SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ενδιάμεσες συνοπτικές, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 26 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 1
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Κατάσταση Αποτελεσμάτων... 3 Ισολογισμός... 4 Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης... 5 Κατάσταση Ταμειακών Ροών... 6 Επιλεγμένες σημειώσεις επί των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 1. Γενικές Πληροφορίες... 7 2. Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων... 7 3. Βασικές λογιστικές αρχές... 7 4. Εκτιμήσεις και παραδοχές στην εφαρμογή των λογιστικών αρχών... 7 5. Επιχειρηματικοί τομείς... 7 6. Ενσώματα και άϋλα περιουσιακά στοιχεία... 9 7. Επενδύσεις σε συμμετοχές... 9 8. Δανειακές υποχρεώσεις... 9 9. Έσοδα από συμμετοχές... 9 1. Συνδεδεμένα μέρη... 1 11. Μερίσματα... 1 12. Μεταβολές στη σύνθεση της επιχείρησης... 1 13. Ενδεχόμενες απαιτήσεις... 11 14. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις... 11 15. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του Ισολογισμού... 11 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 2
Κατάσταση Αποτελεσμάτων Σημείωση 1.1.26-31.3.26 1.1.25-31.3.25 ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ Κέρδη/ (Ζημιές) από πωλήσεις και αποτιμήσεις επενδυτικών ακινήτων (67) Έσοδα από μισθώσεις ακινήτων Έσοδα από παροχή συμβουλευτικών υπηρεσιών Έσοδα από συμμετοχές (καθαρά) Λοιπά έσοδα 9 41 598 46 296 737 1 1.418 215 78 Σύνολο Λειτουργικών Εσόδων 41 644 1.33 1.644 Λειτουργικά έξοδα ακινήτων (153) Κόστος Προσωπικού (18) (18) (245) (272) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (72) (92) (45) (594) Αποσβέσεις (24) (24) (23) (24) Σύνολο Λειτουργικών Εξόδων (114) (134) (673) (1.43) Κέρδος Εκμετάλλευσης Χρηματοοικονομικό κόστος 8 (72) (215) 59 (215) 36 (17) 61 (17) Κέρδος προ φόρων Φόροι (288) (1) 294 (1) 343 (14) 584 (71) Κέρδη περιόδου (289) 293 329 513 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της μητρικής 293 126 Δικαιώματα μειοψηφίας 387 Κέρδη ανά μετοχή που αναλογούν σε μετόχους (σε ) Βασικά -,2,2,2,1 Προσαρμοσμένα -,2,2,2,1 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7-1 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων, εταιρικών και ενοποιημένων, οικονομικών καταστάσεων 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 3
Ισολογισμός Σημείωση 31.3.26 31.12.25 ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 6 12 12 131 131 Αϋλα περιουσιακά στοιχεία 6 1 1 112 112 Επενδύσεις σε συμμετοχές 7 41.541 41.345 39.269 4.82 Λοιπές Απαιτήσεις 3 111 3 111 41.763 41.676 39.515 41.157 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 35 352 548 594 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 382 382 388 388 Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 42. 42. 42. 42. Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 117 2.349 189 191 42.85 45.84 43.125 43.173 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 84.568 86.76 82.64 84.33 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους Μετοχικό κεφάλαιο & διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 52.197 52.197 52.22 52.22 Αποθεματικά 685 685 685 685 Κέρδη εις νέον 11.342 13.456 11.631 13.263 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 64.224 66.339 64.518 66.15 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Υποχρ/σεις παροχών προσ/κού λόγω εξόδου από την υπ/σία 5 5 5 5 5 5 5 5 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Δανειακές υποχρεώσεις 8 2.133 2.133 17.855 17.855 Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 27 284 263 321 2.339 2.417 18.117 18.175 Σύνολο υποχρεώσεων 2.344 2.421 18.122 18.18 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 84.568 86.76 82.64 84.33 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7-1 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων, εταιρικών και ενοποιημένων, οικονομικών καταστάσεων 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 4
Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Σωρευμένα κέρδη Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπα 1/1/25 1.966 41.277 593 1.35 63. 14 Μεταφορά κερδών σε τακτικό αποθεματικό 92 (92) Μερίσματα πληρωτέα (1.859) (1.859) Αποτέλεσμα περιόδου 1.1.25-31.3.25 329 329 Υπόλοιπα 31/3/25 1.966 41.277 685 8.683 61. 61 Υπόλοιπα 1/4/25 1.966 41.277 685 8.683 61. 61 Αναβαλλόμενη φορολογία εξόδων αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (4) (4) Αναμόρφωση κερδών εις νέο από μείωση φορολογικής υποχρέωσης 3 3 Αποτέλεσμα περιόδου 1.4.25-31.12.25 2.918 2. 918 Υπόλοιπα 31/12/25 1.966 41.237 685 11.631 64. 518 Υπόλοιπα 1/1/26 1.966 41.237 685 11.631 64. 518 Αναβαλλόμενη φορολογία εξόδων αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (5) (5) Αποτέλεσμα περιόδου 1.1.26-31.3.26 (289) (289) Υπόλοιπα 31/3/26 1.966 41.232 685 11.342 64. 224 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Σωρευμένα κέρδη Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπα 1/1/25 1.966 41.277 593 12.531 34.286 99.652 Μεταφορά κερδών σε τακτικό αποθεματικό 92 (92) Προσαρμογές μεθόδου ενοποίησης (161) (161) Αποτέλεσμα περιόδου 1.1.25-31.3.25 126 387 513 Μερίσματα πληρωτέα (1.859) (1.859) Υπόλοιπα 31/3/25 1.966 41.277 685 1.546 34.672 98.145 Αναβαλλόμενη φορολογία εξόδων αύξησης μετ/κού κεφαλαίου (4) (4) Αναμόρφωση κερδών εις νέο από μείωση φορ/κης υποχρέωσης 3 3 Προσαρμογές μεθόδου ενοποίησης (1.329) (35.488) (36.817) Αποτέλεσμα περιόδου 1.4.25-31.12.25 4.16 816 4.832 Υπόλοιπα 31/12/25 1.966 41.237 685 13.263 66.15 Υπόλοιπα 1/1/26 1.966 41.237 685 13.263 66.15 Αναλογία εξόδων αύξησης μετ. κεφαλαίου συμμετοχών (55) (55) Συναλλαγματικές διαφορές (45) (45) Αναβαλλόμενη φορολογία εξόδων αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (5) (5) Αποτέλεσμα περιόδου 1.1.26-31.3.26 293 293 Υπόλοιπα 31/3/26 1.966 41.232 685 13.456 66.339 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7-1 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων, εταιρικών και ενοποιημένων, οικονομικών καταστάσεων 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 5
Κατάσταση Ταμειακών Ροών 1.1.26-31.3.26 1.1.25-31.3.25 Σημείωση ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/ (Ζημιές) προ φόρων (288) 294 343 584 Πλέον / μείον προσαρμογές για : Αποσβέσεις 24 24 23 24 Προβλέψεις 13 13 Αποτελέσματα επενδυτικής δραστηριότητας (1) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 8 215 215 17 17 Πλέον / μείον προσαρμογές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες : Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 242 242 (3.85) (1.38) Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) (66) (47) 1.995 2.48 Μείον : Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληθέντα (26) (26) (17) (17) Καταβλημένοι φόροι (227) Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) (78) 523 (71) (7.66) Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων 7 (2.273) (2.273) Μεταβίβαση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων 5.5 5.5 Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων (7) (7) Πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων 8. Τόκοι ειπραχθέντες 77 Αποτελέσματα συγγενών εταιρειών (598) Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) (2.273) (2.87) 5.492 13.57 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 2.278 2.278 Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) 2.278 2.278 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ) (72) (69) 4.783 5.964 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 189 191 32 14.957 Διαφορά μεθόδου ενοποίησης 2.228 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 117 2.349 5.86 2.922 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7-1 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων, εταιρικών και ενοποιημένων, οικονομικών καταστάσεων 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 6
1. Γενικές Πληροφορίες Η SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε., (στο εξής αναφερόμενη ως «Εταιρεία») συστάθηκε το 199 και είναι εγγεγραμμένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών με αριθμό 2124/6/Β/9/16. Η διάρκειά της είναι 49ετής και λήγει το 239. Η διεύθυνση της έδρας της Εταιρείας είναι επί της Λεωφ. Μεσογείων 2-4 στην Αθήνα. Οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Η κύρια μέτοχος και ασκούσα τη διοίκηση της Εταιρείας είναι η εταιρεία SCIENS HELLENIC CAPITAL LTD. Η Εταιρεία και ο Όμιλος δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα και στο εξωτερικό. Η Εταιρεία δραστηριοποιείται στο χώρο των επενδύσεων συμμετοχών και της παροχής συμβουλευτικών υπηρεσιών. Ο σκοπός της Εταιρείας, σύμφωνα με την από 3.5.25 τροποποίηση του άρθρου 3 του καταστατικού της, είναι: 1. Η απόκτηση με οποιοδήποτε τρόπο συμμετοχών σε νομικά πρόσωπα, εταιρείες κάθε τύπου και μορφής ως επίσης και κοινοπραξίες, ημεδαπές ή αλλοδαπές οποιουδήποτε κλάδου οικονομικής δραστηριότητας. 2. Η παροχή υπηρεσιών επιχειρηματικού σχεδιασμού, οργάνωσης και χρηματοοικονομικής διαχείρισης. Οι παρούσες ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 3 Μαρτίου 26. 2. Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Οι παρούσες συνοπτικές, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34 "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση με τις δημοσιευμένες ετήσιες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 25. 3. Βασικές λογιστικές αρχές Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν χρησιμοποιηθεί σε αυτές τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις όπως και στις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 25. 4. Εκτιμήσεις και παραδοχές στην εφαρμογή των λογιστικών αρχών Η σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΠ μπορεί να απαιτήσει τη διενέργεια κάποιων εκτιµήσεων και παραδοχών από πλευράς της Διοίκησης της Εταιρείας, που επηρεάζουν τα ποσά που περιλαµβάνονται στις οικονοµικές καταστάσεις. Εφόσον πραγματοποιηθούν τέτοιες εκτιμήσεις θα παρατεθούν αναλυτικά στις σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων για κάθε σχετική περίπτωση. Τα απολογιστικά στοιχεία είναι πιθανό να διαφέρουν από αυτές τις εκτιµήσεις. 5. Επιχειρηματικοί τομείς Οι επιχειρηματικοί τομείς του Ομίλου ανάλογα με την προέλευση του εσόδου διακρίνονται σε: τομέα συμμετοχών τομέα εκμετάλλευσης ακινήτων (α τρίμηνο 25) τομέα παροχής υπηρεσιών (α τρίμηνο 25) Η ανάλυση των αποτελεσμάτων και των στοιχείων Ενεργητικού και Παθητικού ανά τομέα του Ομίλου είναι ως ακολούθως: 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 7
1.1.26-31.3.26 Συμμετοχές Σύνολο Μικτά έσοδα 64 64 Καθαρά έσοδα 64 64 Αποτέλεσμα επιχειρηματικού τομέα 55 55 Χρηματοοικονομικό αποτέλεσμα (καθαρό) (211) Κέρδη προ φόρων 294 Φόροι (1) Κέρδη περιόδου 293 Αποσβέσεις ενσώματων περιουσιακών στοιχείων 11 11 Αποσβέσεις άϋλων περιουσιακών στοιχείων 13 13 31.3.26 Περιουσιακά στοιχεία επιχειρηματικών τομέων 86.76 86.76 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 86.76 Υποχρεώσεις επιχειρηματικών τομέων 2.421 2.421 Σύνολο Υποχρεώσεων 2.421 Απόκτηση ενσώματων και άϋλων περιουσιακών στοιχείων 1.1.25-31.3.25 Συμμετοχές Εκμετάλλευση Ακινήτων Παροχή Υπηρεσιών Σύνολο Μικτά έσοδα 1.351 296 1.646 Έσοδα μεταξύ επιχειρηματικών τομέων (81) (81) Καθαρά έσοδα 1.351 215 1.566 Αποτέλεσμα επιχειρηματικού τομέα 98 (378) 531 Μη κατανεμόμενα έξοδα (6) Χρηματοοικονομικό αποτέλεσμα (καθαρό) 59 Κέρδη προ φόρων 584 Φόρος Εισοδήματος (71) Κέρδη περιόδου 513 Αποσβέσεις ενσώματων περιουσιακών στοιχείων 1 12 Αποσβέσεις άϋλων περιουσιακών στοιχείων 11 13 11 31.12.25 Περιουσιακά στοιχεία επιχειρηματικών τομέων 82.82 1.528 84.33 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 84.33 Υποχρεώσεις επιχειρηματικών τομέων 17.855 97 228 18.18 Σύνολο Υποχρεώσεων 18.18 Απόκτηση ενσώματων και άϋλων περιουσιακών στοιχείων 22 22 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 8
6. Ενσώματα και άϋλα περιουσιακά στοιχεία Στις 31.3.26, η Εταιρεία προέβη σε συμφωνία μεταβίβασης επίπλων, λοιπού εξοπλισμού και λογισμικού συνολικού ύψους 36 χιλ.. Η παραπάνω συμφωνία υλοποιήθηκε τον Απρίλιο του 26. 7. Επενδύσεις σε συμμετοχές Τα υπόλοιπα των επενδύσεων σε συμμετοχές της Εταιρείας αναλύονται ως ακολούθως: 31.3.26 31.12.25 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ Εταιρεία Όμιλος Εταιρεία Όμιλος Υπόλοιπο έναρξης 39.269 4.82 51.173 Αποκτήσεις 2.272 Μεταβιβάσεις (11.94) Μεταφορά από θυγατρικές σε συγγενείς 39.167 Αναλογία κερδών/ ζημιών συγγενών (καθαρά) 543 1.635 Σύνολα 41.541 41.345 39.269 4.82 Τον Μάρτιο του 26, η Εταιρεία, μέσω της νεοϊδρυθείσας, κατά 1% θυγατρικής της, Sciens Protective Holdings Ltd απέκτησε το 1% των μετοχών της Oceanus Reinsurance A.I. αντί ποσού 2.273 χιλ.. Οι παραπάνω εταιρείες συμπεριλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις με τη μέθοδο της πλήρους ενοποίησης. Στις 31.3.26 οι επενδύσεις σε συμμετοχές είναι ως ακολούθως: ΕΠΩΝΥΜΙΑ Χαρακτηρισμός Αντικείμενο εργασιών Χώρα εγκατάστασης % συμμετοχής OCEANUS REINSURANCE A.I. Θυγατρική Διεθνείς αντασφαλίσεις Πουέρτο Ρίκο 1,% SCIENS PROTECTIVE HOLDINGS LTD Θυγατρική Συμμετοχές Κάϋμαν Νησιά 1,% ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕΕΑΠ Συγγενείς Εκμετάλλευση ακινήτων Ελλάδα 37,2% Κ/Ξ ΠΕΙΡΑΙΩΣ REAL ESTATE - ΓΕΚΑ - ΑΙΘΡΑ Κ/Ξ Ανάπτυξη ακινήτων Ελλάδα 34,% 8. Δανειακές υποχρεώσεις Τα υπόλοιπα των δανειακών υποχρεώσεων της Εταιρείας αναλύονται ως ακολούθως: 31.3.26 31.12.25 ΔΑΝΕΙΑΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Εταιρεία Όμιλος Εταιρεία Όμιλος Κεφάλαιο βραχυπρόθεσμου τραπεζικού δανεισμού 2.123 2.123 17.85 17.85 Τόκοι πληρωτέοι 1 1 5 5 Σύνολα 2.133 2.133 17.855 17.855 Στις 31.3.25, τα υπόλοιπα του τραπεζικού δανεισμού της Εταιρείας αφορούν κεφάλαιο κίνησης τακτής λήξης από την Τράπεζα Πειραιώς, με τρίμηνη ανανέωση και επιτόκιο 4,65% περίπου. Τα όρια χορηγήσεων της Εταιρείας από την Τράπεζα Πειραιώς ανέρχονται σε ποσό 28.35 χιλ. και για την εξασφάλισή τους υφίστανται ενέχυρα επί των μετοχών της Εταιρείας στις επενδύσεις της σε συνδεδεμένες εταιρείες και στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά της στοιχεία, συνολικού ύψους 63. χιλ.. Το χρηματοοικονομικό κόστος για το α τρίμηνο του 26 ανήλθε σε 215 χιλ. έναντι 17 χιλ. του α τριμήνου του 25. Η λογιστική αξία των δανειακών υποχρεώσεων προσεγγίζει περίπου την πραγματική αξία τους. 9. Έσοδα από συμμετοχές Η Εταιρεία αναγνωρίζει και παρουσιάζει έσοδα εκ μερισμάτων, μετά την έγκρισή τους από τις Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων των εταιρειών που τα διανέμουν. Τα προτεινόμενα μερίσματα από τα Διοικητικά Συμβούλια προς έγκριση από τις Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων των εταιρειών που 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 9
συμμετέχει η Εταιρεία, ανέρχονται συνολικά σε 5.1 χιλ. περίπου. Τα έσοδα από συμμετοχές 598 χιλ., στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων της 1.1 31.3.26 αφορούν την αναλογία κερδών της Εταιρείας στα κέρδη της συγγενούς της εταιρείας ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕΕΑΠ. 1. Συνδεδεμένα μέρη Δεν υπήρξαν συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη κατά το α τρίμηνο του 26. Η Εταιρεία μέχρι της 15.11.25 ήταν θυγατρική της Τράπεζας Πειραιώς. Στα πλαίσια των δραστηριοτήτων της, η Εταιρεία και ο Όμιλος είχε συναλλαγές με άλλες εταιρείες του Ομίλου της Τράπεζας Πειραιώς. Η ανάλυση των υπολοίπων των απαιτήσεων και υποχρεώσεων με συνδεδεμένα μέρη για την περίοδο 1.1 15.11.25 είναι ως ακολούθως: 1.1-15.11.25 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ - ΕΤΑΙΡΕΙΑ & ΟΜΙΛΟΣ Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Μητρική 322 17.85 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη 29 35 Σύνολα 531 17.885 Δεν υπήρξαν απαιτήσεις και υποχρεώσεις με συνδεδεμένα μέρη για την περίοδο 16.11. 31.12.25. Η ανάλυση των εσόδων και εξόδων με συνδεδεμένα μέρη (Όμιλος Τράπεζας Πειραιώς) για την περίοδο 1.1 31.3.25 είναι ως ακολούθως: 1.1-31.3.25 ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Έσοδα Έξοδα Έσοδα Έξοδα Μητρική 1 17 1.74 17 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη 958 21 14 27 Σύνολα 959 38 1.214 44 Οι αμοιβές μελών Δ.Σ. για την περίοδο 1.1 31.3.25 ανήλθαν σε 17,5 χιλ. 11. Μερίσματα Η Εταιρεία αναγνωρίζει και παρουσιάζει την υποχρέωση διανομής μερισμάτων της, μετά την έγκρισή τους από την Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της. Το προτεινόμενο από το Διοικητικό Συμβούλιο μέρισμα, προς έγκριση από τη Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας, για την χρήση 25, είναι,16 ανά μετοχή, ήτοι ποσό 2.974 χιλ. περίπου. 12. Μεταβολές στη σύνθεση της επιχείρησης Με την από 31 Ιανουαρίου 26 συνεδρίασή του, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αποφάσισε την έναρξη των διαδικασιών για τη συγχώνευση της Solvency Διεθνής Συμμετοχών Α.Ε. (απορροφώσα), με την ανώνυμη εταιρεία επενδύσεων χαρτοφυλακίου με την επωνυμία Δίολκος Ανώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου (απορροφώμενη), οι μετοχές της οποίας είναι εισηγμένες και διαπραγματεύονται στην Αγορά Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών, δια της απορρόφησης της ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ. από την Εταιρεία, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 68 επ. του Κ.Ν. 219/192 σε συνδυασμό με τις διατάξεις και των άρθρων 1-5 του Ν. 2166/1993, ως ισχύουν σήμερα και με ημερομηνία σύνταξης Ισολογισμού Μετασχηματισμού της 1 Φεβρουαρίου 26. Η παραπάνω συγχώνευση τελεί υπό την αίρεση της έγκρισής της από τις Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων των δύο συγχωνευόμενων εταιρειών και το Υπουργείο Ανάπτυξης. 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 1
13. Ενδεχόμενες απαιτήσεις Δεν υπάρχουν μεταβολές σε ενδεχόμενες απαιτήσεις από την ημερομηνία του τελευταίου ετήσιου ισολογισμού. 14. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Δεν υπάρχουν μεταβολές σε ενδεχόμενες υποχρεώσεις από την ημερομηνία του τελευταίου ετήσιου ισολογισμού. 15. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του Ισολογισμού Δεν υπάρχουν σημαντικά γεγονότα μετά την ημερομηνία Ισολογισμού 31 Μαρτίου 26 -Συνοπτικές ενδιάμεσες, εταιρικές και ενοποιημένες, οικονομικές καταστάσεις Σελίδα 11