ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Αρ.Αδείας Επ.Κεφ.: 5/381/7.11.2002 / ΦΕΚ 1446/18-11-2002 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 (Περίοδος 01/01/2014-30/06/2014) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ - ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Απόφ.Επ.Κεφ. 5/381/7.11.2002 Εκτελ.Επιτρ., ΦΕΚ 1446/Β/18.11.2002) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΗΣ 30/06/2014 (Περίοδος 01/01/2014-30/06/2014) ( Αρθρο 77 Ν.4099/2012, ΦΕΚ 250/20-12-2012 και 'Αρθρο 4 ΦΕΚ 12/10-1-2013 Αποφ. Επ.Κεφαλαιαγοράς Αριθµ.17/633/20.12.2012 ) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΔΟΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΠΟΣΟΣΤΟ ΕΠΙ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΟΣΟΣΤΟ ΕΠΙ ΤΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Ι.ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΑΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α.Α. ΤΡΑΠΕΖΕΣ ALPHA BANK ΑΕ (ΚΟ) 20,700,000 0.680 14,076,000.000 EFG EUROBANK ERGASIAS ΑΕ (ΚΟ) 46,850,000 0.369 17,287,650.000 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕ (ΚΟ) 12,000,000 1.620 19,440,000.000 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ (ΚΟ) 7,200,000 2.670 19,224,000.000 ΣΥΝΟΛΟ 70,027,650.00 9.65% 9.67% ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ ΟΤΕ ΑΕ (ΚΟ) 2,680,000 10.800 28,944,000.00 ΣΥΝΟΛΟ 28,944,000.00 3.99% 4.00% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ & ΑΕΡΙΟ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 630,000 5.780 3,641,400.00 ΜΟΤΟΡ ΟΪΛ ΑΕ (ΚΟ) 1,290,000 7.740 9,984,600.00 ΣΥΝΟΛΟ 13,626,000.00 1.88% 1.88% ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΗΣ ΩΦΕΛΕΙΑΣ ΔΕΗ ΑΕ (ΚΟ) 1,600,100 11.290 18,065,129.00 ΕΥΔΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 787,611 9.400 7,403,543.40 ΕΥΑΘ ΑΕ (ΚΟ) 149,485 4.550 680,156.75 ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ 331,200 3.980 1,318,176.00 ΣΥΝΟΛΟ 27,467,005.15 3.78% 3.79% ΤΑΞΙΔΙΑ & ΑΝΑΨΥΧΗ ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ (ΚΟ) 90,000 2.020 181,800.00 ΟΠΑΠ AE (ΚΟ) 950,000 13.000 12,350,000.00 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΑΕ 160,000 6.980 1,116,800.00 ΣΥΝΟΛΟ 13,648,600.00 1.88% 1.89% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ METKA A.E.(KO) 370,000 12.900 4,773,000.00 FRIGOGLASS ABEE (KO) 310,000 3.720 1,153,200.00 ΟΛΘ ΑΕ (ΚΟ) 167,512 29.200 4,891,350.40 Ο.Λ.Π. ΑΕ (ΚΟ) 337,583 18.400 6,211,527.20 ΣΥΝΟΛΟ 17,029,077.60 2.35% 2.35% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ & ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ (ΚΟ) 2,700,000 4.120 11,124,000.00 ΤΙΤΑΝ (ΚΟ) 525,500 23.680 12,443,840.00 ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ (ΚΟ) 1,180,000 3.700 4,366,000.00 ΣΥΝΟΛΟ 27,933,840.00 3.85% 3.86% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ & ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ FOURLIS AE ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) 570,000 5.330 3,038,100.00 ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ (ΚΟ) 322,231 7.470 2,407,065.57 JUMBO AE (KO) 1,340,454 11.960 16,031,829.84 ΣΥΝΟΛΟ 21,476,995.41 2.96% 2.97% ΕΜΠΟΡΙΟ ΚAE AE (KO) (FOLLI FOLLIE GROUP) 598,093 29.100 17,404,506.30 ΣΥΝΟΛΟ 17,404,506.30 2.40% 2.40% ΤΡΟΦΙΜΑ & ΠΟΤΑ ΚΡΙ ΚΡΙ ΑΒΕΕ (ΚΟ) 120,000 1.790 214,800.00 COCA COLA HBC AG (KO) 559,000 16.910 9,452,690.00 ΣΥΝΟΛΟ 9,667,490.00 1.33% 1.34% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ MARFIN INVESTMENT GROUP AE (KO) 200,000 0.485 97,000.00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 2,030,000 8.300 16,849,000.00 EUROBANK PROPERTIES ΑΕΕΑΠ 20,000 8.650 173,000.00 ΣΥΝΟΛΟ 17,119,000.00 2.36% 2.36% ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ (ΚΟ) 1,750,000 6.080 10,640,000.00 ΣΥΝΟΛΟ 10,640,000.00 1.47% 1.47% ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ ΣΥΜΜ. ΑΝΑΠΤ. ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ LAMDA DEVELOPMENT AE 20,000 4.540 90,800.00 ΣΥΝΟΛΟ 90,800.00 0.01% 0.01% ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ LAMDA DEVELOPMENT AE 20,000 0.108 2,160.00 ΣΥΝΟΛΟ 2,160.00 0.00% 0.00% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣHΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. 275,077,124.46 37.89% 37.99% ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΕΔ 240212-240223, 11ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 264,054.85 82.610 21,813,571.16 21,813,571.16 3.00% 3.01% ΟΕΔ 240212-240224, 12ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 264,054.85 80.900 21,362,037.37 21,362,037.37 2.94% 2.95% ΟΕΔ 240212-240225, 13ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 264,054.85 78.360 20,691,338.05 20,691,338.05 2.85% 2.86% ΟΕΔ 240212-240226, 14ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 264,054.85 76.100 20,094,574.09 20,094,574.09 2.77% 2.78% ΟΕΔ 240212-240227, 15ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 264,054.85 74.040 19,550,621.09 19,550,621.09 2.69% 2.70% ΟΕΔ 240212-240228, 16ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 72.550 19,413,787.99 19,413,787.99 2.67% 2.68% ΟΕΔ 240212-240229, 17ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 71.650 19,172,955.34 19,172,955.34 2.64% 2.65% ΟΕΔ 240212-240230, 18ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 70.820 18,950,854.11 18,950,854.11 2.61% 2.62% ΟΕΔ 240212-240231, 19ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 69.930 18,712,697.37 18,712,697.37 2.58% 2.58% ΟΕΔ 240212-240232, 20ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 69.200 18,517,355.33 18,517,355.33 2.55% 2.56% ΟΕΔ 240212-240233, 21ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 68.600 18,356,800.22 18,356,800.22 2.53% 2.54% ΟΕΔ 240212-240234, 22ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 267,591.84 68.200 18,249,763.49 18,249,763.49 2.51% 2.52% ΟΕΔ 240212-240235, 23ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 277,591.84 67.300 18,681,930.83 18,681,930.83 2.57% 2.58% ΟΕΔ 240212-240236, 24ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 277,591.84 66.900 18,570,894.10 18,570,894.10 2.56% 2.56% ΟΕΔ 240212-240237, 25ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 277,591.84 67.140 18,637,516.14 18,637,516.14 2.57% 2.57% ΟΕΔ 240212-240238, 26ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 277,591.84 66.950 18,584,773.69 18,584,773.69 2.56% 2.57% ΟΕΔ 240212-240239, 27ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 277,591.84 66.950 18,584,773.69 18,584,773.69 2.56% 2.57% ΟΕΔ 240212-240240, 28ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 277,591.84 66.900 18,570,894.10 18,570,894.10 2.56% 2.56% ΟΕΔ 240212-240241, 29ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 287,591.84 66.850 19,225,514.50 19,225,514.50 2.65% 2.66% ΟΕΔ 240212-240242, 30ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 287,591.84 66.850 19,225,514.50 19,225,514.50 2.65% 2.66% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΔΕΝ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ 384,968,167.16 ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ 53.03% 53.17%
ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΓΕΔ 100114-110714, 06M 4,10% 58,500.00 99.960 5,847,660.00 ΕΓΕΔ 070214-080814, 06M 4,00% 60,750.00 99.810 6,063,457.50 ΕΓΕΔ 070314-050914, 06M 3,60% 55,000.00 99.650 5,480,750.00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΟΚΩΝ ΓΡΑΜΜΑΤΙΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 17,391,867.50 2.40% 2.40% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 402,360,034.66 55.42% 55.57% ΤΙΤΛΟΙ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΚΤΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ (ΤΠΔ) 5,400,000 1.850 9,990,000.00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΤΠΔ) 940,000 0.790 742,600.00 ΤΡ. ΠΕΙΡΑΙΩΣ (ΤΠΔ) 6,550,000 0.980 6,419,000.00 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ ΤΙΤΛΩΝ 17,151,600.00 2.36% 2.37% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ (GDP-Linked Securities) ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΛΗΞΗΣ 151042, 30ΕΤΕΣ, 0,00% 1,514,151.00 1.413 2,139,495.36 ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ 2,139,495.36 0.29% 0.30% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 696,728,254.48 95.97% 96.23% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ 696,728,254.48 95.97% 96.23% ΙΙ. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΜΕΝΟΙ ΦΟΡΟΙ 478,103.08 XΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 2,036,608.23 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 312,436.55 ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 2,827,147.86 0.39% ΙIΙ. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ EURO 1,238,884.82 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΣΕ EURO 21,390,000.00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 22,628,884.82 3.12% ΙV. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΔΕΔΟΥΛΕΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ 3,817,030.40 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 3,817,030.40 0.53% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 726,001,317.56 100.00% V. ΠΑΘΗΤΙΚΟ 1. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 1,595,292.30 2. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ 266,607.96 3. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 94,611.98 4. ΚΕΦΑΛΑΙΟ i) Κεφάλαια Μεριδιούχων 455,663,599.93 ii) Ζηµίες Χρήσεως σε µείωση κεφαλαίου 32,096,358.21 487,759,958.14 5. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 236,284,847.18 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 726,001,317.56 VΙ. ANAKΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 30/06/2014 ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 31/12/2013 ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ -Κινητές Αξίες εσωτερικού διαπραγµατεύσιµες σε οργανωµένη αγορά 696,728,254.48 590,373,769.18 18.01% Μετοχές εισηγµένες στο Χ.Α. 275,077,124.46 239,891,263.48 14.67% Οµόλογα Ελληνικού Δηµοσίου 402,360,034.66 339,068,507.52 18.67% Παραστατικοί Τίτλοι 17,151,600.00 9,627,300.00 - Τίτλοι ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 2,139,495.36 1,786,698.18 19.75% -Κινητές Αξίες εξωτερικού διαπραγµατεύσιµες σε οργανωµένη αγορά 0.00 0.00 - -Τραπεζικές Καταθέσεις 22,628,884.82 24,890,837.76-9.09% 719,357,139.30 615,264,606.94 ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ 1. α) Η αποτίµηση των εισηγµένων στο Χ.Α. µετοχών και των Τίτλων Παραστατικών Δικαιωµάτων κτήσης µετοχών, έγινε στην εύλογη αξία τους µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς, της 30/06/2014. β) Η αποτίµηση των Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου (ΟΕΔ) και των Εντόκων Γραµµατίων Ελληνικού Δηµοσίου (ΕΓΕΔ) έγινε στην εύλογη αξία τους µε βάση τις τιµές του Δελτίου Τιµών του Συστήµατος Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (ΗΔΑΤ) της 30/06/2014. γ) Η αποτίµηση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας (GDP Linked Securities) έγινε στην εύλογη αξία τους µε βάση την τελευταία διαθέσιµη τιµή κλεισίµατος της 30/06/2014 όπως αυτή δηµοσιεύεται στην ηλεκτρονική σελίδα του Bloomberg CBBT/CLOSE/BID. 2. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των ΟΕΔ και των Ε.Γ.Ε.Δ., από την απόκτησή τους, ή την επέτειο τους µέχρι την 30/06/2014 (µείον οι τόκοι που καταβλήθηκαν για την αγορά τους), περιλαµβάνονται στα έσοδα από προσόδους της περιόδου 1/1-30/06/2014 και απεικονίζονται στους µεταβατικούς λογαριασµούς του Ενεργητικού. 3. Οι καταθέσεις προθεσµίας φέρονται στην αξία κτήσης τους πλέον των δεδουλευµένων τόκων έως 30/06/2014, οι οποίοι περιλαµβάνονται στα έσοδα από προσόδους της περιόδου 1/1-30/06/2014 και απεικονίζονται στους µεταβατικούς λογαριασµούς του Ενεργητικού. ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 1. Η Εταιρεία συµµετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσοτέρων εταιρειών του χαρτοφυλακίου του Αµοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε το δικαίωµα ψήφου. 2. Η πιστοληπτική διαβάθµιση των Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου (ΟΕΔ) την 30/06/2014 ήταν Β- (S&P) 3. Η πιστοληπτική διαβάθµιση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας την 30/06/2014 ήταν Β- (S&P) 4. Το αµοιβαίο Κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ µε Α.Π. 5567/87/8 Ιουνίου 2010 κατηγοριοποίησε το σύνολο των αξιών των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής: ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
4. Το αµοιβαίο Κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ µε Α.Π. 5567/87/8 Ιουνίου 2010 κατηγοριοποίησε το σύνολο των αξιών των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής: Κατηγορία 1 Κατηγορία 2 Κατηγορία 3 Σύνολο Μετοχές 275,077,124.46 - - 275,077,124.46 Παραστατικοί Τίτλοι 17,151,600.00 - - 17,151,600.00 Οµόλογα 402,360,034.66 - - 402,360,034.66 Τίτλοι ΑΕΠ 2,139,495.36 - - 2,139,495.36 Χρηµατικά Διαθέσιµα 22,628,884.82 - - 22,628,884.82 Απαιτήσεις 6,644,178.26 - - 6,644,178.26 Σύνολο 726,001,317.56 - - 726,001,317.56 Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει δηµοσιευµένων τιµών. Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιµέτρησης µε χρήση δεδοµένων που έχουν παρατηρήσιµες τιµές στην αγορά. Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιµέτρησης µε χρήση δεδοµένων που δεν έχουν παρατηρήσιµες τιµές στην αγορά. 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ (01/01/2014-30/06/2014) Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια Ευρώ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2013 146,435,751.63 745,120,756.34 Πλέον: Διάθεση µεριδίων 01/01-30/06/2014 0.00 0.00 Μείον: Εξαγορές µεριδίων 01/01-30/06/2014 4,073,320.00 18,872,098.89 Μείον: Ζηµιές Προηγ. Χρήσης Κεφαλαιοποιηθείσες 270,585,057.52 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30/06/2014 142,362,431.63 455,663,599.93 ΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 01/01/2014-30/06/2014 Αξία Κτήσεως Μετοχών εισηγµένων στο Χ.Α. 230,108,950.32 Τρέχουσα Αξία Μετοχών εισηγµένων στο Χ.Α. 275,077,124.46 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Μετοχών 44,968,174.14 Αξία Κτήσεως Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου 218,206,724.29 Τρέχουσα Αξία Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου 402,360,034.66 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Οµολόγων 184,153,310.37 Αξία Κτήσεως Παραστατικών Τίτλων 11,649,732.69 Τρέχουσα Αξία Παραστατικών Τίτλων 17,151,600.00 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Παραστατικών Τίτλων 5,501,867.31 Αξία Κτήσεως Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 478,000.00 Τρέχουσα Αξία Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 2,139,495.36 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 1,661,495.36 Σύνολο Ανατίµησης Επενδύσεων 236,284,847.18 ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2014-30/06/2014 Εσοδα από προσόδους Μερίσµατα µετοχών 1,073,039.43 Τόκοι 6,417,064.61 Σύνολο εσόδων από προσόδους 7,490,104.04 Αποτελέσµατα Κεφαλαίου Κέρδη από πώληση χρεογράφων 28,821,570.39 Μείον: Ζηµιές από πώληση χρεογράφων -2,774,053.61 Σύνολο Αποτελεσµάτων Κεφαλαίου (Ζηµιές) 26,047,516.78 Σύνολο Προσόδων και Αποτελεσµάτων Κεφαλαίου 33,537,620.82 Μείον: Εξοδα Αµοιβή Διαχείρισης Χαρτοφυλακίου 700,892.48 Αµοιβή Θεµατοφυλακής 175,243.05 Έξοδα Συµµετοχών και Χρεογράφων 195,701.32 Φόρος (ενεργητικού,χρηµατ.συναλλ.) 363,089.57 Αµοιβές Ορκωτών Ελεγκτών 3,690.00 Έξοδα Δηµοσιεύσεων 2,646.19 Σύνολο εξόδων 1,441,262.61 Καθαρό Αποτέλεσµα Περιόδου (Ζηµιές) 32,096,358.21 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 724,044,805.32 (ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ : 142.362.431,633 EΠΙ ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ: 5.0859) 3. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ 2011 έως 2013 Καθαρό Ενεργητικό Καθαρή τιµή Μεριδίου 12/31/11 315,534,660.680 2.1548 12/31/12 434,522,857.710 2.9673 12/31/13 626,388,028.740 4.2776 ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
4. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΤΟΥ ΙΔΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΝ 30/06/2014 (Αρ. 61 παρ. 8 του Ν 4099/2012) ΟΜΙΛΟΣ "ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΕ" 5.14% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 2.66% - Τίτλοι Παραστατικών Δικαιωµάτων Κτήσης Μετοχών "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 0.10% - Διαθέσιµα - καταθέσεις 2.38% ΟΜΙΛΟΣ "ALPHA BANK ΑΕ" 3.32% - Μετοχές της εταιρίας "ALPHA BANK ΑΕ" 1.94% - Τίτλοι Παραστατικών Δικαιωµάτων Κτήσης Μετοχών "ALPHA BANK ΑΕ" 1.38% ΟΜΙΛΟΣ "EFG BANK EUROPEAN FINANCIAL GROUP" 3.13% - Μετοχές της εταιρίας "EFG EUROBANK ERGASIAS AE (KO)" 2.39% - Διαθέσιµα - καταθέσεις 0.74% ΟΜΙΛΟΣ "ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ" 2.13% - Μετοχές της εταιρίας "ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ" 1.47% - Μετοχές της εταιρίας "ΜΕΤΚΑ ΑΕ" 0.66% ΟΜΙΛΟΣ "ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ" 0.79% - Μετοχές της εταιρίας "ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ" 0.60% - Μετοχές της εταιρίας "ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ" 0.18% Αθήνα,25 Αυγούστου 2014 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ Σ. ΓΚΑΒΕΡΑΣ Κ. ΣΠΥΡΙΔΑΚΗ Θ.ΧΑΝΤΖΑΡΙΔΗΣ Π.ΔΟΥΦΕΞΗΣ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΈΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τη Διοίκηση της «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαµηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αµοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαµε την ανωτέρω Εξαµηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2014, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόµενη την περιουσία του «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσµατα χρήσεως και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαµηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν 4099/2012 «Οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυµες εταιρείες διαχείρισης αµοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασµό µε την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγµένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως µε βάση τον έλεγχό µας. Διενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγµένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση
και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη Κατά τη γνώµη µας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου µέχρι 30 η Ιουνίου 2014, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν.4099/2012 και περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόµου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 26 Αυγούστου 2014 Εθνικής Αντιστάσεως 9-11 Χαλάνδρι Α.Μ 155 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Παναγιώτης Βρουστούρης Α.Μ. 12921