Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Πληροφορίες

Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Πληροφορίες 30 ης Σεπτεμβρίου 2008. Βάσει του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 Α θήνα, 5 η Νοεμβρίου 2008

Περιεχόμενα των Συνοπτικών Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Πληροφοριών Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων... 3 Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός... 4 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων... 5 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών... 6 Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Πληροφοριών... 7 1. Γενικές Πληροφορίες... 7 2. Βασικές Λογιστικές Αρχές... 8 3. Σημαντικές Λογιστικές Εκτιμήσεις και Παραδοχές στην Εφαρμογή Λογιστικών Αρχών... 10 4. Πληροφόρηση κατά Κλάδο Δραστηριότητας... 10 5. Καθαρά Έσοδα από Τόκους... 11 6. Καθαρά Έσοδα από Προμήθειες... 11 7. Αποτελέσματα Χρηματοοικονομικών Πράξεων... 12 8. Κέρδη μείον Ζημιές Επενδυτικού Χαρτοφυλακίου... 12 9. Καθαρά Έσοδα από Ασφαλιστικές Εργασίες... 12 10. Δαπάνες Προσωπικού... 13 11. Λοιπά Λειτουργικά Έξοδα... 13 12. Φόρος Εισοδήματος... 13 13. Κέρδη ανά Μετοχή... 13 14. Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα... 14 15. Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων... 14 16. Χαρτοφυλάκιο Συναλλαγών... 14 17. Δάνεια και Προκαταβολές σε Πελάτες... 15 18. Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων Διαθεσίμων προς Πώληση... 15 19. Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων Διακρατούμενων μέχρι τη Λήξη... 16 20. Συμμετοχές σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις... 16 21. Συμμετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις... 17 22. Υποχρεώσεις προς Πιστωτικά Ιδρύματα... 18 23. Υποχρεώσεις προς Πελάτες... 18 24. Ομολογιακά Δάνεια... 18 25. Λοιπά Δανειακά Κεφάλαια... 19 26. Υποχρεώσεις προς Ασφαλιστικούς Οργανισμούς... 19 27. Πρόβλεψη για Αποζημιώσεις Προσωπικού... 20 28. Ασφαλιστικές Προβλέψεις... 20 29. Λοιπές Προβλέψεις... 20 30. Αναβαλλόμενες Φορολογικές Απαιτήσεις / Υποχρεώσεις... 21 31. Ενδεχόμενες και Ανειλημμένες Υποχρεώσεις... 22 32. Μετοχικό Κεφάλαιο... 23 33. Μετρητά και Ταμειακά Ισοδύναμα... 23 34. Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Πρόσωπα... 23 35. Στοιχεία Ισολογισμού - Μη συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων... 25 36. Αποτελέσματα - Μη συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων... 25 37. Κεφαλαιακή Επάρκεια...27 38. Γεγονότα μεταγενέστερα των οικονομικών καταστάσεων... 27 39. Αναμορφώσεις... 28 (2) από (29)

Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων Σημ. 01/01-01/01 - * * Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα 1.223.260 1.005.943 434.814 352.726 Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (734.755) (437.163) (279.425) (164.187) ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΟΚΟΥΣ 5 488.505 568.780 155.389 188.539 Έσοδα προμηθειών 107.925 123.243 35.637 39.651 Έξοδα προμηθειών (5.235) (6.958) (2.020) (2.658) ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΜΗΘΕΙΩΝ 6 102.690 116.285 33.617 36.993 Έσοδα από ασφαλιστικές εργασίες 12.496 16.072 3.943 4.092 Έξοδα από ασφαλιστικές εργασίες (8.436) (14.138) (2.303) (3.338) ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΡΓΑΣΙΩΝ 9 4.060 1.934 1.640 754 Έσοδα από μερίσματα 617 1.647 546 581 Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων 7 (19.454) (4.279) (3.710) (5.495) Κέρδη μείον ζημιές επενδυτικού χαρτοφυλακίου 8 7.187 15.350 (63) 4.098 Λοιπά έσοδα εκμεταλλεύσεως 15.576 15.487 4.873 3.652 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 599.181 715.204 192.292 229.122 Δαπάνες προσωπικού 10 (310.703) (316.174) (104.179) (104.681) Αποσβέσεις (24.650) (24.661) (7.963) (7.844) Απομείωση αξίας δανείων και λοιπών απαιτήσεων 17 (186.877) (162.230) (94.469) (55.419) Λοιπές προβλέψεις (1.924) (2.000) 2 (500) Λοιπά λειτουργικά έξοδα 11 (151.353) (147.503) (52.907) (44.099) ΣΥΝΟΛΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ (675.507) (652.568) (259.516) (212.543) Έσοδα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες 4.879 182 4.835 68 ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ (71.447) 62.818 (62.389) 16.647 Φόροι περιόδου 12 (49.782) (20.186) (43.833) (146) ΚΕΡΔΗ ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων (121.229) 42.632 (106.222) 16.501 Κέρδη / (Ζημιές) μη συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων 36-32.889 - - ΚΕΡΔΗ ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ (121.229) 75.521 (106.222) 16.501 Κέρδη / (ζημιές) αναλογούντα : Στους Μετόχους της Τράπεζας (121.330) 76.536 (106.231) 16.404 Στους τρίτους 101 (1.015) 9 97 Βασικά Κέρδη ανά μετοχή- Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων (σε ευρώ) 13 (0,9164) 0,6365 (0,8024) 0,1239 Βασικά Κέρδη ανά μετοχή- Μη Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων (σε ευρώ) 36 - (0,0584) - - * Ορισμένα κονδύλια που αφορούν το 2007 έχουν αναμορφωθεί για λόγους συγκρισιμότητας (Σημ. 39). Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 29 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών πληροφοριών. (3) από (29)

Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός 30η Σεπτεμβρίου 2008 31η Δεκεμβρίου 2007* Σημ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 14 948.156 925.618 Κρατικά Αξιόγραφα 34.042 31.395 Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 15 1.964.097 2.548.842 Χαρτοφυλάκιο Συναλλαγών 16 1.076.173 1.426.836 Παράγωγα Χρηματοπιστωτικά Μέσα Απαιτήσεις 46.954 21.520 Δάνεια και Προκαταβολές σε Πελάτες 17 23.397.656 19.577.075 Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων Διαθεσίμων προς Πώληση 18 1.932.547 1.612.301 Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων Διακρατούμενων μέχρι την λήξη 19 56.558 71.754 Συμμετοχές σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις (μη ενοποιούμενες) 20 4.211 8.684 Συμμετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις 21 26.674 4.386 Ασώματες Ακινητοποιήσεις 12.151 12.638 Ενσώματες Ακινητοποιήσεις 347.940 340.904 Επενδυτικά Ενσώματα Πάγια Στοιχεία 102.903 102.687 Αναβαλλόμενες Φορολογικές Απαιτήσεις 30 309.100 334.422 Προκαταβολή Φόρου Εισοδήματος 10.116 6.574 Λοιπά Στοιχεία Ενεργητικού 277.792 182.770 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ- Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων 30.547.070 27.208.406 Στοιχεία Ενεργητικού Μη Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων 35-115.642 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 30.547.070 27.324.048 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις Υποχρεώσεις προς Πιστωτικά Ιδρύματα 22 5.150.449 3.453.481 Παράγωγα Χρηματοπιστωτικά Μέσα-Υποχρεώσεις 23.806 21.713 Υποχρεώσεις προς Πελάτες 23 18.325.096 18.127.003 Ομολογιακά Δάνεια 24 4.544.004 2.894.579 Λοιπά Δανειακά Κεφάλαια 25 815.242 712.062 Υποχρεώσεις προς Ασφαλιστικούς Οργανισμούς 26 494.574 552.849 Πρόβλεψη για Αποζημιώσεις Προσωπικού 27 5.043 6.566 Ασφαλιστικές Προβλέψεις 28 73.687 69.129 Λοιπές Προβλέψεις 29 134.947 124.198 Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις 11.544 21.794 Αναβαλλόμενες Φορολογικές Υποχρεώσεις 30 11.186 9.897 Λοιπές Υποχρεώσεις 255.279 345.108 Σύνολο Υποχρεώσεων- Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων 29.844.857 26.338.379 Υποχρεώσεις Μη Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων 35-97.114 Σύνολο Υποχρεώσεων 29.844.857 26.435.493 Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό Κεφάλαιο 32 728.153 728.153 Διαφορά από Έκδοση μετοχών Υπέρ το Άρτιο 371.464 371.464 Λοιπά Αποθεματικά 623.289 687.822 Ζημιές Προηγούμενων Χρήσεων (907.388) (980.037) Αποτελέσματα περιόδου (121.330) 73.370 694.188 880.772 Δικαιώματα Μειοψηφίας 8.025 7.783 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 702.213 888.555 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 30.547.070 27.324.048 * Ορισμένα κονδύλια του 2007 έχουν αναμορφωθεί για λόγους συγκρισιμότητας (Σημ. 39). Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 29 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών πληροφοριών. (4) από (29)

Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ το Άρτιο Συναλ/κές Διαφορές Λοιπά Αποθεματικά Ζημιές εις Νέον ΣΥΝΟΛΟ Δικαιώματα Μειοψηφίας ΣΥΝΟΛΟ Υπόλοιπα 1 η Ιανουαρίου 2007 728.153 371.487 (1.490) 681.019 (947.092) 832.077 14.418 846.495 Διανομή μερίσματος 2006 - - - 5.586 (5.586) - - - Αποτέλεσμα - - - - 76.536 76.536 (1.015) 75.521 Συγχώνευση Θυγατρικών - - - 312 (312) - - - Αποτίμηση διαθεσίμου προς πώληση χαρτ/κίου - - - (4.079) - (4.079) - (4.079) Έξοδα Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου - (18) - - - (18) - (18) Πώληση θυγατρικής - - - 17.103 (17.103) - (979) (979) Μεταβολή ποσοστού συμμετοχής σε θυγατρικές - - - (30) (9.943) (9.973) (5.179) (15.152) Συναλλαγματικές διαφορές - - (4.285) - - (4.285) (18) (4.303) Υπόλοιπα 30 η Σεπτεμβρίου 2007 728.153 371.469 (5.775) 699.911 (903.500) 890.258 7.227 897.485 Υπόλοιπα 1 η Ιανουαρίου 2008 728.153 371.464 (9.597) 697.419 (906.667) 880.772 7.783 888.555 Διανομή μερίσματος 2007 - - - 541 (562) (21) - (21) Αποτέλεσμα - - - - (121.330) (121.330) 101 (121.229) Αποτίμηση διαθεσίμου προς πώληση χαρτ/κίου - - - (62.545) - (62.545) - (62.545) Μεταβολή ποσοστού συμ/χής σε θυγατρικές - - - 6 (159) (153) 153 - Συναλλαγματικές διαφορές - - (2.535) - - (2.535) (12) (2.547) Υπόλοιπα 30 η Σεπτεμβρίου 2008 728.153 371.464 (12.132) 635.421 (1.028.718) 694.188 8.025 702.213 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 29 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών πληροφοριών. (5) από (29)

Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Περίοδος που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2008 2007 Καθαρό κέρδος προ φόρων Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων (71.447) 62.818 Καθαρό κέρδος προ φόρων Μη Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων - 32.889 Προσαρμογές για τη συμφωνία καθαρού αποτελέσμ. και ταμειακών εισροών / (εκροών) λειτουργικών δραστηριοτήτων Μη ταμειακά στοιχεία & προσαρμογές που περιλαμβάνονται στο καθαρό αποτέλεσμα - Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες: Κέρδος πώλησης θυγατρικής - (41.487) Αποσβέσεις ενσώματων, άυλων περιουσιακών στοιχείων και επενδυτικών ακινήτων 24.650 23.856 Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 195.192 161.987 Λοιπές προβλέψεις 1.924 2.000 Διαφορά αποτίμησης & δεδουλευμένοι τόκοι παράγωγων χρηματοπιστωτικών μέσων (23.341) (9.036) Δεδουλευμένοι Τόκοι 44.784 41.790 (Κέρδη)/ ζημιές επενδυτικού χαρτοφυλακίου (7.187) (12.412) Προβλέψεις ασφαλιστικών εργασιών 3.991 3.991 Κέρδη από πώληση παγίων (1.101) (4.451) Αναλογία σε (κέρδη/ ζημιές συγγενών εταιρειών) (4.879) (182) 234.033 166.056 Μη ταμειακά στοιχεία & προσαρμογές που περιλαμβάνονται στο καθαρό αποτέλεσμα Μη Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες: Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους - 1.326 (Κέρδη)/ ζημιές επενδυτικού χαρτοφυλακίου - (16) Αποσβέσεις ενσώματων, άυλων περιουσιακών στοιχείων και επενδυτικών ακινήτων - 1.531-2.841 Καθαρή (αύξηση) / μείωση λειτουργικών απαιτήσεων - Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες: Υποχρεωτικές καταθέσεις στην Τράπεζα της Ελλάδος (24.759) (90.631) Δάνεια προς πιστωτικά ιδρύματα (88.509) 35.649 Αξιόγραφα για εμπορικούς σκοπούς (εξαιρουμένων κρατικών ομολόγων) 339.232 (16.011) Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από διαγραφές) (4.012.389) (1.630.700) Λοιπά στοιχεία ενεργητικού (261.715) (91.295) (4.048.140) (1.792.987) Καθαρή (αύξηση) / μείωση λειτουργικών απαιτήσεων Μη Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες: Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από διαγραφές) - 36.088 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού - 660-36.748 Καθαρή αύξηση / (μείωση) λειτουργικών υποχρεώσεων - Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες: Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα 1.685.552 2.256.175 Υποχρεώσεις προς πελάτες (εξαιρουμένων προβλέψεων απομείωσης συμμετοχών) 164.240 1.044.074 Λοιπά στοιχεία παθητικού (107.866) (252.903) Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού (1.522) 200 1.740.404 3.047.546 Καθαρή αύξηση / (μείωση) λειτουργικών υποχρεώσεων Μη Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες: Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα - (25.920) Υποχρεώσεις προς πελάτες (εξαιρουμένων προβλέψεων απομείωσης συμμετοχών) - (124.407) Λοιπά στοιχεία παθητικού - 5.108 - (145.219) Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες- Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων (2.145.150) 1.483.432 Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες-μη Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων - (72.741) Εισροές / (εκροές) από επενδυτικές δραστηριότητες - Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες Μεταβολή συμμετοχής σε μη ενοπ/νες θυγατρικές και αναπ/γές ιδίων κεφαλαίων συγγενών εταιρειών (12.935) (1.179) Εισροές από πώληση θυγατρικής - 85.825 Επίδραση από απορροφήσεις εταιρειών και αύξηση ποσοστού συμμετοχής σε θυγατρικές - (9.943) Μεταβολές ενσώματων, άυλων περιουσιακών στοιχείων και επενδυτικών ακινήτων (14.198) 16.887 Μεταβολή χαρτοφυλακίου διακρατούμενου έως τη λήξη 15.794 9.302 Μεταβολή διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου (284.039) (878.534) Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες - Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων (295.378) (777.642) Εισροές / (εκροές) από επενδυτικές δραστηριότητες Μη Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες Μεταβολή συμμετοχής σε μη ενοπ/νες θυγατρικές και αναπ/γές ιδίων κεφαλαίων συγγενών εταιρειών - 76 Μεταβολή χαρτοφυλακίου διακρατούμενου έως τη λήξη - 10.510 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες Μη Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων - 10.586 Εισροές / (εκροές) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες Καταβολή μερίσματος - (525) Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου - (18) Έκδοση ομολογιακών δανείων 1.890.000 977.358 Έκδοση λοιπών ομολογιακών δανείων μειωμένης εξασφάλισης 100.000 - Αποπληρωμή ομολογιακών δανείων μέσω τιτλοποίησης απαιτήσεων (65.902) (356.262) Μεταβολή ιδίων ομολογιών (190.605) 12.482 Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες - Συνεχιζόμενων Δραστηριοτήτων 1.733.493 633.035 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα της περιόδου (707.035) 1.276.670 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου (Σημ.33) 2.989.557 1.832.181 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου (Σημ.33) 2.282.522 3.108.851 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 29 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών πληροφοριών. (6) από (29)

Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Πληροφοριών 1. Γενικές Πληροφορίες Ο ΟΜΙΛΟΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. («Εμπορική Τράπεζα» ή «ο Όμιλος») δραστηριοποιείται, μεταξύ άλλων, στο χώρο των τραπεζικών υπηρεσιών (λιανική τραπεζική, χορηγήσεις προς επιχειρήσεις), της επενδυτικής τραπεζικής, της διαχείρισης διαθεσίμων και χαρτοφυλακίου κινητών αξιών, και γενικότερα στην παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Ο Όμιλος προσφέρει τραπεζικές υπηρεσίες στην Ελλάδα μέσω δικτύου 372 υποκαταστημάτων και στο εξωτερικό μέσω του υποκαταστήματος της Εμπορικής Τράπεζας στο Λονδίνο, καθώς και μέσω θυγατρικών τραπεζών στην Γερμανία, Κύπρο, Βουλγαρία, Αλβανία και Ρουμανία. Η Εμπορική Τράπεζα ιδρύθηκε στην Ελλάδα το 1907 και οι μετοχές της διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αθηνών («Χ.Α») από το 1909. Η μετοχή της Εμπορικής Τράπεζας συμμετέχει στους δείκτες FTSE ΧΑ 140, FTSE ΧΑ ΤΡΑΠΕΖΕΣ και FTSE ΧΑ Small Cap 80. Επιπρόσθετα, συμμετέχει στους δείκτες FTSE4Good. Οι επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται στους δείκτες FTSE4Good διακρίνονται για την ευαισθησία τους σε θέματα περιβαλλοντικής πολιτικής και διαφανούς διαχείρισης, καθώς και για την ανάπτυξη εποικοδομητικών σχέσεων με όλους τους κοινωνικούς εταίρους και την υποστήριξη και προστασία των ανθρωπίνων δικαιωμάτων. Εδρεύει στην Αθήνα, οδός Σοφοκλέους 11 και είναι καταχωρημένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών με αριθμό 6064/06/Β/86/03. Η ηλεκτρονική διεύθυνση της Τράπεζας είναι: www.emporiki.gr Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου την 30 Σεπτεμβρίου 2008, έχει ως εξής: Εκτελεστικά Μέλη Αντώνιος Κροντηράς Αντιπρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος Bruno-Marie Charrier Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος Φωκίων Δημακάκος Μέλος Δέσποινα Χαλκίδη Μέλος Μη Εκτελεστικά Μέλη Jean-Frederic De Leusse Πρόεδρος Bernard De Wit Μέλος Luc Demazure Μέλος Jean- Francois Marchal Μέλος Philippe Dore Μέλος Yves Nanquette Μέλος Σαρλότα-Μαρία-Υπατία Στράτου Μέλος Αλεξάνδρα Παπαλεξοπούλου Μέλος Νικόλαος Εμπέογλου Μέλος Χαράλαμπος Δαυίδ Μέλος Ανεξάρτητα μη Εκτελεστικά Μέλη Χριστόφορος Χατζόπουλος Μέλος Αχιλλέας Κωνσταντακόπουλος Μέλος Κωνσταντίνος Παπαδιαμάντης Μέλος Οι παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές πληροφορίες έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας την 5 η Νοεμβρίου 2008. Οι οικονομικές πληροφορίες του Ομίλου περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές πληροφορίες της Credit Agricole S.A. Η έδρα της Credit Agricole είναι 91-93, Boulevard Pasteur, 75015 Paris, France και η ηλεκτρονική της διεύθυνση www.credit-agricole.fr. (7) από (29)

2. Βασικές Λογιστικές Αρχές Οι σημαντικότερες λογιστικές αρχές βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές πληροφορίες είναι συνεπείς με τις λογιστικές αρχές που αναφέρονται στις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31ης Δεκεμβρίου 2007, αφού ληφθούν υπόψη οι κατωτέρω τροποποιήσεις των προτύπων και οι νέες Διερμηνείες που εκδόθηκαν από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), και η εφαρμογή τους είναι υποχρεωτική από 1.1.2008 ή μεταγενέστερα: ΔΠΧΠ 2 Παροχές που Εξαρτώνται από την Αξία των Μετοχών: Η τροποποίηση εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2009 και διευκρινίζει τον ορισμό της «προϋπόθεσης κατοχύρωσης», με την εισαγωγή του όρου «μη-προϋπόθεση κατοχύρωσης» για όρους που δεν αποτελούν όρους υπηρεσίας ή όρους απόδοσης. Επίσης διευκρινίζεται ότι όλες οι ακυρώσεις, είτε προέρχονται από την οντότητα είτε από τα συμβαλλόμενα μέρη, πρέπει να έχουν την ίδια λογιστική αντιμετώπιση. Ο Όμιλος δεν αναμένει ότι αυτή η Διερμηνεία θα έχει επίδραση στις οικονομικές του καταστάσεις. ΔΠΧΠ 3 Συνενώσεις Επιχειρήσεων και Τροποποιημένο ΔΛΠ 27 Ενοποιημένες και Ιδιαίτερες Οικονομικές Καταστάσεις: Το αναθεωρημένο ΔΠΧΠ 3 Συνενώσεις Επιχειρήσεων και το τροποποιημένο ΔΛΠ 27 Ενοποιημένες Ιδιαίτερες Οικονομικές Καταστάσεις εφαρμόζονται για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιουλίου 2009. Το αναθεωρημένο ΔΠΧΠ 3 εισάγει μια σειρά αλλαγών στο λογιστικό χειρισμό συνενώσεων επιχειρήσεων οι οποίες θα επηρεάσουν το ποσό της αναγνωρισθείσας υπεραξίας, τα αποτελέσματα της περιόδου στην οποία πραγματοποιείται η συνένωση επιχειρήσεων και τα μελλοντικά αποτελέσματα. Αυτές οι αλλαγές περιλαμβάνουν την εξοδοποίηση των δαπανών που σχετίζονται με την απόκτηση και την αναγνώριση μελλοντικών μεταβολών στην εύλογη αξία του ενδεχόμενου τιμήματος στα αποτελέσματα. Το τροποποιημένο ΔΛΠ 27 απαιτεί συναλλαγές που οδηγούν σε αλλαγές ποσοστών συμμετοχής σε θυγατρική να καταχωρούνται στην καθαρή θέση. Όλες οι αλλαγές των ανωτέρω προτύπων θα εφαρμοστούν από την ημερομηνία εφαρμογής τους και θα επηρεάσουν μελλοντικές αποκτήσεις και συναλλαγές με μετόχους μειοψηφίας από την ημερομηνία αυτή και μετά. ΔΠΧΠ 8 - Τομείς Δραστηριοτήτων : Το πρότυπο δεν έχει εφαρμοστεί πρόωρα από τον Όμιλο καθώς έχει εφαρμογή από την 1η Ιανουαρίου 2009 και αντικαθιστά το ΔΛΠ 14, κάτω από το οποίο οι τομείς αναγνωρίζονταν και παρουσιάζονταν με βάση μια ανάλυση απόδοσης και κινδύνου. Σύμφωνα με το ΔΠΧΠ 8 οι τομείς αποτελούν συστατικά μιας οικονομικής οντότητας / μονάδας που εξετάζονται τακτικά από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο / Διοικητικό Συμβούλιο της οικονομικής οντότητας / μονάδας και παρουσιάζονται στις οικονομικές πληροφορίες με βάση αυτήν την εσωτερική κατηγοριοποίηση. Ο Όμιλος θα εφαρμόσει το ΔΠΧΠ 8 από την 1 Ιανουαρίου 2009. H εφαρμογή αυτού του προτύπου από τον Όμιλο αναμένεται να επιφέρει αλλαγές στον τρόπο παρουσίασης των δραστηριοτήτων του Ομίλου κατά τομέα λειτουργίας. ΔΛΠ 1 Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων : Το ΔΛΠ 1 έχει τροποποιηθεί για να αναβαθμίσει τη χρησιμότητα των πληροφοριών που παρουσιάζονται στις οικονομικές καταστάσεις και εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2009. Οι πιο σημαντικές τροποποιήσεις είναι: η απαίτηση όπως η κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων περιλαμβάνει μόνο συναλλαγές με μετόχους, η εισαγωγή μιας καινούργιας κατάστασης συνολικού εισοδήματος ( comprehensive income ) που συνδυάζει όλα τα στοιχεία εσόδων και εξόδων που αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων με «λοιπά εισοδήματα» ( other comprehensive income ) και της απαίτησης όπως επαναδιατυπώσεις στις οικονομικές καταστάσεις ή αναδρομικές εφαρμογές νέων λογιστικών πολιτικών παρουσιάζονται από την αρχή της ενωρίτερης συγκριτικής περιόδου. Ο Όμιλος θα κάνει τις απαραίτητες αλλαγές στην παρουσίαση των οικονομικών του καταστάσεων για το 2009. ΔΛΠ 23 Κόστος δανεισμού : Η αναθεωρημένη έκδοση του παραπάνω προτύπου έχει εφαρμογή από την 1η Ιανουαρίου 2009. Η βασική διαφορά σε σχέση με την προηγούμενη έκδοση αφορά στην κατάργηση της επιλογής αναγνώρισης ως εξόδου του κόστους δανεισμού που σχετίζεται με περιουσιακά στοιχεία ενεργητικού, για τα οποία απαιτείται ένα σημαντικό χρονικό διάστημα προκειμένου να μπορέσουν να λειτουργήσουν ή να πωληθούν. Ο Όμιλος θα εφαρμόσει το ΔΛΠ 23 από την 1 Ιανουαρίου 2009. (8) από (29)

ΔΛΠ 32 και ΔΛΠ 1 Χρηματοοικονομικά Μέσα διαθέσιμα από τον κάτοχο (ή puttable μέσο): Η τροποποίηση στο ΔΛΠ 32 απαιτεί όπως ορισμένα χρηματοοικονομικά μέσα διαθέσιμα από τον κάτοχο («puttable» μέσα) και υποχρεώσεις που ανακύπτουν κατά την ρευστοποίηση μιας οντότητας καταταχθούν ως Ίδια Κεφάλαια εάν πληρούνται συγκεκριμένα κριτήρια. Η τροποποίηση στο ΔΛΠ 1 απαιτεί γνωστοποίηση πληροφοριών αναφορικά με τα «puttable» μέσα που κατατάσσονται ως Ίδια Κεφάλαια. Οι τροποποιήσεις εφαρμόζονται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2009. Ο Όμιλος αναμένει ότι αυτές οι τροποποιήσεις δεν θα επηρεάσουν τις οικονομικές της καταστάσεις. ΔΕΕΧΠ 11 - ΔΠΧΠ 2: Συναλλαγές Ιδίων Μετοχών Ομίλου : Η διερμηνεία έχει εφαρμογή από την 1η Μαρτίου 2007 και διασαφηνίζει τον λογιστικό χειρισμό σε περιπτώσεις όπου οι υπάλληλοι μίας θυγατρικής εταιρείας λαμβάνουν μετοχές της μητρικής εταιρείας. Επίσης διασαφηνίζει εάν ορισμένοι τύποι συναλλαγών πρέπει να λογίζονται ως συναλλαγές με διακανονισμό σε συμμετοχικούς τίτλους ή συναλλαγές με διακανονισμό τοις μετρητοίς. Η διερμηνεία δεν έχει επίπτωση στις παρούσες οικονομικές καταστάσεις. ΔΕΕΧΠ 12 - Συμφωνίες Παραχώρησης Υπηρεσιών: Η διερμηνεία έχει εφαρμογή από την 1η Ιανουαρίου 2008 και αναφέρεται στις εταιρείες που συμμετέχουν σε συμφωνίες παραχώρησης υπηρεσιών. Η διερμηνεία δεν έχει επίπτωση στις παρούσες οικονομικές καταστάσεις. ΔΕΕΧΠ 13 Προγράμματα πίστης πελατών: Η διερμηνεία έχει εφαρμογή από την 1η Ιουλίου 2008 και διασαφηνίζει τον λογιστικό χειρισμό προγραμμάτων επιβράβευσης πελατών. Η διερμηνεία δεν έχει εφαρμογή και επίπτωση στις παρούσες οικονομικές καταστάσεις. ΔΕΕΧΠ 14 Όριο αναγνώρισης στοιχείων: Ενεργητικού από προγράμματα καθορισμένων παροχών, ελάχιστη απαιτούμενη χρηματοδότηση και η αλληλεπίδρασή τους: Η διερμηνεία έχει εφαρμογή από την 1η Ιανουαρίου 2008 και αναφέρεται σε παροχές μετά την έξοδο από την υπηρεσία και άλλα μακροχρόνια προγράμματα καθορισμένων παροχών προς τους εργαζόμενους. Δεδομένου ότι ο Όμιλος δεν έχει τέτοια προγράμματα παροχών για τους εργαζόμενους, η διερμηνεία δεν έχει εφαρμογή και επίπτωση στις παρούσες οικονομικές καταστάσεις. ΔΕΕΧΠ 15 Συμφωνίες για την κατασκευή ακίνητης περιουσίας: Η διερμηνεία έχει εφαρμογή από την 1η Ιανουαρίου 2009 και αναφέρεται στους υφιστάμενους διαφορετικούς λογιστικούς χειρισμούς αναφορικά με πωλήσεις ακίνητης περιουσίας. Μερικές οικονομικές οντότητες αναγνωρίζουν το έσοδο σύμφωνα με το ΔΛΠ 18 (δηλ. όταν μεταφέρονται οι κίνδυνοι και τα οφέλη κυριότητας της ακίνητης περιουσίας) και άλλες αναγνωρίζουν το έσοδο ανάλογα με το στάδιο ολοκλήρωσης της ακίνητης περιουσίας σύμφωνα με το ΔΛΠ 11. Η διερμηνεία διασαφηνίζει ποιο πρότυπο πρέπει να εφαρμοστεί σε κάθε περίπτωση. Η διερμηνεία δεν έχει εφαρμογή στον Όμιλο. ΔΕΕΧΠ 16 Αντισταθμίσεις μιας καθαρής επένδυσης σε εκμετάλλευση στο εξωτερικό: Η διερμηνεία έχει εφαρμογή από την 1η Οκτωβρίου 2008 και έχει εφαρμογή σε μία οικονομική οντότητα που αντισταθμίζει τον κίνδυνο ξένου νομίσματος που προκύπτει από καθαρή επένδυση σε εκμετάλλευση στο εξωτερικό και πληρεί τους όρους για λογιστική αντιστάθμισης σύμφωνα με το ΔΛΠ 39. Η διερμηνεία παρέχει οδηγίες σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο μία οικονομική οντότητα πρέπει να καθορίσει τα ποσά που αναταξινομούνται από τα ίδια κεφάλαια στα αποτελέσματα τόσο για το μέσο αντιστάθμισης όσο και για το αντισταθμισμένο στοιχείο. Η διερμηνεία δεν έχει εφαρμογή στον Όμιλο, εφόσον ο Όμιλος δεν χρησιμοποιεί το λογιστικό χειρισμό της αντιστάθμισης για οποιαδήποτε επένδυση σε εκμετάλλευση στο εξωτερικό. 2.1 Πλαίσιο κατάρτισης των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων Οι παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές πληροφορίες με ημερομηνία 30 Σεπτεμβρίου 2008 έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης ( ΔΠΧΠ ) που υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και τα πρότυπα και διερμηνείες που εγκρίθηκαν από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων. Τα ποσά που περιλαμβάνονται στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές πληροφορίες παρουσιάζονται σε χιλιάδες Ευρώ, που είναι το νόμισμα βάσης της Τράπεζας, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά. (9) από (29)

Τα συγκριτικά μεγέθη που περιλαμβάνονται στις οικονομικές πληροφορίες της Τράπεζας αναπροσαρμόζονται, όπου απαιτείται, για να συνάδουν με τις αλλαγές στην παρουσίαση της τρέχουσας περιόδου. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές πληροφορίες έχουν συνταχθεί βάσει της αρχής του ιστορικού κόστους, το οποίο αναπροσαρμόζεται με τις αποτιμήσεις σε εύλογες αξίες του διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου, των χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων και των παραγώγων χρηματοοικονομικών προϊόντων. 3. Σημαντικές Λογιστικές Εκτιμήσεις και Παραδοχές στην Εφαρμογή Λογιστικών Αρχών Για την σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών πληροφοριών, οι σημαντικές παραδοχές που έχουν υιοθετηθεί από την Διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών αρχών του Ομίλου, καθώς και οι κύριες πηγές αβεβαιότητας που επηρεάζουν τις εκτιμήσεις είναι ίδιες με εκείνες, που είχαν υιοθετηθεί και στις δημοσιευμένες ενοποιημένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2007. 4. Πληροφόρηση κατά Κλάδο Δραστηριότητας. Από 1/1 έως Όμιλος Λιανική Τραπεζική Χονδρική Τραπεζική Ασφαλιστικές Εργασίες & Διαχείριση Κεφαλαίων Επενδυτική Τραπεζική & Treasury Λοιπά μη Ενσωματωμένα Στοιχεία Καθαρά Έσοδα από Τόκους 488.505 429.037 76.067 1.810 (18.959) 551 Καθαρά Έσοδα από Προμήθειες 102.690 72.514 16.013 6.655 7.508 - Καθαρά Έσοδα Ασφαλιστικών Εργασιών 4.060 - - 4.060 - - Λοιπά Έσοδα 3.925 11.074 97 168 (13.704) 6.291 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 599.180 512.625 92.176 12.693 (25.155) 6.842 Δαπάνες προσωπικού (310.703) (250.331) (19.330) (2.494) (9.112) (29.436) Απομείωση αξίας Δανείων και Προκ/λών (186.877) (210.127) 23.250 - - - Λοιπές προβλέψεις (1.924) (44) - - - (1.880) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (176.003) (137.523) (9.611) (1.629) (7.036) (20.204) ΣΥΝΟΛΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ (675.507) (598.025) (5.690) (4.123) (16.148) (51.520) Έσοδα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες 4.879 4.879 ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ (71.447) (85.400) 86.486 8.569 (36.424) (44.678) Από 1/1 έως * Όμιλος Λιανική Τραπεζική Χονδρική Τραπεζική Ασφαλιστικές Εργασίες & Διαχείριση Κεφαλαίων Επενδυτική Τραπεζική & Treasury Λοιπά μη Ενσωματωμένα Στοιχεία Καθαρά Έσοδα από Τόκους 568.780 467.617 73.167 1.838 24.822 1.336 Καθαρά Έσοδα από Προμήθειες 116.285 89.244 15.148 940 10.953 - Καθαρά Έσοδα Ασφαλιστικών Εργασιών 1.934 - - 1.934 - - Λοιπά Έσοδα 28.205 1.471 3.073 (684) 10.009 14.336 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 715.204 558.332 91.388 4.028 45.784 15.672 Δαπάνες προσωπικού (316.174) (251.393) (20.177) (3.144) (9.423) (32.037) Απομείωση αξίας Δανείων και Προκ/λών (162.230) (138.030) (24.200) - - - Λοιπές προβλέψεις (2.000) - - - - (2.000) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (172.164) (138.024) (12.332) 159 (7.640) (14.327) ΣΥΝΟΛΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ (652.568) (527.447) (56.709) (2.985) (17.063) (48.364) Έσοδα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες 182 - - - 182 - ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ 62.818 30.885 34.679 1.043 28.903 (32.692) * Τα κονδύλια του 2007 έχουν αναμορφωθεί για λόγους συγκρισιμότητας. (10) από (29)

Η Λιανική Τραπεζική περιλαμβάνει τα προϊόντα και υπηρεσίες που απευθύνονται σε ιδιώτες, ελεύθερους επαγγελματίες, μικρές και μικρομεσαίες επιχειρήσεις. Η Χονδρική Τραπεζική αφορά τις μεσαίες και τις μεγάλες επιχειρήσεις καθώς και τον τομέα της ναυτιλίας. Οι Ασφαλιστικές Εργασίες και η Διαχείριση Κεφαλαίων περιλαμβάνουν τα προϊόντα διαχείρισης χαρτοφυλακίου πελατών της εταιρείας Asset Management ΑΕΔΑΚ, καθώς και τα ασφαλιστικά προϊόντα που παρέχονται από τις ασφαλιστικές εταιρείες του Ομίλου. Η Επενδυτική Τραπεζική και το Treasury περιλαμβάνει χρηματιστηριακές εργασίες, συμβουλευτικές και διαμεσολαβητικές εργασίες για θέματα σχετικά με την κεφαλαιαγορά, καθώς και τις δραστηριότητες του Dealing room της Τράπεζας. Στα λοιπά μη ενσωματωμένα στοιχεία εντάσσονται οι δραστηριότητες του Ομίλου, που δεν είναι χρηματοοικονομικού ή ασφαλιστικού χαρακτήρα, καθώς και οι λοιπές διοικητικές και υποστηρικτικές υπηρεσίες της Τράπεζας. 5. Καθαρά Έσοδα από Τόκους Έσοδα από τόκους Ταμειακά και βραχυπρόθεσμα κεφάλαια 92.705 48.647 34.612 19.258 Ομόλογα/ ΕΓΕΔ 233.838 135.433 87.300 50.706 Δάνεια και χορηγήσεις 896.717 821.863 312.902 282.762 1.223.260 1.005.943 434.814 352.726 Έξοδα από τόκους Τράπεζες και πελάτες (529.196) (329.510) (194.851) (121.841) Ομολογιακά δάνεια (149.242) (55.725) (65.472) (24.401) Χρεόγραφα και συμφωνίες επαναγοράς (repos) (13.413) (11.016) (4.594) (3.831) Υποχρεώσεις προς ασφαλιστικούς οργανισμούς (12.764) (14.769) (4.255) (4.881) Λοιπά δανειακά κεφάλαια (30.140) (26.143) (10.253) (9.233) (734.755) (437.163) (279.425) (164.187) Καθαρά έσοδα από τόκους 488.505 568.780 155.389 188.539 6. Καθαρά Έσοδα από Προμήθειες Έσοδα προμηθειών Προμήθειες χορηγήσεων 17.056 26.260 2.447 5.748 Από Κίνηση Κεφαλαίων 5.541 5.404 2.032 1.969 Από Εγγυητικές Επιστολές 9.771 10.105 3.265 3.169 Από Πιστωτικές Κάρτες 19.989 21.410 7.756 8.156 Από Εισαγωγές Εξαγωγές 4.276 4.902 1.385 1.469 Από Αμοιβαία Κεφάλαια 5.967 9.602 1.738 3.105 Άλλα δικαιώματα και προμήθειες 45.325 45.560 17.014 16.035 107.925 123.243 35.637 39.651 Έξοδα προμηθειών Προμήθειες πιστωτικών καρτών (4.342) (4.996) (1.763) (2.069) Λοιπά δικαιώματα (893) (1.962) (257) (589) (5.235) (6.958) (2.020) (2.658) Καθαρά έσοδα προμηθειών 102.690 116.285 33.617 36.993 (11) από (29)

7. Αποτελέσματα Χρηματοοικονομικών Πράξεων Καθαρό κέρδος από πράξεις και αποτίμηση συναλλάγματος 4.568 1.940 2.572 904 Καθαρό κέρδος / (ζημιά) πώλησης και αποτίμησης ομολογιών (16.447) (19.901) 14.908 (2.107) Καθαρό κέρδος / (ζημιά) πώλησης και αποτίμησης μετοχών και άλλων τίτλων μεταβλητής απόδοσης (5.581) 3.002 (9) 2.436 Καθαρό κέρδος/ (ζημιά) πώλησης και απoτίμησης παραγώγων (1.776) 11.185 (21.233) (8.669) Καθαρό κέρδος/ ζημιά από πώληση και αποτίμηση αμοιβαίων κεφαλαίων (368) 241 52 201 Κέρδος από πώληση απαιτήσεων 150 (746) - 1.740 Σύνολο αποτελεσμάτων χρηματοοικονομικών πράξεων (19.454) (4.279) (3.710) (5.495) 8. Κέρδη μείον Ζημιές Επενδυτικού Χαρτοφυλακίου Καθαρό κέρδος/ (ζημιά) πώλησης ομολογιών (24) 16 - - Καθαρό κέρδος πώλησης μετοχών και άλλων τίτλων μεταβλητής απόδοσης 1.512 11.783-547 Καθαρό κέρδος πώλησης και αποτίμησης αμοιβαίων κεφαλαίων 3.117 - (63) - Καθαρό κέρδος πώλησης συμμετοχών 2.582 3.551-3.551 Σύνολο αποτελεσμάτων επενδυτικών χρεογράφων 7.187 15.350 (63) 4.098 9. Καθαρά Έσοδα από Ασφαλιστικές Εργασίες Καθαρά ασφάλιστρα και δικαιώματα Κλάδου Ζωής 12.361 16.072 3.816 4.092 Καθαρά ασφάλιστρα και δικαιώματα Κλάδου Ζημιών 135-127 - Έσοδα από ασφαλιστικές εργασίες 12.496 16.072 3.943 4.092 Αποζημιώσεις Κλάδου Ζωής (εξαιρουμένων DAF & Unit Linked) (4.360) (833) (1.551) (142) Αποζημιώσεις Κλάδου Ζημιών (20) - (20) - Μεταβολή αποθεμάτων εκκρεμών αποζημιώσεων (54) (72) 73 (22) Μεταβολή μαθηματικών προβλέψεων (3.991) (13.233) (803) (3.174) Προμήθειες και λοιπά άμεσα έξοδα παραγωγής (11) - (2) - Έξοδα από ασφαλιστικές εργασίες (8.436) (14.138) (2.303) (3.338) Καθαρά έσοδα από ασφαλιστικές εργασίες 4.060 1.934 1.640 754 (12) από (29)

10. Δαπάνες Προσωπικού Μισθοί και ημερομίσθια (212.343) (218.405) (67.057) (69.377) Kόστος Κοινωνικής ασφάλισης (κύριας και επικουρικής) (69.294) (63.187) (22.453) (23.224) Λοιπές παροχές (29.066) (34.582) (14.669) (12.080) Σύνολο δαπανών προσωπικού (310.703) (316.174) (104.179) (104.681) Το απασχολούμενο προσωπικό του Ομίλου στις 30 Σεπτεμβρίου 2008 αποτελείται από 6.973 άτομα έναντι 6.815 ατόμων στις 30 Σεπτεμβρίου 2007. 11. Λοιπά Λειτουργικά Έξοδα Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων (20.516) (21.725) (5.543) (2.716) Παροχές Τρίτων (36.250) (40.047) (12.741) (14.077) Ασφάλιστρα (1.686) (1.609) (516) (1.195) Φόροι Τέλη (15.340) (13.706) (5.719) (4.748) Διάφορα έξοδα (77.561) (70.416) (28.388) (21.363) Σύνολο λοιπών λειτουργικών εξόδων (151.353) (147.503) (52.907) (44.099) 12. Φόρος Εισοδήματος 01/07-01/07- Φόρος τρέχουσας χρήσης (23.171) (25.334) (8.234) (7.624) Αναβαλλόμενη φορολογία (Σημ.30) (26.611) 5.148 (35.599) 7.478 Σύνολο φόρου εισοδήματος (49.782) (20.186) (43.833) (146) 13. Κέρδη ανά Μετοχή Κέρδη αναλογούντα στους μετόχους της Τράπεζας (σε χιλ.) (121.330) 76.536 (106.231) 16.404 Μέσος αριθμός μετοχών (εξαιρουμένων των ιδίων μετοχών) 132.391.468 132.391.468 132.391.468 132.391.468 Κέρδη ανά μετοχή (σε ) (0,9164) 0,5781 (0,8024) 0,1239 Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή υπολογίζονται με βάση τα κέρδη μετά φόρων αναλογούντα στους μετόχους της Τράπεζας και το μέσο αριθμό των κοινών μετοχών, που βρισκόταν σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου, εξαιρώντας το μέσο αριθμό ιδίων μετοχών που είχε στην κατοχή της η Εμπορική Τράπεζα και οι θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου στη διάρκεια της περιόδου. Τα προσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή υπολογίζονται προσαρμόζοντας των μέσο αριθμό των κοινών μετοχών κατά την διάρκεια της περιόδου και το αποτέλεσμα που αναλογεί στους μετόχους της Τράπεζας για δυνητικώς εκδοθησόμενες κοινές μετοχές. Η Τράπεζα δεν είχε μετοχές αυτής της κατηγορίας. (13) από (29)

14. Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 31/12/2007 Ταμείο 243.002 260.941 Καταθέσεις σε Κεντρική Τράπεζα εκτός υποχρεωτικών καταθέσεων για σκοπούς ρευστότητας 468.354 455.257 Επιταγές εισπρακτέες Γραφείο συμψηφισμού Κεντρικής Τράπεζας 5.630 2.850 Περιλαμβ. στα μετρητά και στα ταμειακά ισοδύναμα (Σημ. 33) 716.986 719.048 Υποχρεωτικές καταθέσεις σε Κεντρική Τράπεζα 230.211 205.309 Δεδουλευμένοι Τόκοι 959 1.261 Σύνολο ταμείου και διαθεσίμων στην κεντρική τράπεζα 948.156 925.618 Οι υποχρεωτικές καταθέσεις στην Κεντρική Τράπεζα αφορούν κυρίως τις καταθέσεις, τις οποίες η Τράπεζα της Ελλάδος απαιτεί να τηρούν όλα τα πιστωτικά ιδρύματα και που αντιστοιχούν στο 2% (κατόπιν απαλλαγής αρχικού ποσού 100 εκατ.) των συνολικών καταθέσεων των πελατών τους. Επίσης η Τράπεζα τηρεί στην Τράπεζα της Ελλάδος τρεχούμενο λογαριασμό με σκοπό την διευκόλυνση των διατραπεζικών συναλλαγών μέσω του συστήματος Target (Trans European Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System). To σύστημα TARGET2 αντικατέστησε από τις 19 Μαΐου 2008 τα υπάρχοντα συστήματα HERMES και TARGET και διακανονίζει πληρωμές σε Ευρώ σε συνεχή χρόνο μέσω της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ). 15. Απαιτήσεις κατά Πιστωτικών Ιδρυμάτων 31/12/2007 Επιταγές εισπρακτέες 8.743 7.261 Καταθέσεις όψεως 179.603 172.152 Τοποθετήσεις σε άλλες τράπεζες 1.294.844 1.987.527 Λοιπές απαιτήσεις 51.940 52.991 Περιλαμβάνονται στα μετρητά και ταμειακά ισοδύναμα (Σημ.33) 1.535.130 2.219.931 Τοποθετήσεις σε άλλες τράπεζες μη συμπ/νων στα ταμειακά ισοδύναμα 407.467 305.100 Δάνεια και χορηγήσεις σε άλλες τράπεζες 21.500 23.811 Σύνολο απαιτήσεων κατά πιστωτικών ιδρυμάτων 1.964.097 2.548.842 16. Χαρτοφυλάκιο Συναλλαγών 31/12/2007 Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου συμπ/νων στα ταμειακά ισοδύναμα (Σημ. 33) - 18.751 Ομόλογα εκδόσεως λοιπών κρατών (Σημ. 33) 422 432 Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου μη συμπ/νων στα ταμειακά ισοδύναμα 1.063.086 1.037.054 Ομόλογα λοιπών εκδοτών 2.199 327.051 Μετοχές εισηγμένες 12 28.922 Μετοχές μη εισηγμένες 107 1.346 Αμοιβαία Κεφάλαια 10.347 13.280 Σύνολο χαρτοφυλακίου συναλλαγών 1.076.173 1.426.836 (14) από (29)

17. Δάνεια και Προκαταβολές σε Πελάτες 31/12/2007 Δάνεια σε φυσικά πρόσωπα Πιστωτικές κάρτες 454.686 439.252 Δάνεια καθορισμένης διάρκειας (περιλαμβάνει και καταναλωτικά) 2.345.490 2.365.614 Στεγαστικά 7.512.865 7.028.857 10.313.041 9.833.723 Δάνεια σε νομικά πρόσωπα Μεγάλες Επιχειρήσεις 6.531.814 3.957.825 Επαγγελματίες (Easy Business) 543.223 543.523 Μικρομεσαίες Επιχειρήσεις 6.959.641 6.040.298 14.034.678 10.541.646 Λοιπές Απαιτήσεις 89.662 160.519 Δεδουλευμένοι Τόκοι Δανείων σε Πελάτες 97.363 60.872 Σύνολο δανείων και προκαταβολών σε πελάτες 24.534.744 20.596.760 Μείον: Προβλέψεις για ζημιές απομείωσης δανείων και προκαταβολών 1.137.088 1.019.685 23.397.656 19.577.075 Κυμαινόμενο Επιτόκιο 16.954.260 15.019.832 Σταθερό Επιτόκιο 7.580.484 5.576.928 Σύνολο 24.534.744 20.596.760 *Τα ποσά της προηγούμενης χρήσης έχουν αναμορφωθεί για λόγους συγκρισιμότητας Προβλέψεις για ζημιές απομείωσης δανείων και προκαταβολών 31/12/2007 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 1.019.685 1.149.540 Μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες - (12.375) Μεταφορά από Μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες 13.720 - Μεταβολή ποσοστού συμμετοχής σε θυγατρική και μεθόδου ενοποίησης - (100) Μεταβολή της παρούσας αξίας των ζημιών απομείωσης & διαγραφές δανείων (82.010) (322.549) Πρόβλεψη για απομείωσης δανείων και προκαταβολών (προ ανακτήσεων) 195.193 218.271 Μεταφορά σε «Συμμετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις» (9.500) - Μεταφορά σε «Λοιπές Προβλέψεις» - (13.102) Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου / 31 Δεκεμβρίου 1.137.088 1.019.685 Η πρόβλεψη για απομειώσεις δανείων και προκαταβολών της τρέχουσας περιόδου, που εμφανίζεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων περιλαμβάνει και εισπράξεις από αποσβεσμένες απαιτήσεις ύψους 8.315 χιλ. ( 1.082 χιλ. για την περίοδο ). 18. Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων Διαθεσίμων προς Πώληση 31/12/2007 Έντοκα γραμμάτια λοιπών κρατών 1.189 5.798 Ομόλογα εκδόσεως Ελληνικού Δημοσίου 429.277 402.013 Ομόλογα λοιπών εκδοτών 1.458.349 1.161.354 Μετοχές εισηγμένες 545 3.036 Μετοχές μη εισηγμένες 9.994 10.377 Μερίδια Αμοιβαίων Κεφαλαίων 33.193 29.723 Σύνολο χαρτοφυλακίου επενδύσεων διαθεσίμων προς πώληση 1.932.547 1.612.301 (15) από (29)

Σύμφωνα με την τροποποίηση του IAS 39 «Αναμόρφωση των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού», η Τράπεζα έχει αναμορφώσει εταιρικά ομόλογα ονομαστικής αξίας 104 εκατ. από την γραμμή «Χαρτοφυλάκιο Συναλλαγών» στην γραμμή «Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων/Διαθέσιμων προς πώληση». Η τροποποίηση αυτή έχει εφαρμογή από 1 ης Ιουλίου 2008. Η διοίκηση της Τράπεζας εκτίμησε ότι η παρούσα κρίση ρευστότητας δικαιολογεί τροποποίησης του IAS 39. την εφαρμογή της Η εύλογη αξία της προαναφερθέντων εταιρικών ομολόγων κατά την 30 η Σεπτεμβρίου 2008 υπολογίσθηκε σε 89,8 εκατ. Η ζημία από την αποτίμηση, για την περίοδο από 1η Ιουλίου 2008 έως 30 Σεπτεμβρίου 2008, αναγνωρίσθηκε απευθείας στην καθαρή θέση και ανέρχεται σε 4,2 εκατ. Για την περίοδο από 1 η Ιανουαρίου 2008 έως 30 Ιουνίου 2008, το κέρδος των 0,2 εκατ. που προέκυψε από την αποτίμηση των παραπάνω ομολόγων αναγνωρίστηκε στα αποτελέσματα περιόδου και περιλαμβάνεται στο «Αποτέλεσμα Χρηματοοικονομικών Πράξεων». 19. Χαρτοφυλάκιο Επενδύσεων Διακρατούμενων μέχρι τη Λήξη 31/12/2007 Ομόλογα εκδόσεως λοιπών κρατών - 418 Έντοκα Γραμμάτια λοιπών κρατών - 3.098 Ομόλογα λοιπών εκδοτών 56.558 68.238 Σύνολο χαρτοφυλακίου επενδύσεων διακρατούμενων μέχρι τη λήξη 56.558 71.754 20. Συμμετοχές σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις Οι πιο κάτω θυγατρικές εταιρείες ενοποιήθηκαν με την μέθοδο της ολικής ενοποίησης: Άμεση & Έμμεση Συμμετοχή (%) Α/Α Επωνυμία Εταιρείας Χώρα σύστασης 31/12/2007 1 EMPORIKI BANK-GERMANY GMBH. ΓΕΡΜΑΝΙΑ 100,00 100,00 2 EMPORIKI BANK-BULGARIA A.D. ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ 100,00 100,00 3 EMPORIKI BANK-ALBANIA S.A. ΑΛΒΑΝΙΑ 100,00 100,00 4 ΕΜΠΟΡΙΚΗ LEASING Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00 100,00 5 EMPORIKI BANK CYPRUS KΥΠΡΟΣ 91,92 91,18 6 EMPORIKI VENTURE CAPITAL DEVELOPED MARKETS LTD ΚΥΠΡΟΣ 100,00 100,00 7 EMPORIKI VENTURE CAPITAL EMERGING MARKETS LTD ΚΥΠΡΟΣ 100,00 100,00 8 EMPORIKI GROUP FINANCE P.L.C. Μ. ΒΡΕΤΑΝΙΑ 100,00 100,00 9 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00 100,00 10 EMPORIKI BANK-ROMANIA S.A. ΡΟΥΜΑΝΙΑ 99,41 98,48 11 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ ΕΛΛΑΔΑ 73,10 73,10 12 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ & ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00 100,00 13 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΣΑΚΚΩΝ & ΕΙΔΩΝ ΠΛΑΣΤΙΚΗΣ ΎΛΗΣ ΕΛΛΑΔΑ 58,71 58,71 14 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΚΜ. ΜΕΣΩΝ ΜΕΤΑΦ. ΚΑΙ ΠΡΑΚΤ/ΣΕΩΝ (Αναλογικά) ΕΛΛΑΔΑ 50,00 50,00 15 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΖΩΗΣ (Αναλογικά) ΕΛΛΑΔΑ 50,00 50,00 16 ΕΜΠΟΡΙΚΗ CREDICOM Α.Ε. (Αναλογικά) ΕΛΛΑΔΑ 50,00 50,00 17 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ Α.Ε.Α.Ε.Γ.Α. (Αναλογικά) ΕΛΛΑΔΑ 50,00 50,00 (16) από (29)

Η EMPORIKI BANK CYPRUS L.T.D. κατά την διάρκεια του πρώτου τριμήνου 2008, προέβη σε αύξηση του μετοχικού της κεφαλαίου κατά 2,6 εκατ. εκδίδοντας 1.550.976 νέες μετοχές. Το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας, η οποία κάλυψε εξολοκλήρου την αύξηση αυτή, αυξήθηκε κατά 0,74%. H EMPORIKI BANK-BULGARIA A.D. κατά τη διάρκεια του δεύτερου τριμήνου προχώρησε σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους 10 εκατ., εκδίδοντας 19.558.300 νέες μετοχές. Την αύξηση αυτή κάλυψε πλήρως η Εμπορική Τράπεζα. Η ΕΜΠΟΡΙΚΗ CREDICOM Α.Ε μετά την από 23.05.2008 απόφαση της Γενικής Συνέλευσης προχώρησε σε αύξηση του μετοχικού της κεφαλαίου κατά 18 εκατ., στην οποία συμμετείχε η Εμπορική Τράπεζα κατά το ποσοστό της, καταβάλλοντας ως εκ τούτου 9 εκατ. Η EMPORIKI BANK-ALBANIA S.A. κατά την διάρκεια του γ τριμήνου του 2008 προέβη σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους 11,5 εκατ., εκδίδοντας 14.161 νέες μετοχές. Την αύξηση αυτή κάλυψε πλήρως η Εμπορική Τράπεζα. Η EMPORIKI BANK- ROMANIA S.A. κατά την διάρκεια του γ τριμήνου του 2008 προέβη σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους 33,6 εκατ.. Το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας, η οποία κάλυψε εξολοκλήρου την αύξηση αυτή, αυξήθηκε κατά 1% ενώ το ποσοστό του Ομίλου αυξήθηκε κατά 0,93%. Οι θυγατρικές εταιρείες, οι οποίες εξαιρέθηκαν της ολικής ενοποίησης, λόγω των πολύ περιορισμένων συνολικών μεγεθών τους και της ουσιαστικά μηδαμινής επίπτωσης στα μεγέθη του ομίλου, είναι οι εξής: Α/Α Επωνυμία 1 ΕΜΠΟΡΙΚΗ MEDIA ΕΠΕ 2 ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΟ ΕΛΕΥΘΕΡΩΝ ΣΠΟΥΔΩΝ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ & ΈΡΕΥΝΑΣ Α.Ε. 3 TOTAL CARE AE 4 PRESERVILLE ENTERPRISES LTD 5 ORMISTONE HOLDINGS LTD 6 DICAPRIO 7 ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΑΡΧΕΙΟ ΠΟΛ/ΚΗ ΣΥΜΒΟΛΗ ΤΗΣ ΕΜΤΕ (Μη κερδοσκοπική εταιρεία) 8 MR SNACK 21. Συμμετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις Οι πιο κάτω συγγενείς εταιρείες ενοποιήθηκαν με την μέθοδο της καθαρής θέσης: Άμεση & Έμμεση Χώρα Συμμετοχή (%) Α/Α Επωνυμία σύστασης 31/12/2007 1 ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΦΩΣΦΟΡΙΚΩΝ ΛΙΠΑΣΜΑΤΩΝ ΕΛΛΑΔΑ 33,24 42,16 2 EULER HERMES EMPORIKI ΕΛΛΑΔΑ 21,71 21,71 Την 26.05.2008 oλοκληρώθηκε η διαδικασία Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου, με μερική κεφαλαιοποίηση των υποχρεώσεων, της εταιρείας «ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΦΩΣΦΟΡΙΚΩΝ ΛΙΠΑΣΜΑΤΩΝ Α.Ε.». Το τελικό ποσοστό συμμετοχής της Εμπορικής Τράπεζας στο μετοχικό κεφάλαιο της ως άνω εταιρίας διαμορφώθηκε πλέον σε 33,24%. Η συγγενής εταιρεία INCURIAM INVESTMENT LTD εξαιρέθηκε της ενοποίησης λόγω των πολύ περιορισμένων συνολικών μεγεθών της και της ουσιαστικά μηδαμινής επίπτωσης στα μεγέθη του Ομίλου. (17) από (29)

22. Υποχρεώσεις προς Πιστωτικά Ιδρύματα 31/12/2007 Τοποθετήσεις από άλλες τράπεζες 5.080.508 3.401.461 Καταθέσεις όψεως 69.613 51.348 Λοιπές υποχρεώσεις 328 672 Σύνολο 5.150.449 3.453.481 23. Υποχρεώσεις προς Πελάτες 31/12/2007 Καταθέσεις Νομικών Προσώπων Καταθέσεις όψεως 1.498.665 1.796.304 Καταθέσεις προθεσμίας 1.422.163 1.396.308 Καταθέσεις φυσικών προσώπων 2.920.828 3.192.612 Τρεχούμενοι λογαριασμοί 494.926 501.014 Καταθέσεις προθεσμίας 8.784.301 7.685.816 Καταθέσεις ταμιευτηρίου 5.837.676 6.543.142 15.116.903 14.729.972 Δεδουλευμένοι Τόκοι 127.217 92.761 Επιταγές και Εμβάσματα Πληρωτέα 160.148 111.658 Σύνολο υποχρεώσεων προς πελάτες 18.325.096 18.127.003 Σταθερού επιτοκίου 10.206.464 9.082.124 Κυμαινόμενου επιτοκίου 7.831.267 8.840.460 Σύνολο καταθέσεων 18.037.731 17.922.584 Στις καταθέσεις σταθερού επιτοκίου περιλαμβάνονται οι καταθέσεις προθεσμίας σε ευρώ και ξένο νόμισμα. Οι υπόλοιπες καταθέσεις θεωρήθηκαν κυμαινόμενου επιτοκίου. 24. Ομολογιακά Δάνεια 31/12/2007 Ομολογιακά δάνεια 4.512.070 2.880.678 Λοιποί πιστωτικοί τίτλοι 73 73 Δεδουλευμένοι Τόκοι 31.861 13.828 Σύνολο ομολογιακών δανείων 4.544.004 2.894.579 Μέχρι τον Σεπτέμβριο 2008 η Εμπορική Τράπεζα έχει αποπληρώσει, μέσω της εταιρίας ειδικού σκοπού Lithos Mortgage Financing Plc, ομολογίες με ενέχυρο μεταβιβασθέντα στεγαστικά δάνεια (mortgage backed securities) συνολικού ύψους 65.901.947 Ο Όμιλος Εμπορικής Τράπεζας, κατά την διάρκεια του εννεαμήνου 2008 μέσω της Emporiki Group Finance Plc, εξέδωσε 5 ομολογιακά δάνεια συνολικού ύψους 1.890.000.000. Οι λήξεις και τα επιτόκια δανεισμού έχουν ως εξής : Λήξη Επιτόκιο Δάνειο ονομαστικής αξίας 300.000.000 08.04.2011 6m Euribor + 0,85% Δάνειο ονομαστικής αξίας 300.000.000 15.04.2010 3m Euribor + 0,69% Δάνειο ονομαστικής αξίας 200.000.000 30.06.2008-30.09.2008 01.10.2008-01.07.2009 6,05% 3m Euribor - 0,125% Δάνειο ονομαστικής αξίας 840.000.000 22.06.2011 3m Euribor + 0,75% Δάνειο ονομαστικής αξίας 250.000.000 09.09.2010 3m Euribor + 0,865% Η Τράπεζα την 30 η Σεπτεμβρίου 2008, είχε στην κατοχή της ομολογίες της Emporiki Group Finance Plc και της Lithos Mortgage Financing Plc συνολικού ποσού 231.360.246. (18) από (29)

25. Λοιπά Δανειακά Κεφάλαια 31/12/2007 Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης (Subordinated notes) 339.948 337.064 Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης προς την μητρική εταιρεία 300.000 200.000 Υποχρεώσεις υβριδικών κεφαλαίων προς την μητρική εταιρεία 170.000 170.000 Δεδουλευμένοι Τόκοι 5.294 4.998 Σύνολο 815.242 712.062 Κατά την διάρκεια του α εξαμήνου 2008, η Εμπορική Τράπεζα, μέσω της Emporiki Group Finance Plc, εξέδωσε δάνειο μειωμένης εξασφάλισης ύψους 100.000.000 (επιτόκιο δανεισμού: 3m Euribor + 1,35%, λήξη: 30.06.2018). Η Τράπεζα την 30 η Σεπτεμβρίου 2008, είχε στην κατοχή της ομολογίες της Emporiki Group Finance Plc, της ανωτέρω κατηγορίας, συνολικού ποσού 9.728.611. 26. Υποχρεώσεις προς Ασφαλιστικούς Οργανισμούς Το Ταμείο Επικουρικής Ασφάλισης των υπαλλήλων της Τράπεζας (ΤΕΑΠΕΤΕ) με το προϊσχύσαν του νόμου 3371/2005 καθεστώς, εθεωρείτο ταμείο ασφάλισης προκαθορισμένων παροχών. Όμως, με το νόμο αυτό, στις ευνοϊκότερες ρυθμίσεις του οποίου η Τράπεζα έχει ήδη υπαχθεί, το προσωπικό και οι συνταξιούχοι της οι οποίοι προσλήφθηκαν μέχρι την 31/12/2004, αντί του ΤΕΑΠΕΤΕ εντάχθηκαν πλέον στο Ίδρυμα Κοινωνικών Ασφαλίσεων Ενιαίο Ταμείο Επικουρικής Ασφάλισης Μισθωτών (ΙΚΑ-ΕΤΕΑΜ) και στο Ενιαίο Ταμείο Ασφάλισης Τραπεζοϋπαλλήλων (ΕΤΑΤ), που θεωρούνται ταμεία προκαθορισμένων εισφορών. Οι υπάλληλοι της Τράπεζας οι οποίοι προσλαμβάνονται από 1/1/2005 εντάσσονται υποχρεωτικά στο ΙΚΑ-ΕΤΕΑΜ. Για τον καθορισμό του κόστους ένταξης των ασφαλισμένων στο ΤΕΑΠΕΤΕ στους ανωτέρω ασφαλιστικούς φορείς και στα πλαίσια της εφαρμογής του ανωτέρω νόμου, η Κυβέρνηση ανέθεσε την εκπόνηση ειδικής οικονομικής μελέτης σε ανεξάρτητη εξειδικευμένη εταιρεία παροχής αναλογιστικών υπηρεσιών, η οποία ολοκληρώθηκε εντός του πρώτου τριμήνου του 2006 και έγινε αποδεκτή από την αρμόδια επιτροπή του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών και κυρώθηκε με νόμο από την Βουλή (Ν.3455/2006). Βάσει της μελέτης αυτής η Τράπεζα θα καταβάλει συνολικά για τους συνταξιούχους της ειδική εισφορά (εντόκως εντός δεκαετίας με επιτόκιο 3,53%) ύψους 786,3 εκατ. στους ασφαλιστικούς φορείς ΙΚΑ-ΕΤΕΑΜ και ΕΤΑΤ. Επιπρόσθετα, η Τράπεζα με βάση τις ρυθμίσεις του νόμου θα καταβάλλει για τους ενεργούς ασφαλισμένους υπαλλήλους της, οι οποίοι προσλήφθηκαν πριν από την 31/12/2004, κατά τις επόμενες χρήσεις και μέχρι τη συνταξιοδότησή τους εργοδοτικές εισφορές, οι οποίες θα είναι αυξημένες σε σχέση με τις αντίστοιχες που προβλέπει η νομοθεσία του ΕΤΕΑΜ. Ο τρόπος καταβολής των αυξημένων εισφορών δεν καθορίστηκε από το νόμο, αλλά ρυθμίστηκε με την απόφαση ΙΚΑ-Φ-20203/19189//931/7.11.06. Η Τράπεζα προβαίνει στην εκταμίευση (έναντι του οφειλόμενου ποσού) των ποσών, που αντιστοιχούν στις δόσεις, όπως αυτά προσδιορίζονταν στην ανωτέρω οικονομική μελέτη. Στις 30.09.2008 το ανεξόφλητο υπόλοιπο των οφειλών ανερχόταν σε 481,8 εκατ.. Παρότι με την υπ αρ. 8849/05 απόφαση του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών απορρίφθηκε η αίτηση ασφαλιστικών μέτρων που είχε καταθέσει ο Σύλλογος Εργαζομένων της Εμπορικής Τράπεζας, σημειώνεται ότι υπάρχει πιθανότητα περαιτέρω δικαστικών διενέξεων μεταξύ των εργαζομένων ή τρίτων και της Τράπεζας σχετικά με την υπαγωγή του προσωπικού της στις διατάξεις του νέου νόμου. Ήδη εκκρεμούν ορισμένες αγωγές (από νυν και τέως εργαζομένους της Τράπεζας) εκ των οποίων οι δύο πρώτες συζητήθηκαν στο Μονομελές Πρωτοδικείο Αθηνών στις 14 Φεβρουαρίου 2007. Με την υπ αριθμ. 116/2008 απόφασή του στις 18 Ιανουαρίου 2008, το Μονομελές Πρωτοδικείο Αθηνών έκρινε αντισυνταγματικές τις ρυθμίσεις του Ν. 3455/2006 και άκυρη την καταγγελία των συμβάσεων που αφορούσαν το ΤΕΑΠΕΤΕ, στην οποία προέβη η Τράπεζα προς το Σύλλογο των εργαζομένων. Η παραπάνω απόφαση στην παρούσα φάση δεν είναι εκτελεστή ούτε επιφέρει άλλες άμεσες συνέπειες για την Εμπορική Τράπεζα. Η τελική έκβαση των σχετικών δικαστικών διενέξεων δεν είναι δυνατό να προσδιορισθεί στο παρόν στάδιο. Η Διοίκηση της Τράπεζας εκτιμά ότι οι προβλεπόμενες από τους Νόμους διαδικασίες θα συνεχιστούν χωρίς να επηρεάσουν τους στόχους, την αναπτυξιακή πορεία και τις σχέσεις μεταξύ των εργαζομένων και της Διοίκησης της Εμπορικής Τράπεζας. (19) από (29)

27. Πρόβλεψη για Αποζημιώσεις Προσωπικού 31/12/2007 Πρόβλεψη αποζημίωσης Ν. 2112/20 1.632 1.522 Προγράμματα καθορισμένων παροχών θυγατρικών εξωτερικού 3.411 5.044 Σύνολο πρόβλεψης για αποζημιώσεις προσωπικού 5.043 6.566 28. Ασφαλιστικές Προβλέψεις 31/12/2007 Ασφαλιστικές και μαθηματικές προβλέψεις ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ 471 - Ασφαλιστικές και μαθηματικές προβλέψεις ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΖΩΗΣ 73.216 69.129 Σύνολο ασφαλιστικών προβλέψεων 73.687 69.129 29. Λοιπές Προβλέψεις 31/12/2007 Προβλέψεις για φορολογικά θέματα 26.315 12.408 Προβλέψεις για μη ληφθείσες άδειες 2.074 7.500 Προβλέψεις για δικαστικές αγωγές 38.353 37.781 Προβλέψεις για εκκρεμείς λογαριασμούς και λοιπές απαιτήσεις 46.760 45.700 Προβλέψεις για δοθείσες εγγυήσεις 19.777 19.777 Λοιπές προβλέψεις 1.668 1.032 Σύνολο λοιπών προβλέψεων 134.947 124.198 Η κίνηση των λοιπών προβλέψεων αναλύεται ως εξής: Προβλέψεις για φορολογικά θέματα Προβλέψεις για μη ληφθείσες άδειες Προβλέψεις για δικαστικές αγωγές Προβλέψεις για εκκρεμείς λογαριασμούς και λοιπές απαιτήσεις Προβλέψεις για δοθείσες εγγυήσεις Λοιπές προβλέψεις ΣΥΝΟΛΟ Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2007 12.700 9.195 50.564 15.700-2.080 90.239 Έξοδο χρήσης 9.853 2.555 (670) 16.900 19.777 30 48.445 Μη Συνεχιζόμ. Δραστηριότητες - - (6.446) - - (1.027) (7.473) Μεταφορά από πρόβλεψη για ζημιές απομείωσης δανείων και προκαταβολών - - - 13.100 - - 13.100 Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις (10.145) (4.250) (5.667) - - (51) (20.113) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2007 12.408 7.500 37.781 45.700 19.777 1.032 124.198 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2008 12.408 7.500 37.781 45.700 19.777 1.032 124.198 Έξοδο περιόδου 13.917 1.298 1.724 1.060-679 18.678 Συναλλαγματικές διαφορές (10) - - - - (43) (53) Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις - (6.724) (1.152) - - - (7.876) Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2008 26.315 2.074 38.353 46.760 19.777 1.668 134.947 (20) από (29)