Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 2016 της εταιρείας Ellinas Finance Public Company Ltd

0076/00017311/el Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση ELLINAS FINANCE PUBLIC COMPANY LTD Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 2016 της εταιρείας Ellinas Finance Public Company Ltd Επισυνάπτεται Ανακοίνωση ELF Attachments: 1. Έγκριση και δημοσιοποίηση εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης 2016 2. Εξαμηνιαία οικονομική έκθεση 2016 Regulated Publication Date: 09/09/2016

08 Σεπτεμβρίου 2016 Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου Λευκωσία ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Θέμα: Έγκριση και Δημοσιοποίηση της Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης της εταιρείας Ellinas Finance Public Company Limited, που αφορά το πρώτο εξάμηνο του οικονομικού έτους 2016 (μη ελεγμένα αποτελέσματα) Με την παρούσα θα θέλαμε να σας πληροφορήσουμε ότι το Διοικητικό Συμβούλιο της Ellinas Finance Public Company Limited (η «Εταιρεία»), σε συνεδρίασή του που πραγματοποιήθηκε σήμερα, 8 Σεπτεμβρίου 2016, μελέτησε και ενέκρινε την Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση της Εταιρείας που αφορά το πρώτο εξάμηνο του έτους 2016 και περιλαμβάνει τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις με τα μη ελεγμένα οικονομικά αποτελέσματα για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 («Έκθεση»), σύμφωνα με τους Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους και τους σχετικούς Κανονισμούς, όπως επίσης και τους περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμους του 2007 και 2014. Επισυνάπτεται ολόκληρο το κείμενο της Έκθεσης, η οποία ετοιμάστηκε με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34. Η Έκθεση δε θα σταλεί στους μετόχους της Εταιρείας. Ο λογαριασμός των αποτελεσμάτων θα δημοσιευθεί στην ημερήσια εφημερίδα παγκύπριας κυκλοφορίας Αλήθεια, το Σάββατο 10 Σεπτέμβρη 2016 και ολόκληρο το κείμενο της Έκθεσης θα διατίθεται προς το κοινό στα γραφεία της Εταιρείας, στο Μέγαρο Έλληνα, στην οδό Θεοτόκη 6, Λευκωσία, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση ή ηλεκτρονικά στην ιστοσελίδα της Εταιρείας www.ellinasfinance.com. Με εκτίμηση, Κωνσταντίνος Σέρβος, Λειτουργός Συμμόρφωσης Κοιν.: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ΘΕΟΤΟΚΗ 6, ΜΕΓΑΡΟ ΕΛΛΗΝΑ, 1 ΟΣ ΟΡΟΦΟΣ, 1055 ΛΕΥΚΩΣΙΑ

Ellinas Finance Public Company Ltd ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης 1-2 Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των υπευθύνων της Εταιρείας για τις οικονομικές καταστάσεις Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων 3 4 Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 5 Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων 6 Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση των Ταμιακών Ροών 7 Συνοπτική Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων 8 Συνοπτική Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 9 Συνοπτική Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων 10 Συνοπτική Κατάσταση των Ταμιακών Ροών 11 Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 12-25

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, που εκφράζονται σε Ευρώ, έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις» και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Κατά την κατάρτιση των αποτελεσμάτων για το πρώτο εξάμηνο του 2016 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στους ετήσιους λογαριασμούς για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015. Τα αποτελέσματα για το πρώτο εξάμηνο του 2016 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του συγκροτήματος. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015. Κύριες Δραστηριότητες Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος που δεν έχουν αλλάξει κατά την εν λόγω περίοδο σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015, είναι η παραχώρηση εταιρικών και προσωπικών δανείων, οι χρηματοδοτήσεις επενδυτικών σχεδίων για επενδύσεις στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και Χρηματιστήριο Αθηνών, η προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών, οι επιχειρηματικές συμμετοχές (private equity) σε κυπριακές επιχειρήσεις και η αποστολή και παραλαβή χρημάτων από και προς το εξωτερικό (MoneyGram). Ανασκόπηση της Οικονομικής κατάστασης του Συγκροτήματος Το κέρδος μετά την φορολογία ανήλθε στις 21,691 σε σχέση με κέρδος ύψους 61,494 που πραγματοποιήθηκε την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Εισοδήματα Τα εισοδήματα για την περίοδο παρουσίασαν αύξηση 7% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Συγκεκριμένα ανήλθαν σε 421,024 σε σχέση με 392,048 που ήταν την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Η πρόνοια για επισφαλείς χρεώστες για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ήταν 100,488 (2015: 36,518). Σημειώνεται ότι εισόδημα ύψους 74,128 (2015: 40,183) προέκυψε από εισπράξεις από επισφαλείς χρεώστες για τους οποίους είχε γίνει πρόνοια. Τα εισοδήματα από χρηματοδοτήσεις επενδυτικών σχεδίων παρουσίασαν μείωση 18% σε σχέση με την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Συγκεκριμένα για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ανήλθαν στις 39,115 σε σχέση με 47,418 του πρώτου εξαμήνου του 2015. Αύξηση της τάξης του 15% παρουσίασαν τα εισοδήματα από προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών και την υπηρεσία αποστολής και παραλαβής χρημάτων (MoneyGram) τα οποία ανήλθαν σε 296,811 για την περίοδο σε σχέση με 257,950 που ήταν την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Αύξηση παρουσίασαν τα εισοδήματα από βραχυπρόθεσμες δανειοδοτήσεις τα οποία ανήλθαν σε 49,976 για την περίοδο σε σχέση με 35,613 που ήταν την αντίστοιχη περσινή περίοδο. 1

Μείωση κατά 7% είχαν τα έσοδα από τραπεζικές χρηματοδοτήσεις και μείωση κατά 10% τα έξοδα σε σχέση με την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Τα έσοδα από χρηματοδοτήσεις ανήλθαν από 4,490 την περσινή περίοδο σε 4,179 και τα έξοδα από χρηματοδοτήσεις ανήλθαν από 2,288 την περσινή περίοδο σε 2,055. Η εικόνα των Οικονομικών καταστάσεων διαμορφώθηκε και από τη ζημιά από επενδυτικές δραστηριότητες η οποία ανήλθε σε 2,161 για την περίοδο σε σύγκριση με ζημία 15,049 για την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Λειτουργικά έξοδα Τα διοικητικά και άλλα έξοδα, εξαιρουμένων της πρόνοιας και διαγραφής για επισφαλείς χρεώστες για την περίοδο, παρουσίασαν αύξηση της τάξης του 26%. Συγκεκριμένα ανήλθαν σε 179,834 για την περίοδο σε σχέση με 142,568 την περσινή περίοδο. Μη επαναλαμβανόμενα εισοδήματα Δεν υπάρχουν μη επαναλαμβανόμενα εισοδήματα εις την κατάσταση των αποτελεσμάτων της 1 ης εξαμηνίας του 2016 και ούτε κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Προοπτικές και αναμενόμενα αποτελέσματα για το έτος 2016 Η Εταιρεία θα συνεχίσει να εστιάζει τις επιχειρηματικές τις δραστηριότητες, πέραν των σχεδίων για επενδύσεις στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου & Χρηματιστήριο Αθηνών, σε δανειοδοτικές υπηρεσίες όπως χρηματοδοτήσεις μέσω προεξόφλησης μεταχρονολογημένων επιταγών, χρηματοδοτήσεις μέσω βραχυπρόθεσμων δανείων (short term loans και bridge finance), σε άλλα εμπορικά και προσωπικά δάνεια, στην επέκταση του δικτύου της υπηρεσίας MoneyGram καθώς και άλλες επενδύσεις. Η μελλοντική πορεία της Εταιρείας θα επηρεαστεί άμεσα από την κατάσταση της κεφαλαιαγοράς και από την δυνατότητα της Εταιρείας να εισπράξει ποσά από πρόνοιες για επισφαλείς χρεώστες, όπως επίσης και από την γενική πορεία της κυπριακής οικονομίας. 2

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Σημ. 30/06/2016 30/06/2015 Εισοδήματα 3 421,024 392,048 Καθαρή (πρόνοια)/είσπραξη επισφαλών χρεωστών (26,360) 3,665 Κόστος προσωπικού (178,397) (165,562) Αποσβέσεις (15,297) (15,842) Άλλα εισοδήματα από εργασίες 4 2,588 4,719 Διοικητικά και άλλα έξοδα (179,834) (142,568) Κέρδος από εργασίες πριν τα καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 23,724 76,460 Έσοδα χρηματοδότησης 5 4,179 4,490 Έξοδα χρηματοδότησης 5 (2,055) (2,288) Καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 2,124 2,202 Καθαρή (ζημία)/κέρδος από επενδυτικές δραστηριότητες 6 (2,161) (15,049) Κέρδος πριν την φορολογία 23,687 63,613 Φορολογία (1,996) (2,119) Κέρδος περιόδου 21,691 61,494 Βασικό κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 7 0.14 0.38 4

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Στις 30 Ιουνίου 2016 Σημ. 30/06/2016 31/12/2015 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 9 47,524 51,565 Ακίνητα για επένδυση 10 785,132 796,221 Άυλα στοιχεία ενεργητικού 11 300 398 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 317,490 245,461 Ολικό μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 1,150,446 1,093,645 Κυκλοφορούν ενεργητικό Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 13 5,336,122 4,233,804 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 129,823 132,043 Φορολογία εισπρακτέα 96,736 96,620 Μετρητά στην τράπεζα και στο ταμείο 893,487 1,933,773 Ολικό κυκλοφορούντος ενεργητικού 6,456,168 6,396,240 Ολικό ενεργητικού 7,606,614 7,489,885 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 14 9,280,000 9,280,000 Αποθεματικό προσόδου (2,198,236) (2,219,927) Ολικό ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στου μετόχους 7,081,764 7,060,073 Υποχρεώσεις Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 15 524,850 429,812 Ολικό Υποχρεώσεων 524,850 429,812 Ολικό ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 7,606,614 7,489,885 5

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό προσόδου Ολικό Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 9,920,000 (1,150,946) 8,769,054 Συνολικά έσοδα περιόδου - 61,494 61,494 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2015 9,920,000 (1,089,452) 8,830,548 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 9,280,000 (2,219,927) 7,060,073 Συνολικά έσοδα περιόδου - 21,691 21,691 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 9,280,000 (2,198,236) 7,081,764 6

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 30/06/2016 30/06/2015 Σημ. Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδος περιόδου 21,691 61,494 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 9 4,110 4,752 Απόσβεση ακινήτων για επένδυση 10 11,089 11,089 Απόσβεση προγραμμάτων ηλεκτρονικού υπολογιστή 11 98 - Ζημιά/(Κέρδος) από επενδυτικές δραστηριότητες 6 2,161 15,049 Τόκοι εισπρακτέοι 5 (4,179) (4,490) Τόκοι πληρωτέοι 5-295 Φορολογία 1,996 2,119 Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 36,966 90,308 (Αύξηση)/μείωση στις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις (1,102,318) (477,822) (Αύξηση)/μείωση στα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων (71,970) (30,976) Αύξηση στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές 95,038 93,121 Ροή μετρητών (σε)/από εργασίες (1,042,284) (325,369) Φορολογία που πληρώθηκε (2,112) (2,235) Καθαρή ροή μετρητών (σε)/από εργασίες (1,044,396) (327,604) Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμή για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 9 (69) (6,715) Εισπράξεις από επενδύσεις που κατέχονται μέχρι τη λήξη - 8,944 Τόκοι που εισπράχθηκαν 5 4,179 4,490 Καθαρή ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες 4,110 6,719 Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Τόκοι που πληρώθηκαν 5 - (295) Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές δραστηριότητες - (295) Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (1,040,286) (321,180) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή του έτους 1,933,773 2,517,208 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος του εξαμήνου 893,487 2,196,028 7

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Σημ. 30/06/2016 30/06/2015 Εισοδήματα 3 421,024 392,048 Καθαρή (πρόνοια)/είσπραξη επισφαλών χρεωστών (26,360) 3,665 Κόστος προσωπικού (178,397) (165,562) Αποσβέσεις (15,297) (15,842) Άλλα εισοδήματα από εργασίες 4 2,588 4,719 Διοικητικά και άλλα έξοδα (179,834) (142,568) Κέρδος από εργασίες πριν τα καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 23,724 76,460 Έσοδα χρηματοδότησης 5 4,179 4,490 Έξοδα χρηματοδότησης 5 (2,055) (2,288) Καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 2,124 2,202 Καθαρή (ζημία)/κέρδος από επενδυτικές δραστηριότητες 6 (2,161) (15,049) Κέρδος πριν την φορολογία 23,687 63,613 Φορολογία (1,996) (2,119) Κέρδος περιόδου 21,691 61,494 Βασικό κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 7 0.14 0.38 8

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Στις 30 Ιουνίου 2016 Σημ. 30/6/2016 31/12/2015 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 9 47,524 51,565 Ακίνητα για επένδυση 10 785,132 796,221 Επένδυση σε Θυγατρική 12 1,710 1,710 Άυλα στοιχεία ενεργητικού 11 300 398 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 317,490 245,461 Ολικό μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 1,152,156 1,095,355 Κυκλοφορούν ενεργητικό Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 13 5,336,122 4,233,804 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 129,823 132,043 Φορολογία εισπρακτέα 96,736 96,620 Μετρητά στην τράπεζα και στο ταμείο 891,777 1,932,063 Ολικό κυκλοφορούντος ενεργητικού 6,454,458 6,394,530 Ολικό ενεργητικού 7,606,614 7,489,885 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 14 9,280,000 9,280,000 Αποθεματικό προσόδου (2,198,236) (2,219,927) Ολικό ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στου μετόχους 7,081,764 7,060,073 Υποχρεώσεις Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 15 524,850 429,812 Ολικό υποχρεώσεων 524,850 429,812 Ολικό ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 7,606,614 7,489,885 9

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό προσόδου Ολικό Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 9,920,000 (1,150,946) 8,769,054 Συνολικά έσοδα περιόδου - 61,494 61,494 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2015 9,920,000 (1,089,452) 8,830,548 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 9,280,000 (2,219,927) 7,060,073 Συνολικά έσοδα περιόδου - 21,691 21,691 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 9,280,000 (2,198,236) 7,081,764 10

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 30/06/2016 30/06/2015 Ροή μετρητών από εργασίες Σημ. Κέρδος περιόδου 21,691 61,494 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 9 4,110 4,752 Απόσβεση ακινήτων για επένδυση 10 11,089 11,089 Απόσβεση προγραμμάτων ηλεκτρονικού υπολογιστή 11 98 - Ζημιά/(κέρδος) από επενδυτικές δραστηριότητες 6 2,161 15,049 Τόκοι εισπρακτέοι 5 (4,179) (4,490) Τόκοι πληρωτέοι 5-295 Φορολογία 1,996 2,119 Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 36,966 90,308 (Αύξηση)/μείωση στις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις (1,102,318) (477,822) (Αύξηση)/μείωση στα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων (71,970) (30,976) Αύξηση στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές 95,038 93,121 Ροή μετρητών (σε)/από εργασίες (1,042,284) (325,369) Φορολογία που πληρώθηκε (2,112) (2,235) Καθαρή ροή μετρητών (σε)/από εργασίες (1,044,396) (327,604) Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμή για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 9 (69) (6,715) Εισπράξεις από επενδύσεις που κατέχονται μέχρι τη λήξη - 8,944 Τόκοι που εισπράχθηκαν 5 4,179 4,490 Καθαρή ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες 4,110 6,719 Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Τόκοι που πληρώθηκαν 5 - (295) Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές δραστηριότητες - (295) Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (1,040,286) (321,180) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή του έτους 1,932,063 2,515,498 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος του εξαμήνου 891,777 2,194,318 11

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. ΣΥΣΤΑΣΗ ΚΑΙ ΚΥΡΙΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Η εταιρεία Ellinas Finance Public Company Limited (η Εταιρεία ), συστάθηκε στην Κύπρο στις 7 Δεκεμβρίου 1992, ως ιδιωτική Εταιρεία περιορισμένης ευθύνης, με την επωνυμία Έλληνας Χρηματοδοτήσεις Λίμιτεδ. Στις 29 Φεβρουαρίου 2000 η Εταιρεία μετονομάστηκε σε Ellinas Finance Ltd και την ίδια ημερομηνία μετατράπηκε σε δημόσια Εταιρεία σύμφωνα με τις πρόνοιες του Περί Εταιρειών Νόμο, Κεφ. 113. Στις 7 Ιουνίου 2005 η εταιρεία μετονομάστηκε σε Ellinas Finance Public Company Limited. Κύριες δραστηριότητες Η Εταιρεία άρχισε τις δραστηριότητές της στις 8 Ιουνίου 1995. Το Συγκρότημα δραστηριοποιείται σε διάφορους τομείς όπως παραχώρηση εταιρικών και προσωπικών δανείων, χρηματοδοτήσεις επενδυτικών σχεδίων για επενδύσεις στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και Χρηματιστήριο Αθηνών, προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών, επιχειρηματικές συμμετοχές (private equity) σε κυπριακές επιχειρήσεις και αποστολή και παραλαβή χρημάτων από και προς το εξωτερικό (MoneyGram). 2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ, αναφέρονται στην περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2016 μέχρι 30 Ιουνίου 2016 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις» όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015. Οι λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν για την ετοιμασία των μη ελεγμένων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2016 μέχρι 30 Ιουνίου 2016, ήταν οι ίδιες με αυτές που ακολουθήθηκαν για την ετοιμασία των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος 2015 εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων προτύπων, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφιστάμενων προτύπων με ισχύ από την 1η Ιανουαρίου 2016. Η υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων ΔΠΧΑ, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφιστάμενων προτύπων δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος. Χρήση λογιστικών εκτιμήσεων και κρίσεων Η ετοιμασία των ενοποιημένων και ξεχωριστών οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς απαιτεί από τη Διεύθυνση την άσκηση κρίσης, τη διατύπωση εκτιμήσεων και παραδοχών του Συγκροτήματος και της Εταιρείας οι οποίες επηρεάζουν την εφαρμογή των λογιστικών αρχών και των υπό αναφορά ποσών στοιχείων ενεργητικού και υποχρεώσεων, εσόδων και εξόδων. Οι εκτιμήσεις και οι υποστηρίζουσες παραδοχές βασίζονται στην ιστορική εμπειρία και σε διάφορους άλλους παράγοντες οι οποίοι πιστεύεται ότι είναι λογικοί υπό τις περιστάσεις. Τα πραγματικά αποτελέσματα μπορεί να διαφέρουν από αυτές τις εκτιμήσεις. 12

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Οι εκτιμήσεις και υποστηρίζουσες παραδοχές αναθεωρούνται σε συνεχή βάση. Αναθεωρήσεις σε λογιστικές εκτιμήσεις αναγνωρίζονται στην περίοδο κατά την οποία η εκτίμηση αναθεωρείται αν η αναθεώρηση επηρεάζει μόνο αυτή την περίοδο, ή την περίοδο της αναθεώρησης και μελλοντικές περιόδους αν η αναθεώρηση επηρεάζει τόσο την τρέχουσα όσο και μελλοντικές περιόδους. Κρίσεις Πληροφορίες για κρίσεις στην εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών οι οποίες έχουν την πιο σημαντική επίδραση στα ποσά που αναγνωρίστηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνονται στη σημείωση 4 ''Αναγνώριση εισοδημάτων'' - εισόδημα από προμήθειες: κατά πόσο το Συγκρότημα και η Εταιρεία ενεργούν ως αντιπρόσωποι ή ως κύριοι συμβαλλόμενοι στη συναλλαγή. Παραδοχές και εκτιμήσεις Πληροφορίες για παραδοχές και εκτιμήσεις οι οποίες έχουν σημαντικό κίνδυνο να προκαλέσουν ουσιώδες σφάλμα στο επόμενο οικονομικό έτος περιγράφονται στις πιο κάτω σημειώσεις: Σημείωση 10 - έλεγχος απομείωσης: σημαντικές υποστηρίζουσες παραδοχές αναφορικά με τις ανακτήσιμες αξίες και τις αξίες χρήσης. Σημείωση 19 - αναγνώριση και επιμέτρηση προβλέψεων και ενδεχομένων υποχρεώσεων: σημαντικές παραδοχές για την πιθανότητα και το μέγεθος της εκροής στοιχείων ενεργητικού. Σημείωση 13 - πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις - το Συγκρότημα και η Εταιρεία εξετάζουν αν υπάρχουν ενδείξεις αναφορικά με την πιθανότητα μη είσπραξης των οφειλόμενων ποσών από τις εμπορικές και άλλες απαιτήσεις. 13

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 3.ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΑ Για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2016 30 Ιουνίου 2015 Χρηματοδοτήσεις επενδυτικών σχεδίων 39,115 47,418 Προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών και υπηρεσία αποστολής και παραλαβής χρημάτων (MoneyGram) 296,811 257,950 Βραχυπρόθεσμες δανειοδοτήσεις 49,976 35,613 Μεσοπρόθεσμες δανειοδοτήσεις 35,122 51,067 421,024 392,048 4.ΑΛΛΑ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΑ ΑΠΟ ΕΡΓΑΣΙΕΣ Για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2016 30 Ιουνίου 2015 Διάφορα έσοδα εκμετάλλευσης 708 1,489 Ενοίκια εισπρακτέα 1,880 3,230 2,588 4,719 5.ΚΑΘΑΡΑ ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ Για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2016 30 Ιουνίου 2015 Πιστωτικοί τόκοι 4,179 4,490 Έσοδα χρηματοδότησης 4,179 4,490 Τόκοι πληρωτέοι - 295 Άλλα έξοδα χρηματοδότησης 2,055 1,993 Έξοδα χρηματοδότησης 2,055 2,288 Καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 2,124 2,202 14

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 6.ΚΑΘΑΡΗ ΖΗΜΙΑ ΑΠΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ (Ζημία)/κέρδος από πώληση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων (Έλλειμμα)/πλεόνασμα από επανεκτίμηση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2016 30 Ιουνίου 2015 32 (2,039) (2,193) (13,010) (2,161) (15,049) 7.ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2016 30 Ιουνίου 2015 Κέρδος για την περίοδο μετά την φορολογία 21,691 61,494 Αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά την διάρκεια της περιόδου 16,000,000 16,000,000 Κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 0.14 0.38 15

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 8. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ Ανάλυση κατά τομέα δραστηριότητας: Χρηματοδοτήσεις επενδυτικών σχεδίων Μεσοπρόθεσμες και Βραχυπρόθεσμες δανειοδοτήσεις Επενδύσεις για ίδιο όφελος Προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών και υπηρεσία MoneyGram Άλλοι τομείς Περίοδος που έληξε 30 Ιουνίου 2016 Εισοδήματα 39,115 85,098 0 296,811 2,588 423,612 Κέρδος/(Ζημία) πριν από πρόνοια για επισφαλείς χρεώστες Ολικό 5,601 12,185 (2,161) 42,501 371 58,497 Διαγραφή για επισφαλείς χρεώστες (9,216) (1,358) 0 0 0 (10,574) Πρόνοια για επισφαλείς χρεώστες (718) (25,642) 0 0 0 (26,360) Κέρδος/(ζημία) πριν από τη φορολογία και τα καθαρά έσοδα χρηματοδότησης (4,333) (14,815) (2,161) 42,501 371 21,563 Καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 2,124 Φορολογία (1,996) Κέρδος έτους 21,691 Ενεργητικό 643,909 4,824,002 1,286,592 842,356 9,755 7,606,614 Παθητικό 15,835 267,191 0 240,776 1,048 524,850 16

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 8. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ (συνέχ.) Ανάλυση κατά τομέα δραστηριότητας: Χρηματοδοτήσεις επενδυτικών σχεδίων Μεσοπρόθεσμες και Βραχυπρόθεσμες δανειοδοτήσεις Επενδύσεις για ίδιο όφελος Προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών και υπηρεσία MoneyGram Άλλοι τομείς Περίοδος που έληξε 30 Ιουνίου 2015 Εισοδήματα 47,418 86,680-257,950 4,719 396,767 Κέρδος/(Ζημία) πριν από πρόνοια για επισφαλείς χρεώστες Διαγραφή επισφαλών χρεωστών - (7) Καθαρή είσπραξη/(πρόνοια) επισφαλών χρεωστών (11,311) 14,976 Κέρδος/(ζημία) πριν από τη φορολογία και τα καθαρά έσοδα χρηματοδότησης Ολικό 8,701 15,904 (15,049) 47,331 866 57,753 - - - - - - (7) 3,665 (2,610) 30,873 (15,049) 47,331 866 61,411 Καθαρά έσοδα χρηματοδότησης 2,202 Φορολογία (2,119) Κέρδος έτους 61,494 Ενεργητικό 1,205,403 4,741,236 1,228,520 2,197,240 42,015 9,414,414 Παθητικό 31,960 229,059-319,666 3,181 583,866 17

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 9.ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Κτίρια και εγκαταστάσεις Ηλεκτρονικοί υπολογιστές Οχήματα Έπιπλα, σκεύη και εξοπλισμός Ολικό Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 55,512 61,578 37,350 69,714 224,154 Προσθήκες - 5,942-1,291 7,233 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2015 55,512 67,520 37,350 71,005 231,387 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 55,512 67,520 37,350 71,005 231,387 Προσθήκες - - - 69 69 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 55,512 67,520 37,350 71,074 231,456 Αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 22,835 57,978 37,020 52,404 170,237 Επιβάρυνση έτους 1,532 2,867 330 4,856 9,585 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2015 24,367 60,845 37,350 57,260 179,822 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 24,367 60,845 37,350 57,260 179,822 Επιβάρυνση για το εξάμηνο 765 1,056-2,289 4,110 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 25,132 61,901 37,350 59,549 183,932 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 30,380 5,619-11,525 47,524 Στις 31 Δεκεμβρίου 2015 31,145 6,675-13,745 51,565 18

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 10.ΑΚΙΝΗΤΑ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΗ Ακίνητα Ολικό Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 974,294 974,294 Απομείωση στην αξία (12,000) (12,000) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2015 962,294 962,294 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 962,294 962,294 Προσθήκες - - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 962,294 962,294 Αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 143,894 143,894 Επιβάρυνση έτους 22,179 22,179 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2015 166,073 166,073 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 166,073 166,073 Επιβάρυνση για το εξάμηνο 11,089 11,089 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 177,162 177,162 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 785,132 785,132 Στις 31 Δεκεμβρίου 2015 796,221 796,221 19

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 11.AYΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Λογισμικά Φήμη και προγράμματα Πελατεία Ολικό Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 86,405 10,000 96,405 Προσθήκες 594-594 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2015 86,999 10,000 96,999 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 86,999 10,000 96,999 Προσθήκες - - - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 86,999 10,000 96,999 Αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 86,405 10,000 96,405 Επιβάρυνση έτους 196-196 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2015 86,601 10,000 96,601 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 86,601 10,000 96,601 Επιβάρυνση για το εξάμηνο 98-98 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 86,699 10,000 96,699 Καθαρή λογιστική αξία Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 300-300 Στις 31 Δεκεμβρίου 2015 398-398 12.ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Εταιρεία Όνομα Χώρα σύστασης Κύριες δραστηριότητες Συμμετοχή % 30 Ιουνίου 2016 31 Δεκεμβρίου 2015 Ellinas Finance (Custodian) Ltd Κύπρος Εγγραφή μετοχών 100 1,710 1,710 Η θυγατρική Εταιρεία είναι αδρανής από την ημερομηνία ίδρυσης της αφού δεν διεξάγει οποιεσδήποτε δραστηριότητες. Το μοναδικό περιουσιακό στοιχείο που κατέχει η Θυγατρική Εταιρεία είναι τα μετρητά στην τράπεζα από την έκδοση του μετοχικού της κεφαλαίου. 20

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 13. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 30 Ιούνιος 2016 31 Δεκέμβριος 2015 Χρεώστες Δανείων 16,269,863 15,152,239 Χρεώστες από αποστολή χρημάτων MoneyGram 175,322 182,783 Χρεώστες από προεξόφληση μεταχρονολογημένων επιταγών 536,341 519,339 Μείον: Πρόνοια για επισφαλείς χρεώστες (11,650,733) (11,624,373) Εμπορικά εισπρακτέα - καθαρά 5,330,793 4,229,988 Άλλα εισπρακτέα 1,585 1,502 Προκαταβολές και προπληρωμές 3,744 2,314 5,336,122 4,233,804 Η ιστορική εμπειρία της Εταιρείας στην είσπραξη εισπρακτέων ποσών είναι εντός των πλαισίων των προβλέψεων που καταχωρήθηκαν στα βιβλία. Λόγω αυτών των παραγόντων, η διεύθυνση πιστεύει ότι δεν υπάρχει πρόσθετος πιστωτικός κίνδυνος πέραν των ποσών που προβλέφθηκαν για ζημίες από είσπραξή των εμπορικών εισπρακτέων της Εταιρείας. Κίνηση πρόνοιας για επισφαλείς χρεώστες: 30 Ιούνιος 2016 31 Δεκέμβριος 2015 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου (11,624,373) (10,519,610) Πρόνοια για επισφαλείς χρεώστες (100,488) (1,434,814) Ανάκτηση πρόνοιας για επισφαλείς χρεώστες 74,128 330,051 Υπόλοιπο (11,650,733) (11,624,373) Η εταιρεία εξασφαλίζει τα εισπρακτέα ποσά με εγγυήσεις οι οποίες περιλαμβάνουν: Προσωπικές εγγυήσεις Ενεχυριασμένες εμπορεύσιμες μετοχές Ακίνητη περιουσία Η πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις υπολογίζεται ως η διαφορά μεταξύ της λογιστικής αξίας της απαίτησης και της καταναγκαστικής αξίας πώλησης των απαιτήσεων η οποία εκτιμάται ότι προσεγγίζει την παρούσα αξία των εκτιμώμενων ταμειακών ροών προεξοφλημένων με το αρχικό πραγματικό επιτόκιο της απαίτησης. Ως εκ τούτου η αξία των εξασφαλίσεων αποτελεί σημαντικό παράγοντα στον υπολογισμό της πρόβλεψης για επισφαλείς απαιτήσεις. Οι εκτιμώμενες μελλοντικές ταμειακές ροές που σχετίζονται με την εκποίηση εξασφαλίσεων βασίζονται σε παραδοχές για έναν αριθμό παραγόντων και ως εκ τούτου οι πραγματικές ζημιές μπορεί να διαφέρουν. Τυχόν μειώσεις στην εύλογη αξία αυτών 21

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ των εξασφαλίσεων θα σημαίνει και περαιτέρω αύξηση των απαιτούμενων προβλέψεων για επισφαλείς απαιτήσεις. 14.ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30 Ιουνίου 2016 31 Δεκεμβρίου 2015 Αριθμός Αριθμός Εγκεκριμένο (55,555,555 συνήθεις μετοχές των 0.58 η καθεμία) 55,555,555 32,222,222 55,555,555 32,222,222 55,555,555 32,222,222 55,555,555 32,222,222 30 Ιουνίου 2016 31 Δεκεμβρίου 2015 Αριθμός Αριθμός Εκδοθέν και πλήρως πληρωμένο (16,000,000 συνήθεις μετοχές των 0.58 η καθεμία) 16,000,000 9,280,000 16,000,000 9,280,000 16,000,000 9,280,000 16,000,000 9,280,000 15. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 30 Ιούνιος 2016 31 Δεκέμβριος 2015 Πιστωτές 8,480 7,621 Αναβαλλόμενο εισόδημα 295,049 198,113 Κοινωνικές ασφαλίσεις και άλλοι φόροι 6,673 10,138 Οφειλόμενα έξοδα 4,496 20,853 Μερίσματα πληρωτέα 14,948 14,948 Άλλοι πιστωτές 14,588 5,037 Πιστωτές από υπηρεσία MoneyGram 180,616 173,102 524,850 429,812 22

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 16.ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΣΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Το ποσοστό στο κεφάλαιο της Εταιρείας που κατείχε κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου στις 31 Δεκεμβρίου 2015 και 30 Ιουνίου 2016 ήταν ως ακολούθως: 30 Ιουνίου 2016 31 Δεκεμβρίου 2015 % % Αιμίλιος Έλληνας 29.96 29.96 Δημήτρης Πετρίδης 9.59 9.59 Δρ. Γιάννης Πίτσιλλος 5.09 5.09 Ανδρέας Γρηγορίου 0.06 0.06 Άγγελος Λούης 0.00 0.00 17.ΜΕΤΟΧΟΙ ΠΟΥ ΚΑΤΕΧΟΥΝ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Τα πρόσωπα τα οποία κατείχαν άμεσα και έμμεσα σημαντική συμμετοχή (πέραν του 5%) του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 31 Δεκεμβρίου 2015 και 30 Ιουνίου 2016 ήταν τα ακόλουθα: 30 Ιουνίου 2016 31 Δεκεμβρίου 2015 % % SFS Group Public Company Ltd 27.68 27.68 Ellinas (Insurance Agencies) Ltd 26.64 26.64 Δημήτρης Πετρίδης 9.59 9.59 Δρ. Γιάννης Πίτσιλλος 5.09 5.09 18.ΑΜΟΙΒΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ Η αμοιβή των συμβούλων και άλλων σημαντικών μελών ήταν ως εξής: Αμοιβές Διοικητικών Συμβούλων Αριθμός Συμβούλων Για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου 2016 2015 Αμοιβή Εκτελεστικού Διοικητικού Συμβούλου 1 33,000 37,000 Αμοιβή μη Εκτελεστικών Διοικητικών Συμβούλων 3-4 3,350 2,250 Αμοιβή προσώπου συνδεδεμένο με Διοικητικό Σύμβουλο 2 25,080 13,709 23

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 19.ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΑΝΕΙΩΝ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ 30 Ιούνιος 2016 31 Δεκεμβρίου 2015 Εισόδημα Εισόδημα Μικτό Απομείωση περιόδου Μικτό Απομείωση έτους Δημήτρης Πετρίδης (1) 17,727-700 20,027-1,700 Νέαρχος Πετρίδης (2) 25,054-1,036 4,770-780 Έμιλυ Πετρίδου (3) 10,582-405 12,850-811 D.P. Agro Ltd (4) 154,572 154,572 8,795 145,777 145,777 15,342 D.P. Agro Ltd (5) 1,810 1,810 103 1,707 1,707 189 D.P. Agro Ltd (6) 23,685 23,685 1,348 22,337 22,337 2,337 D.P. Agro Ltd (7) 53,307 53,307 3,049 50,258 50,258 5,258 D.P. Agro Ltd (8) 46,889 46,889 2,668 44,222 44,222 4,221 333,626 280,263 18,104 301,948 264,301 30,638 1) Το δάνειο εισπρακτέο από το κ. Δημήτρη Πετρίδη είναι επενδυτικό δάνειο με ετήσιο επιτόκιο 7.5% και δεν έχει ημερομηνία λήξης. 2) Το δάνειο εισπρακτέο από το κ. Νέαρχο Πετρίδη είναι προσωπικό δάνειο με ετήσιο επιτόκιο 6%, και ημερομηνία λήξης 17 Νοεμβρίου 2023. 3) Το δάνειο εισπρακτέο από τη κα. Έμιλυ Πετρίδου είναι προσωπικό δάνειο με επιτόκιο 5,44%, και ημερομηνία λήξης 7 Οκτωβρίου 2018. 4) Το δάνειο εισπρακτέο από τη D.P. Agro Ltd είναι βραχυπρόθεσμο δάνειο με μηνιαίο επιτόκιο 1% και ημερομηνία λήξης 15 Μαΐου 2014. 5) Το δάνειο εισπρακτέο από τη D.P. Agro Ltd είναι βραχυπρόθεσμο δάνειο με μηνιαίο επιτόκιο 1% και ημερομηνία λήξης 23 Ιουνίου 2014. 6) Το δάνειο εισπρακτέο από τη D.P. Agro Ltd είναι βραχυπρόθεσμο δάνειο με μηνιαίο επιτόκιο 1% και ημερομηνία λήξης 30 Απριλίου 2015. 7) Το δάνειο εισπρακτέο από τη D.P. Agro Ltd είναι βραχυπρόθεσμο δάνειο με μηνιαίο επιτόκιο 1% και ημερομηνία λήξης 30 Απριλίου 2015. 8) Το δάνειο εισπρακτέο από τη D.P. Agro Ltd είναι βραχυπρόθεσμο δάνειο με μηνιαίο επιτόκιο 1% και ημερομηνία λήξης 29 Μαΐου 2015. 24

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 20.ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Στις 30 Ιουνίου 2016 και 31 Δεκεμβρίου 2015 υπήρχαν εκκρεμείς αγωγές εναντίον του Συγκροτήματος και της Εταιρείας σε σχέση με τις δραστηριότητες της. Με βάση νομική συμβουλή, το Διοικητικό Συμβούλιο του Συγκροτήματος και της Εταιρείας πιστεύει ότι υπάρχει επαρκής υπεράσπιση έναντι οποιασδήποτε επιδιωκόμενης απαίτησης και δεν είναι πιθανόν το Συγκρότημα και η Εταιρεία να υποστούν οποιαδήποτε σημαντική ζημιά. Με βάση εκτίμηση του Διοικητικού Συμβουλίου δεν είναι πρακτικό να γνωστοποιηθεί οποιαδήποτε περαιτέρω πληροφόρηση αναφορικά με το οικονομικό αποτέλεσμα και αβεβαιότητες σε σχέση με αυτά τα θέματα. 25