Εννιαμηνιαία Οικονομική Έκθεση

Εννιαμηνιαία Οικονομική Έκθεση Επισυνάπτεται ανακοίνωση 0003/00000621/el Εννιαμηνιαία Οικονομική Έκθεση HELLENIC BANK PUBLIC COMPANY LTD HB Attachment: 1. HB ANNOUNCEMENT Regulated Publication Date: 29/11/2012

1. Γενικό ιευθυντή 29 η Νοεµβρίου, 2012 Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Λευκωσία 2. Πρόεδρο Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Λευκωσία ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ ΜΕ ΤΟ ΧΕΡΙ & ΜΕ Ε-Mail Κύριοι, Θέµα: Αποτελέσµατα του Οµίλου της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 Σε συνέχεια της Συνεδρίας του ιοικητικού Συµβουλίου της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ που πραγµατοποιήθηκε σήµερα κατά την οποία, µεταξύ άλλων, εγκρίθηκαν τα αποτελέσµατα του Οµίλου για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, και σύµφωνα µε τους συναφείς Κανονισµούς του Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου και της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, επισυνάπτουµε: (α) τις Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις του Οµίλου της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, (β) τη σχετική Επεξηγηµατική Κατάσταση, (γ) το ελτίο Τύπου που θα σταλεί για δηµοσίευση στον Τύπο και (δ) τη Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 η οποία θα δηµοσιευθεί στην Εφηµερίδα Φιλελεύθερος την Παρασκευή 30 η Νοεµβρίου 2012. Tα Αποτελέσµατα της Εννιαµηνίας του 2012 θα διατίθενται προς τους µετόχους και το κοινό χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση στο Εγγεγραµµένο Γραφείο της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ, Γωνία Λεωφ. Λεµεσού & Λεωφ. Αθαλάσσας 200, 2025 Στρόβολος - Λευκωσία, καθώς και στην ιστοσελίδα του Οµίλου στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.hellenicbank.com. Με εκτίµηση, ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ Χαράλαµπος Μουσουλίδης Γραµµατέας ιοικητικού Συµβουλίου/ ιευθυντής /πµ.pm2012.ltrnov29.2012 announcement to XAK re. nine monthly results for 2012

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 Περιεχόµενα Σελ. Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 3 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την περίοδο των τριών µηνών από 1 Ιουλίου 2012 µέχρι 30 Σεπτεµβρίου 2012 4 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 5 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την περίοδο των τριών µηνών από 1 Ιουλίου 2012 µέχρι 30 Σεπτεµβρίου 2012 6 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Οικονοµικής Θέσης 7 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων 8 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση των Ταµειακών Ροών 9 Σηµειώσεις στις Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις 10-23 2

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 Σηµ. Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 Κύκλος εργασιών 3 392.036 297.498 Καθαρά έσοδα από τόκους 3 162.392 156.970 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρές κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 3,7 85.962 9.562 Σύνολο καθαρών εσόδων 3 248.354 166.532 Σύνολο εξόδων 3 (119.026) (128.230) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 129.328 38.302 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων 3,6 (128.628) (101.349) Κέρδος/(ζηµία) πριν τη φορολογία 3 700 (63.047) Φορολογία 5 275 (9.058) Κέρδος/(ζηµία) για την περίοδο 975 (72.105) Κέρδος/(ζηµία) που αναλογεί: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας 219 (73.081) Στο συµφέρον µειοψηφίας 756 976 Κέρδος/(ζηµία) για την περίοδο 975 (72.105) Βασικό κέρδος/(ζηµία) ανά µετοχή (σεντ) 4 0,05 (23,23) 3

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την περίοδο των τριών µηνών από 1 Ιουλίου 2012 µέχρι 30 Σεπτεµβρίου 2012 Τριµηνία από 1 Ιουλίου µέχρι 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 Κύκλος εργασιών 127.620 90.222 Καθαρά έσοδα από τόκους 50.348 57.594 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρές κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 27.301 (10.705) Σύνολο καθαρών εσόδων 77.649 46.889 Σύνολο εξόδων (39.610) (40.530) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 38.039 6.359 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (50.610) (40.234) Ζηµία πριν τη φορολογία (12.571) (33.875) Φορολογία (1.864) (2.286) Ζηµία για την περίοδο (14.435) (36.161) (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (14.679) (36.453) Στο συµφέρον µειοψηφίας 244 292 Ζηµία για την περίοδο (14.435) (36.161) 4

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 Σηµ. Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 Κέρδος/(ζηµία) για την περίοδο 975 (72.105) Λοιπά συνολικά έσοδα Πλεόνασµα/ (έλλειµµα) από επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές και χρεόγραφα 4.911 (11.193) Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν 8 2.830 9.787 ιαγραφή Παγοποιηµένων Αποθεµατικών Ελληνικών Οµολόγων που επαναταξινοµήθηκαν -- 902 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα και µετοχές 610 3.599 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω διάθεσης ακινήτου -- (364) Φορολογία που σχετίζεται µε στοιχεία των λοιπών συνολικών εσόδων 44 124 Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία 8.395 2.855 Συνολικά έσοδα/(έξοδα) για την περίοδο µετά την φορολογία 9.370 (69.250) Συνολικά έσοδα/(έξοδα) για την περίοδο µετά τη φορολογία που αναλογούν: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας 8.493 (69.836) Στο συµφέρον µειοψηφίας 877 586 9.370 (69.250) 5

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την περίοδο των τριών µηνών από 1 Ιουλίου 2012 µέχρι 30 Σεπτεµβρίου 2012 Τριµηνία από 1 Ιουλίου µέχρι 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 Ζηµία για την περίοδο (14.435) (36.161) Λοιπά συνολικά έσοδα Πλεόνασµα/( έλλειµµα) από επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές και χρεόγραφα 1.308 (8.934) Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν 557 2.859 ιαγραφή Παγοποιηµένων Αποθεµατικών Ελληνικών Οµολόγων που επαναταξινοµήθηκαν -- (63) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα και µετοχές 2 3.311 Φορολογία που σχετίζεται µε στοιχεία των λοιπών συνολικών εσόδων 5 (40) Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα) για την περίοδο µετά τη φορολογία 1.872 (2.867) Συνολικά έξοδα για την περίοδο µετά την φορολογία (12.563) (39.028) Συνολικά (έξοδα)/ έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία που αναλογούν: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (12.893) (39.118) Στο συµφέρον µειοψηφίας 330 90 (12.563) (39.028) 6

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Οικονοµικής Θέσης στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 Σηµ. Περιουσιακά στοιχεία Μετρητά και καταθέσεις µε Κεντρικές Τράπεζες 888.595 219.890 Καταθέσεις σε άλλες τράπεζες 1.994.554 1.645.333 Χορηγήσεις σε πελάτες 6 4.822.893 4.986.827 Επενδύσεις σε χρεόγραφα 7 710.581 1.146.660 Επενδύσεις σε µετοχές 11.242 13.381 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός 9 151.582 112.509 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 9 20.098 20.593 Φορολογικές απαιτήσεις 16 10.575 4.154 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 22.315 22.751 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 92.953 106.878 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 8.725.388 8.278.976 Υποχρεώσεις Οφειλές σε άλλες τράπεζες 77.971 74.302 Καταθέσεις και άλλοι λογαριασµοί πελατών 7.666.524 7.106.541 Φορολογικές υποχρεώσεις 5.266 7.952 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 34.611 33.359 Λοιπές υποχρεώσεις 132.681 302.746 7.917.053 7.524.900 ανειακό κεφάλαιο 319.878 319.878 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 10 249.363 132.448 Αποθεµατικά 235.618 299.151 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας 484.981 431.599 Συµφέρον µειοψηφίας 3.476 2.599 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 488.457 434.198 Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων 8.725.388 8.278.976 Ενδεχόµενες και ανειληµµένες υποχρεώσεις 1.107.559 1.192.092 ρ Α. Π. Παναγιώτου Πρόεδρος Α. Μ. Μουσιούττας Αντιπρόεδρος Μ. Κεραυνός Ανώτατος Εκτελεστικός ιευθυντής Α. Ρούβας Οικονοµικός ιευθυντής Οµίλου 7

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 Αναλογούν στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας Αποθεµατικό από Αποθεµατικό Αποθεµατικό Αποθεµατικά Συµφέρον Μετοχικό έκδοση µετοχών προσόδου συναλλαγµατικών επανεκτίµησης Σύνολο µειοψηφίας Σύνολο κεφάλαιο υπέρ το άρτιο διαφορών (Σηµ. 11) Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 132.448 237.174 35.331 39 26.607 431.599 2.599 434.198 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία Κέρδος περιόδου -- -- 219 -- -- 219 756 975 Λοιπά συνολικά έσοδα -- -- -- -- 8.274 8.274 121 8.395 Μεταφορά επιπρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίµηση ακινήτων -- -- 196 -- (196) -- -- -- Συναλλαγές µε τους κατόχους µετοχών που αναγνωρίστηκαν στα ίδια κεφάλαια Έκδοση µετοχών 116.915 (70.149) -- -- -- 46.766 -- 46.766 Έξοδα αύξησης εγκεκριµένου κεφαλαίου και έκδοσης µετοχών -- (1.877) -- -- -- (1.877) -- (1.877) 30 Σεπτεµβρίου 2012 249.363 165.148 35.746 39 34.685 484.981 3.476 488.457 Αναλογούν στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας Αποθεµατικό από Αποθεµατικό Αποθεµατικό Αποθεµατικά Συµφέρον Μετοχικό έκδοση µετοχών προσόδου συναλλαγµατικών επανεκτίµησης Σύνολο κεφάλαιο υπέρ το άρτιο διαφορών (Σηµ. 11) µειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2011 132.442 237.174 137.382 39 24.911 531.948 2.316 534.264 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία (Ζηµία)/ κέρδος περιόδου -- -- (73.081) -- (73.081) 976 (72.105) Λοιπά συνολικά έσοδα -- -- -- -- 3.245 3.245 (390) 2.855 Μεταφορά επιπρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίµηση ακινήτων -- -- 503 -- (503) -- -- -- Συναλλαγές µε τους κατόχους µετοχών που αναγνωρίστηκαν στα ίδια κεφάλαια Έκδοση µετοχών 6 -- -- -- -- 6 -- 6 30 Σεπτεµβρίου 2011 132.448 237.174 64.804 39 27.653 462.118 2.902 465.020 8

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση των Ταµειακών Ροών για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 Ροή µετρητών από εργασίες Κέρδος /(ζηµία) για την περίοδο 975 (72.105) Αναπροσαρµογές στο κέρδος για την περίοδο 120.605 160.450 Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 121.580 88.345 Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 602.416 188.317 Ροή µετρητών από εργασίες 723.996 276.662 Φορολογία που πληρώθηκε (7.178) (11.257) Καθαρή ροή µετρητών από εργασίες 716.818 265.405 Ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Έσοδα από επενδύσεις σε χρεόγραφα και µετοχές 24.224 33.420 Καθαρές πωλήσεις/λήξη επενδύσεων σε χρεόγραφα και µετοχές 446.430 410.786 Αγορές ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού και άυλων περιουσιακών στοιχείων µείον εισπράξεις από πώληση (42.727) (4.592) Καθαρή ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες 427.927 439.614 Ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από έκδοση µετοχικού κεφαλαίου 46.766 -- Έξοδα αύξησης εγκεκριµένου κεφαλαίου και έκδοσης µετοχών (1.877) -- Αποπληρωµή δανειακού κεφαλαίου -- (33.857) Τόκοι δανειακού κεφαλαίου που πληρώθηκαν (12.063) (13.306) Καθαρή ροή µετρητών από/(σε) χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 32.826 (47.163) Καθαρή αύξηση µετρητών και αντίστοιχων µετρητών 1.177.571 657.856 Επίδραση διακύµανσης συναλλαγµατικών ισοτιµιών στα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών (543) 968 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου 1.648.114 1.237.402 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου 2.825.142 1.896.226 9

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις Οι συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Οµίλου. 1. Γενικές πληροφορίες Οι συνοπτικές ενοποιηµένες εννιαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις αποτελούνται από τις οικονοµικές καταστάσεις της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ και των θυγατρικών εταιρειών της που µαζί αναφέρονται ως ο Όµιλος. Η Ελληνική Τράπεζα ηµόσια Εταιρεία Λτδ συστάθηκε στην Κύπρο και είναι δηµόσια εταιρεία σύµφωνα µε τις πρόνοιες του Περί Εταιρειών Νόµου Κεφ. 113, των Περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών, και των Περί Φορολογίας του Εισοδήµατος Νόµων. Το εγγεγραµµένο γραφείο της Εταιρείας βρίσκεται στη Γωνία Λεωφόρου Λεµεσού και Λεωφόρου Αθαλάσσας 200, 2025 Στρόβολος, Τ.Θ. 24747, 1394 Λευκωσία. Η κυριότερη δραστηριότητα του Οµίλου κατά τη διάρκεια της περιόδου συνέχισε να είναι η παροχή ευρούς φάσµατος τραπεζικών και χρηµατοοικονοµικών υπηρεσιών που περιλαµβάνουν χρηµατοδοτικές, επενδυτικές και ασφαλιστικές υπηρεσίες, ως επίσης και υπηρεσίες καταπιστευµατοδόχων και πρακτορείας επιχειρηµατικών απαιτήσεων τρίτων (φάκτοριγκ). 2. Λογιστικές αρχές 2.1 Βάση ετοιµασίας Οι συνοπτικές ενοποιηµένες εννιαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο ( ΛΠ) 34 Ενδιάµεση Οικονοµική Έκθεση όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2011. Οι συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 εκφράζονται σε Ευρώ ( ), που είναι το νόµισµα λειτουργίας και το νόµισµα παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων της Τράπεζας και των θυγατρικών/υποκαταστηµάτων της στην Κύπρο και στην Ελλάδα. Κάθε άλλη θυγατρική του Οµίλου καθορίζει το νόµισµα λειτουργίας της και τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στις οικονοµικές καταστάσεις κάθε οντότητας επιµετρούνται χρησιµοποιώντας το συγκεκριµένο νόµισµα λειτουργίας. 2.2 Υιοθέτηση νέων και αναθεωρηµένων ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς ( ΠΧΑ) και διερµηνειών Οι λογιστικές αρχές που εφαρµόστηκαν αναφορικά µε στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση µε τις οικονοµικές καταστάσεις συνάδουν µε τις λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν στην ετήσια έκθεση και τις οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2011, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρηµένων προτύπων, διερµηνειών και τροποποιήσεων υφιστάµενων προτύπων µε ισχύ από την 1 ην Ιανουαρίου 2012. Η υιοθέτηση των νέων και αναθεωρηµένων ΠΧΑ, διερµηνειών και τροποποιήσεων υφιστάµενων προτύπων δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενοποιηµένες εννιαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. 10

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 3. Πληροφόρηση κατά τοµέα Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Συναλλαγές/υπόλοιπα µεταξύ τοµέων Σύνολο Τραπεζικές & χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου Ασφαλιστικές εργασίες Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 Κύκλος εργασιών 350.891 253.891 15.329 16.898 40.523 42.049 4.052 544 (18.759) (15.884) 392.036 297.498 Καθαρά έσοδα από τόκους 154.016 145.144 1.453 1.305 6.548 10.847 375 (326) -- -- 162.392 156.970 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρά κέρδη από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 71.158 (5.461) 9.572 11.067 4.398 5.304 2.157 (34) (1.323) (1.314) 85.962 9.562 Σύνολο καθαρών εσόδων 225.174 139.683 11.025 12.372 10.946 16.151 2.532 (360) (1.323) (1.314) 248.354 166.532 Σύνολο εξόδων (92.435) (101.748) (6.417) (6.608) (18.427) (18.501) (2.866) (2.571) 1.119 1.198 (119.026) (128.230) Κέρδος/(ζηµία) από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 132.739 37.935 4.608 5.764 (7.481) (2.350) (334) (2.931) (204) (116) 129.328 38.302 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (72.778) (34.108) (238) (158) (55.612) (67.083) -- -- -- -- (128.628) (101.349) Κέρδος/(ζηµία) πριν τη φορολογία 59.961 3.827 4.370 5.606 (63.093) (69.433) (334) (2.931) (204) (116) 700 (63.047) Τραπεζικές & χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες 30 Σεπτεµβρίου 2012 000 31 εκεµβρίου 2011 000 Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Συναλλαγές/υπόλοιπα µεταξύ τοµέων Ασφαλιστικές εργασίες 30 Σεπτεµβρίου 2012 000 31 εκεµβρίου 2011 000 30 Σεπτεµβρίου 2012 000 31 εκεµβρίου 2011 000 30 Σεπτεµβρίου 2012 000 31 εκεµβρίου 2011 000 30 Σεπτεµβρίου 2012 000 31 εκεµβρίου 2011 000 30 Σεπτεµβρίου 2012 000 Σύνολο 31 εκεµβρίου 2011 000 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 8.354.614 7.877.848 56.210 51.699 704.786 779.693 58.459 54.037 (448.681) (484.301) 8.725.388 8.278.976 11

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 4. Βασικό κέρδος/(ζηµία) ανά µετοχή Εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 2011 Κέρδος/(ζηµία) που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας ( χιλ.) 219 (73.081) Μέσος αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.) 431.791 314.663 Βασικό κέρδος/(ζηµία) ανά µετοχή (σεντ) 0,05 (23,23) Το Βασικό κέρδος ανά µετοχή για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 έχει αναπροσαρµοστεί ώστε να λαµβάνει υπόψη και την έκδοση µετοχών που προέκυψε στις 3 και 4 Οκτωβρίου 2012 και στις 5 και 6 Νοεµβρίου 2012 µε βάση το Πρόγραµµα Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου (βλέπε σηµ.14). Το Βασικό κέρδος ανά µετοχή για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2011 έχει αναπροσαρµοστεί ώστε να λαµβάνει υπόψη την έκδοση µετοχών που προέκυψε από την εξάσκηση των ικαιωµάτων Προτίµησης. 5. Φορολογία Στον υπολογισµό της φορολογίας για τη περίοδο έχουν ληφθεί υπόψη τα φορολογικά οφέλη που αναµένεται να προκύψουν στον Όµιλο βάσει των προνοιών των Άρθρων 9 και 13 των Περί Φορολογίας του Εισοδήµατος Νόµων 118(Ι) 2002 και του Άρθρου 4 του Περί Επιβολής Ειδικού Φόρου Πιστωτικού Ιδρύµατος Νόµου 84(Ι) 2011 και αφορούν αποµείωση ως αποτέλεσµα της αναδόµησης του Ελληνικού ηµόσιου Χρέους. 6. Χορηγήσεις σε πελάτες 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 Χορηγήσεις σε πελάτες 5.595.738 5.631.726 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (772.845) (644.899) 4.822.893 4.986.827 Η ανάλυση του συνόλου των καθαρών χορηγήσεων του Οµίλου ανά γεωγραφικό τοµέα έχει ως ακολούθως: 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 Κύπρος 4.213.074 4.302.149 Ελλάδα 609.819 684.678 4.822.893 4.986.827 12

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 6. Χορηγήσεις σε πελάτες (συνέχεια) Αποθεµατικά προβλέψεων για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων Προσωρινός λογαριασµός αναστολής Αποθεµατικά προβλέψεων αναγνώρισης εσόδων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2012 487.023 157.876 644.899 ιαγραφές χορηγήσεων (15.329) (13.809) (29.138) Αναστολή αναγνώρισης εσόδων για την περίοδο -- 28.639 28.639 Επιβάρυνση για την περίοδο 128.628 -- 128.628 Συναλλαγµατική διαφορά (183) -- (183) 30 Σεπτεµβρίου 2012 600.139 172.706 772.845 Αποθεµατικά προβλέψεων Προσωρινός λογαριασµός αναστολής αναγνώρισης εσόδων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2011 379.564 154.671 534.235 ιαγραφές χορηγήσεων (35.974) (28.805) (64.779) Αναστολή αναγνώρισης εσόδων για το έτος -- 32.010 32.010 Επιβάρυνση για το έτος 142.484 -- 142.484 Συναλλαγµατική διαφορά 949 -- 949 31 εκεµβρίου 2011 487.023 157.876 644.899 Οι καθαρές µη εξυπηρετούµενες χορηγήσεις, σύµφωνα µε την Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανέρχονται στις 958.587 χιλ. (31 εκεµβρίου 2011: 720.101 χιλ.). 7. Επενδύσεις σε Χρεόγραφα 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 Στοιχεία προοριζόµενα για εµπορική εκµετάλλευση 4.551 4.399 Στοιχεία διακρατούµενα µέχρι τη λήξη 152.434 549.971 Στοιχεία που ταξινοµήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις 332.430 445.954 Στοιχεία που είναι διαθέσιµα προς πώληση 221.166 146.336 710.581 1.146.660 13

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 7. Επενδύσεις σε Χρεόγραφα (συνέχεια) 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 Συγκέντρωση ανά τοµέα: Τράπεζες 200.798 564.973 Κράτη 462.175 525.003 Άλλοι 47.608 56.684 710.581 1.146.660 Η µείωση των επενδύσεων σε χρεόγραφα από τις 31 εκεµβρίου του 2011 οφείλεται κυρίως στη λήξη χρεογράφων. Ο πιο κάτω πίνακας παρουσιάζει την έκθεση του Οµίλου σε επενδύσεις σε χρεόγραφα µε εκδότες από συγκεκριµένες χώρες στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 : Ονοµαστική Αξία Λογιστική Αξία Αγοραία αξία 000 000 000 Ελλάδα: Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου (ΟΕ ) 32.017 8.889 6.718 Ελληνικά τραπεζικά και άλλα χρεόγραφα 28.462 18.792 18.222 60.479 27.681 24.940 Κύπρος: Κυπριακά Κυβερνητικά Οµόλογα 327.588 348.289 246.201 Κυπριακά τραπεζικά χρεόγραφα 256 261 261 327.844 348.550 246.462 Ιταλία: Ιταλικά τραπεζικά χρεόγραφα 4.000 3.385 3.385 Ιρλανδία: Ιρλανδικά τραπεζικά χρεόγραφα 10.000 7.783 7.783 Στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ο Όµιλος δεν είχε στην κατοχή του χρεόγραφα µε εκδότες από Ισπανία και Πορτογαλία. Ο Όµιλος είχε προβεί σε αποµείωση των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου (ΟΕ ) όπως αναφέρεται πιο κάτω. Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου Στις 31 εκεµβρίου 2011, η Τράπεζα είχε στην κατοχή της Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου ονοµαστικής αξίας 110 εκατ. ταξινοµηµένα στην κατηγορία ιακρατούµενα µέχρι τη Λήξη και µε λογιστική αξία µετά την αποµείωση ύψους 35,1 εκατ. Τα οµόλογα αυτά ενέπιπταν στο Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+)( σχέδιο ) στην αναδιάρθρωση του ελληνικού χρέους που εκδόθηκε στις 21 Ιουλίου 2011 και οριστικοποιήθηκε στις 21 Φεβρουαρίου 2012. Ως αποτέλεσµα και µε βάση τους όρους του σχεδίου, οι πιστωτές, συµπεριλαµβανοµένης της Ελληνικής Τράπεζας, έλαβαν στις 12 Μαρτίου 2012,νέους ελληνικούς οµολογιακούς τίτλους για το 31,5% της αρχικής αξίας των επιλέξιµων ελληνικών οµολογιακών τίτλων που 14

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 7. Επενδύσεις σε Χρεόγραφα (συνέχεια) κατείχαν, βραχυπρόθεσµους τίτλους που εκδόθηκαν από το Ευρωπαϊκό Ταµείο Χρηµατοπιστωτικής Σταθερότητας (EFSF) για το 15% της αρχικής αξίας των ελληνικών οµολογιακών τίτλων που κατέχονταν καθώς και τίτλους ΑΕΠ της Ελληνικής ηµοκρατίας. Τυχόν δεδουλευµένοι τόκοι των αρχικών ελληνικών οµολογιακών τίτλων καταβλήθηκαν µε 6µηνους τίτλους που εκδόθηκαν από το EFSF. Mε βάση τη διαφορά µεταξύ της λογιστικής αξίας των επιλέξιµων τίτλων και της παρούσας αξίας των νέων τίτλων που προέκυψαν κατά την ανταλλαγή των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου στις 12 Μαρτίου 2012, η Τράπεζα προχώρησε σε επιπρόσθετη αποµείωση ύψους 7,3 εκατ. Το συνολικό ύψος της αποµείωσης των επιλέξιµων τίτλων πριν την ανταλλαγή, αντιπροσώπευε το 77,3% της ονοµαστικής τους αξίας. Η επιπρόσθετη αυτή αποµείωση περιλαµβάνεται στα «Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρές κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα» στην ενοποιηµένη κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012. 8. Επαναταξινόµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα Την 1 ην Ιανουαρίου 2009, ο Όµιλος προχώρησε σε αναθεώρηση της πρόθεσης για την κατοχή επενδύσεων σε χρεόγραφα και κατά συνέπεια της πολιτικής ταξινόµησής τους στις διάφορες κατηγορίες. Ως αποτέλεσµα της αναθεώρησης, αριθµός χρεογράφων τα οποία περιλαµβάνονταν στις κατηγορίες προοριζοµένων για εµπορική εκµετάλλευση και διαθέσιµων προς πώληση, ανακατατάχθηκαν στις κατηγορίες διακρατουµένων µέχρι τη λήξη και δανείων και απαιτήσεων. Στις 31 εκεµβρίου 2011, όλα τα Χρεόγραφα προοριζόµενα για εµπορική εκµετάλλευση που επαναταξινοµήθηκαν ως διακρατούµενα µέχρι τη λήξη, είχαν λήξει. Επαναταξινόµηση επενδύσεων διαθέσιµων προς πώληση Με βάση τις πρόνοιες του τροποποιηµένου ΛΠ 39, ο Όµιλος επαναταξινόµησε ορισµένες επενδύσεις σε χρεόγραφα για τις οποίες δεν υπήρχε ενεργός αγορά και τις οποίες δεν σκόπευε να πωλήσει στο προβλεπτό µέλλον, από την κατηγορία διαθέσιµων προς πώληση στην κατηγορία δανείων και απαιτήσεων. Η λογιστική αξία και η εύλογη αξία των χρεογράφων που επαναταξινοµήθηκαν παρουσιάζεται πιο κάτω: 1 Ιανουαρίου 2009 30 Σεπτεµβρίου 2012 Λογιστική και εύλογη αξία Λογιστική αξία Εύλογη αξία 000 000 000 Χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις 248.155 241.078 166.848 Αν ο Όµιλος δεν είχε επαναταξινοµήσει τα χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση στα δάνεια και απαιτήσεις την 1 ην Ιανουαρίου 2009, τα ίδια κεφάλαια του Οµίλου θα περιλάµβαναν ζηµίες από τη µεταβολή στην εύλογη αξία τους ύψους 81.307 χιλ., οι οποίες θα καταχωρούνταν στο αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων διαθέσιµων προς πώληση. Επιπρόσθετα, την 1 ην Ιανουαρίου 2009, ο Όµιλος επαναταξινόµησε ορισµένα χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση, τα οποία προτίθεται να διακρατήσει µέχρι τη λήξη, ως διακρατούµενα µέχρι τη λήξη. Η λογιστική αξία των οµολόγων που µεταφέρθηκαν την 1 ην Ιανουαρίου 2009, ανερχόταν σε 1.018.653 χιλ. Στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 η λογιστική αξία των εναποµείναντα αυτών χρεογράφων ανερχόταν στις 97.306 χιλ. 15

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 8. Επαναταξινόµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα (συνέχεια) Ως αποτέλεσµα της πιο πάνω απόφασης, για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν ύψους 2.830 χιλ. (Σεπτέµβριος 2011: 9.787 χιλ.), µεταφέρθηκε από το αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων. 9. Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός και άυλα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις και Άυλα περιουσιακά εξοπλισµός στοιχεία Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου 2012 112.509 20.593 Προσθήκες µείον εκποιήσεις 42.235 453 Συναλλαγµατική διαφορά 513 26 Αποσβέσεις/χρεολύσεις (3.675) (974) Καθαρή λογιστική αξία 30 Σεπτεµβρίου 2012 151.582 20.098 Αγορά Ακίνητης Περιουσίας Στις 23 Μαρτίου 2012 η Τράπεζα ανακοίνωσε την αγορά γης στην περιοχή Αµαθούντας, στον Άγιο Τύχωνα στη Λεµεσό, στην τιµή των 15.500.000 από την Ιερά Αρχιεπισκοπή Κύπρου. Η εν λόγω γη θα αξιοποιηθεί για τις ανάγκες στέγασης Υπηρεσιών του Οµίλου της Ελληνικής Τράπεζας, όπως τα Επιχειρηµατικά Κέντρα ιεθνών Επιχειρήσεων ή/και Υπηρεσιών Εξυπηρέτησης πελατών των Τοµέων Επιχειρήσεων καθώς και ως εγκαταστάσεις για επιµόρφωση, άθληση ή/και εγκαταστάσεις αναψυχής για χρήση από τους υπαλλήλους και πελάτες. Για σκοπούς καθορισµού της τιµής της συναλλαγής λήφθηκαν υπόψη τρείς εξωτερικές ανεξάρτητες εκτιµήσεις καθώς και η αναγκαία έγκριση από την αρµόδια Εποπτική Αρχή. Στις 8 Αυγούστου 2012 η Τράπεζα ανακοίνωσε την υπογραφή συµφωνίας για την αγορά ακινήτου (κτηρίου) στην οδό Αµφιπόλεως στο Στρόβολο στην τιµή των 21.000.000 από την εταιρεία Clin Company Ltd. Η συναλλαγή έγινε σε καθαρά εµπορική βάση. Το εν λόγω κτήριο θα αξιοποιηθεί για τις ανάγκες στέγασης Υπηρεσιών του Οµίλου της Ελληνικής Τράπεζας. 16

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 10. Μετοχικό κεφάλαιο 30 Σεπτεµβρίου 2012 Αριθµός µετοχών (χιλ.) 31 εκεµβρίου 2011 Αριθµός µετοχών (χιλ.) Εγκεκριµένο 600 εκατ. µετοχές 0,43 η κάθε µία -- -- 258.000 600.000 1.200 εκατ. µετοχές 0,43 η κάθε µία 516.000 1.200.000 -- -- Εκδοθέν Πλήρως πληρωθείσες µετοχές 1 Ιανουαρίου 132.448 308.020 132.442 308.004 Έκδοση µετοχών 116.915 271.894 6 16 Σύνολο εκδοθέντος κεφαλαίου 249.363 579.914 132.448 308.020 Το σύνολο των πλήρως πληρωθέντων µετοχών στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανερχόταν σε 579.914.211 µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,43 η κάθε µία ( εκέµβριος 2011: 308.019.635 µετοχές 0,43 η κάθε µία). Στις 24 Απριλίου 2012 σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ αποφασίστηκε, µέσα στα πλαίσια του Προγράµµατος Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου, όπως το ονοµαστικό κεφάλαιο της Εταιρείας αυξηθεί από 258.000.000 διαιρεµένο σε 600.000.000 συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,43 η κάθε µία σε 516.000.000 διαιρεµένο σε 1.200.000.000 συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,43 η κάθε µία µε τη δηµιουργία 600.000.000 νέων συνήθων µετοχών ονοµαστικής αξίας 0,43 η κάθε µία οι οποίες θα φέρουν τα ίδια δικαιώµατα µε τις υφιστάµενες συνήθεις µετοχές της Εταιρείας. Στις 11 Ιουλίου 2012, µε βάση το Πρόγραµµα Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου (βλέπε σηµ.14) εκδόθηκαν 271.894.576 νέες µετοχές µέσω της εξάσκησης ικαιωµάτων Προτίµησης και ικανοποίησης αιτήσεων Προεγγραφής. 17

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 11. Αποθεµατικά επανεκτίµησης Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2012 39.772 (13.165) 26.607 Επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές -- (1.592) (1.592) Επανεκτίµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα -- 6.382 6.382 Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν -- 2.830 2.830 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε µετοχές -- 608 608 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα -- 2 2 Μεταφορά στο αποθεµατικό προσόδου (196) -- (196) Αναβαλλόµενη φορολογία 44 -- 44 30 Σεπτεµβρίου 2012 39.620 (4.935) 34.685 Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2011 40.870 (15.959) 24.911 Επανεκτίµηση γης και κτιρίων (515) -- (515) Επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές -- (4.598) (4.598) Επανεκτίµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα -- (10.764) (10.764) Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα που επαναταξινοµήθηκαν -- 12.082 12.082 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω πώλησης ακινήτου (364) -- (364) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία των επενδύσεων σε χρεόγραφα -- 2.163 2.163 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία των επενδύσεων σε µετοχές -- 3.073 3.073 ιαγραφή παγοποιηµένων αποθεµατικών Ελληνικών Οµολόγων που επαναταξινοµήθηκαν -- 838 838 Μεταφορά στο αποθεµατικό προσόδου (449) -- (449) Αναβαλλόµενη φορολογία 230 -- 230 31 εκεµβρίου 2011 39.772 (13.165) 26.607 18

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 12. Κεφαλαιουχικές και άλλες υποχρεώσεις Στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, οι ανειληµµένες υποχρεώσεις για κεφαλαιουχικές και άλλες δαπάνες του Οµίλου, για τις οποίες δεν έγινε πρόβλεψη στις συνοπτικές ενοποιηµένες εννιαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις, ανέρχονταν σε 6.919 χιλ. (31 εκεµβρίου 2011: 6.738 χιλ.). 13. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα Τα συνδεόµενα πρόσωπα περιλαµβάνουν τη σύζυγο και τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες οι ιοικητικοί Σύµβουλοι κατέχουν, άµεσα ή έµµεσα, τουλάχιστον 20% του δικαιώµατος ψήφου σε γενική συνέλευση. 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 άνεια και άλλες χορηγήσεις σε Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα 22.601 21.969 Εµπράγµατες εξασφαλίσεις 31.030 33.187 Καταθέσεις 2.597 9.330 Επιπρόσθετα, στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, υπήρχαν ενδεχόµενες και ανειληµµένες υποχρεώσεις σε σχέση µε Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα που αφορούν πιστώσεις, εγγυήσεις και µη χρησιµοποιηθέντα όρια, ύψους 13.314 χιλ., οι οποίες ξεπερνούσαν το 1% των καθαρών περιουσιακών στοιχείων της Τράπεζας ( εκέµβριος 2011: 16.969 χιλ.). Τα έσοδα από τόκους σε σχέση µε Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανήλθαν σε 870 χιλ. (Σεπτέµβριος 2011: 743 χιλ.) ενώ τα έξοδα από τόκους σε σχέση µε Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα τους πρόσωπα ανήλθαν σε 115 χιλ. (Σεπτέµβριος 2011: 159 χιλ.). Απολαβές και δικαιώµατα Μελών ιοικητικού Συµβουλίου 30 Σεπτεµβρίου 2012 30 Σεπτεµβρίου 2011 Απολαβές και δικαιώµατα Μελών ιοικητικού Συµβουλίου: Απολαβές και ωφελήµατα υπό εκτελεστική ιδιότητα 364 358 Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις κλπ 22 16 Ωφελήµατα αφυπηρέτησης 56 84 Σύνολο απολαβών για Εκτελεστικούς ιοικητικούς Συµβούλους 442 458 ικαιώµατα 221 250 19

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 13. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα (συνέχεια) Άλλες συναλλαγές µε Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα Ο κ. Ιάκωβος Γ. Ιακώβου, Μέλος του ιοικητικού Συµβουλίου της Τράπεζας, κατέχει έµµεσο συµφέρον στις εταιρείες Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ και Αδελφοί Ιακώβου Τεχνική Κατασκευαστική (Ελλάς) Α.Ε. Στις 13 Ιουλίου 2007 υπογράφτηκε πωλητήριο έγγραφο µεταξύ της εταιρείας Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ και της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσια Εταιρεία Λτδ αναφορικά µε την αγορά οικοπέδου στη Λάρνακα. Η µεταβίβαση του οικοπέδου στην Ελληνική Τράπεζα ηµόσια Εταιρεία Λτδ πραγµατοποιήθηκε στις 19 εκεµβρίου 2007 και στις 11 Ιανουαρίου 2008 καταβλήθηκε στην εταιρεία Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ το ποσό των 769 χιλ. αναφορικά µε την αγορά του εν λόγω οικοπέδου. Την ίδια ηµεροµηνία υπογράφτηκε µε την ίδια εταιρεία και συµφωνία ανέγερσης πενταόροφου κτιρίου επί του εν λόγω οικοπέδου. Το κτίριο περιλαµβάνει ισόγειο καταστήµατος, µεσοπάτωµα και δύο υπόγειους χώρους στάθµευσης και χρησιµοποιείται για τις στεγαστικές ανάγκες των υπηρεσιών της Τράπεζας στη Λάρνακα. Η συναλλαγή έγινε σε τιµές αγοράς και το συνολικό ύψος της µε βάση τη συµφωνία ανέγερσης κτιρίου καθώς και τη συµφωνία επιπρόσθετων εργασιών ανέρχεται σε 5.205 χιλ. εξαιρουµένου του ΦΠΑ και συµπεριλαµβανοµένου του κόστους αγοράς του οικοπέδου. Η ανέγερση του κτιρίου έχει ολοκληρωθεί. Κατά την περίοδο Ιανουάριος - Σεπτέµβριος 2012 δεν καταβλήθηκε οποιοδήποτε ποσό (Ιανουάριος - Σεπτέµβριος 2011: 827 χιλ. (εξαιρουµένου του ΦΠΑ)). Βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν είναι ιοικητικοί Σύµβουλοι και συνδεόµενα πρόσωπα Τα βασικά διευθυντικά στελέχη αποτελούνται από τους Γενικούς ιευθυντές της Τράπεζας, οι οποίοι δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι. Τα συνδεόµενα πρόσωπα περιλαµβάνουν τη σύζυγο και τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες τα βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι κατέχουν, άµεσα ή έµµεσα, τουλάχιστον 20% του δικαιώµατος ψήφου σε γενική συνέλευση. 30 Σεπτεµβρίου 2012 31 εκεµβρίου 2011 άνεια και άλλες χορηγήσεις σε Βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν είναι ιοικητικοί Σύµβουλοι και συνδεόµενα πρόσωπα 1.185 1.216 Εµπράγµατες εξασφαλίσεις 1.042 1.173 Καταθέσεις 2.754 1.387 Επιπρόσθετα, στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, υπήρχαν ανειληµµένες υποχρεώσεις προς τα βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι και σε συνδεόµενα πρόσωπα ύψους 217 χιλ. ( εκέµβριος 2011: 155 χιλ.). Τα έσοδα από τόκους σε βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεόµενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανήλθαν σε 31 χιλ. (Σεπτέµβριος 2011: 37 χιλ.) ενώ τα έξοδα από τόκους σε σχέση µε βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεόµενα τους πρόσωπα ανήλθαν σε 89 χιλ. (Σεπτέµβριος 2011: 45 χιλ.). 20

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 13. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα (συνέχεια) Απολαβές βασικών διευθυντικών στελεχών Οµίλου 30 Σεπτεµβρίου 2012 30 Σεπτεµβρίου 2011 Απολαβές βασικών διευθυντικών στελεχών που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι: Μισθοί και άλλα βραχυπρόθεσµα ωφελήµατα 769 611 Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις κλπ 68 38 Ωφελήµατα αφυπηρέτησης 97 120 Σύνολο απολαβών και ωφεληµάτων βασικών διευθυντικών στελεχών που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι 934 769 Οι απολαβές των βασικών διευθυντικών στελεχών αφορούν την περίοδο που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι. Μέτοχοι και συνδεόµενα πρόσωπα Σύµφωνα µε τις πρόνοιες του ΛΠ 24 συνδεόµενα πρόσωπα µεταξύ άλλων, θεωρούνται οι µέτοχοι που κατέχουν άµεσα ή µέσω θυγατρικών τους πέραν του είκοσι τοις εκατό (20%) της ονοµαστικής αξίας του εκδοθέντος κεφαλαίου της Τράπεζας. Τα συνδεόµενα πρόσωπα τους περιλαµβάνουν οντότητες οι οποίες ελέγχονται από τους µετόχους που ορίζονται πιο πάνω. 30 Σεπτεµβρίου 2012 άνεια και άλλες χορηγήσεις σε Μέτοχους και συνδεόµενα πρόσωπα 82.873 Εµπράγµατες εξασφαλίσεις 78.065 Καταθέσεις 16.322 Επιπρόσθετα, στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, υπήρχαν ενδεχόµενες και ανειληµµένες υποχρεώσεις σε σχέση µε Μετόχους και συνδεόµενα πρόσωπα που αφορούν πιστώσεις, εγγυήσεις και µη χρησιµοποιηθέντα όρια, ύψους 4.328 χιλ. Τα έσοδα από τόκους σε σχέση µε Μετόχους και συνδεόµενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανήλθαν σε 3.794 χιλ. ενώ τα αντίστοιχα έξοδα από τόκους ανήλθαν σε 1.158 χιλ. Άλλες συναλλαγές µε Μετόχους και µε συνδεόµενα πρόσωπα Κατά την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, αγορές προϊόντων και υπηρεσιών, από µετόχους όπως ορίζονται πιο πάνω, ανήλθαν σε 0,3 εκατ. Συνδεόµενο πρόσωπο των µετόχων στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 είχε στην κατοχή του τα Μη Μετατρέψιµα Χρεόγραφα 2018 της Τράπεζας, ύψους 10 εκατ. Τα Χρεόγραφα αυτά λήγουν στις 31 Αυγούστου 2018 και αποτελούν µέρος του δευτεροβάθµιου κεφαλαίου της Τράπεζας. 21

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 13. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα (συνέχεια) Τα Χρεόγραφα 2018 δεν είναι εξασφαλισµένα και σε περίπτωση διάλυσης της Τράπεζας η αποπληρωµή τους θα ακολουθεί σε προτεραιότητα την πληρωµή των υποχρεώσεων της Τράπεζας προς τους καταθέτες της και άλλους πιστωτές. Έχουν όµως προτεραιότητα στην αποπληρωµή των δικαιωµάτων των µετόχων της Τράπεζας και των κατόχων Αξιόγραφων Κεφαλαίου. Τα Χρεόγραφα 2018 δεν είναι εισηγµένα στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου. Ο τόκος των Χρεογράφων 2018 είναι πληρωτέος κάθε τρεις µήνες και θα καταβάλλεται σε µετρητά στο τέλος της κάθε περιόδου. Τα Χρεόγραφα 2018 φέρουν κυµαινόµενο επιτόκιο που είναι ίσο µε το εκάστοτε Euribor 3-µηνών που θα ισχύει στην αρχή κάθε περιόδου τόκου, πλέον 1,75%. Όλες οι συναλλαγές µε µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου, βασικά διευθυντικά στελέχη, Μετόχους και µε τα συνδεόµενα τους πρόσωπα γίνονται µε βάση συνήθεις εµπορικούς όρους. Όσον αφορά τα βασικά διευθυντικά στελέχη, αριθµός διευκολύνσεων έχει παραχωρηθεί µε βάση τους ισχύοντες όρους όπως και για το υπόλοιπο προσωπικό του Οµίλου. 14. Πρόγραµµα Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου Στις 24 Απριλίου 2012 σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ αποφασίστηκε, µέσα στα πλαίσια του Προγράµµατος Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου, η έκδοση και δωρεάν παραχώρηση ικαιωµάτων Προτίµησης. Η αναλογία της έκδοσης ήταν ένα ικαίωµα Προτίµησης για κάθε µία πλήρως πληρωθείσα συνήθη µετοχή που κατείχαν οι µέτοχοι κατά την ηµεροµηνία αρχείου. ικαίωµα συµµετοχής στην έκδοση των ικαιωµάτων Προτίµησης είχαν οι µέτοχοι της Τράπεζας που ήταν εγγεγραµµένοι στο Κεντρικό Μητρώο / Αποθετήριο του Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου στις 31 Μαΐου 2012. Η διαπραγµάτευση των ικαιωµάτων Προτίµησης άρχισε στις 15 Ιουνίου 2012 και διήρκεσε µέχρι τις 29 Ιουνίου 2012. Η τελευταία ηµεροµηνία διαπραγµάτευσης των ικαιωµάτων Προτίµησης ήταν η 29η Ιουνίου 2012. Η περίοδος άσκησης των ικαιωµάτων Προτίµησης ξεκίνησε στις 15 Ιουνίου 2012 και διήρκεσε µέχρι τις 6 Ιουλίου 2012. Η τελευταία ηµεροµηνία άσκησης των ικαιωµάτων Προτίµησης ήταν η 6η Ιουλίου 2012.Κατά την ίδια περίοδο ενδιαφερόµενοι επενδυτές είχαν την δυνατότητα να αποκτήσουν µη ασκηθέντα ικαιωµάτων Προτίµησης της Τράπεζας και κατ επέκταση µετοχές µε τους ίδιους όρους µέσω της διαδικασίας προεγγραφής. Με βάση το Πρόγραµµα, για κάθε 2 ικαιώµατα Προτίµησης που ασκήθηκαν προέκυπτε 1 νέα συνήθης µετοχή ονοµαστικής αξίας 0,43 µε τιµή διάθεσης τα 0,43 η κάθε µια, ενώ για κάθε 2 νέες µετοχές που προέκυπταν από την εξάσκηση των ικαιωµάτων προτίµησης, ο µέτοχος λάµβανε δωρεάν 3 πλήρως πληρωθείσες χαριστικές µετοχές (Bonus Shares). Η πληρωµή των Χαριστικών Μετοχών πραγµατοποιήθηκε µε διάθεση ποσού, το οποίο ισούτο µε τη συνολική ονοµαστική αξία των Χαριστικών Μετοχών που εκδόθηκαν από το λογαριασµό αποθεµατικό από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο (share premium account) της Τράπεζας. Με τη λήξη της περιόδου άσκησης των ικαιωµάτων Προτίµησης και της διαδικασίας προεγγραφής στις 11 Ιουλίου 2012 η Τράπεζα ανακοίνωσε αύξηση του µετοχικού της κεφαλαίου κατά 46,8 εκατ. και την έκδοση 271.894.576 νέων µετοχές ως ακολούθως: 68.038.027 µετοχές προέκυψαν από την εξάσκηση των ικαιωµάτων Προτίµησης της εταιρείας. Οι χαριστικές µετοχές που παραχωρήθηκαν στους µετόχους ανήλθαν σε 102.055.722. Το σύνολο των µετοχών που εκδόθηκαν από την εξάσκηση των ικαιωµάτων Προτίµησης ανήλθε σε 170.093.749 µετοχές. 40.720.347 µετοχές προέκυψαν µέσω της διαδικασίας προεγγραφής για νέες µετοχές που είχαν προκύψει από µη ασκηθέντα ικαιώµατα Προτίµησης. Οι χαριστικές µετοχές που παραχωρήθηκαν στους µετόχους µε την ίδια αναλογία ως πιο πάνω ανέρχονται σε 61.080.480. Το σύνολο των µετοχών που εκδόθηκαν για τους επενδυτές που είχαν υποβάλει αίτηση για προεγγραφή ανήλθαν σε 101.800.827 µετοχές. 22

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 14. Πρόγραµµα Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου (συνέχεια) Η διαπραγµάτευση των 271.894.576 µετοχών στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου άρχισε στις 31 Ιουλίου 2012. Επίσης το ιοικητικό Συµβούλιο της Τράπεζας, δικαιούτο καθ οποιοδήποτε χρόνο, εντός 120 ηµερών από την τελευταία ηµεροµηνία άσκησης των ικαιωµάτων Προτίµησης να προβεί είτε εξ ολοκλήρου είτε τµηµατικά σε διάθεση όλων ή µέρους των ικαιωµάτων Προτίµησης που δεν ασκήθηκαν από τους ικαιούχους τους και δεν καλύφθηκαν µέσω του ικαιώµατος Προεγγραφής. Η διάθεση των Αδιάθετων ικαιωµάτων Προτίµησης και κατ' επέκταση µετοχών έγινε κατά την κρίση του ιοικητικού Συµβουλίου και έγινε στην ίδια ή υψηλότερη τιµή µε την Τιµή Άσκησης των Νέων Μετοχών. Στους επενδυτές αυτούς παραχωρήθηκαν επίσης και Χαριστικές Μετοχές σε αναλογία τρεις (3) πλήρως πληρωθείσες χαριστικές µετοχές για κάθε δυο (2) Νέες Μετοχές που προέκυψαν από την εξάσκηση των ικαιωµάτων Προτίµησης. Ως αποτέλεσµα της πιο πάνω πρόνοιας εκδόθηκαν στις 3 Οκτωβρίου 2012 και στις 5 Νοεµβρίου 2012 συνολικά 9.593.886 νέες µετοχές από την εξάσκηση ικαιωµάτων Προτίµησης που δεν ασκήθηκαν από τους δικαιούχους τους και δεν καλύφθηκαν µέσω του ικαιώµατος Προεγγραφής. Σύµφωνα µε τις σχετικές πρόνοιες παραχωρήθηκαν στους µετόχους αυτούς 14.390.826 χαριστικές µετοχές. Το σύνολο των µετοχών που εκδόθηκαν ανήλθε σε 23.984.712. Οι νέες µετοχές που προέκυψαν έχουν εισαχθεί στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου. Στις 2 Νοεµβρίου 2012 ολοκληρώθηκε το Πρόγραµµα Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου που είχε ανακοινωθεί τον Μάρτιο του 2012 και ο Όµιλος άντλησε συνολικά 51 εκατ. επιπρόσθετα κεφάλαια ενισχύοντας ανάλογα τα συνολικά βασικά ίδια κεφάλαια του Οµίλου. 15. Ποσοστά µετόχων µετά την εξάσκηση των ικαιωµάτων Προτίµησης Με την ολοκλήρωση του Προγράµµατος Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου τα ποσοστά των κυριότερων µετόχων της Τράπεζας στο κεφάλαιο της έχουν διαµορφωθεί ως ακολούθως: Ιερά Αρχιεπισκοπή Κύπρου και συνδεόµενα πρόσωπα 20,26% Fatkhullin Renat 6,70% CREDIT SUISSE AG 6,05% Συγκρότηµα Τράπεζας Κύπρου 5,35% 16. Ειδικός φόρος επί των πιστωτικών ιδρυµάτων Με βάση τον «Περί Επιβολής Ειδικού Φόρου Πιστωτικού Ιδρύµατος Νόµο του 2011» επιβάλλεται φόρος για τα έτη 2011 και 2012 επί των πιστωτικών ιδρυµάτων µε συντελεστή 0,095% επί των καταθέσεων του κάθε ιδρύµατος κατά την 31 ην εκεµβρίου του έτους που προηγείται του έτους φορολογίας. Το συνολικό ποσό του Ειδικού Φόρου και για τα δύο έτη 2011 και 2012 περιορίζεται στο 20% του συνολικού για τα ίδια έτη ποσού των βεβαιωµένων, από τον ιευθυντή του Τµήµατος Εσωτερικών Προσόδων, φορολογητέων εισοδηµάτων του κάθε πιστωτικού ιδρύµατος. Για σκοπούς εφαρµογής των προνοιών του Μνηµονίου µεταξύ της Κυπριακής ηµοκρατίας και των δανειστών της, συζητείται η ψήφιση τροποποιητικού Νόµου βάσει του οποίου θα αυξηθεί ο συντελεστής επιβολής ειδικού φόρου στο 0,11% µε ταυτόχρονη κατάργηση του περιορισµού του ποσού του Ειδικού Φόρου στο 20% των βεβαιωµένων από τον ιευθυντή του Τµήµατος Εσωτερικών Προσόδων φορολογητέων εισοδηµάτων του κάθε πιστωτικού ιδρύµατος. Στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ποσό ύψους 10,4 εκατ. που αφορά Ειδικό Φόρο εισπρακτέο περιλαµβάνεται στις φορολογικές απαιτήσεις του Οµίλου. 17. Έγκριση οικονοµικών καταστάσεων Οι συνοπτικές ενοποιηµένες εννιαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο στις 29 Νοεµβρίου 2012. 23

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ Για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 29 Νοεµβρίου 2012

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Βασικά oικονοµικά στοιχεία Σεπ-12 Σεπ-11 Μεταβολή % Σύνολο καθαρών εσόδων πριν την αποµείωση Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου 255.663 221.532 15% Αποµείωση Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου 7.309 55.000 (87%) Σύνολο καθαρών εσόδων 248.354 166.532 49% Σύνολο εξόδων 119.026 128.230 (7%) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν την αποµείωση Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου και πριν τις προβλέψεις 136.637 93.302 46% Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 129.328 38.302 238% Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων 128.628 101.349 27% Κέρδος/(ζηµία) πριν τη φορολογία 700 (63.047) 101% Κέρδος/(ζηµία) που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας 219 (73.081) 100% Εξαιρουµένου του κόστους της αποµείωσης των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου το κέρδος πριν τις προβλέψεις του Οµίλου ανέρχεται σε 136,6 εκατ. σηµειώνοντας αύξηση 46% σε σύγκριση µε την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Κατά την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, το ποσό της αποµείωσης της αξίας των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου ανήλθε σε 7,3 εκατ. σε σύγκριση µε 55,0 εκατ. κατά την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου του 2011. Το συνολικό ύψος της αποµείωσης των επιλέξιµων τίτλων που αναγνωρίστηκε κατά τα έτη 2011 και 2012 πριν την ανταλλαγή, σύµφωνα µε το Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+) στις 12 Μαρτίου 2012, αντιπροσώπευε το 77,3% της ονοµαστικής τους αξίας. Ο Όµιλος, µετά και το κόστος της αποµείωσης των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου, παρουσιάζει κέρδος πριν τις προβλέψεις για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 που ανέρχεται σε 129,3 εκατ. σε σύγκριση µε κέρδος 38,3 εκατ. για την αντίστοιχη περίοδο του 2011, σηµειώνοντας αύξηση 238%. Με βάση τα δεδοµένα όπως διαµορφώνονται στο χρηµατοοικονοµικό περιβάλλον, οι στρατηγικοί στόχοι του Οµίλου συνεχίζουν να επικεντρώνονται στην αποτελεσµατική διαχείριση του πιστωτικού κινδύνου, στη διαφύλαξη και ενίσχυση των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας, στη διασφάλιση υγιούς ρευστότητας και στην προσεκτική και ορθολογική ανάπτυξη, µε µόνιµο στόχο την κερδοφορία. Σελίδα 2 από 14

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Το σύνολο των καθαρών εσόδων του Οµίλου, εξαιρουµένου του κόστους της αποµείωσης των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου, αυξήθηκε κατά 15% από το αντίστοιχο ποσό του 2011. Παράλληλα, το σύνολο των εξόδων παρουσίασε µείωση 7% φθάνοντας τα 119,0 εκατ. σε σύγκριση µε 128,2 εκατ. για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2011. Ως αποτέλεσµα, ο δείκτης εξόδων προς έσοδα εξαιρουµένου του κόστους της αποµείωσης διαµορφώνεται στο 46,6% και είναι µειωµένος από τα επίπεδα του 57,9% της αντίστοιχης περσινής περιόδου. Η χρέωση για προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την εννιαµηνία που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, ανήλθε σε 128,6 εκατ. και αυξήθηκε κατά 27,3 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του 2011. Οι συσσωρευµένες προβλέψεις για αποµείωση στην αξία των χορηγήσεων, οι οποίες περιλαµβάνουν τόκους που αναστάληκαν και δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανήλθαν σε 772,8 εκατ. ( εκέµβριος 2011: 644,9 εκατ.) και αποτελούν το 13,8% ( εκέµβριος 2011: 11,5%) των συνολικών µεικτών χορηγήσεων. Οι συνολικές µεικτές χορηγήσεις σε πελάτες ανήλθαν σε 5,6 δισ. και παρουσιάζουν οριακή µείωση της τάξης του 1% σε σχέση µε το εκέµβριο 2011. Οι καταθέσεις πελατών παρουσίασαν αύξηση 8%, φθάνοντας τα 7,7 δισ. σε σύγκριση µε 7,1 δισ. το εκέµβριο 2011. Στην Ελλάδα, παρ όλη τη συνεχιζόµενη οικονοµική κρίση και τις αρνητικές επιπτώσεις στην πραγµατική οικονοµία και κατ επέκταση στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου του δικτύου καταστηµάτων Ελλάδας, η ζηµία πριν τη φορολογία ανήλθε στα 63,2 εκατ. σε σύγκριση µε ζηµία 69,6 εκατ. τον Σεπτέµβριο του 2011. Η µείωση της ζηµιάς οφείλεται κυρίως στην µείωση των προβλέψεων για αποµείωση της αξίας χορηγήσεων. Ο Όµιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούµενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριµένα, τον Σεπτέµβριο του 2012 ο δείκτης µεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παραµένει στο πολύ ικανοποιητικό επίπεδο του 73,0% ( εκέµβριος 2011: 79,2%) ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 62,9% ( εκέµβριος 2011: 70,2%). Ενδεικτικό της άνετης ρευστότητας του Οµίλου είναι η µηδενική χρηµατοδότηση από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και η µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά. Τα κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους µετοχών της Τράπεζας στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 ανήλθαν σε 485,0 εκατ. σε σύγκριση µε 431,6 εκατ. το εκέµβριο 2011. Ο δείκτης απόδοσης ιδίων κεφαλαίων του Οµίλου µε βάση τα αποτελέσµατα της εννιαµηνίας που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2012 διαµορφώνεται στο 0,1% ( εκέµβριος 2011: -20,9%). Ο είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Οµίλου στις 30 Σεπτεµβρίου 2012, ανήλθε σε 14,0% ( εκέµβριος 2011: 12,9%) µε αποτέλεσµα ο Όµιλος να υπερβαίνει το ελάχιστο απαιτούµενο όριο του 11,5% που θέτει η Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου µε σχετική οδηγία της αναφορικά µε κεφαλαιακές απαιτήσεις για τον Πυλώνα 1 της Βασιλείας ΙΙ. Αντίστοιχα ο είκτης Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε 11,3% ( εκέµβριος 2011: 10,1%) σε σχέση µε 9,5% και ο είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε 8,3% ( εκέµβριος 2011: 7,1%) σε σχέση µε 8,0%. Σελίδα 3 από 14

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Μέσα στα πλαίσια του Προγράµµατος Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου, το ιοικητικό Συµβούλιο της Τράπεζας, αξιοποιώντας τη δυνατότητα διάθεσης των ικαιωµάτων Προτίµησης που δεν ασκήθηκαν από τους ικαιούχους τους και δεν καλύφθηκαν µέσω του ικαιώµατος Προεγγραφής, έχει διαθέσει 24εκατ. επιπλέον µετοχές που αντιστοιχούν σε 4,1εκατ. επιπλέον κεφάλαιο (Οκτώβριος και Νοέµβριος 2012). Λαµβάνοντας υπόψη τα επιπλέον αυτά κεφάλαια ο είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων διαµορφώνεται σε 8,4%. Στις 2 Νοεµβρίου 2012 ολοκληρώθηκε το Πρόγραµµα Κεφαλαιακής Ενίσχυσης του Οµίλου που είχε ανακοινωθεί τον Μάρτιο του 2012 και ο Όµιλος άντλησε συνολικά 51εκατ. επιπρόσθετα κεφάλαια ενισχύοντας ανάλογα τα συνολικά βασικά ίδια κεφάλαια του Οµίλου. Σελίδα 4 από 14