ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΖΙΤΣΑΣ Έδρα: Ελεούσα Αρ.Αποφ.: 294 /2011 1 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το Πρακτικό Αρ. 14/02-08-2011 συνεδρίασης του Δ.Σ. του Δήμου Ζίτσας. ΠΕΡΙΛΗΨΗ Έγκριση έκθεσης εσόδων - εξόδων 2 ου τριμήνου 2011 για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού έτους 2011. Στην Τοπική Κοινότητα Μεταμόρφωσης της Δημοτικής Ενότητας Εκάλης του Δήμου Ζίτσας και στην ισόγεια αίθουσα του Δημοτικού Καταστήματος (αίθουσα Πνευματικού Κέντρου) σήμερα στις 2 του μήνα Αυγούστου του έτους 2011, ημέρα της εβδομάδας Τρίτη και ώρα 20.00 συνήλθε (σε εκτέλεση της υπ αριθ. 14/2011 Απόφασης Δ.Σ.) το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Ζίτσας, σε τακτική συνεδρίαση, ύστερα από την αριθμ. 19402/29-07-2011 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του Δ.Σ., η οποία δημοσιεύτηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του Δημαρχείου και στην ιστοσελίδα του Δήμου και επιδόθηκε με αποδεικτικό ή γνωστοποιήθηκε στον κ. Δήμαρχο, στους κ.κ. Δημοτικούς Συμβούλους, στον Πρόεδρο της Δημοτικής Κοινότητας Ελεούσας και στους Προέδρους ή εκπροσώπους των Τοπικών Κοινοτήτων των οποίων θέματα που αφορούν ειδικά τις Κοινότητές τους συμπεριλαμβάνονται στην ημερήσια διάταξη, σύμφωνα με το άρθρο 67 του Ν. 3852/2010, για συζήτηση και λήψη σχετικών αποφάσεων. Η πρόσκληση επίσης κοινοποιήθηκε ή γνωστοποιήθηκε στους λοιπούς Προέδρους & Εκπροσώπους των Τοπικών Κοινοτήτων του Δήμου Ζίτσας και στους Προέδρους των Τοπικών Συμβουλίων Νέων των Δημοτικών Ενοτήτων Πασσαρώνος, Εκάλης και Μολοσσών. Σε σύνολο είκοσι επτά (27) Δημοτικών Συμβούλων βρέθηκαν παρόντες οι είκοσι δύο (22), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ Δ. Σ. 1. Παππάς Παναγιώτης, Π.Δ.Σ. 2. Χανδόλιας Απόστολος 3. Γιαννόπουλος Κωνσταντίνος 4. Μάντζιος Σπυρίδωνας 5. Μαρκούλας Αθανάσιος 6. Κολιούσης Ευάγγελος 7. Γαρδίκος Βασίλειος 8. Πάϊκας Σπυρίδων 9. Ράρρας Φώτιος 10. Γκαραλέας Δημήτριος 11. Στουγιάννος Νικόλαος 12. Παπαγγέλης Σπυρίδων 13. Παπαδημητρίου Γεώργιος 14. Βλέτσας Αθανάσιος 15. Μπούτσικος Νικόλαος 16. Δήμος Δημήτριος 17. Κολιός Παναγιώτης 18. Σταλίκας Γεώργιος 19. Βούζας Χρυσόστομος 20. Καραμπίνας Κωνσταντίνος 21. Τζίμας Δημήτριος 22.Αγόρος Κωνσταντίνος Α Π Ο Ν Τ Ε Σ Δ. Σ. 1. Σιώζιος Κωνσταντίνος 2. Μπαλτά Σταυρούλα 3.Αλεξούδη-Γκαβρέση Παρασκευή 4.Κούργιας Φώτιος 5.Παππάς Μάνθος οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και κλήθηκαν νόμιμα Στη συνεδρίαση παρέστησαν: Ο Δήμαρχος κ. Ρογκότης Δημήτριος. Πρόεδροι και Εκπρόσωποι Τοπικών Κοινοτήτων Οι Πρόεδροι των Τοπικών Συμβουλίων Νέων των πρώην Δήμων Εκάλης και Πασσαρώνος.
2 Ο υπηρεσιακός Γραμματέας κ. Δρόσος Ιωάννης για την τήρηση των πρακτικών του Δημοτικού Συμβουλίου. Ο Δημοτικός Σύμβουλος κ. Μάνθος Παππάς προσήλθε στην συνεδρίαση κατά την συζήτηση του 4 ου θέματος της ημερήσιας διάταξης, ενώ κατά την συζήτηση του ιδίου θέματος αποχώρησε από την συνεδρίαση ο επικεφαλής της παράταξης «ΣΥΜΜΑΧΙΑ ΠΟΛΙΤΩΝ», Δημοτικός Σύμβουλος κ. Χρυσόστομος Βούζας. Μετά από την διαπίστωση της απαρτίας ο Πρόεδρος του Δ.Σ. κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και ζήτησε από τα μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου να προταθούν και να συζητηθούν κατά σειρά το 16 ο, 17 ο, 22 ο, 24 ο, 19 ο και 20 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, κάτι το οποίο και έγινε αφού τα μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου και ο κ. Δήμαρχος το έκαναν δεκτό ομόφωνα. Επί του 8 ου θέματος της ημερήσιας διάταξης: Ο Πρόεδρος έδωσε το λόγο στον Δήμαρχο κ. Δημήτριο Ρογκότη, ο οποίος εισηγούμενος το παραπάνω θέμα της ημερήσιας διάταξης, είπε: Σύμφωνα με την ΚΥΑ 7028/03.02.2004 (ΦΕΚ 253/09.02.2004 τεύχος Β ) Καθορισμός του τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων, ορίζονται τα εξής: 1. Ο Προϋπολογισμός των δήμων και κοινοτήτων διακρίνεται σε προϋπολογισμό εσόδων και προϋπολογισμό δαπανών Α. Τα έσοδα διακρίνονται σε: τακτικά έσοδα έκτακτα έσοδα έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά εισπράξεις Δανείων και απαιτήσεων από Π.Ο.Ε. (Παρελθόντα Οικονομικά Έτη) εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων και επιστροφές χρημάτων χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης. Β. Οι δαπάνες διακρίνονται σε: λειτουργικές δαπάνες χρήσης επενδύσεις πληρωμές Π.Ο.Ε., λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις αποθεματικό. 2. Το κάθε είδος εσόδου ή εξόδου του προϋπολογισμού χαρακτηρίζεται από ένα κωδικό αριθμό, σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία. Η κωδικοποίηση των κονδυλίων του Προϋπολογισμού των εσόδων και εξόδων των Δήμων ακολουθεί το ακόλουθο σύστημα: Τα έσοδα διακρίνονται σε ομάδες με χαρακτηριστικά στοιχεία (αριθμούς) για κάθε ομάδα ως ακολούθως: τακτικά έσοδα με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 0, έκτακτα έσοδα με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 1, έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 2, εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από παρελθόντα έτη με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 3, εισπράξεις υπέρ δημοσίου και τρίτων με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 4. Στο τελευταίο αυτό χαρακτηριστικό στοιχείο, τον αριθμό 4, εντάσσονται και οι επιστροφές χρημάτων, χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 5. Κάθε ομάδα εσόδων, διαιρείται σε κατηγορίες με την παράθεση, παραπλεύρως του χαρακτηριστικού αριθμού της ομάδας των εσόδων, ενός αριθμού από 0-9. Κάθε κατηγορία αναλύεται σε υποκατηγορίες, με την περαιτέρω παράθεση ενός ακόμη αριθμού από 0-9. Κάθε υποκατηγορία εσόδου περιλαμβάνει το είδος κάθε εσόδου, με την παράθεση ενός ακόμη αριθμού 0-9. Έτσι, η ομάδα των εσόδων χαρακτηρίζεται από ένα μονοψήφιο αριθμό, η κατηγορία εσόδων με διψήφιο αριθμό, η υποκατηγορία με τριψήφιο αριθμό και το είδος του εσόδου με τετραψήφιο αριθμό. Τα έξοδα διακρίνονται σε: Λειτουργικές δαπάνες της χρήσεως, με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 6, Επενδύσεις (αγορές και κατασκευές πάγιου εξοπλισμού, έργα κλπ) με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 7, Πληρωμές από υποχρεώσεις Π.Ο.Ε. και λοιπές δαπάνες και αποδόσεις με χαρακτηριστικό στοιχείο τον αριθμό 8,
3 Το αποθεματικό χαρακτηρίζεται με τον αριθμό 9. Και για τα έξοδα ισχύει η ίδια ως άνω μεθοδολογία υποδιαίρεσης των προαναφερθέντων ομάδων εξόδων και πληρωμών σε κατηγορίες, υποκατηγορίες και είδος εξόδου. Με την παράθεση, παραπλεύρως της ομάδας, ενός χαρακτηριστικού αριθμού 0-9 για να οριστεί η κατηγορία, την περαιτέρω παράθεση ενός αριθμού 0-9 για την υποκατηγορία και την προσθήκη ακόμη ενός αριθμού 0-9 που χαρακτηρίζει το είδος του εξόδου ή της πληρωμής. 3. Όλες οι εγγραφές του Προϋπολογισμού γίνονται στο αναλυτικότερο επίπεδο δηλαδή στον τετραψήφιο κωδικό ή περαιτέρω όπου απαιτείται όπως π.χ. στα έργα. 4. Απέναντι σε κάθε κωδικό αριθμό αναγράφονται: Α. Ο τίτλος του εσόδου ή δαπάνης κατά κεφάλαιο. Β. Τα ποσά των προϋπολογισθέντων όπως τελικά διαμορφώθηκαν εσόδων και ενταλθέντων δαπανών του προηγούμενου έτους, όπως αυτά προκύπτουν από τα λογιστικά βιβλία του δήμου ή της κοινότητας, κατά το χρόνο της κατάρτισης του προϋπολογισμού. Γ. Τα ποσά των ψηφισθέντων από το δημοτικό ή κοινοτικό συμβούλιο εσόδων και δαπανών, του έτους το οποίο αφορά ο προϋπολογισμός. Δ. Τα ποσά των εγκριθέντων από την οικεία Περιφέρεια εσόδων και δαπανών, του έτους το οποίο αφορά ο προϋπολογισμός. Ε. Σε ειδική στήλη, καταχωρούνται τα έσοδα και οι δαπάνες όπως διαμορφώθηκαν μετά από κάθε αναμόρφωση. Ο προϋπολογισμός του Δήμου οικ. έτους 2011 ψηφίστηκε με την αριθ. 118/2011 Απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου και εγκρίθηκε με την αριθ. 11480/3195 Απόφαση της Γενικής Γραμματέως Αποκεντρωμένης Διοίκησης Ηπείρου Δυτικής Μακεδονίας. Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του Ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Η οικονομική επιτροπή με την υπ αριθμ. 163/28-7-2011 Απόφασή της προέβη στην σύνταξη της σχετικής έκθεσης εσόδων και εξόδων του Δήμου για το 2 ο τρίμηνο 2011, η οποία και προτείνεται να εγκριθεί από το Δημοτικό μας Συμβούλιο. Για την κατάρτιση της ενδιάμεσης έκθεσης επιλέχθηκε το πρότυπο της συνοπτικής κατάστασης προϋπολογισμού- απολογισμού εσόδων εξόδων της ΚΥΑ 7028/03.02.2004 (ΦΕΚ 253/09.02.2004 τεύχος Β ) Καθορισμός του τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων. Στους κάτωθι πίνακες εμφανίζονται ανά πρωτοβάθμιο κωδικό: Α. Τα Έσοδα και Εισπράξεις και τα Β. Έξοδα και Πληρωμές με τα προϋπολογισθέντα και τα τελικά απολογιστικά διαμορφωμένα ποσά στο τέλος του 2 ου τριμήνου, Κωδικοί Έσοδα και Εισπράξεις Προϋπολογισμός Απολογισμός τριμήνου σε ευρώ 0 Τακτικά Έσοδα...... 9.399.657,82 2.360.160,24 1 (πλην 13) Έκτακτα έσοδα (πλην επιχορηγήσεις για επενδύσεις)... 1.127.976,74 326.039,93 2 Έσοδα παρελθόντων ετών. 587.800,00 467.439,68... 31 Εισπράξεις από Δάνεια... 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη 1.110.314,34 145.571,85 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου, Ασφ. Φορέων και Τρίτων. 1.458.839,88 393.230,14 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγ. 2.817.726,25 2.817.726,25 έτους... 13 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις... 3.616.036,97 315.287,14
Κωδικοί 4 Σύνολο Πόρων........ 20.118.352,00 6.825.455,23 Προϋπολογισμός Απολογισμός Έξοδα και πληρωμές 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 3.769.710,62 1.265.628,97 61,62 Αμοιβές και παροχές τρίτων 2.739.209,48 505.540,40 63,64 Φόροι - τέλη, λοιπά γενικά έξοδα 374.138,00 29.378,31 651 Τοκοχρεολύσια δανείων 62.300,00 27.857,41 66 Προμήθειες - Αναλώσεις υλικών 811.100,00 69.892,09 Μεταβιβάσεις σε τρίτους, λοιπά 67,68 έξοδα 1.533.644,66 140.403,25 81 Πληρωμές για υποχρεώσεις Π.Ο.Ε 2.430.276,87 827.942,56 82,85 Λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις 1.466.901,54 440.650,97 Επενδύσεις 71 Αγορές 313.158,21 14.285,29 73 Έργα 5.608.108,37 92.484,10 74 Μελέτες 717.569,17 22.724,48 75 Συμμετοχή σε επιχειρήσεις 0,00 0,00 Τοκοχρεολύσια δανείων 652 επενδύσεων 104.000,00 45.151,34 9111 Αποθεματικό 188.235,08 3.343.516,06 Σύνολο εξόδων και πληρωμών 20.118.352,00 6.825.455,23 Ακολούθησε τοποθέτηση του επικεφαλής της παράταξης «ΛΑΙΚΗ ΣΥΣΠΕΙΡΩΣΗ ΔΗΜΟΥ ΖΙΤΣΑΣ» κ. Τζίμα Δημητρίου ο οποίος είπε ότι ως παράταξη καταψηφίζουν το θέμα για τους λόγους που καταψήφισαν και τον προϋπολογισμό του Δήμου θεωρώντας ότι ο προϋπολογισμός αυτός υλοποιεί τον αντιλαϊκό προϋπολογισμό της κυβέρνησης. Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε το Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά, το οποίο αφού έλαβε υπόψη του την παραπάνω εισήγηση και την σχετική έκθεση εσόδωνεξόδων ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Εγκρίνει την έκθεση εσόδων - εξόδων 2 ου τριμήνου 2011 η οποία συντάχθηκε και υποβλήθηκε από την οικονομική επιτροπή του Δήμου και η οποία έχει ως εξής: Κωδικοί Έσοδα και Εισπράξεις Προϋπολογισμός Απολογισμός τριμήνου σε ευρώ 0 Τακτικά Έσοδα...... 9.399.657,82 2.360.160,24 1 (πλην 13) Έκτακτα έσοδα (πλην επιχορηγήσεις για επενδύσεις)... 1.127.976,74 326.039,93 2 Έσοδα παρελθόντων ετών.... 587.800,00 467.439,68 31 Εισπράξεις από Δάνεια... 0,00 0,00
5 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη 1.110.314,34 145.571,85 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου, Ασφ. Φορέων και Τρίτων. 1.458.839,88 393.230,14 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγ. έτους... 2.817.726,25 2.817.726,25 13 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις... 3.616.036,97 315.287,14 Κωδικοί Σύνολο Πόρων........ 20.118.352,00 6.825.455,23 Προϋπολογισμός Απολογισμός Έξοδα και πληρωμές 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 3.769.710,62 1.265.628,97 61,62 Αμοιβές και παροχές τρίτων 2.739.209,48 505.540,40 63,64 Φόροι τέλη, λοιπά γενικά έξοδα 374.138,00 29.378,31 651 Τοκοχρεολύσια δανείων 62.300,00 27.857,41 66 Προμήθειες - Αναλώσεις υλικών 811.100,00 69.892,09 67,68 Μεταβιβάσεις σε τρίτους, λοιπά έξοδα 1.533.644,66 140.403,25 81 Πληρωμές για υποχρεώσεις Π.Ο.Ε 2.430.276,87 827.942,56 82,85 Λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις 1.466.901,54 440.650,97 Επενδύσεις 71 Αγορές 313.158,21 14.285,29 73 Έργα 5.608.108,37 92.484,10 74 Μελέτες 717.569,17 22.724,48 75 Συμμετοχή σε επιχειρήσεις 0,00 0,00 652 Τοκοχρεολύσια δανείων επενδύσεων 104.000,00 45.151,34 9111 Αποθεματικό 188.235,08 3.343.516,06 Σύνολο εξόδων και πληρωμών 20.118.352,00 6.825.455,23 Μειοψηφούντων των Δ.Σ. κ. Τζίμα Δημητρίου και κ. Αγόρου Κων/νου για τους λόγους που ανέφερε ο κ. Τζίμας κατά την τοποθέτησή του, οι οποίοι περιληπτικά έχουν εγγραφεί ανωτέρω. H Απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 294/2011 Συντάχθηκε το πρακτικό αυτό και υπογράφεται ως ακολούθως: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΠΑΠΠΑΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Τ.Υ. ΠΑΠΠΑΣ ΜΑΝΘΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ Δ.Σ. Τ.Υ.
6 Ακριβές Απόσπασμα Μ.Ε.Δ. ΔΡΟΣΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Υπηρεσιακός Γραμματέας Δημοτικού Συμβουλίου