BUSINESS PLAN ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΚΟΖΑΝΗΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. ΓΕΩΠΑΡΚΟ ΣΚΟΠΟΙ ΚΑΙ ΣΤΟΧΟΙ ΑΝΑΔΕΙΞΗΣ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ... 2

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. ΓΕΩΠΑΡΚΟ ΣΚΟΠΟΙ ΚΑΙ ΣΤΟΧΟΙ ΑΝΑΔΕΙΞΗΣ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ... 2 2. ΟΡΙΟΘΕΤΗΣΗ ΠΕΡΙΟΧΗΣ ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ... 4 3. ΣΥΣΤΗΜΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ... 8 4. ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΜΟΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΟΥ ΕΡΓΟΥ... 13 5. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΗΣ ΙΔΡΥΣΗΣ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΟΥ ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ... 14 6. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΟΥ ΕΡΓΟΥ... 20 6.1. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΣΚΙΩΔΕΙΣ ΤΙΜΕΣ... 21 6.2. ΕΡΓΑΣΙΑ... 22 6.3. ΚΟΙΝΩΝΙΚΟ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΑΝΑΓΩΓΗΣ... 22 6.4. ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ... 23 6.4.1. Απαλοιφή μεταβιβάσεων... 23 6.4.2. Λοιπά οικονομικά μεγέθη... 23 6.5. ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΚΟΣΤΟΥΣ... 24 6.5.1. Κόστος επένδυσης... 24 6.5.2. Κόστος λειτουργίας... 26 6.5.3. Υπολογισμός Οφέλους... 27 Οφέλη στο Στάδιο Κατασκευής... 27 Οφέλη στο Στάδιο Λειτουργίας... 28 6.6. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗΣ... 33 [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 1/33

1. ΓΕΩΠΑΡΚΟ ΣΚΟΠΟΙ ΚΑΙ ΣΤΟΧΟΙ ΑΝΑΔΕΙΞΗΣ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ Το Γεωπάρκο (Geopark) είναι ένας ενιαίος χώρος με γεωλογική κληρονομιά παγκόσμιας σημασίας, με σπάνιους γεώτοπους και περιβάλλον και με στενούς δεσμούς μεταξύ γης και του παραδοσιακού τρόπου ζωής αυτών που κατοικούν μέσα στα όρια του. Στην ευρύτερη περιοχή των Περιφερειακών Ενοτήτων Γρεβενών Κοζάνης υπάρχουν γεωλογικοί σχηματισμοί και σπάνιοι γεώτοποι παγκόσμιας σημασίας που χρήζουν προστασίας και ανάδειξης και αξιοποίησης. Μέσα σε αυτό, το αξιόλογο γεωλογικό και περιβαλλοντικό απόθεμα, είναι ενταγμένοι οικισμοί και αναπτύσσονται παραγωγικές δραστηριότητες που, στην ιστορική διαδρομή, είναι εναρμονισμένες με το χώρο και το φυσικό περιβάλλον. Η ανάπτυξη της υπαίθρου στην ευρύτερη περιοχή της Περιφέρειας Δυτικής Μακεδονίας πρέπει να έχει συστηματικό και ολοκληρωμένο χαρακτήρα, με σαφή καταμερισμό ρόλων και αρμοδιοτήτων μεταξύ των Φορέων και των εμπλεκόμενων γενικότερα στην αναπτυξιακή διαδικασία. Τα γεωθαύματα της περιοχής μπορούν να αποτελέσουν το υπόβαθρο μιας γεωτουριστικής ανάπτυξης και να καταστούν πόλος έλξης για τους επισκέπτες από την Ελλάδα αλλά και από όλες τις χώρες που συμμετέχουν στο δίκτυο γεωπάρκων της UNESCO. Η γεωτουριστική ανάπτυξη θεωρείται δεδομένο ότι συμβαδίζει ή και ταυτίζεται με την προστασία του περιβάλλοντος έτσι ώστε, η επιχειρούμενη προσπάθεια, να είναι αειφόρος και βιώσιμη. Βασική παράμετρος της λειτουργίας και της ουσιαστικής αναπτυξιακής συνεισφοράς του Γεωπάρκου είναι όχι μόνο η αποδοχή αλλά κυρίως η ενεργή συμμετοχή των τοπικών κοινωνιών. Η συμμετοχή των τοπικών κοινωνιών, προκειμένου η ανάπτυξη που αναμένουμε από την υλοποίηση του σχεδίου να είναι ενδογενής, πρέπει να στηρίζεται στη γνώση και εξειδίκευση των κατοίκων της περιοχής και στην αφομοίωση των νέων δεδομένων κυρίως στην κατεύθυνση της παροχής υπηρεσιών ποιότητας. Η τοπική παρουσία βοηθά στην άμεση στήριξη κάθε πρωτοβουλίας είτε αυτή προέρχεται από τους θεσμικούς φορείς της τοπικής αυτοδιοίκησης είτε από [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 2/33

κατοίκους που ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα είτε από φορείς που δραστηριοποιούνται με την ανάδειξη και προστασία του περιβάλλοντος. Βασικoί στόχοι του Γεωπάρκου είναι : Η προστασία της γεωκληρονομιάς της περιοχής. Η συμμετοχή στην επιστημονική έρευνα της γης, μέσα από εθνικές και διεθνείς συνεργασίες. Ο εκπαιδευτικός χαρακτήρας για όλες τις ηλικίες μέσα από την εξερεύνηση της γης. Η διατήρηση και ανάδειξη της τοπικής ιστορίας, του πολιτισμού και της γεωμορφολογικής ιστορίας της περιοχής. Η βιώσιμη τοπική ανάπτυξη. Επιπρόσθετα υποστηρίζονται: η ανάδειξη και υποστήριξη οικιστικών κέντρων που θα διασυνδέονται και θα εξυπηρετούν την ευρύτερη περιοχή ενδιαφέροντος και τη στρατηγική του Γεωπάρκου, η ολοκληρωμένη ανάπτυξη του αγροτικού χώρου και η αξιοποίηση των συγκριτικών πλεονεκτημάτων της περιοχής, που είναι το φυσικό περιβάλλον. Μέσα στα όρια του Γεωπάρκου ζητούμενο και επιδίωξη είναι να αναπτυχθούν επιχειρηματικές δραστηριότητες από συλλογικούς φορείς που να εξυπηρετούν τους σκοπούς του Γεωπάρκου, όπως π.χ. ΚΟΙΝΣΕΠ, με ενδεικτικό αντικείμενο την παραγωγή και πώληση προϊόντων, την παροχή υπηρεσιών προς τους επισκέπτες, τη διοργάνωση εκδηλώσεων σε οικισμούς κ.ά. Θεωρείται δεδομένη η πολιτική βούληση των συμμετεχόντων έτσι ώστε το αξιόλογο αυτό απόθεμα να αξιοποιηθεί, να αναδειχθεί και να ενταχθεί σε ευρύτερα ευρωπαϊκά και παγκόσμια σύνολα με στόχο είτε να ενισχύσει υφιστάμενες οικονομικές δραστηριότητες είτε να βοηθήσει στην ανάπτυξη νέων. [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 3/33

2. ΟΡΙΟΘΕΤΗΣΗ ΠΕΡΙΟΧΗΣ ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 4/33

Τα όρια του Γεωπάρκου Γρεβενών Κοζάνης έχουν καθοριστεί σύμφωνα με τα διαθέσιμα γεωλογικά δεδομένα με επιστημονική τεκμηρίωση λαμβάνοντας υπόψη τις προδιαγραφές για την κατάρτιση του φακέλου ένταξης στο παγκόσμιο δίκτυο γεωπάρκων της UNESCO. Για πρακτικούς αλλά και ουσιαστικούς λόγους αξιοπιστίας των στοιχείων, η οριοθέτηση συμπίπτει με τα διοικητικά όρια των Τοπικών Κοινοτήτων όσων από αυτές εντάσσονται στο Γεωπάρκο. Πίνακας Διοικητικών Ενοτήτων Γεωπάρκου Δήμος Δημοτική ενότητα Κοινότητα ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΒΔΕΛΛΑΣ Τ.Κ. ΑΒΔΕΛΛΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΓΙΟΥ ΚΟΣΜΑ Τ.Κ. ΔΑΣΥΛΛΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΓΙΟΥ ΚΟΣΜΑ Τ.Κ. ΚΑΛΗΡΑΧΗΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΓΙΟΥ ΚΟΣΜΑ Τ.Κ. ΚΑΛΛΟΝΗΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΓΙΟΥ ΚΟΣΜΑ Τ.Κ. ΚΥΠΑΡΙΣΣΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΓΙΟΥ ΚΟΣΜΑ Τ.Κ. ΜΕΓΑΡΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΑΓΙΟΥ ΚΟΣΜΑ Τ.Κ. ΤΡΙΚΟΡΦΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΕΞΑΡΧΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΚΕΝΤΡΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΚΝΙΔΗΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΠΑΛΑΙΟΧΩΡΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΠΟΝΤΙΝΗΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΠΥΛΩΡΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΒΕΝΤΖΙΟΥ Τ.Κ. ΣΑΡΑΚΗΝΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΟΡΓΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΚΗΠΟΥΡΕΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΟΡΓΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΚΡΑΝΕΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΟΡΓΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΜΙΚΡΟΛΙΒΑΔΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΟΡΓΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΠΗΓΑΔΙΤΣΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΟΡΓΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΣΙΤΑΡΑ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Δ.Κ. ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΑΓΙΩΝ ΘΕΟΔΩΡΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΑΜΥΓΔΑΛΙΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΒΑΤΟΛΑΚΚΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΕΛΑΤΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΕΛΕΥΘΕΡΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΚΑΛΟΧΙΟΥ [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 5/33

Δήμος Δημοτική ενότητα Κοινότητα ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΚΥΡΑΚΑΛΗΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΜΕΓΑΛΟΥ ΣΕΙΡΗΝΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΜΥΡΣΙΝΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ Τ.Κ. ΦΕΛΛΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΔΟΤΣΙΚΟΥ Τ.Κ. ΔΟΤΣΙΚΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΗΡΑΚΛΕΩΤΩΝ Τ.Κ. ΑΓΙΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΗΡΑΚΛΕΩΤΩΝ Τ.Κ. ΚΙΒΩΤΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΗΡΑΚΛΕΩΤΩΝ Τ.Κ. ΚΟΚΚΙΝΙΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΗΡΑΚΛΕΩΤΩΝ Τ.Κ. ΜΗΛΕΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΗΡΑΚΛΕΩΤΩΝ Τ.Κ. ΠΟΛΥΔΕΝΔΡΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΗΡΑΚΛΕΩΤΩΝ Τ.Κ. ΤΑΞΙΑΡΧΗ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΑΛΑΤΟΠΕΤΡΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΑΝΑΒΡΥΤΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΖΑΚΑ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΚΟΣΜΑΤΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΛΑΒΔΑ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΜΑΥΡΑΝΑΙΩΝ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΜΟΝΑΧΙΤΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΠΑΝΟΡΑΜΑΤΟΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΠΟΛΥΝΕΡΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΠΡΟΣΒΟΡΡΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΣΠΗΛΑΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΘΕΟΔΩΡΟΥ ΖΙΑΚΑ Τ.Κ. ΤΡΙΚΩΜΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΜΕΣΟΛΟΥΡΙΟΥ Τ.Κ. ΜΕΣΟΛΟΥΡΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΠΕΡΙΒΟΛΙΟΥ Τ.Κ. ΠΕΡΙΒΟΛΙΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΣΑΜΑΡΙΝΑΣ Τ.Κ. ΣΑΜΑΡΙΝΑΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΣΜΙΞΗΣ Τ.Κ. ΣΜΙΞΗΣ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΦΙΛΙΠΠΑΙΩΝ Τ.Κ. ΦΙΛΙΠΠΑΙΩΝ ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ Δ.Κ. ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ Τ.Κ. ΔΑΣΟΧΩΡΙΟΥ ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ Τ.Κ. ΠΑΛΙΟΥΡΙΑΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ Τ.Κ. ΠΑΝΑΓΙΑΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ Τ.Κ. ΠΑΡΑΣΚΕΥΗΣ ΔΕΣΚΑΤΗΣ ΧΑΣΙΩΝ Τ.Κ. ΚΑΡΠΕΡΟΥ [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 6/33

Δήμος Δημοτική ενότητα Κοινότητα ΒΟΪΟΥ ΠΕΝΤΑΛΟΦΟΥ Τ.Κ. ΔΙΛΟΦΟΥ ΒΟΪΟΥ ΠΕΝΤΑΛΟΦΟΥ Τ.Κ. ΠΕΝΤΑΛΟΦΟΥ ΒΟΪΟΥ ΣΙΑΤΙΣΤΑΣ Δ.Κ. ΣΙΑΤΙΣΤΑΣ ΒΟΪΟΥ ΣΙΑΤΙΣΤΑΣ Τ.Κ. ΠΑΛΑΙΟΚΑΣΤΡΟΥ ΚΟΖΑΝΗΣ ΑΙΑΝΗΣ Δ.Κ. ΑΙΑΝΗΣ ΚΟΖΑΝΗΣ ΑΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΚΕΡΑΣΙΑΣ ΚΟΖΑΝΗΣ ΑΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΚΤΕΝΙΟΥ ΚΟΖΑΝΗΣ ΑΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΡΟΔΙΑΝΗΣ ΚΟΖΑΝΗΣ ΑΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΡΥΜΝΙΟΥ ΚΟΖΑΝΗΣ ΑΙΑΝΗΣ Τ.Κ. ΧΡΩΜΙΟΥ ΚΟΖΑΝΗΣ ΚΟΖΑΝΗΣ Τ.Κ. ΛΕΥΚΟΠΗΓΗΣ ΣΕΡΒΙΩΝ - ΒΕΛΒΕΝΤΟΥ ΚΑΜΒΟΥΝΙΩΝ Τ.Κ. ΕΛΑΤΗΣ ΣΕΡΒΙΩΝ - ΒΕΛΒΕΝΤΟΥ ΚΑΜΒΟΥΝΙΩΝ Τ.Κ. ΜΙΚΡΟΒΑΛΤΟΥ ΣΕΡΒΙΩΝ - ΒΕΛΒΕΝΤΟΥ ΚΑΜΒΟΥΝΙΩΝ Τ.Κ. ΤΡΑΝΟΒΑΛΤΟΥ [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 7/33

3. ΣΥΣΤΗΜΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Φορέας Διοίκησης και Λειτουργίας του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ είναι η ΑΝΚΟ με αντίστοιχο όργανο λήψης απόφασης το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας. Η ΑΝΚΟ έχει τριαντάχρονη και πλέον εμπειρία στον σχεδιασμό και στη διαχείριση προγραμμάτων και πολιτικών με έμφαση στις πολιτικές ανάπτυξης της υπαίθρου. Τα έσοδα της εταιρείας προέρχονται από: Την εκπόνηση μελετών και προγραμμάτων αναπτυξιακών έργων και την παροχή υπηρεσιών στην Τοπική Αυτοδιοίκηση και άλλους δημόσιους φορείς. Την υλοποίηση και διαχείριση Εθνικών και Κοινοτικών προγραμμάτων. Την παροχή υπηρεσιών οριζόντιας στήριξης του ιδιωτικού τομέα της οικονομίας. Ρόλος της ΑΝΚΟ Ειδικότερα, η ΑΝΚΟ έχει εποπτικό-συντονιστικό ρόλο για τη διαχρονική οργάνωση και λειτουργία του Γεωπάρκου, κύρια προετοιμάζοντας και εποπτεύοντας το Πρόγραμμα Δράσης και καταθέτοντας προτάσεις για την ένταξη σε χρηματοδοτικά προγράμματα της υλοποίησης δράσεων που εντάσσονται στη λογική λειτουργίας του Γεωπάρκου. Η ΑΝΚΟ είναι πιστοποιημένη για τα συστήματα που εφαρμόζει στους τομείς: Διαχείρισης Ποιότητας, EN ISO 9001:2008, Κοινωνικής Ευθύνης, S.A. 8000 :2008, Διαχειριστικής Επάρκειας για την υλοποίηση έργων Δημοσίου χαρακτήρα (Level III) ΕΛΟΤ 1429:2008. Τα τρία Συστήματα αυτά συνιστούν ένα Ολοκληρωμένο Σύστημα Διαχείρισης. Το Ολοκληρωμένο Πληροφοριακό Σύστημα της ΑΝΚΟ απαρτίζεται από ένα σύνολο επιμέρους εφαρμογών που αφορούν τόσο στη Διοίκηση όσο και στην Παραγωγή. Ειδικά για τις ανάγκες υποβολής της πρότασης ένταξης του Γεωπάρκου στο δίκτυο της UNESCO η ΑΝΚΟ συντάσσει και συντονίζει την προετοιμασία της [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 8/33

πρότασης υποβάλλοντάς την προς την UNESCO, σύμφωνα με τις προβλεπόμενες προδιαγραφές. Για την αποτελεσματική επιτέλεση του ρόλου της η ΑΝΚΟ διαθέτει: Την αναγκαία εμπειρία και επαρκές επιστημονικό και διοικητικό προσωπικό 60 στελεχών διαφόρων επιστημονικών ειδικοτήτων. Όλες τις απαραίτητες υποδομές για να υποστηρίξει το Γεωπάρκο στην έδρα του στην Κοζάνη, Εξοπλισμό με σύγχρονα μέσα επικοινωνίας και μηχανογράφησης που εξασφαλίζουν την έγκαιρη, ορθή και διαφανή πραγματοποίηση των ενεργειών του στα πλαίσια των αρμοδιοτήτων που του ανατίθενται. Λειτουργία του Γεωπάρκου στα πλαίσια λειτουργίας της ΑΝΚΟ Στο πλαίσιο της οργανωτικής της συγκρότησης, η ΑΝΚΟ εντάσσει το αντικείμενο της Διοίκησης και Λειτουργίας του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ στη Διεύθυνση Προγραμμάτων με Υπεύθυνο Έργου τον Διευθυντή Προγραμμάτων. Η διοίκηση και λειτουργία του Γεωπάρκου εντάσσεται στο γενικότερο Οργανόγραμμα της Εταιρείας που αποτυπώνεται στο ακόλουθο Διάγραμμα: Δεδομένου ότι το σύστημα οργάνωσης διοίκησης και παραγωγής έργου της εταιρείας είναι δομημένο στη βάση του project με τη συγκρότηση Ομάδων [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 9/33

Έργου με Υπεύθυνο Έργου και υπεύθυνους επιμέρους δραστηριοτήτων (υποέργων), το project Γεωπάρκο θα ενταχθεί στη λειτουργία της ΑΝΚΟ με τον ίδιο τρόπο. Κατά συνέπεια εντάσσεται στη λειτουργία της ΑΝΚΟ και ειδικότερα στη Διεύθυνση Προγραμμάτων έργο «Οργάνωση και Λειτουργία Γεωπάρκου Γρεβενων Κοζάνης», για το οποίο αντιστοίχως ορίζονται Ομάδα Έργου καθώς και Υπεύθυνος Έργου. Υπεύθυνος Έργου είναι ο Διευθυντής Προγραμμάτων της ΑΝΚΟ, ενώ ειδικότερα για τις επιμέρους ανάγκες οργάνωσης και λειτουργίας του Γεωπάρκου ορίζονται οι ακόλουθοι ρόλοι στην Ομάδα Έργου, σύμφωνα με το ισχύον οργανόγραμμα της ΑΝΚΟ: Υπεύθυνος Γεωλογικών Δραστηριοτήτων: ο Υπεύθυνος του Τμήματος Φυσικών Πόρων και Περιβάλλοντος ή ένας Γεωλόγος του συγκεκριμένου Τμήματος. Υπεύθυνος Περιβαλλοντικών Δραστηριοτήτων: ο Υπεύθυνος του Τμήματος Φυσικών Πόρων και Περιβάλλοντος ή ένας επιστήμονας Περιβάλλοντος του συγκεκριμένου Τμήματος. Υπεύθυνος Πληροφόρησης και Επικοινωνίας: Επισκέψεων και Διασύνδεσης με την Τοπική Κοινωνία, ο Υπεύθυνος του Τμήματος Ανάπτυξης Υπαίθρου ή ένα στέλεχος του συγκεκριμένου Τμήματος. Υπεύθυνος Τουριστικής Ανάπτυξης και Marketing: ο Υπεύθυνος του Τμήματος Ανάπτυξης Υπαίθρου ή ένα στέλεχος του συγκεκριμένου Τμήματος. Υπεύθυνος Αναπτυξιακών και Εκπαιδευτικών Προγραμμάτων: ο Υπεύθυνος του Τμήματος Σχεδιασμού και Διαχείρισης Προγραμμάτων ή ένα στέλεχος του συγκεκριμένου Τμήματος. Υπεύθυνος Μηχανοργάνωση: ο Υπεύθυνος του Τμήματος Μηχανοργάνωσης ή ένα στέλεχος του συγκεκριμένου Τμήματος. Υπεύθυνος Οικονομικών: ο Υπεύθυνος του Γραφείου Οικονομικής Διοίκησης και Κοστολόγησης ή ένα στέλεχος του συγκεκριμένου Γραφείου. Υπεύθυνος Νομικών Θεμάτων: η Νομική Σύμβουλος [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 10/33

Οι ανωτέρω ρόλοι θα ανατίθενται σε εργαζόμενους των αντίστοιχων Τμημάτων της ΑΝΚΟ σύμφωνα με τις εσωτερικές διαδικασίες ανάθεσης εργασιών της Εταιρείας. Τα ανωτέρω αντικείμενα και αρμοδιότητες δύναται να ανατίθενται από την ΑΝΚΟ. με συμβάσεις ανάθεσης έργου σε εξειδικευμένα φυσικά ή νομικά πρόσωπα, σε περίπτωση που η Διεύθυνση της Εταιρείας το κρίνει σκόπιμο είτε λόγω φόρτου εργασίας του προσωπικού είτε για την καλύτερη και πλέον εξειδικευμένη σχετικά με το Γεωπάρκο παροχή υπηρεσιών. Για τον καλύτερο συντονισμό των δράσεων που αφορούν στην οργάνωση και λειτουργία του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ συντάχθηκε Σύμφωνο Συνεργασίας μεταξύ των ακόλουθων Φορέων: 1. Αναπτυξιακή Δυτικής Μακεδονίας A.E. ΑΝΚΟ, 2. Αποκεντρωμένη Διοίκηση Ηπείρου Δυτικής Μακεδονίας, 3. Περιφέρεια Δυτικής Μακεδονίας, 4. Δήμος Γρεβενών, 5. Δήμος Δεσκάτης, 6. Δήμος Σερβίων Βελβεντού, 7. Δήμος Βοίου, 8. Δήμος Κοζάνης, 9. Φορέας Διαχείρισης Εθνικών Δρυμών Βίκου Αώου και Πίνδου, με Συντονιστή Φορέα (ΣΦ) την ΑΝΚΟ. Οι ανωτέρω αποτελούν το σύνολο των Φορέων με διοικητική αρμοδιότητα στο σύνολο της έκτασης του Γεωπάρκου, έχοντας κατά συνέπεια την αρμοδιότητα για τη λήψη και την υλοποίηση αποφάσεων και παρεμβάσεων, καθώς και για τη χρηματοδότηση αυτών με ίδιους πόρους ή μέσω χρηματοδοτικών μέσων και εργαλείων. Συνολικά η διαγραμματική απεικόνιση του Συστήματος Διοίκησης του Γεωπάρκου με βάση τα προηγούμενα είναι η εξής: [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 11/33

[211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 12/33

4. ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΜΟΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΟΥ ΕΡΓΟΥ Η περίοδος αναφοράς του Επιχειρηματικού Σχεδίου εκτείνεται σε 10 έτη (2017-2026) διακρινόμενη σε τρεις (3) φάσεις. Η πρώτη φάση διάρκειας 2 ετών (2017-2018) αφορά στην περίοδο ανάπτυξης των βασικών δράσεων για τη λειτουργία του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ. Η δεύτερη φάση διάρκειας 2 ετών (2019-2020) αφορά στην ολοκλήρωση του αρχικού σχεδιασμού με την υλοποίηση συμπληρωματικών επενδύσεων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ. Τέλος, η τρίτη φάση διάρκειας 6 ετών (2021-2026) αναφέρεται στην αρχική αξιοποίηση κεφαλαιοποίηση των υποδομών με την παράλληλη ανάπτυξη νέων προϊόντων και υπηρεσιών. [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 13/33

5. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΗΣ ΙΔΡΥΣΗΣ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΟΥ ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Η λειτουργία του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ΓΡΕΒΕΝΩΝ ΚΟΖΑΝΗΣ προϋποθέτει το σχεδιασμό και την υλοποίηση επενδύσεων σε υποδομές καθώς και αρχικών δράσεων προβολής προώθησης που αφορούν σε: 1. Προμήθεια, εγκατάσταση και συντήρηση ενημερωτικών πινακίδων εκτιμώμενου προϋπολογισμού 26.200,00 σε σημαντικά σημεία ενδιαφέροντος του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ και συγκεκριμένα στις περιοχές: Έξοδος προς την ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟ, Μουσείο Αιανής, Πλατανόδασος, Μπουχάρια, Ζάβορδα, Rainbow Rocks, Κέντρο επισκεπτών Παλιουριάς, Βουνάσα, Δεσκάτη, Χρώμιο, Μηλιά Γρεβενών, Γρεβενά, Κέντρο Πληροφόρησης Φορέα Διαχείρισης Εθνικού Πάρκου Βόρειας Πίνδου, Τσούριακα, Αννίτσα, Βασιλίτσα, Βάλια Κάλντα, Μουσείο Μανιταριών Λάβδας Γρεβενών, Πορτίτσα, Παλιό Σχολείο Σπηλαίου Γρεβενών. 2. Έκδοση βιβλίων (π.χ. Γεωθαύματα του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ, η Γέννηση του Όρλιακα κ.λ.π.), Παραγωγή CDs με παρουσιάσεις και Videos του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ, και παραγωγή διαφόρων souvenirs (π.χ. t-shirts, καπέλα, σημαίες, κοσμήματα κ.λπ.) εκτιμώμενου προϋπολογισμού 18.800,00. 3. Έκδοση ενημερωτικών φυλλαδίων εκτιμώμενου προϋπολογισμού 4.600,00. 4. Έκδοση λοιπών εντύπων (π.χ. αυτοκόλλητα, εκπαιδευτικό υλικό κ.λπ.) εκτιμώμενου προϋπολογισμού 4.200,00. 5. Διαμόρφωση υποδομών και εγκατάσταση εξοπλισμού πληροφόρησης και ευαισθητοποίησης των κατοίκων και των επισκεπτών σε διάφορα σημεία του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ (Δεσκάτη, Γρεβενά, Σιάτιστα) εκτιμώμενου προϋπολογισμού 60.000,00. 6. Υλοποίηση δράσεων προσβασιμότητας σε περιοχές του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ (π.χ. διάνοιξη μονοπατιών κ.λπ.) εκτιμώμενου προϋπολογισμού 30.000,00.. 7. Δημιουργία web site του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εκτιμώμενου προϋπολογισμού 3.000,00. 8. Εκπόνηση Σχεδίου διαχείρισης συντήρησης των γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εκτιμώμενου προϋπολογισμού 20.000,00 [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 14/33

9. Προμήθεια Ηλεκτρονικών Υπολογιστών και λογισμικού εκτιμώμενου προϋπολογισμού 2.400,00. Το συνολικό κόστος των επενδύσεων για τη λειτουργία του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εκτιμάται σε 169.200,00 (Πίνακας 1) συμπεριλαμβανομένου Φ.Π.Α. 24%. Πίνακας 1 - Κόστος Επενδύσεων ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Κατηγορία δαπάνης Σύνολο 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Προμήθεια και εγκατάσταση και συντήρηση ενημερωτικών πινακίδων Έκδοση βιβλίων - CDs - souvenirs Έκδοση ενημερωτικών φυλλαδίων Έκδοση λοιπών εντύπων Υποδομές και εξοπλισμός πληροφόρησης - ευαισθητοποίησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Δράσεις προσβασιμότητας ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 26.200,0 20.200,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 18.800,0 7.600,0 10.000,0 400,0 400,0 400,0 4.600,0 1.700,0 1.700,0 400,0 400,0 400,0 4.200,0 1.500,0 2.000,0 350,0 350,0 60.000,0 30.000,0 30.000,0 30.000,0 30.000,0 Δημιουργία web-site 3.000,0 3.000,0 Εκπόνηση σχεδίου διαχείρισης - συντήρησης γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Προμήθεια Η/Υ, λογισμικού - αναβαθμίσεις Συνολικό Κόστος Επενδύσεων 20.000,0 20.000,0 2.400,0 1.800,0 200,0 200,0 200,0 169.200,0 55.800,0 13.700,0 30.000,0 62.000,0 1.350,0 0,0 3.000,0 350,0 1.000,0 2.000,0 [211/HHUHHU8A-11.docx] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 15/33

Τα λειτουργικά έξοδα του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ στο πλαίσιο της δεκαετούς χρηματοοικονομικής ανάλυσης περιλαμβάνουν τις ακόλουθες κατηγορίες δαπανών: 1. Αμοιβές προσωπικού ετήσιας απασχόλησης εκτιμώμενου προϋπολογισμού 48.000,00., όπως προσδιορίζεται στον ακόλουθο πίνακα: Πίνακας 2 - Κόστος Προσωπικού ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Περιγραφή Χρόνος απασχόλησης (ανθρωπομήνες) Κόστος Ανθρωπομήνα ( ) Κόστος προσωπικού ( ) Υπεύθυνος Γεωπάρκου 6 3.000,00 18.000,00 Γεωλόγος 2 5.000,00 Περιβαλλοντολόγος 2 5.000,00 Πληροφόρηση επικοινωνία 2 5.000,00 Τουριστική ανάπτυξη marketing 2 5.000,00 Εκπαίδευση 1 2.500,00 2.500,00 Μηχανοργάνωση 1 2.500,00 Οικονομική Διαχείριση και τεχνική υποστήριξη για την υλοποίηση του προγράμματος 4 10.000,00 Νομικές υπηρεσίες 1 2.500,00 ΣΥΝΟΛΟ 55.500,00 Σημ. Για το 1 ο έτος (2017) το κόστος προσωπικού υπολογίστηκε στο 50% του συνολικού ετησίου. 2. Δαπάνες μετακινήσεων σε διάφορους άλλους γεωτόπους εκτιμώμενου προϋπολογισμού 3.000,00, ανά έτος. 3. Δαπάνες επιθεώρησης του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ από την UNESCO εκτιμώμενου προϋπολογισμού 5.000,00, ανά 4 έτη. 4. Συμμετοχή σε συναντήσεις και εκπαιδευτικά σεμινάρια εκτιμώμενου προϋπολογισμού 5.000,00, ανά έτος. 5. Συμμετοχή Συνδρομή στο Παγκόσμιο Δίκτυο ΓΕΩΠΑΡΚΩΝ εκτιμώμενου προϋπολογισμού 2.000,00, ανά έτος. 6. Δαπάνες συντήρησης των γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εκτιμώμενου προϋπολογισμού 5.000,00, ανά έτος. 7. Δαπάνες προβολής προώθησης του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εκτιμώμενου προϋπολογισμού 2.500,00-5.000,00, ανά έτος. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 16/33

8. Λοιπά έξοδα προερχόμενα από λειτουργικές δραστηριότητες (π.χ. δαπάνες κοινής ωφέλειας, hosting συντήρηση web-site, αναλώσιμα κ.λπ.) τα οποία ετησίως αποτελούν το 10% των συνολικών λειτουργικών δαπανών. Το συνολικό ετήσιο λειτουργικό κόστος του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εκτιμάται από 53.000,00 έως 89.000,00 (Πίνακας 3). Με βάση τα ανωτέρω, οι συνολικές ετήσιες εκροές του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ κατά την 1 η δεκαετία (2017-2026) στις οποίες συμπεριλαμβάνονται οι επενδύσεις σε υποδομές εξοπλισμό και προβολή δημοσιότητα καθώς και οι συνολικές λειτουργικές δαπάνες εκτιμώνται από 82.000,00 έως 143.000,00 (Πίνακας 4). Τέλος, η χρηματοδότηση των συνολικών εκροών του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ θα προέλθει από τις 3 βασικές πηγές (Πίνακας 5): Το κύριο επενδυτικό κόστος προϋπολογισμού 161.500,00 που κατανέμεται στα 4 πρώτα έτη (2017-2020), θα χρηματοδοτηθεί μέσω της συμμετοχής σε χρηματοδοτικά προγράμματα (π.χ. CLLD/LEADER) του οποίου η προκήρυξη αναμένεται εντός του 2017), καθώς και από πόρους της Περιφέρειας Δυτικής Μακεδονίας (ειδικότερα για την εκπόνηση του Σχεδίου διαχείρισης συντήρησης των γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ). Προφανώς η διερεύνηση για χρηματοδοτικά προγράμματα θα συνεχιστεί παράλληλα καθώς και μετά το πέρας της πρώτης της 4ετίας σε περίπτωση που υπάρξουν οι κατάλληλες προκηρύξεις. Το λειτουργικό κόστος σε ποσοστό 90% θα χρηματοδοτηθεί από πόρους της Περιφέρειας Δυτικής Μακεδονίας μέσω του Ειδικού Αναπτυξιακού Προγράμματος (Ε.Α.Π.) Το υπόλοιπο λειτουργικό κόστος θα καλυφθεί μέσω χορηγιών, εισφορών των συμμετεχόντων φορέων και δωρεών. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 17/33

Πίνακας 3 - Λειτουργικά Έξοδα ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Κατηγορία κόστους Αμοιβές προσωπικού ετήσιας απασχόλησης Έξοδα μετακινήσεων σε γεωτόπους Έξοδα επιθεώρησης UNESCO Συμμετοχή σε συναντήσεις - εκπαιδευτικά σεμινάρια Συμμετοχή - συνδρομή στο Παγκόσμιο Δίκτυο ΓΕΩΠΑΡΚΩΝ Δαπάνες συντήρησης των γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Δαπάνες προβολής - προώθησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Λοιπά έξοδα από λειτουργικές δραστηριότητες (δαπάνες κοινής ωφέλειας, hosting - συντήρηση web-site, αναλώσιμα κ.λπ.) Συνολικά Λειτουργικά Έξοδα 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 27.750,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 5.305,56 8.944,44 8.388,89 8.111,11 8.111,11 8.666,67 8.111,11 8.111,11 8.111,11 8.666,67 53.055,56 89.444,44 83.888,89 81.111,11 81.111,11 86.666,67 81.111,11 81.111,11 81.111,11 86.666,67 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 18/33

Πίνακας4 - Συνολικές Εκροές ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Κατηγορία κόστους Συνολικό Κόστος Επενδύσεων Συνολικά Λειτουργικά Έξοδα 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 55.800,00 13.700,00 30.000,00 62.000,00 1.350,00 0,00 3.000,00 350,00 1.000,00 2.000,00 53.055,56 89.444,44 83.888,89 81.111,11 81.111,11 86.666,67 81.111,11 81.111,11 81.111,11 86.666,67 Συνολικές Εκροές 108.855,56 103.144,44 113.888,89 143.111,11 82.461,11 86.666,67 84.111,11 81.461,11 82.111,11 88.666,67 Πίνακας 5 - Πηγές Χρηματοδότησης - Εισροές ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Πηγές Εισροών 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Περιφέρεια Δυτικής Μακεδονίας 47.750,0 80.500,0 75.500,0 73.000,0 74.215,0 78.000,0 75.700,0 73.315,0 73.900,0 79.800,0 Συμμετοχή σε χρηματοδοτικά προγράμματα (π.χ. CLLD/LEADER) 55.800,0 13.700,0 30.000,0 62.000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Χορηγίες - Εισφορές - Δωρεές 5.305,6 8.944,4 8.388,9 8.111,1 8.246,1 8.666,7 8.411,1 8.146,1 8.211,1 8.866,7 Συνολικές Εισροές 108.855,6 103.144,4 113.888,9 143.111,1 82.461,1 86.666,7 84.111,1 81.461,1 82.111,1 88.666,7 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 19/33

6. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΟΥ ΕΡΓΟΥ Η οικονομική ανάλυση στοχεύει στην αξιολόγηση της συνεισφοράς του εγχειρήματος στην οικονομική ευημερία της περιοχής όπου υλοποιείται το έργο. Οι επιρροές του οικονομικού περιβάλλοντος (π.χ., τιμές και διαθεσιμότητα των προϊόντων και υπηρεσιών, εποχικότητα, εθνικές πολιτικές και κανονισμοί, οργάνωση της αγοράς, τοπικές συμφωνίες και κανονισμοί) πάνω στο έργο, αναλύονται για να αξιολογηθεί η οικονομική ανθεκτικότητα του έργου, που ορίζεται ως η ικανότητα του έργου να παράγει ένα αποδεκτό επίπεδο ωφελειών για μία ικανή χρονική περίοδο. Αυτή η ανάλυση της βιωσιμότητας του έργου δίνει τη δυνατότητα να μετρηθούν οι επιρροές των περιορισμών που προέρχονται από τη διεθνή οικονομία στην οποία η εθνική οικονομία είναι ενσωματωμένη και την λειτουργία των τοπικών αγορών (π.χ. ατελείς αγορές) και εθνικές πολιτικές. Η οικονομική και κοινωνική αξιολόγηση έχει σαν σκοπό τη διερεύνηση της αποδοτικότητας της επένδυσης από την άποψη της εθνικής οικονομίας και του κοινωνικού συνόλου. Για να γίνει η διερεύνηση αυτή είναι αναγκαίος ο υπολογισμός των λογιστικών τιμών ή τιμών οικονομικής αποτελεσματικότητας και εθνικών παραμέτρων ώστε να γίνει εκτίμηση του καθαρού οικονομικού αποτελέσματος με γνώμονα την επίπτωση στην άριστη κατανομή και χρήση των πόρων για την πραγματοποίηση του έργου. Η ανάλυση πραγματοποιείται σε σταθερές τιμές 2017. Τα στάδια εκπόνησης της ανάλυσης είναι τα ακόλουθα: 1) Μετατροπή των τιμών της αγοράς σε λογιστικές τιμές. 2) Επισήμανση και ποσοτικοποίηση των χρονοροών κόστους, ωφελειών και δευτερογενών επιπτώσεων της επένδυσης. 3) Πραγματοποίηση οικονομικής ανάλυσης 4) Υπολογισμός των δεικτών οικονομικής αποδοτικότητας, ήτοι της Οικονομικής Καθαρής Παρούσας Αξίας (ΕNPV), του Οικονομικού Εσωτερικού Συντελεστή Αποδοτικότητας (ΕRR) και λόγου Οφέλους/Κόστους (B/C). [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 20/33

6.1. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΣΚΙΩΔΕΙΣ ΤΙΜΕΣ Για την πραγματοποίηση της χρηματοοικονομικής αξιολόγησης του έργου οι χρησιμοποιούμενες τιμές είναι οι ισχύουσες τιμές της αγοράς. Οι τιμές αυτές δεν εκφράζουν απαραίτητα την πραγματική οικονομική αξία και το οικονομικό κόστος των αγαθών. Υπάρχουν δύο λόγοι για τους οποίους οι τιμές της αγοράς και η πραγματική αξία στην κοινωνία γενικά μπορεί να διαφέρουν: στρεβλώσεις της αγοράς που εμποδίζουν την ελεύθερη λειτουργία τους. Οι στρεβλώσεις σημαίνουν ότι οι τιμές της αγοράς δεν αντικατοπτρίζουν την αξία των πόρων στην κοινωνία - μεταβιβάσεις, κρατική παρέμβαση, ατελείς αγορές, υπερεκτιμημένη (ή υποτιμημένη) τιμή συναλλάγματος. εξωτερικές επιδράσεις, δηλαδή αλλαγές που προκαλούνται από το έργο και δεν εμφανίζονται στους χρηματοοικονομικούς λογαριασμούς του φορέα. Εάν δεν ληφθούν υπόψη, το κόστος των πόρων που χρησιμοποιήθηκαν στο έργο μειώνεται (ή αυξάνεται) κατά ένα ποσό ίσο με τις αρνητικές (ή θετικές) εξωτερικευμένες επιρροές. Απαραίτητη προϋπόθεση για την πραγματοποίηση της οικονομικής-κοινωνικής αξιολόγησης είναι ο υπολογισμός των λογιστικών τιμών για τον προσδιορισμό των οικονομικών μεγεθών της επένδυσης. Οι λογιστικές ή σκιώδεις τιμές είναι οι τιμές με τις οποίες οι στρεβλωμένες ή μη αντιπροσωπευτικές τιμές της αγοράς μετατρέπονται σε τιμές που αντανακλούν την οικονομική αξία και το κόστος των αγαθών. Ο υπολογισμός των λογιστικών τιμών που ακολουθεί, πραγματοποιείται με τη χρήση συντελεστών ή ποσοστών προσαρμογής τα οποία εκφράζουν την υφιστάμενη στρέβλωση της αγοράς με τον γενικό τύπο : Λογιστική τιμή = Τιμή αγοράς συντελεστής προσαρμογής (στρέβλωση) Η θεωρητική προσέγγιση για τον υπολογισμό των λογιστικών τιμών είναι ότι πρέπει να εκτιμώνται για ολόκληρη την οικονομία σε συνθήκες γενικής ισορροπίας προσφοράς και ζήτησης. Πρακτικά, λόγω των δυσκολιών που προκύπτουν από την παραπάνω προσέγγιση, οι λογιστικές τιμές εκτιμώνται επιλεκτικά μόνο για τις κρίσιμες εισροές και εκροές του σχεδίου επένδυσης. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 21/33

6.2. ΕΡΓΑΣΙΑ Η πρόσθετη απασχόληση αποτελεί κατ αρχάς κοινωνικό κόστος. Πρόκειται για την χρησιμοποίηση στο έργο εργατικών πόρων που παύουν να είναι διαθέσιμοι για εναλλακτικούς κοινωνικούς σκοπούς. Το σχετικό κέρδος συνίσταται στο πρόσθετο εισόδημα που προκύπτει από την δημιουργία θέσεων εργασίας και υπολογίζεται με την αξιολόγηση της άμεσης και έμμεσης καθαρής παραγωγής του έργου. Ο υπολογισμός του κοινωνικού κόστους της εργασίας γίνεται με την χρησιμοποίηση ενός λογιστικού κόστους κατώτερου από αυτόν που καταβάλλεται από το έργο, λαμβάνοντας υπ όψη το γεγονός ότι, κάτω από συνθήκες ανεργίας, οι τρέχοντες μισθοί είναι υψηλότεροι από το ευκαιριακό κόστος εργασίας. Επειδή όμως, στο κόστος εργασίας περιλαμβάνεται και η εξειδικευμένη εργασία, η οποία δεν λειτουργεί σε καθεστώς ανεργίας, χρησιμοποιείται και η εκτίμηση του εισοδηματικού πολλαπλασιαστή. Συγκεκριμένα στην ανάλυση γίνεται η εκτίμηση, αφ ενός μεν του εισοδηματικού πολλαπλασιαστή, αφ ετέρου δε, για την ανειδίκευτη εργασία χρησιμοποιείται ένα κόστος μικρότερο μεν από το πραγματικό, αλλά όχι αυτό που αντικατοπτρίζει τις σημερινές συνθήκες ανεργίες, ενώ για την εξειδικευμένη εργασία χρησιμοποιείται το ίδιο κόστος, για την αποφυγή διπλών υπολογισμών. 6.3. ΚΟΙΝΩΝΙΚΟ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΑΝΑΓΩΓΗΣ Ο τύπος υπολογισμού του κοινωνικού επιτοκίου προεξόφλησης είναι ο ακόλουθος: ΚΕΠ ή κ =ng+p όπου n: η ελαστικότητα της οριακής κοινωνικής χρησιμότητας της κατανάλωσης g: ρυθμός αύξησης της πραγματικής ανά κεφαλή κατανάλωσης ή εισοδήματος p: καθαρή χρονική προτίμηση για τους φορείς της κρατικής πολιτικής σύμφωνα με τον οποίο προεξοφλείται η μελλοντική κατανάλωση που προκαλεί το σχέδιο επένδυσης με βάση τον διαχρονικά αυξανόμενο ρυθμό κατανάλωσης (g), [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 22/33

το βαθμό που η χρησιμότητα της κατανάλωσης φθίνει καθώς ανέρχεται το βιοτικό επίπεδο των καταναλωτών και αυξάνει την κατανάλωσή τους (n) και ανάλογα με το πώς οι κρατικοί φορείς αντιλαμβάνονται ότι η μελλοντική κατανάλωση έχει μικρότερη αξία γιατί θα συμβεί στο μέλλον και όχι στο παρόν. Στην παρούσα περίοδο χρησιμοποιείται κοινωνικός συντελεστής αναγωγής 5% και δικαιολογείται από διαφορετικές και συγκλίνουσες παραμέτρους αποτελώντας σταθερό σημείο αναφοράς για τα έργα που συγχρηματοδοτούνται από την Ευρωπαϊκή Ένωση. 1 6.4. ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ 6.4.1. Απαλοιφή μεταβιβάσεων Οι μεταβιβάσεις είναι, εξ ορισμού, ροές που δεν ανταποκρίνονται σε καμία παραγωγή ή πραγματική κατανάλωση πόρων. Αφού λοιπόν δεν έχουν καμία επιρροή στο τοπικό εισόδημα, δεν εμφανίζονται στα γενικά αποτελέσματα της κοινωνίας συνολικά. Σε πρακτική εφαρμογή, οι μεταβιβάσεις εξαλείφονται μειώνοντας στο μηδέν τις μεταβιβάσεις που εμφανίζονται στην χρηματοοικονομική ταμειακή ροή, δηλ. φόρους και επιδοτήσεις που πληρώνονται άμεσα από τους φορείς στο, ή από το κράτος και άρα εμφανίζονται στην χρηματοοικονομική ροή. 6.4.2. Λοιπά οικονομικά μεγέθη Αποσβέσεις Κατά την οικονομική ανάλυση δεν περιλαμβάνονται στο κόστος του σχεδίου επένδυσης διότι δεν συνιστούν πραγματικό κόστος χρήσης πόρων. Παρ όλα αυτά υπολογίζονται με σκοπό να εκτιμηθεί η υπολειμματική αξία του έργου κατά το τελευταίο έτος της οικονομικής ανάλυσης. Το κόστος των παγίων στοιχείων περιλαμβάνεται στο κόστος της επένδυσης. Υπολειμματική αξία Όλα τα οικονομικά περιουσιακά στοιχεία που απομένουν στο καταληκτικό έτος του σχεδίου επένδυσης αποτελούν την υπολειμματική αξία αυτού. Τα στοιχεία αυτά είναι οικοπεδική γη, κτίρια, υλικά κλπ και πρέπει να 1 Οδηγός ανάλυσης κόστους-ωφέλειας των επενδυτικών σχεδίων, Ε.Ε 2014 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 23/33

συνυπολογίζονται ως καθαρά οφέλη του σχεδίου επένδυσης. Η υπολειμματική αξία αφού υπολογιστεί με βάση τις λογιστικές τιμές προεξοφλείται με το κοινωνικό επιτόκιο και περιλαμβάνεται στις ωφέλειες της επένδυσης στο καταληκτικό έτος. 6.5. ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΚΟΣΤΟΥΣ 6.5.1. Κόστος επένδυσης Το συνολικό οικονομικό κόστος επένδυσης αποτελεί εξ ολοκλήρου άμεσο κόστος και συνίσταται από τα επιμέρους κόστη των διακριτών τμημάτων (έργων) της επένδυσης. Για κάθε έργο γίνεται διάκριση κόστους των κατηγοριών που το συνιστούν. Ο λογιστικές τιμές υπολογίζονται με τη χρήση συντελεστών προσαρμογής από τις τιμές της αγοράς (τιμές χωρίς ΦΠΑ). Ο ΦΠΑ αφαιρείται από τα σχετικά οικονομικά μεγέθη γιατί θεωρείται ότι είναι ποσό που επιστρέφει στο κοινωνικό σύνολο. Οι διακριτές κατηγορίες κόστους που συνιστούν τα επιμέρους έργα είναι οι ακόλουθες: Υλικά, τα οποία διακρίνονται σε εγχώρια και εισαγόμενα. Εργασία, η οποία διακρίνεται σε ανειδίκευτη και ειδικευμένη. Με βάση τις επιμέρους κατηγορίες δαπάνης του έργου, συμμετοχή των παραπάνω διακριτών κατηγοριών οικονομικού κόστους αναλύονται ως εξής: [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 24/33

Πίνακας 6 Ποσοστό συμμετοχής διακριτών κατηγοριών οικονομικού κόστους ( ) Κατηγορία δαπάνης Υλικά Εργασία Σύνολο Εγχώρια Εισαγόμενα Σύνολο Ανειδίκευτη Ειδικευμένη Προμήθεια και εγκατάσταση και συντήρηση ενημερωτικών πινακίδων 40% 32% 8% 60% 0% 60% Έκδοση βιβλίων - CDs - souvenirs 30% 24% 6% 70% 0% 70% Έκδοση ενημερωτικών φυλλαδίων 30% 24% 6% 70% 0% 70% Έκδοση λοιπών εντύπων 30% 24% 6% 70% 0% 70% Υποδομές και εξοπλισμός πληροφόρησης - ευαισθητοποίησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 70% 49% 21% 30% 3% 27% Δράσεις προσβασιμότητας ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 50% 50% 0% 50% 20% 30% Δημιουργία web-site 10% 5% 5% 90% 0% 90% Εκπόνηση σχεδίου διαχείρισης - συντήρησης γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 0% 0% 0% 100% 0% 100% Προμήθεια Η/Υ, λογισμικού - αναβαθμίσεις 50% 25% 25% 50% 0% 50% Για τον υπολογισμό των λογιστικών τιμών λαμβάνονται οι ακόλουθοι συντελεστές προσαρμογής: Πίνακας 7 Συντελεστές προσαρμογής κατηγοριών οικονομικού κόστους Κατηγορία επενδυτικού κόστους Συντελεστής Ανειδίκευτη εργασία 0,8 Ειδικευμένη εργασία 1,0 Υλικά εγχώρια 0,8 Υλικά εισαγόμενα 1,0 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 25/33

Με βάση τα ανωτέρω, το οικονομικό κόστος του έργου διαμορφώνεται στις 125.490,60 ως εξής: Πίνακας 8 Οικονομικό Κόστος Επενδύσεων ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Κατηγορία δαπάνης Σύνολο 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Προμήθεια και εγκατάσταση και συντήρηση ενημερωτικών πινακίδων Έκδοση βιβλίων - CDs - souvenirs Έκδοση ενημερωτικών φυλλαδίων 19.776,8 15.247,7 1.509,7 1.509,7 1.509,7 14.433,5 5.834,8 7.677,4 307,1 307,1 307,1 3.531,6 1.305,2 1.305,2 307,1 307,1 307,1 Έκδοση λοιπών εντύπων 3.224,5 1.151,6 1.535,5 268,7 268,7 Υποδομές και εξοπλισμός πληροφόρησης - ευαισθητοποίησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Δράσεις προσβασιμότητας ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 43.354,8 21.677,4 21.677,4 20.806,5 20.806,5 Δημιουργία web-site 2.395,2 2.395,2 Εκπόνηση σχεδίου διαχείρισης - συντήρησης γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Προμήθεια Η/Υ, λογισμικού - αναβαθμίσεις Συνολικό Κόστος Επενδύσεων 16.129,0 16.129,0 1.838,7 1.379,0 153,2 153,2 153,2 125.490,6 43.442,6 10.518,1 21.677,4 43.993,5 1.036,1 0,0 2.277,1 268,7 767,4 1.509,7 6.5.2. Κόστος λειτουργίας Οι δαπάνες που προέρχονται από τη λειτουργία του έργου περιλαμβάνονται στο άμεσο κόστος του σχεδίου επένδυσης και αποτιμώνται σε λογιστικές τιμές σύμφωνα με τις παραπάνω παραγράφους. Το κόστος λειτουργίας αποτελείται από τα ακόλουθα μεγέθη: Κόστος Προσωπικού Το προσωπικό του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ εντάσσεται στο σύνολό του στην κατηγορία του εξειδικευμένου και κατά συνέπεια το κόστος, όπως προσδιορίζεται στη χρηματοοικονομική ανάλυση είναι ταυτόσημο με αυτό της οικονομικής ανάλυσης (Συντελεστής προσαρμογής 1). [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 26/33

Δαπάνες μετακινήσεων σε γεωτόπους, συμμετοχή σε συναντήσεις, συμμετοχή στο Παγκόσμιο Δίκτυο ΓΕΩΠΑΡΚΩΝ και έξοδα επιθεώρησης της UNESCO Οι δαπάνες των κατηγοριών αυτών, δεδομένου ότι αφορούν εξειδικευμένη εργασία και κατά το πλείστον σε σχέση με το εξωτερικό, έχουν συντελεστή προσαρμογής 1 και τα σχετικά κόστη της χρηματοοικονομικής ανάλυσης και της οικονομικής ανάλυσης είναι ταυτόσημα. Δαπάνες συντήρησης γεωτόπων, προβολής προώθησης και λοιπές λειτουργικές δαπάνες Οι δαπάνες των κατηγοριών αυτών κατά το πλείστον αφορούν σε εγχώρια υλικά αλλά και σε εξειδικευμένη εργασία και επομένως τα σχετικά ποσά της χρηματοοικονομικής ανάλυσης προσαρμόζονται ανάλογα με συντελεστές 0,8. 6.5.3. Υπολογισμός Οφέλους Τα άμεσα και έμμεσα οφέλη που προβλέπονται να προκύψουν από την υλοποίηση του συγκεκριμένου επενδυτικού σχεδίου, διαχωρίζονται σε: i. οφέλη στο στάδιο κατασκευής ii. οφέλη στο στάδιο λειτουργίας Οφέλη στο Στάδιο Κατασκευής Απασχόληση στην κατασκευή Οι επιπτώσεις στην απασχόληση κατά το στάδιο της κατασκευής αφορούν στο σύνολο των δράσεων και υπολογίζονται σύμφωνα με τις παραδοχές της προηγούμενης ενότητας. Σύμφωνα με τις παραδοχές ανάλυσης της κατασκευής του έργου το οικονομικό κόστος των συγκεκριμένων δράσεων που αφορά σε κόστος εργασίας εκτιμάται σε 72.887,10 (Πίνακας 9). Η αναδιανομή του εισοδήματος με συντελεστή εισοδηματικού πολλαπλασιαστή 1,0 για το τοπικό εισόδημα και την τοπική προστιθέμενη αξία 50% θα επιφέρει συνολικά ωφέλειες της τάξης των 36.443,55 και θα έχει θετική επίπτωση στην απασχόληση. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 27/33

Πίνακας 9 Οικονομικό κόστος απασχόλησης κατά τη φάση υλοποίησης των επενδύσεων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Κατηγορία δαπάνης Σύνολο 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Προμήθεια και εγκατάσταση και συντήρηση ενημερωτικών πινακίδων Έκδοση βιβλίων - CDs - souvenirs Έκδοση ενημερωτικών φυλλαδίων 12.677,4 9.774,2 967,7 967,7 967,7 10.612,9 4.290,3 5.645,2 225,8 225,8 225,8 2.596,8 959,7 959,7 225,8 225,8 225,8 Έκδοση λοιπών εντύπων 2.371,0 846,8 1.129,0 197,6 197,6 Υποδομές και εξοπλισμός πληροφόρησης - ευαισθητοποίησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Δράσεις προσβασιμότητας ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 14.225,8 7.112,9 7.112,9 11.129,0 11.129,0 Δημιουργία web-site 2.177,4 2.177,4 Εκπόνηση σχεδίου διαχείρισης - συντήρησης γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Προμήθεια Η/Υ, λογισμικού - αναβαθμίσεις Συνολικό Οικονομικό Κόστος Απασχόλησης 16.129,0 16.129,0 967,7 725,8 80,6 80,6 80,6 72.887,1 34.903,2 7.733,9 7.112,9 19.209,7 729,8 0,0 1.500,0 197,6 532,3 967,7 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 28/33

Οφέλη στο Στάδιο Λειτουργίας Απασχόληση στη λειτουργία Κατά τη διάρκεια της λειτουργίας του έργου πλέον της απασχόλησης του προσωπικού του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ θα προκύψουν και έμμεσα οφέλη για τοπική κοινωνία μέσω της αναδιανομής του εισοδήματος με εισοδηματικό πολλαπλασιαστή 1,0 για το τοπικό εισόδημα και την τοπική προστιθέμενη αξία 50%. Υπολειμματική αξία Η υπολειμματική αξία προστίθεται στην τελευταία περίοδο λειτουργίας της επένδυσης στα καθαρά οικονομικά της οφέλη αφού υπολογιστεί η λογιστική της τιμή. Αφορά κατά κύριο λόγο στις κατηγορίες δαπάνης «Υποδομές και εξοπλισμός πληροφόρησης ευαισθητοποίησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ» (ποσοστό ετησίων αποσβέσεων 10%) και «Δράσεις προσβασιμότητας ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ» (ποσοστό αποσβέσεων 5%). Με βάση τα ανωτέρω ποσοστά, οι αποσβέσεις των ανωτέρω κατηγοριών δράσεων καθώς και η υπολειμματική τους αξία υπολογίζονται στον ακόλουθο Πίνακα 10: Πίνακας 10 - Υπολειμματική Αξία ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) Κατηγορία δαπάνης 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Σύνολο αποσβέσεων Υπολειμματική αξία Υποδομές και εξοπλισμός πληροφόρησης - ευαισθητοποίησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Δράσεις προσβασιμότητας ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ 3.000,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 45.000,0 15.000,0 0,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0 10.500,0 19.500,0 ΣΥΝΟΛΑ 3.000,0 7.500,0 7.500,0 7.500,0 7.500,0 7.500,0 7.500,0 7.500,0 55.500,0 34.500,0 Για τη λογιστική προσαρμογή της υπολειμματικής αξίας χρησιμοποιείται συντελεστής προσαρμογής 0,8 προκειμένου να ληφθούν υπόψη κυρίως οι μεταβιβαστικές πληρωμές. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 29/33

Επομένως η υπολειμματικά αξία για την οικονομική ανάλυση υπολογίζεται σε 27.600,00. Αύξηση εισοδήματος της περιοχής Το πρόσθετο εισόδημα που θα προκύψει από την αύξηση της επισκεψιμότητας της περιοχής και το οποίο αποτελεί το σημαντικότερο αποτέλεσμα από την άποψη των επιπτώσεων της επένδυσης στο ευρύτερο κοινωνικοοικονομικό περιβάλλον της περιοχής, θα δημιουργήσει πρόσθετα οφέλη στην τοπική οικονομία. Τα οφέλη αυτά προσδιορίζονται με έναν ολικό πολλαπλασιαστή παραγωγής 2,5 επί των εσόδων των προερχομένων από τον την πρόσθετη τουριστική ροή (Μελέτη ΚΕΠΕ «Εκτίμηση της Κατανομής του Εισοδήματος από Εισερχόμενο Τουρισμό, ως προς το μέρος που παραμένει στη χώρα και σε αυτό που επανεξάγεται στο εξωτερικό»). Οι λοιπές παραδοχές για τον υπολογισμό του πρόσθετου αυτού εισοδήματος είναι: Σταδιακή αύξηση επισκεπτών της περιοχής εξαιτίας της λειτουργίας του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ (από 1.000 έως 2.000 πρόσθετοι επισκέπτες κατά την δεκαετή ανάλυση) Ποσοστό διαμονής των πρόσθετων επισκεπτών σε καταλύματα της περιοχής: 20% Μέσος όρος διανυκτερεύσεων: 2 βραδιές Μέσος κόστος διαμονής: 50 /διανυκτέρευση Μέσος όρος εσόδων από άλλες πηγές (εστίαση, ψυχαγωγία, αγορές κ.λπ.): Ισούται περίπου με το μέσο κόστος διανυκτέρευσης - 50 Ποσοστό των συνολικών εσόδων που παραμένουν στην περιοχή και δεν εξάγονται: 80%. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 30/33

Πίνακας 11. Υπολογισμός αύξησης εισοδήματος της περιοχής Παράμετροι 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Αύξηση επισκεπτών περιοχής λόγω λειτουργίας του 0 1.000 1.000 1.000 1.500 1.500 1.500 2.000 2.000 2.000 ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Διαμονή σε ξενοδοχεία 0 200 200 200 300 300 300 400 400 400 Μ.Ο. διανυκτερεύσεων 0 400 400 400 600 600 600 800 800 800 (βραδιές) Μ.Ο. εσόδων από διανυκτερεύσεις ( ) 0,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 Μ.Ο. εσόδων από άλλες πηγές ( ) 0,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 Συνολικά έσοδα από τουρισμό ( ) 0,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 Ποσοστό εισοδήματος που 0,00 32.000,00 32.000,00 32.000,00 48.000,00 48.000,00 48.000,00 64.000,00 64.000,00 64.000,00 μένει στην περιοχή Αύξηση εισοδήματος περιοχής 0,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 160.000,00 160.000,00 160.000,00 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 31/33

Πίνακας 12 - Οικονομική αξιολόγηση λειτουργίας του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ ( ) 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Απασχόληση κατά την κατασκευή Αναδιανομή εισοδήματος κατά την κατασκευή Αναδιανομή εισοδήματος κατά τη λειτουργία Αύξηση εισοδήματος περιοχής 34.903,23 7.733,87 7.112,90 19.209,68 729,84 0,00 1.500,00 197,58 532,26 967,74 17.451,61 3.866,94 3.556,45 9.604,84 364,92 0,00 750,00 98,79 266,13 483,87 13.875,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 27.750,00 0,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 160.000,00 160.000,00 160.000,00 Υπολειμματική αξία 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27.600,00 Συνολικά Οφέλη 66.229,84 119.350,81 118.419,35 136.564,52 148.844,76 147.750,00 150.000,00 188.046,37 188.548,39 216.801,61 Κόστος επενδύσεων 43.442,58 10.518,06 21.677,42 43.993,55 1.036,13 0,00 2.277,10 268,71 767,42 1.509,68 Αμοιβές προσωπικού ετήσιας απασχόλησης Έξοδα μετακινήσεων σε γεωτόπους Έξοδα επιθεώρησης UNESCO Συμμετοχή σε συναντήσεις - εκπαιδευτικά σεμινάρια Συμμετοχή - συνδρομή στο Παγκόσμιο Δίκτυο ΓΕΩΠΑΡΚΩΝ Δαπάνες συντήρησης των γεωτόπων του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Δαπάνες προβολής - προώθησης ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ Λοιπά έξοδα από λειτουργικές δραστηριότητες (δαπάνες κοινής ωφέλειας, hosting - συντήρηση web-site, αναλώσιμα κ.λπ.) 27.750,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 55.500,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 4.244,44 7.155,56 6.711,11 6.488,89 6.488,89 6.933,33 6.488,89 6.488,89 6.488,89 6.933,33 Συνολικά Κόστη 94.437,03 97.173,62 102.888,53 122.482,44 79.525,02 83.933,33 80.765,99 78.757,60 79.256,31 85.443,01 Καθαρά Οικονομικά -28.207,19 22.177,19 15.530,82 14.082,08 69.319,74 63.816,67 69.234,01 109.288,77 109.292,08 131.358,60 Οφέλη ENPV 394.455,36 ERR 93,35% B/C ratio 1,56 [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 32/33

6.6. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗΣ Στον Πίνακα 12 που προηγήθηκε πραγματοποιείται η αξιολόγηση του έργου από την πλευρά της εθνικής οικονομίας (οικονομική αξιολόγηση) κατά την οποία εκτός από τις καθαρά χρηματοοικονομικές ροές οι οποίες βέβαια προσαρμόζονται κατάλληλα σε οικονομικές συνυπολογίζονται και οι θετικές επιπτώσεις στην ευρύτερη οικονομία της περιοχής από την υλοποίηση του επενδυτικού σχεδίου. Οι δείκτες που χρησιμοποιούνται για την οικονομική αξιολόγηση είναι: Η Οικονομική Καθαρή Παρούσα Αξία (ENPV) Ο Οικονομικός Εσωτερικός Συντελεστής Απόδοσης (ERR) και Ο Λόγος Οφέλους Κόστους (B/C) Για την αποδοχή του επενδυτικού σχεδίου θα πρέπει η Οικονομική Καθαρή Παρούσα Αξία (ENPV) να είναι θετική, ο Οικονομικός Εσωτερικός Συντελεστής Απόδοσης (ERR) μεγαλύτερος από το κοινωνικό επιτόκιο προεξόφλησης (5% σύμφωνα με τον σχετικό Οδηγό της ΕΕ, έτους 2014), ο δε Λόγος Οφέλους Κόστους (B/C) μεγαλύτερος από το 1. Τα αποτελέσματα που προκύπτουν με την εφαρμογή των ποσοτικών κριτηρίων αξιολόγησης παρουσιάζονται στον ακόλουθο πίνακα: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗΣ Οικονομική Καθαρή Παρούσα Αξία (ENPV) ( ) 394.455,36 Οικονομικός Εσωτερικός Συντελεστής Απόδοσης (ERR) 93,35% Ο Λόγος Οφέλους Κόστους (B/C) 1,56 Σύμφωνα λοιπόν με τα αποτελέσματα της οικονομικής ανάλυσης, το έργο προσδίδει σημαντικά οφέλη σε εισόδημα και απασχόληση στην περιοχή του ΓΕΩΠΑΡΚΟΥ αλλά και στην ευρύτερη περιοχή επιρροής του και εκ του λόγου τούτου κρίνεται ιδιαίτερα συμφέρουσα από κοινωνικοοικονομική άποψη η στήριξή του από τους τοπικούς φορείς και την πολιτεία. [211/HHU8A-11.DOCX] [16/06/2017] [AΣ/ΑΣ] ΑΝΚΟ Σελ. 33/33