ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Αρ.Αδείας Επ.Κεφ.: 5/381/7.11.2002 / ΦΕΚ 1446/18-11-2002 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 (Περίοδος 01/01/2012-31/12/2012) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ - ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Απόφ.Επ.Κεφ. 5/381/7.11.2002 Εκτελ.Επιτρ., ΦΕΚ 1446/Β/18.11.2002) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΗΣ 31/12/2012 (Περίοδος 01/01/2012-31/12/2012) ( Αρθρο 77 Ν.4099/2012, ΦΕΚ 250/20-12-2012 και 'Αρθρο 4 ΦΕΚ 12/10-1-2013 Αποφ. Επ.Κεφαλαιαγοράς Αριθμ.17/633/20.12.2012 ) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙ ΟΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑ ΑΣ ΑΞΙΑ ΕΠΙ ΤΟΥ ΤΕΜΑΧΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Ι.ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΑΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΑ ΤΡΑΠΕΖΕΣ ΑLPHA BANK AE (KO) 2.400.000 1,440 3.456.000,00 0,80% EFG EUROBANK ERGASIAS AE (KO) 700.000 0,641 448.700,00 0,10% ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ (ΚΟ) 2.500.000 1,290 3.225.000,00 0,74% ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ (ΚΟ) 2.000.000 0,255 510.000,00 0,12% ΣΥΝΟΛΟ 7.639.700,00 1,76% ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ ΟΤΕ ΑΕ (ΚΟ) 4.918.900 5,100 25.086.390,00 5,77% ΣΥΝΟΛΟ 25.086.390,00 5,77% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ & ΑΕΡΙΟ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ AE (ΚΟ) 797.317 7,400 5.900.145,80 1,36% ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ ΑΕ (ΚΟ) 1.408.128 8,300 11.687.462,40 2,69% ΣΥΝΟΛΟ 17.587.608,20 4,05% ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΗΣ ΩΦΕΛΕΙΑΣ ΕΗ ΑΕ (ΚΟ) 1.977.032 5,890 11.644.718,48 2,68% ΕΥ ΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 766.011 5,200 3.983.257,20 0,92% ΕΥΑΘ ΑΕ (ΚΟ) 150.485 6,050 910.434,25 0,21% ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ (ΚΟ) 55.000 3,290 180.950,00 0,04% ΣΥΝΟΛΟ 16.719.359,93 3,85% ΤΑΞΙ ΙΑ & ΑΝΑΨΥΧΗ ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ (ΚΟ) 1.836.000 1,910 3.506.760,00 0,81% ΟΠΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 2.430.000 5,400 13.122.000,00 3,02% ΣΥΝΟΛΟ 16.628.760,00 3,83% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΕΤΚΑ ΑΕ (ΚΟ) 212.000 9,790 2.075.480,00 0,48% FRIGOGLASS ABEE (KO) 584.250 5,270 3.078.997,50 0,71% ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩ ΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 21.400 1,860 39.804,00 0,01% Ο.Λ.Θ. ΑΕ (ΚΟ) 174.312 22,800 3.974.313,60 0,91% Ο.Λ.Π. ΑΕ (ΚΟ) 354.225 16,920 5.993.487,00 1,38% ΣΥΝΟΛΟ 15.162.082,10 3,49% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ & ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ (ΚΟ) 2.550.000 1,920 4.896.000,00 1,13% ΤΙΤΑΝ AET (ΚΟ) 488.500 13,960 6.819.460,00 1,57% ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ (ΚΟ) 1.137.600 2,000 2.275.200,00 0,52% ΣΥΝΟΛΟ 13.990.660,00 3,22% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ & ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ FOURLIS ΑΕ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) 590.794 1,970 1.163.864,18 0,27% ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ (ΚΟ) 320.231 4,340 1.389.802,54 0,32% JUMBO AE (KO) 1.336.000 5,970 7.975.920,00 1,84% ΣΥΝΟΛΟ 10.529.586,72 2,42% ΕΜΠΟΡΙΟ ΚΑΕ ΑΕ (ΚΟ) 624.824 12,920 8.072.726,08 1,86% ΣΥΝΟΛΟ 8.072.726,08 1,86% ΤΡΟΦΙΜΑ & ΠΟΤΑ COCA COLA E.E.E. (KA) 878.000 17,700 15.540.600,00 3,58% ΚΡΙ ΚΡΙ ΑΒΕΕ (ΚΟ) 19.000 1,530 29.070,00 0,01% ΣΥΝΟΛΟ 15.569.670,00 3,58% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 1.688.200 4,350 7.343.670,00 1,69% ΣΥΝΟΛΟ 7.343.670,00 1,69% ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΕΛΒΑΛ ΑΕ (ΚΟ) 52.000 1,880 97.760,00 0,02% ΧΑΛΚΟΡ ΑΕ (ΚΟ) 40.000 0,872 34.880,00 0,01% ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ (ΚΟ) 2.071.608 4,470 9.260.087,76 2,13% ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ΑΕ (ΚΟ) 20.000 2,150 43.000,00 0,01% ΣΥΝΟΛΟ 9.435.727,76 2,17% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣHΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. 163.765.940,79 37,69% 1 / 4
ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΕ 240212-240223, 11ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 295.054,85 48,500 14.310.160,23 14.603.214,89 3,36% ΟΕ 240212-240224, 12ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 295.054,85 45,000 13.277.468,25 13.570.522,91 3,12% ΟΕ 240212-240225, 13ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 295.054,85 44,000 12.982.413,40 13.275.194,84 3,06% ΟΕ 240212-240226, 14ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 295.054,85 43,250 12.761.122,26 13.053.903,70 3,00% ΟΕ 240212-240227, 15ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 295.054,85 42,750 12.613.594,84 12.906.376,28 2,97% ΟΕ 240212-240228, 16ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 318.591,84 41,500 13.221.561,36 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 313.000,02 13.534.561,38 3,11% ΟΕ 240212-240229, 17ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 298.591,84 39,250 11.719.729,72 12.012.784,38 2,76% ΟΕ 240212-240230, 18ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 298.591,84 38,250 11.421.137,88 11.714.192,54 2,70% ΟΕ 240212-240231, 19ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 298.591,84 37,750 11.271.841,96 11.564.896,62 2,66% ΟΕ 240212-240232, 20ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 298.591,84 37,250 11.122.546,04 11.415.600,70 2,63% ΟΕ 240212-240233, 21ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 298.591,84 37,250 11.122.546,04 11.415.327,48 2,63% ΟΕ 240212-240234, 22ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 298.591,84 37,250 11.122.546,04 11.415.327,48 2,63% ΟΕ 240212-240235, 23ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 308.591,84 36,750 11.340.750,12 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 306.114,77 11.646.864,89 2,68% ΟΕ 240212-240236, 24ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 308.591,84 36,250 11.186.454,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 306.114,77 11.492.568,97 2,64% ΟΕ 240212-240237, 25ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 308.591,84 36,250 11.186.454,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 306.333,35 11.492.787,55 2,64% ΟΕ 240212-240238, 26ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 308.591,84 36,250 11.186.454,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 307.098,38 11.493.552,58 2,65% ΟΕ 240212-240239, 27ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 308.591,84 36,250 11.186.454,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 307.098,38 11.493.552,58 2,65% ΟΕ 240212-240240, 28ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 318.591,84 36,250 11.548.954,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 322.180,35 11.871.134,55 2,73% ΟΕ 240212-240241, 29ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 318.591,84 36,250 11.548.954,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 322.672,15 11.871.626,35 2,73% 2 / 4
ΟΕ 240212-240242, 30ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 338.591,84 36,250 12.273.954,20 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 347.316,95 12.621.271,15 2,90% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 244.465.261,82 56,26% ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΓΕ 091112-100513, 06M 4,41% 50.000 97,890 4.894.500,00 ΕΓΕ 161112-150213, 03M 4,20% 50.000 99,250 4.962.500,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΟΚΩΝ ΓΡΑΜΜΑΤΙΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ 9.857.000,00 2,27% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 254.322.261,82 58,53% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ (GDP-Linked Securities) ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΛΗΞΗΣ - 151042,30ΕΤΕΣ, 0,00% 1.114.151,00 0,671 747.595,32 ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ 747.595,32 0,17% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 418.835.797,93 96,39% ΙIΙ. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ EURO 2.472.570,44 0,57% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΣΕ EURO 9.300.000,00 2,14% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 11.772.570,44 2,71% IV. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ - METABATIKOI ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ XΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 672.591,50 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.367.459,00 ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 5.040.050,50 1,16% ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ -861.028,33 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ -217.176,45 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -47.356,18 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -1.125.560,96-0,26% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 434.522.857,91 100,00% V. ANAKΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΠΟΣΟΣΤΟ ΕΠΙ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ Μετοχές εισηγμένες στο Χ.Α. 163.765.940,79 38,03% 52,65% Ομόλογα και Γραμμάτια Ελληνικού ημοσίου 254.322.261,82 59,06% 110,32% Τίτλοι ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας 747.595,32 0,17% - Τραπεζικές Καταθέσεις 11.772.570,44 2,73% -84,97% 430.608.368,37 100,00% ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χ.Α. μετοχών, έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς, της 31/12/2012. 2. α) Η αποτίμηση των Ομολόγων Ελληνικού ημοσίου (ΟΕ ) και των Εντόκων Γραμματίων Ελληνικού ημοσίου (ΕΓΕ ) έγινε με βάση τις τιμές του ελτίου Τιμών του Συστήματος Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (Η ΑΤ) της 31/12/2012. β) Οι δεδουλευμένοι τόκοι των ΟΕ από την απόκτηση τους, ή την επέτειο τους, μέχρι την 31/12/2012 έχουν καταχωρηθεί στους μεταβατικούς λογαριασμούς του Ενεργητικού. 3. Η αποτίμηση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας (GDP Linked Securities) έγινε με βάση την τελευταία διαθέσιμη τιμή κλεισίματος της 27/12/2012 όπως αυτή δημοσιεύεται στην ηλεκτρονική σελίδα του Bloomberg CBBT/CLOSE/BID. 4. Οι καταθέσεις προθεσμίας φέρονται στην αξία κτήσης τους πλέον των δεδουλευμένων τόκων έως 31/12/2012, οι οποίοι εμφανίζονται στους μεταβατικούς λογαριασμούς Ενεργητικού. ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 1. Η Εταιρεία συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσοτέρων εταιρειών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε το δικαίωμα ψήφου. 2. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολόγων Ελληνικού ημοσίου (ΟΕ ) την 31.12.2012 ήταν Β- (S&P) 3. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας την 31.12.2012 ήταν Β- (S&P) 3 / 4
2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ (01/01/2012-31/12/2012) Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ Μερίδια Ευρώ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2011 146.435.751,633 745.120.756,34 Πλέον: ιάθεση μεριδίων 01/01-31/12/2012 0,000 0,00 Μείον: Εξαγορές μεριδίων 01/01-31/12/2012 0,000 0,00 Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 146.435.751,633 745.120.756,34 ΙΙ. ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 31/12/2012 509.260.080,13 Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 31/12/2012 434.522.857,91-74.737.222,22 ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Εσοδα από προσόδους Μερίσματα μετοχών 2.655.159,07 Τόκοι 9.667.069,38 Σύνολο εσόδων από προσόδους 12.322.228,45 Ζημιές Κεφαλαίου Κέρδη από πώληση χρεογράφων 945.926,65 Μείον: Ζημιές από πώληση χρεογράφων -247.791.079,39 Σύνολο εσόδων Κεφαλαίου -246.845.152,74 Σύνολο Προσόδων και Εσόδων Κεφαλαίου -234.522.924,29 Μείον: Εξοδα Αμοιβή ιαχείρισης Χαρτοφυλακίου 593.023,66 Αμοιβή Θεματοφυλακής 150.073,82 Έξοδα Συμμετοχών και Χρεωγράφων 114.442,65 Φόρος (ενεργητικού,χρηματ.συναλλ.) 473.642,57 Αμοιβές Ορκωτών Ελεγκτών 5.682,60 Έξοδα ημοσιεύσεων 886,62 Σύνολο εξόδων 1.337.751,92 Καθαρά Κέρδη Περιόδου -235.860.676,21 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 434.522.857,91 (ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ : 146.435.751,633 EΠΙ ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙ ΙΟΥ: 2,9673) 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά Κέρδη προς διάθεση -235.860.676,21 Μεταφορά κερδών στο κεφάλαιο μεριδιούχων -235.860.676,21 676 21 4. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ 2010 έως 2012 Καθαρή αξία Ενεργητικού Καθαρή αξία Μεριδίου 31/12/2010 534.265.576,16 3,6485 31/12/2011 315.534.660,68 2,1548 31/12/2012 434.522.857,71 2,9673 5. ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΤΟΥ Ι ΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΟΜΙΛΟΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΛΛΑ ΟΣ ΑΕ: 0,92% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 0,74% - ιαθέσιμα - καταθέσεις 0,18% ΟΜΙΛΟΣ "EFG BANK EUROPEAN FINANCIAL GROUP 2,63% - Μετοχές της εταιρίας "EFG EUROBANK ERGASIAS AE" 0,10% - ιαθέσιμα - καταθέσεις 2,53% ΟΜΙΛΟΣ "ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ" 2,61% - Μετοχές της εταιρίας "ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ" 2,13% - Μετοχές της εταιρίας "ΜΕΤΚΑ ΑΕ" 0,48% ΟΜΙΛΟΣ "ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ" 0,56% - Μετοχές της εταιρίας "ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ" 0,52% - Μετοχές της εταιρίας "ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ" 0,04% ΟΜΙΛΟΣ "ΒΙΟΧΑΛΚΟ ΑΕ" 0,05% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩ ΙΑ ΑΕ" 0,01% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΛΒΑΛ ΑΕ" 0,02% - Μετοχές της εταιρίας "ΧΑΛΚΟΡ ΑΕ" 0,01% - Μετοχές της εταιρίας "ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ΑΕ" 0,01% Αθήνα, 15 Απριλίου 2013 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΕ ΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ Γ. ΦΟΝΙΑΣ Β.ΑΜΠΑΡΙΩΤΟΥ Θ.ΧΑΝΤΖΑΡΙ ΗΣ Π. ΟΥΦΕΞΗΣ 4 / 4
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της ετήσιας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2012, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του
εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2012, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4099/2012 περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 16/4/2013 Η ΟΡΚΩΤΗ ΕΛΕΓΚΤΡΙΑ ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ ΡΟΔΟΥΛΑ ΡΟΥΣΟΥ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 14561 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125