Πανεπιστημιούπολη Ρεθύμνου (Γάλλος) 741 00 Ρέθυμνο, Τηλ.: 28310-77900, Fax:28310-77909 Βασιλικά Βουτών, ΤΚ 70013 (Τ.Θ. 2208) Ηράκλειο Τηλ.: 2810-545227, Fax: 2810-545212 ΑΔΑ: ΒΛ11469Β7Γ-ΨΣΤ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟ ΚΡΗΤΗΣ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Ρέθυμνο 18/11/2013 Αρ. Πρωτ: 46 ΑΠΟΦΑΣΗ Θέμα: Σχέδιο του Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2014 και στα δύο σκέλη του, στον Τακτικό Προϋπολογισμό και στον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων του Πανεπιστημίου Κρήτης. Έχοντας υπόψη: ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ 1. Τις διατάξεις του Ν. 3861/2010 (ΦΕΚ τ.α 112/2010) «Ενίσχυση της διαφάνειας με την υποχρεωτική ανάρτηση νόμων και πράξεων των κυβερνητικών, διοικητικών και αυτοδιοικητικών οργάνων στο διαδίκτυο «Πρόγραμμα Διαύγεια» και άλλες διατάξεις». 2. Τις διατάξεις των νόμων 4009/2011 (ΦΕΚ τ.α 195/6 9 2011), 4076/2012 (ΦΕΚ Α 159/10 8 2012) και 4115/2013 «ΦΕΚ Α 24/30 1 2013). 3. Τις διατάξεις του Ν. 2690/1999 (ΦΕΚ τ. Α 45 /1999 ) «Κύρωση του Κώδικα Διοικητικής Διαδικασίας και άλλες Διατάξεις» 4. Τις διατάξεις του Π.Δ. 358/1998 ( ΦΕΚ τ. α 240/29 10 98) «Περί οργανισμού Διοικητικών Υπηρεσιών του Πανεπιστημίου Κρήτης». 5. Τις διατάξεις του άρθρου 8 παρ. 10 παρ. ζ του νόμου 4009/2011 (ΦΕΚ Α ΦΕΚ τ. Α 195/6 9 2011). 6. Τις διατάξεις του Ν.Δ. 496 της 17/19.7.1974 «Περί Λογιστικού των Νομικών Προσώπων Δημοσίου Δικαίου. (ΦΕΚ Α' 204/1974). 7. Την υπ αριθμόν Φ.120.61/10/11490/Β2/28 1 2013 διαπιστωτική πράξη του Υπουργού Παιδείας Θρησκευμάτων, Αθλητισμού, & Πολιτισμού περί συγκρότησης του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης (ΦΕΚ Υ.Ο.Δ..Δ. 37/1 2 2013). 8. Το με ημερομηνία 13 Νοεμβρίου 2012 Πρακτικό του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης, δυνάμει του οποίου εξελέγη Πρόεδρος του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης ο Ομότιμος Καθηγητής κ. Γρηγόριος Σηφάκης. 9. Το με ημερομηνία 15 Νοεμβρίου 2013 απόσπασμα Πρακτικού της 8ης Τακτικής Συνεδρίασης του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης, σχετικά με την απόφαση έγκρισης του σχεδίου του Προϋπολογισμού (Τακτικού και Δημοσίων Επενδύσεων) για το οικονομικό έτος 2014 του Πανεπιστημίου Κρήτης
10. Την εισήγηση του Τμήματος Προϋπολογισμού της Διεύθυνσης Οικονομικής Διαχείρισης του Πανεπιστημίου Κρήτης κατ εντολή του Πρύτανη κ. Ε. Στεφάνου, συνοδεύουσα το σχέδιο του Προϋπολογισμού του Πανεπιστημίου Κρήτης για το οικονομικό έτος 2014 η οποία έχει ως ακολούθως : ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟ ΚΡΗΤΗΣ ΕΙΣΗΓΗΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΣΥΝΟΔΕΥΟΥΣΑ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2014 Προς το Συμβούλιο του Πανεπιστημίου Κρήτης υποβάλλουμε σχέδιο του Προϋπολογισμού που αφορά στο σκέλος του Τακτικού Προϋπολογισμού καθώς και στο σκέλος του Προϋπολογισμού των Δημοσίων Επενδύσεων οικονομικού έτους 2014 και παρακαλούμε για την έγκρισή του. Το σχέδιο του Τακτικού Προϋπολογισμού 2014 συντάχθηκε σύμφωνα με τις οδηγίες του εγγράφου με αρ. πρωτ.124037/06-09-2013 και του ηλεκτρονικού μηνύματος της 29/-10-2013 με θέμα «Κατάρτιση Προϋπολογισμού 2014» του ΥΠΑΙΘ. Α. Τακτικός Προϋπολογισμός 2014 Η κατάρτιση του Προϋπολογισμού Εσόδων βασίστηκε: 1. Στον καθορισμό από τα ανωτέρω έγγραφα ότι η επιχορήγηση των λειτουργικών δαπανών θα κυμανθεί σε ποσοστό 85% της επιχορήγησης του οικ. έτους 2013, ήτοι στο ποσό των 5.100.000,00. 2. Στον καθορισμό από τα ανωτέρω έγγραφα ότι η επιχορήγηση των δαπανών για τη σίτιση φοιτητών θα κυμανθεί σε ποσοστό 100% της επιχορήγησης του οικ. έτους 2013, ήτοι στο ποσό των 1.580.000,00. 3. Στην απόφαση του ΥΠΑΙΘ αρ.πρωτ.φ.122.5/3/122878/β2/5-9-2013 με την οποία καθορίστηκε η κατανομή πιστώσεων βάσει του ΠΔ 407/80 εκτάκτου διδακτικού προσωπικού για το ακαδ. έτος 2013-2014, ήτοι μία (1) πίστωση στη βαθμίδα του Αναπληρωτή Καθηγητή, η οποία αντιστοιχεί στο ποσό των 27.000,00. 4. Στα αναμενόμενα διάφορα έσοδα που υπολογίστηκαν σε 148.000,00 5. Στα αναμενόμενα ανταποδοτικά έσοδα (κρατήσεις αποδιδόμενες) που υπολογίστηκαν σε 739.000,00. Σύμφωνα με την 2/53845/0094/10-8-2010 εγκύκλιο του Γενικού Λογιστηρίου του Κράτους ο προϋπολογισμός καταρτίζεται βασιζόμενος στις αναμενόμενες επιχορηγήσεις και κατατίθεται αρχικά ισοσκελισμένος μ αυτές, χωρίς να γίνεται χρήση Ταμειακού Υπολοίπου. Παράλληλα πρέπει να διέπεται από τις αρχές της ειλικρίνειας και της ακρίβειας. Με βάση τα παραπάνω και λαμβάνοντας υπόψη ότι το μέγιστο μέρος των λειτουργικών δαπανών είναι ανελαστικές, καλύπτουν ανάγκες ηλεκτρικής ενέργειας, υδροδότησης, τηλεπικοινωνιών, καθαριότητας, στέγασης φοιτητών, συντήρησης πληροφοριακών συστημάτων, συνδρομών περιοδικών, βάσεων δεδομένων -οι οποίες είναι στα πλαίσια νομικών υποχρεώσεων (συμβάσεων)που έχουν συναφθεί προηγούμενα έτη-, ο περιορισμός της επιχορήγησης κατά 15% ως προς το 2013, καθιστά δύσκολη ακόμη και την κάλυψη των ανελαστικών δαπανών, πόσο μάλλον δαπανών αναγκαίων για τους εκπαιδευτικούς & ερευνητικούς στόχους του Ιδρύματος. Κατά συνέπεια το σχέδιο Προϋπολογισμού που κατατίθεται βασίζεται και στη δυνατότητα χρήσης Ταμειακού Υπολοίπου προηγουμένων ετών για να καλύψει τα ακόλουθα: - Μισθοδοσία έκτακτου διδακτικού προσωπικού 15 θέσεων με αποδοχές αναπληρωτή καθηγητή σύμφωνα με την παρ. 10 του άρθρου 39 του ν.4186/2013, ποσού 320.000,00.
Σημειώνεται ότι αντίστοιχη εγγραφή έχει πραγματοποιηθεί κατά την 4η Τροποποίηση του προϋπολογισμού του 2013 με αριθμό Έγκρισης 163690/ΙΒ/31-10-2013 ΑΔΑ:ΒΛΛΜ9-1ΦΦ. Οι εν λόγω πιστώσεις δεν κατέστη δυνατόν να αξιοποιηθούν καθώς η προβλεπόμενη από τον παραπάνω νόμο Κ.Υ.Α για τον καθορισμό της αμοιβής του Έκτακτου Εκπαιδευτικού Προσωπικού καθώς και η απαιτούμενη Πράξη Υπουργικού Συμβουλίου για τη σύσταση των θέσεων των συμβασιούχων, δεν έχουν έως σήμερα εκδοθεί. Για τους λόγους αυτούς επανεγγράφεται το αντίστοιχο ποσό και αντλείται, όπως η παραπάνω διάταξη του νόμου ορίζει, από το Ταμειακό Υπόλοιπο. - Δαπάνες λειτουργίας των Π.Μ.Σ συνολικού ποσού 204.800,00, σύμφωνα με την Αριθμ.110125/Β7 Υπουργική Απόφαση ΦΕΚ2028Τ.Β /21-08-2013, η οποία καθορίζει ότι τα ποσά της κατανομής θα καλυφθούν από τον Προϋπ/σμό των Ιδρυμάτων με τη χρήση των ταμειακών υπολοίπων. Σημειώνεται ότι η εν λόγω δαπάνη εγγράφηκε στην 4η Τροποποίηση του προϋπολογισμού του 2013 και απερρίφθη. - Σίτιση φοιτητών συνολικού ποσού 220.000,00, βάσει της υπ αριθμ.22967/ιβ/19-02-2013 Απόφασης «Προέγκριση ανάληψης υποχρέωσης για τον Κ.Α.Ε 2631 του Πανεπιστημίου Κρήτης» για την κάλυψη συμβατικής υποχρέωσης διετούς διάρκειας. - Κάλυψη δαπανών ηλεκτρικής ενέργειας ποσού 200.000,00. Σημειώνεται ότι η αύξηση της δαπάνης είχε ήδη προβλεφθεί για το 2013. Οφείλεται εν μέρει στη μετεγκατάσταση Τμημάτων του Ηρακλείου σε μεγαλύτερους χώρους αλλά κυρίως στην υπερβολική αύξηση δημοτικών τελών και φόρων από τον Δήμο Ηρακλείου, που φέρουν το Πανεπιστήμιο Κρήτης να έχει ληξιπρόθεσμες οφειλές προς τη Δ.Ε.Η. οι οποίες υπερβαίνουν το 1.500.00,00. Η Διοίκηση του Ιδρύματος έχει προσφύγει δικαστικά για τη διευθέτησης του θέματος. Η κατάρτιση του Προϋπολογισμού Εξόδων βασίστηκε: - Στο γεγονός της δραστικής μείωσης των αναμενομένων επιχορηγήσεων για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών. - Στις αποφάσεις Συλλογικών Οργάνων με τις οποίες αναλήφθηκαν συμβατικές υποχρεώσεις, εκ των οποίων οι κυριότερες είναι οι συμβάσεις καθαρισμού των εγκαταστάσεων του Πανεπιστημίου, οι συμβάσεις για τη στέγαση και τη σίτιση των φοιτητών. Κατά συνέπεια η επιβεβλημένη προτεραιότητα κάλυψης των ανελαστικών δαπανών να καθιστά προβληματική έως αδύνατη την πραγματοποίηση δαπανών που άπτονται της εκπαιδευτικής και ερευνητικής δραστηριότητας που αποτελεί την κύρια αποστολή του Ιδρύματος. Το ύψος των δαπανών στο προτεινόμενο σχέδιο ανέρχεται στο ποσό των 8.538.800,00 και αναμένεται να καλυφθεί από: 1. Κρατική επιχορήγηση για αμοιβές έκτακτου προσωπ. 27.000,00 2. Κρατική επιχορήγηση για λειτουργικά έξοδα 5.100.000,00 3. ««για σίτιση φοιτητών 1.580.000,00 4. Έσοδα ανταποδοτικά (κρατήσεις αποδιδόμενες) 739.000,00 5. Λοιπά έσοδα 148.000,00 6. Χρήση μέρους Ταμειακού Υπολοίπου 2012 944.800,00 ΣΥΝΟΛΟ 8.538.800,00 Αναλυτικά οι προβλέψεις στα έσοδα και έξοδα του προϋπολογισμού έχουν ως εξής:
Α. ΕΣΟΔΑ 1. ΚΑΕ 0111 (κρατική επιχορήγηση για αμοιβές προσωπικού). Εγγράφεται πίστωση 27.000,00 αποτελεί το κόστος της μισθοδοσίας του έκτακτου διδακτικού προσωπικγια τη μία θέση που έχει εγκριθεί για το Πανεπιστήμιο Κρήτης για το ακαδημαϊκό έτος 2013-2014, καθώς και 320.000,00 για τον ίδιο σκοπό, αντλούμενο από το Ταμειακό υπόλοιπο. 2. ΚΑΕ 0112 (κρατική επιχορήγηση για δαπάνες λειτουργίας). Εγγράφεται πίστωση 5.100.000,00 ισόποση με την αναμενόμενη επιχορήγηση οικονομικού έτους 2014 καθώς και 200.000,00 ποσό αντλούμενο από το Ταμειακό υπόλοιπο. 3. ΚΑΕ 0133 (κρατική επιχορήγηση για φοιτητικά συσσίτια). Εγγράφεται πίστωση 1.580.000,00 ισόποση με την εγκριθείσα επιχορήγηση οικονομικού έτους 2013 καθώς και 220.000,00 ποσό αντλούμενο από το Ταμειακό υπόλοιπο, για την κάλυψη συμβατικής υποχρέωσης. 4. ΚΑΕ 0149(επιχορηγήσεις για εκπαιδευτικούς σκοπούς) συνολικού ποσού 204.800,00 αντλούμενο από το Ταμειακό υπόλοιπο. 5. ΚΑΕ 5211 έως 5311. Εγγράφονται πιστώσεις συνολικού ύψους 739.000,00 και αφορούν ανταποδοτικές εισπράξεις (κρατήσεις αποδιδόμενες με ισόποσες εγγραφές στα έξοδα). 6. Διάφορα άλλα έσοδα συνολικού ύψους 148.000,00. Εκτός από τις παραπάνω επιχορηγήσεις για δαπάνες μισθοδοσίας έκτακτου διδακτικού προσωπικού, λειτουργικές δαπάνες και δαπάνες σίτισης των φοιτητών, που αποτελούν την κύρια και σχεδόν αποκλειστική πηγή εσόδων του Ιδρύματος καθώς και τις ανταποδοτικές εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και των λοιπών Ταμείων που ισοσκελίζονται με ισόποσες εγγραφές στους αντίστοιχους κωδικούς εξόδων, εγγράφονται σε διάφορους κωδικούς προβλέψεις συνολικού ύψους 148.000,00 όσα δηλαδή υπολογίζεται ότι θα είναι τα έσοδα από τόκους καταθέσεων και διάφορα άλλα μικρά έσοδα από την δραστηριότητα του Ιδρύματος, βραβεία, κ. λ. π. Β ΕΞΟΔΑ 1. ΚΑΕ 0212, 0223, 0224,0259. Εγγράφονται πιστώσεις συνολικού ύψους 269.840,00, όσα απαιτούνται για αμοιβές του έκτακτου διδακτικού προσωπικού εκτός από τις εργοδοτικές εισφορές. 2. ΚΑΕ 0261 (αποζημίωση για υπερωριακή εργασία). Εγγράφεται πίστωση 15.500,00 για την κάλυψη των αυξημένων αναγκών της λειτουργίας του Ιδρύματος. 3. ΚΑΕ 0289 (διάφορες αποζημιώσεις). Εγγράφεται πίστωση 200.00,00 που αντιστοιχούν στις διπλές αποδοχές των μελών Δ.Ε.Π. που βρίσκονται με εκπαιδευτική άδεια στο εξωτερικό καθώς και την αποζημίωση των μεταπτυχιακών φοιτητών που επικουρούν το διδακτικό έργο σύμφωνα με την υπ αριθ. 2039065/4011/0022/3-7-98 Κοινή Υπουργική απόφαση ΥΠ.Ε.Π.Θ. και Οικονομικών. 4. ΚΑΕ 0429 (αμοιβές φυσικών προσώπων που εκτελούν ειδική υπηρεσία). Εγγράφεται πίστωση 1.000,00 για την εξειδικευμένων υπηρεσιών από ελεύθερους επαγγελματίες. 5. ΚΑΕ 0431 (Αμοιβές και προμήθειες Τραπεζών ). Εγγράφονται πιστώσεις 1.000,00 για την κάλυψη προμηθειών τραπεζών για πληρωμές σε προμηθευτές του εξωτερικού. 6. ΚΑΕ 0518 (έξοδα νοσηλείας). Εγγράφονται πιστώσεις ύψους 100.000,00, για την κάλυψη εξόδων νοσηλείας των φοιτητών. 7. ΚΑΕ 0532 (έξοδα κηδείας). Εγγράφονται πιστώσεις 1.000,00 για την καταβολή εξόδων κηδείας υπαλλήλων. 8. ΚΑΕ 0551-0555 (εισφορές στο ΙΚΑ και τους λοιπούς ασφαλιστικούς οργανισμούς). Εγγράφονται πιστώσεις 66.450,00 και 4.850,00 και 20.230,00 αντίστοιχα για τις εργοδοτικές εισφορές προς το ΙΚΑ και λοιπούς ασφαλιστικούς οργανισμούς για το έκτακτο διδακτικό προσωπικό και των διαφόρων αποζημιώσεων, όσα δηλαδή αναλογούν στις αντίστοιχες αμοιβές σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία.
9. ΚΑΕ 0638 (Αποζημιώσεις απολυομένων). Εγγράφεται πίστωση 34.500,00 για την καταβολή αποζημίωσης σε υπαλλήλους με σύμβαση ιδιωτικού δικαίου, οι οποίοι αποχωρούν από την Υπηρεσία με πλήρη σύνταξη. 10. ΚΑΕ 0639 (Λοιπές παροχές πρόνοιας). Εγγράφεται πίστωση 10.000,00 για την χορήγηση επιδόματος παραπληγίας. 11. ΚΑΕ 0711,0721 (έξοδα κινήσεως). Εγγράφονται πιστώσεις 12.000,00 και 8.000,00 αντίστοιχα για την αντιμετώπιση εξόδων κινήσεως του προσωπικού. 12. ΚΑΕ 0712 (έξοδα κινήσεως εντός έδρας). Εγγράφεται πίστωση 2.500,00 για την αντιμετώπιση εξόδων κινήσεως εντός έδρας. 13. ΚΑΕ 0731, 0732 (έξοδα κινήσεως στην αλλοδαπή υπαλλήλων). Εγγράφονται πιστώσεις 10.000,00 και 2.000,00 αντίστοιχα για την κάλυψη εξόδων μετάβασης στο εξωτερικό κυρίως μελών ΔΕΠ που μεταβαίνουν με εκπαιδευτική άδεια στο εξωτερικό καθώς και των πρυτανικών αρχών, υπαλλήλων γραφείων Διεθνών Σχέσεων κ.λ.π. 14. ΚΑΕ 0771, 0772 (έξοδα κινήσεως προσώπων που δεν έχουν την υπαλληλική ιδιότητα). Εγγράφεται πίστωση 30.000,00 και 6.000,00 αντίστοιχα για έξοδα κινήσεως των εξωτερικών μελών του Συμβουλίου του Ιδρύματος και των εκλεκτόρων από άλλα Πανεπιστήμια. 15. ΚΑΕ 0781 (έξοδα κινήσεως προσώπων που δεν έχουν την υπαλληλική ιδιότητα). Εγγράφεται πίστωση 3.000,00 για έξοδα μετακίνησης μελών του Συμβουλίου του Ιδρύματος 16. ΚΑΕ 0813 (Μισθώματα κτιρίων, έξοδα κοινοχρήστων). Εγγράφεται πίστωση 14.500,00 του Φοιτητικού Στεκιού στο Ρέθυμνο. 17. ΚΑΕ 0815 (μισθώματα μεταφορικών μέσων). Εγγράφεται πίστωση 3.000,00 για τα έξοδα μίσθωσης μεταφορικών μέσων για τη μεταφορά στον χώρο εργασίας των τυφλών τηλεφωνητών και ορισμένων φοιτητών του Ηρακλείου σε χώρους εκπαίδευσης στο Ρέθυμνο. 18. ΚΑΕ 0824 (μεταφορικά έξοδα). Εγγράφεται πίστωση 12.000,00 και για την κάλυψη κυρίως δαπανών ταχυμεταφοράς δεμάτων. 19. ΚΑΕ 0831 (Ταχυδρομικά τέλη). Εγγράφεται πίστωση 10.000,00 για ταχυδρομικά τέλη. Η δαπάνη κρίνεται ανελαστική και καλύπτει τις ανάγκες διακίνησης της υπηρεσιακής αλληλογραφίας. 20. ΚΑΕ 0832(Τηλεφωνικά τέλη & έξοδα τηλεπικοινωνιακών εγκαταστάσεων ). Εγγράφεται πίστωση 120.000,00 αντίστοιχα για κάλυψη των τηλεφωνικών τελών του Ιδρύματος. 21. ΚΑΕ 0841 (ύδρευση). Εγγράφεται πίστωση 310.000,00 για την αντιμετώπιση δαπανών ύδρευσης. 22. ΚΑΕ 0842 (φωτισμός και κίνηση). Εγγράφεται πίστωση 2.200.000,00 για την αντιμετώπιση δαπανών ηλεκτροδότησης. Η πίστωση κρίνεται ανεπαρκής διότι οι ανάγκες είναι αυξημένες λόγω λειτουργίας νέων εγκαταστάσεων και αυξημένων δημοτικών τελών & φόρων. 23. ΚΑΕ 0844 (δαπάνες εκκενώσεων βόθρων). Εγγράφεται πίστωση 200,00. 24. ΚΑΕ 0845 (δαπάνες καθαρισμού γραφείων). Εγγράφεται πίστωση 535.000,00 για την αντιμετώπιση δαπανών καθαρισμού των εγκαταστάσεων του Ιδρύματος στην πόλη του Ρεθύμνου και του Ηρακλείου. 25. ΚΑΕ 0851 (Δημοσιεύσεις). Εγγράφεται πίστωση 10.000,00 για την πληρωμή υπηρεσιακών δημοσιεύσεων. 26. ΚΑΕ 0857 (οργάνωση συνεδρίων - συμμετοχή σε συνέδρια). Εγγράφεται πίστωση 20.000,00 για κάλυψη δαπανών διοργάνωσης συνεδρίων για το 2014. 27. ΚΑΕ 0863 έως και 0889 (συντήρηση και επισκευή εγκαταστάσεων και εξοπλισμού). Εγγράφονται πιστώσεις συνολικού ύψους 183.930,00 για την αντιμετώπιση στοιχειωδών αναγκών συντήρησης κυρίως των μηχανογραφικών εφαρμογών (λογισμικά προγράμματα)
και του μηχανολογικού εξοπλισμού (φωτοαντιγραφικά μηχανήματα, ηλεκτρονικοί υπολογιστές, καυστήρες θέρμανσης κ.λ.π.). 28. ΚΑΕ 0891 (εκτυπώσεις - εκδόσεις). Εγγράφεται πίστωση 5.000,00 συνολικά για έξοδα εκτύπωσης των επετηρίδων, των οδηγών σπουδών των Τμημάτων, των πανεπιστημιακών παραδόσεων που διανέμονται στους φοιτητές, βιβλιοδετήσεις κ.λ.π., πιστώσεις πολύ μικρότερες των αναγκών του Ιδρύματος. 29. ΚΑΕ 0892 (ασφάλιστρα). Εγγράφεται πίστωση 5.000,00 όσα περίπου και τα ασφάλιστρα των υπηρεσιακών αυτοκινήτων. 30. ΚΑΕ 0894 (δικαστικά & συμβολαιογραφικά έξοδα). Εγγράφεται συμβολική πίστωση 5.000,00 κυρίως για την κάλυψη εξόδων επίδοσης δικογράφων και συμβολαιογραφικών δαπανών. 31. ΚΑΕ 0898 (δαπάνες του άρθρου 7 του Ν.2158/93). Εγγράφεται πίστωση ύψους 10.000,00 για αντιμετώπιση δαπανών που δεν προβλέπονται ρητά από διατάξειςνόμων και αποσκοπούν στην εκπλήρωση της ευρύτερης κοινωνικής, πολιτιστικής και αναπτυξιακής αποστολής του Πανεπιστημίου. 32. ΚΑΕ 0899 (λοιπές δαπάνες). Εγγράφεται πίστωση 8.000,00 για την κάλυψη διαφόρων λειτουργικών δαπανών που αφορούν γενικά στη δραστηριότητα του Ιδρύματος. 33. ΚΑΕ 0911,0912(Φόροι-Τέλη). Εγγράφεται πίστωση 60.000,00 και 5.000,00 αντίστοιχα για την πληρωμή διαφόρων φόρων και των τελών κυκλοφορίας των υπηρεσιακών αυτοκινήτων. 34. ΚΑΕ 0913 (Φ.Π.Α. για συμψηφισμό). Εγγράφεται πίστωση 41.500,00 για την πληρωμή Φ. Π. Α. από προμήθειες εξωτερικού. 35. ΚΑΕ 1259 (προμήθεια βιβλίων, περιοδικών κ.λ.π.). Εγγράφεται πίστωση 425.000,00 για την κάλυψη μέρους των αναγκών των βιβλιοθηκών σε συνδρομές κυρίως επιστημονικών περιοδικών και βάσεων δεδομένων που εξυπηρετούν την ακαδημαϊκή και ερευνητική δραστηριότητα του Πανεπιστημίου. 36. ΚΑΕ 1261 (γραφική ύλη). Εγγράφεται πίστωση δρχ. 25.000,00. Η δαπάνη κρίνεται ανελαστική καθόσον καλύπτει στοιχειώδεις ανάγκες 37. ΚΑΕ 1281 (προμήθεια υλικών μηχανογραφικών εφαρμογών). Εγγράφεται πίστωση 33.000,00 για την αντιμετώπιση των αυξημένων αναγκών σε υλικά μηχανογραφικών εργασιών. 38. ΚΑΕ 1292 (προμήθεια ηλεκτρικών λαμπτήρων). Εγγράφεται πίστωση 2.000,00 για την αντιμετώπιση δαπανών αντικατάστασης φθαρμένων ηλεκτρικών λαμπτήρων. 39. ΚΑΕ 1312 (προμήθειες φαρμακευτικού υλικού). Εγγράφεται πίστωση 500,00 για τον στοιχειώδη εφοδιασμό των πρόχειρων φαρμακείων στους χώρους εργασίας. 40. ΚΑΕ 1359 (προμήθεια χημικού υλικού). Εγγράφεται πίστωση 50.000,00 για την αντιμετώπιση των στοιχειωδέστερων των αναγκών σε χημικά αντιδραστήρια των εργαστηρίων της Σχολής Θετικών Επιστημών και Επιστημών Υγείας. 41. ΚΑΕ 1381 (προμήθεια ειδών καθαριότητας). Εγγράφεται πίστωση 6.000,00, για προμήθεια ειδών καθαρισμού. 42. ΚΑΕ 1413 έως και 1439 (προμήθεια ειδών συντήρησης). Εγγράφεται πίστωση συνολικού ύψους 99.000,00 για την κάλυψη των στοιχειωδών αναγκών κυρίως για την προμήθεια υλικών επισκευής και συντήρησης κτιρίων και μονίμων εγκαταστάσεων καθώς και συντήρησης του μηχανολογικού εξοπλισμού (φωτοαντιγραφικά, υπολογιστές κ.λ.π.). 43. ΚΑΕ 1529 (προμήθεια ιματισμού). Εγγράφεται πίστωση 3.000,00 για τις ανάγκες λειτουργίας των Φοιτητικών κατοικιών. 44. ΚΑΕ 1611 (προμήθεια καυσίμων). Εγγράφεται πίστωση 120.000,00 για τις ανάγκες θέρμανσης και κίνησης των υπηρεσιακών αυτοκινήτων. 45. ΚΑΕ 1731 (προμήθεια φωτογραφικού και φωτοτυπικού υλικού). Εγγράφεται πίστωση 50.000,00 για τις ανάγκες των φωτοτυπικών μηχανημάτων του Πανεπιστημίου.
46. ΚΑΕ 1899 (Διάφορες προμήθειες που δεν κατονομάζονται ειδικά). Εγγράφεται πίστωση 20.000,00 για την αντιμετώπιση στοιχειωδών αναγκών. 47. ΚΑΕ 2631 (χορηγίες για φοιτητικά συσσίτια). Εγγράφεται πίστωση 1.800.000,00 ποσό που προβλέπεται να χρειασθεί για να καλύψει τις ανάγκες σίτισης φοιτητών. 48. ΚΑΕ 2639 (λοιπές χορηγίες Κοινωνικής Πρόνοιας). Εγγράφεται πίστωση 330.000,00 για τις ανάγκες στέγασης των φοιτητών σε μισθωμένα κτίρια στην πόλη του Ηρακλείου. 49. ΚΑΕ 2661 (χορηγίες για ανασκαφές σε αρχαιολογικούς χώρους). Εγγράφεται πίστωση 62.000,00 για τη συνέχιση των ανασκαφικών δραστηριοτήτων του Τμήματος Ιστορίας και Αρχαιολογίας. 50. ΚΑΕ 3311 έως και 3399. Εγγράφονται οι πιστώσεις που έχουν εγγραφεί στους αντίστοιχους ΚΑΕ των εσόδων (ανταποδοτικά) για την απόδοση των κρατήσεων υπέρ του Δημοσίου και των λοιπών Ταμείων, συνολικά 739.000,00. 51. ΚΑΕ 4121 (Δαπάνες εκπαίδευσης). Εγγράφεται πίστωση 264.800,00 για την αντιμετώπιση των δαπανών εκπαίδευσης των φοιτητών, την επιστημονική έρευνα και τον εξοπλισμό και τη λειτουργία εργαστηρίων, κλινικών και μουσείων. 52. ΚΑΕ 7111 έως και 7132 (προμήθεια αγαθών). Εγγράφονται πιστώσεις ύψους 153.500,00 για να καλύψει τις δαπάνες που προκύπτουν για την ανανέωση ηλεκτρονικού εξοπλισμού και επέκταση λογισμικών. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΤΑΚΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Έσοδα : 7.594.000,00 Έξοδα : 8.538.800,00 Έλλειμμα: 944.800,00 Το έλλειμμα καλύπτεται από το ταμειακό υπόλοιπο που προέκυψε στο τέλος της χρήσης 2012 το οποίο αναλύεται παρακάτω. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΟΥ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΟΙΚ.ΕΤΟΥΣ 2012 Το Ταμειακό Υπόλοιπο σύμφωνα με το «Πρωτόκολλο Κλεισίματος Αποτελέσματα Χρήσης Τακτικού Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2012» ανέρχεται σε 5.868.838,99 το οποίο αναλύεται σε : Ταμειακό Υπόλοιπο Μισθοδοσίας Εκτάκτου Διδακτικού Προσωπικού 979.637,42 (Από το Τ. Υ. μισθοδοσίας έχει εγκριθεί για χρήση εντός του 2013 ποσό 73.000 και 320.000 που δεν θα χρησιμοποιηθεί έως τη λήξη του έτους). Ταμειακό Υπόλοιπο Σίτισης Φοιτητών 1.123.570,84 (Από το Τ. Υ. σίτισης έχει εγκριθεί για χρήση εντός του 2013 ποσό 220.000 ) Ταμειακό Υπόλοιπο Λειτουργικών Δαπανών 3.765.630,73 (Από το Τ. Υ. λειτουργικών δαπανών έχει εγκριθεί για χρήση εντός του 2013 ποσό 935.567,98 για αποπληρωμή ανεξόφλητων υποχρεώσεων 2012 και 257.000,00 για εκτέλεση δικαστικής απόφασης). Σύνολο 5.868.838,99
Β. Προϋπολογισμός Δημοσίων Επενδύσεων Το σχέδιο του Προϋπολογισμού Δ.Ε. 2014 συντάχθηκε σύμφωνα με τις οδηγίες του ηλεκτρονικού μηνύματος της 29/-10-2013 με θέμα «Κατάρτιση Προϋπολογισμού 2014» του ΥΠΑΙΘ. Σε κάθε συνεχιζόμενο έργο έχει εγγραφεί πίστωση σε ποσοστό 20% της διαμορφωμένης πίστωσης του 2013, για τα έργα του Εθνικού σκέλους και σε ποσοστό 30% της διαμορφωμένης πίστωσης του 2013 για τα έργα που εντάσσονται στο ΕΣΠΑ. Επισυνάπτεται πίνακας Εσόδων-Εξόδων του σχεδίου του προϋπολογισμού των Δημοσίων Επενδύσεων όπου εμφανίζονται αναλυτικά οι εγγεγραμμένες πιστώσεις ανά έργο. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΚΕΛΟΥΣ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Έσοδα : 2.160.918,54 Έξοδα : 2.160.918,54 Το ταμειακό υπόλοιπο θα καθορισθεί μετά το κλείσιμο της χρήσης οικονομικού έτους 2013. Ο Συνολικός Προϋπολογισμός του Πανεπιστημίου Κρήτης διαμορφώνονται ως εξής : ΓΕΝΙΚΗ ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2014 Έσοδα Τακτικού Προϋπολογισμού 7.594.000,00 Έσοδα Δημοσίων Επενδύσεων 2.160.918,54 ΣΥΝΟΛΟ 9.754.918,54 Έξοδα Τακτικού Προϋπολογισμού 8.538.800,00 Έξοδα Δημοσίων Επενδύσεων 2.160.918,54 ΣΥΝΟΛΟ 10.699.718,54 Έλλειμμα (9.754.918,54-10.699.718,54 ) = 944.800,00 Καλυπτόμενο από το ταμειακό υπόλοιπο χρήσης 2012. Οι μεταβολές που επέρχονται στα οικονομικά μεγέθη του Προϋπολογισμού Οικονομικού έτους 2014 φαίνονται αναλυτικά στις καταστάσεις εσόδων εξόδων που αφορά στο σκέλος του Τακτικού Προϋπολογισμού και του σκέλους των Δημοσίων Επενδύσεων οι οποίες επισυνάπτονται. Τέλος για την ολοκλήρωση του Προϋπολογισμού εισηγούμεθα τον χαρακτηρισμό όλων των Κ.Α.Ε. ως δεκτικών εκδόσεως Επιτροπικών Ενταλμάτων για τη μεταβίβαση πιστώσεων στο δευτερεύοντα διατάκτη στο Ηράκλειο καθώς και τον χαρακτηρισμό ως δεκτικών εκδόσεως χρηματικών ενταλμάτων προπληρωμής και για τα αντίστοιχα ποσά των Κ.Α.Ε. του συνημμένου πίνακα.
ΠΙΝΑΚΑΣ Κωδικών Αριθμών Εξόδων δεκτικών εκδόσεως χρηματικών ενταλμάτων προπληρωμής συνημμένα στον προϋπολογισμό Οικονομικού έτους 2014 Πανεπιστημίου Κρήτης. ΚΑΕ ΠΟΣΟΝ (σε ευρώ) 0711 5.000,00 0721 2.000,00 0731 5.000,00 0732 2.000,00 0771 10.000,00 0772 5.000,00 0824 10.000,00 0831 10.000,00 0832 100.000,00 0842 500.000,00 0851 5.000,00 0857 10.000,00 0881 2.000,00 0894 5.000,00 0898 5.000,00 0899 3.000,00 0911 60.000,00 0912 5.000,00 0913 41.500,00 1259 300.000,00 1431 4.000,00 1611 120.000,00 1899 10.000,00 2631 500.000,00 2661 62.000,00 4121 100.000,00 7123 20.000,00 Ρέθυμνο 14/11/2013 Τμήμα Προϋπολογισμού ΑΠΟΦΑΣΙΖΟΥΜΕ ΕΓΚΡΙΝΟΥΜΕ Το σχέδιο του Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2014 και στα δύο σκέλη του, στον Τακτικό Προϋπολογισμό και στον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων του Πανεπιστημίου Κρήτης. όπως καταρτήθηκε από το Τμήμα Προϋπολογισμού της Διεύθυνσης Οικονομικής Διαχείρισης του Πανεπιστημίου Κρήτης κατ εντολή του Πρύτανη κου Στεφάνου. Η εισήγηση έγινε στο σύνολο της αποδεκτή από το Συμβούλιο του Ιδρύματος. Το σχέδιο
του Προϋπολογισμού του έτους 2014, και στα δύο σκέλη του, εμφανίζεται στην παραπάνω εισηγητική έκθεση και τους αναλυτικούς πίνακες εσόδων-εξόδων αυτής οι οποίοι επισυνάπτονται στο παρόν πρακτικό. Ο Πρόεδρος ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΣΗΦΑΚΗΣ ΟΜΟΤΙΜΟΣ ΚΑΘΗΓΗΤΗΣ ΚΟΙΝΟΠΟΙΗΣΗ: - Γραφείο Προέδρου Συμβουλίου - Πρύτανη Πανεπιστημίου Κρήτης Καθηγητή κ.ευριπίδη Στεφάνου - Πρυτανεία - Αντιπρύτανη Καθηγητή Γ. Τζιρίτα - Γενική Διεύθυνση Διοικητικών & Οικονομικών Υπηρεσιών - Διεύθυνση & Υποδ/νση Οικονομικής Διαχείρισης