ΠΡΑΚΣΙΚΟ ΣΟΤ ΓΙΟΙΚΗΣΙΚΟΤ ΤΜΒΟΤΛΙΟΤ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ "ΑΓΡΑΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ A.E." (ΑΡ. ΜΑΔ.: 64800/02/B/07/106) (ΑΡ. ΓΔΜΗ 44844207000) ηελ Αζήλα, ζήκεξα 22 Μαΐνπ 2015 εκέξα Παξαζθεπή θαη ώξα 11:00 π.κ. ζπλήιζαλ ζηα γξαθεία ηεο εηαηξείαο κε ηελ επσλπκία "ΑΓΡΑΙΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε." πνπ βξίζθνληαη ζηνλ Πεηξαηά, νδόο Γαβάθε Πίλδνπ αξ.77, όια ηα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ ηεο εηαηξείαο ζπλεδξίαζή ηνπ. Παξίζηαληαη: 1/. Γεκήηξηνο Γάξξαο ηνπ ηακαηίνπ : Πξόεδξνο & Γ/λσλ ύκβνπινο 2/. Γεώξγηνο Ζιηόπνπινο ηνπ Θενδώξνπ : Αληηπξόεδξνο 3/. Φίιηππνο Βνπγίδεο ηνπ Αιεμάλδξνπ : Μέινο Σεο ζπλεδξηάζεσο πξνέδξεπζε ν θ. Φίιηππνο Βνπγίδεο θαη ηα πξαθηηθά ηήξεζε ν θ. Γεώξγηνο Ζιηόπνπινο. Αθνύ δηαπηζηώζεθε όηη ππάξρεη απαξηία ζύκθσλα κε ην λόκν θαη ην θαηαζηαηηθό λνκίκσο ην Γηνηθεηηθό πκβνύιην επηιακβάλεηαη ησλ αθνινύζσλ ζεκάησλ ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο: ΗΜΔΡΗΙΑ ΓΙΑΣΑΞΗ 1. Πξόζθιεζε Δηήζηαο Σαθηηθήο Γεληθήο πλέιεπζεο Μεηόρσλ. 2. ύληαμε έθζεζεο Γ.. πξνο ηελ εηήζηα Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε γηα ηα πεπξαγκέλα ηεο έβδνκεο εηαηξηθήο ρξήζεο 2014. Δπί ηνπ πξώηνπ ζέκαηνο ν Πξόεδξνο θνο Φίιηππνο Βνπγίδεο πιεξνθνξεί όια ηα κέιε όηη ζύκθσλα κε ην Νόκν θαη ην Καηαζηαηηθό, ην Γηνηθεηηθό πκβνύιην είλαη ππνρξεσκέλν λα ζπγθαιέζεη ηνπο κεηόρνπο ηεο εηαηξείαο ζε εηήζηα Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε κέζα ζην πξώην εμάκελν κεηά ην πέξαο ηεο εηαηξηθήο ρξήζεο γηα λα ζπδεηήζνπλ θαη λα ιάβνπλ απνθάζεηο ζε δηάθνξα ζέκαηα αξκνδηόηεηάο ηεο θαη πξνηείλεη λα ζπγθιεζεί ηελ 30ε Ηνπλίνπ 2015, εκέξα Σξίηε θαη ώξα 11:00 π.κ. ζηα γξαθεία ηεο εηαηξείαο, ζηελ νδό Γαβάθε Πίλδνπ 77. Σα ζέκαηα εκεξεζίαο δηάηαμεο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ζα είλαη ηα αθόινπζα:
1. Έγθξηζε ησλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ ηεο έβδνκεο εηαηξηθήο ρξήζεο 2014 κεηά ησλ επ απηώλ εθζέζεσλ ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ. 2. Απαιιαγή ησλ κειώλ ηνπ Γ.. από θάζε επζύλε απνδεκίσζεο γηα ηα πεπξαγκέλα ηεο ρξήζεο απηήο. 3. Δθινγή ηαθηηθώλ θαη αλαπιεξσκαηηθώλ ειεγθηώλ. 4. Δθινγή λένπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ 5. Λνηπά ζέκαηα. Σελ Πξόηαζε απηή ηνπ Πξνέδξνπ απνδέρνληαη νκόθσλα όια ηα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ θαη απνθαζίδνπλ πακςεθεί πεξί απηνύ. Σν θείκελν ηεο πξόζθιεζεο ησλ κεηόρσλ απνθαζίζζεθε όηη ζα έρεη σο αθνινύζσο: Π Ρ Ο Κ Λ Ζ Ζ ησλ κεηόρσλ ηεο εηαηξείαο κε ηελ επσλπκία ΑΓΡΑΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ Α.Δ ζε Σαθηηθή Καζνιηθή Γεληθή πλέιεπζε. Σν Γηνηθεηηθό πκβνύιην ηεο Δηαηξείαο κε ηελ επσλπκία ΑΓΡΑΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ Α.Δ Κ Α Λ Δ Η Σνπο Μεηόρνπο ηεο σο άλσ Δηαηξείαο ζε Σαθηηθή Καζνιηθή Γεληθή πλέιεπζε, πνπ ζα πξαγκαηνπνηεζεί ηελ 30ε Ηνπλίνπ 2015, εκέξα Σξίηε θαη ώξα 11:00 π.κ. ζηα γξαθεία ηεο εηαηξείαο, πνπ βξίζθνληαη ζηνλ Πεηξαηά, επί ηεο νδνύ Γαβάθε Πίλδνπ αξ.77, πξνθεηκέλνπ λα ζπδεηήζνπλ θαη λα απνθαζίζνπλ γηα ηα αλαθεξόκελα ζηε ζπλέρεηα ζέκαηα: ΘΔΜΑΣΑ ΗΜΔΡΗΙΑ ΓΙΑΣΑΞΔΩ 1. Έγθξηζε ησλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ ηεο έβδνκεο εηαηξηθήο ρξήζεο 2014 κεηά ησλ επ απηώλ εθζέζεσλ ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ. 2. Απαιιαγή ησλ κειώλ ηνπ Γ.. από θάζε επζύλε απνδεκίσζεο γηα ηα πεπξαγκέλα ηεο ρξήζεο απηήο. 3. Δθινγή ηαθηηθώλ θαη αλαπιεξσκαηηθώλ ειεγθηώλ γηα ηελ ρξήζε 2015. 4. Δθινγή λένπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ. 5. Λνηπά ζέκαηα. Οη θ.θ. Μέηνρνη πνπ επηζπκνύλ λα έρνπλ ζπκκεηνρή ζηελ παξνύζα Σαθηηθή Καζνιηθή Γεληθή πλέιεπζε ζα πξέπεη πέληε εκέξεο πξηλ από ηελ εκέξα ηεο πλειεύζεσο λα έρνπλ 2
θαηαζέζεη ηηο κεηνρέο ηνπο, ζην ηακείν ηεο εηαηξείαο ή ζε νπνηαδήπνηε ειιεληθή ή μέλε ηξάπεδα ή ζην Σακείν Παξαθαηαζεθώλ θαη Γαλείσλ. Οη κέηνρνη πνπ δελ ζα θαηαζέζνπλ ηηο κεηνρέο ηνπο εγθαίξσο ζα έρνπλ δηθαίσκα ςήθνπ ζηε πλέιεπζε κόλν κεηά από γξαπηή άδεηα ηεο Γ.. Αζήλα, 22/05/2015 Tν Γηνηθεηηθό πκβνύιην Δπί ηνπ πξώηνπ ζέκαηνο ηεο εκεξεζίαο δηαηάμεσο, ν αληηπξόεδξνο αθνύ αλέιπζε ηα πεπξαγκέλα ηεο ρξήζεο 01/1/14-31/12/14, ηνλ ηζνινγηζκό, ην πξνζάξηεκα απηνύ θαη ηα απνηειέζκαηα ρξήζεο, πξόηεηλε ζηα κέιε ηνπ Γ. έλα ζρέδην έθζεζεο ην νπνίν κεηά από δηεμνδηθή ζπδήηεζε ην Γ.. απνδέρεηαη νκόθσλα θαη απνθαζίδεη πακςεθεί πεξί ηεο ππνβνιήο ηνπ θεηκέλνπ απηνύ πξνο ηελ εηήζηα, Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε σο απηό αθνινπζεί: 3
ΔΚΘΔΗ ΓΙΑΥΔΙΡΙΗ ΥΡΗΔΩ 2014 ΣΟΤ Γ.. ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ "ΑΓΡΑΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ Α.Δ. Π Ρ Ο ΣΗΝ ΣΑΚΣΙΚΗ ΓΔΝΙΚΗ ΤΝΔΛΔΤΗ ΣΩΝ ΜΔΣΟΥΩΝ ΣΗ 30/06/2015 Κύξηνη Μέηνρνη, Σίζεηαη ζύκθσλα κε ην Νόκν θαη ην Καηαζηαηηθό ζηελ έγθξηζή ζαο ν Ηζνινγηζκόο ηεο Δηαηξείαο πνπ θαηαξηίζζεθε θαηά ηε ιήμε ηνπ έβδνκνπ δηαρεηξηζηηθνύ έηνπο 2014 (πεξίνδνο 01.12.14-31.12.14) θαη ηα απνηειέζκαηα ησλ εξγαζηώλ θαη ηελ δξαζηεξηόηεηα ηεο Δηαηξείαο, ε εηθόλα ησλ νπνίσλ εκθαλίδεηαη ζηνλ Ηζνινγηζκό πνπ δεκνζηεύηεθε θαη επηζπλάπηεηαη ζηε παξνύζα έθζεζε θαη ηελ αλάιπζε ηεο θαηαζηάζεσο ηνπ ινγαξηαζκνύ "Απνηειεζκάησλ Υξήζεσο". Α. ύλνςε πεπξαγκέλσλ νηθνλνκηθνύ έηνπο 2014 Ζ ρξήζε πνπ έιεμε ήηαλ γηα ηε εηαηξεία καο ε έβδνκε ρξήζε ιεηηνπξγίαο ηεο θαη έθιεηζε κε δεκίεο 2.079.05. Β. Πξννπηηθέο γηα ην νηθνλνκηθό έηνο 2015 Οη πξννπηηθέο καο γηα ην έηνο 2015 πηζηεύνπκε όηη είλαη θαιύηεξεο. Γ. Κίλδπλνη α) Υξεκαηνηνηθνλνκηθόο θίλδπλνο. Γελ πθίζηαληαη νπζηώδεηο ρξεκαηννηθνλνκηθνί θίλδπλνη ή αβαβαηόηεηεο ζηηο νπνίεο εθηίζεηαη ε εηαηξεία ώζηε λα απαηηείηαη πηνζέηεζε πνιηηηθήο δηαρείξηζήο ηνπο. β) Κίλδπλνη κεηαβνιήο ηηκήο, πηζησηηθόο θίλδπλνο, θίλδπλνο ξεπζηόηεηαε θαη θίλδπλνο ηακηαθώλ ξνώλ. Οη αλσηέξσ θίλδπλνη θξίλνληαη σο κε νπζηώδεηο ώζηε λα δηθαηνινγήζνπλ ηε ρξήζε ρξεκαηννηθνλνκηθώλ κέζσλ δηαρείξηζήο ηνπο. Γ. Γεγνλόηα κεηά ην θιείζηκν ηνπ Ιζνινγηζκνύ. 4
Α. ην ρξνληθό δηάζηεκα πνπ αθνινύζεζε από ηελ εκεξνκελία θιεηζίκαηνο ηνπ ηζνινγηζκνύ 31/12/2014 κέρξη ηελ εκεξνκελία έγθξηζή ηνπ, δελ ζπλέβεζαλ ζεκαληηθά γεγνλόηα ηα νπνία λα έρνπλ νηθνλνκηθή επίπησζε ζηηο ππό έγθξηζε νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. Β. Με βάζε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 72 ηνπ Ν.4172/2013, ζπκςεθίζακε ηα αθνξνιόγεηα απνζεκαηηθά πνπ είραλ ζρεκαηηζζεί βάζε ηνπ Ν.2238/1994 θαη ηα νπνία αλέξρνληαλ ζην πνζό ησλ 2.181,66, κε ηηο θνξνινγηθά αλαγλσξίζηκεο δεκίεο από νπνηαδήπνηε αηηία πνπ πξνέθπςαλ θαηά ηα ηειεπηαία πέληε (5) έηε. Αλάιπζε Απνηειεζκάησλ Υξήζεο: Σα πλνιηθά Δηήζηα Έζνδα γηα ην 2013 αλήιζαλ ζε 16.800,00. Σν Κόζηνο Παξερνκέλσλ Τπεξεζηώλ αλήιζε ζε 5.712,00 Σα Μεηθηά Απνηειέζκαηα (θέξδε) αλήιζαλ ζε 11.088,00. Σα Έμνδα Γηνηθεηηθήο Λεηηνπξγίαο αλήιζαλ ζε 3.955,03. Οη Υξεσζηηθνί Σόθνη θαη ηα ζπλαθή έμνδα αλήιζαλ ζε 9.212,02 Σα Καζαξά Απνηειέζκαηα (δεκίεο) ρξήζεσο αλήιζαλ ζε 2.079,05. Απηά ππήξμαλ Κύξηνη Μέηνρνη, ηα πεπξαγκέλα θαη ηα απνηειέζκαηα ησλ εξγαζηώλ ηεο εηαηξείαο θαηά ηελ ππό θξίζε ρξήζε. Μεηά από ηα παξαπάλσ θ.θ. Μέηνρνη παξαθαινύκε όπσο : Δγθξίλεηε ηνλ ηζνινγηζκό θαη ηα απνηειέζκαηα ηεο έβδνκεο εηαηξηθήο ρξήζεο. Απαιιάμεηε εκάο θαη ηνπο ειεγθηέο ινγηζηέο από θάζε επζύλε γηα ηα πεπξαγκέλα ηεο έβδνκεο εηαηξηθήο ρξήζεο 1/01/2014-31/12/2014. Αζήλα, 22 Μαΐνπ 2015 Ο ΠΡΟΔΓΡΟ ΣΟΤ Γ. Ο ΑΝΣΙΠΡΟΔΓΡΟ ΣΟΤ Γ.. ΣΟ ΜΔΛΟ Γεκήηξηνο Γάξξαο Γεώξγηνο Ζιηόπνπινο Φίιηππνο Βνπγίδεο Α.Γ.Σ. Γ 728420 Α.Γ.Σ.608818 Α.Γ.Σ. Κ 253181 5
ΠΡΟΑΡΣΗΜΑ ΣΟΤ ΙΟΛΟΓΙΜΟΤ 31εο ΓΔΚΔΜΒΡΙΟΤ 2014 ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΑΓΡΑΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ Α.Δ ΑΡΜΑΔ: 64800/02//Β/07/106 (βάζεη ησλ δηαηάμεσλ ηνπ θ.λ. 2190/1920, όπσο ηζρύεη) 1. ύλλνκε θαηάξηηζε θαη δνκή ησλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ - Παξεθθιίζεηο πνπ έγηλαλ ράξηλ ηεο αξρήο ηεο πξαγκαηηθήο εηθόλαο (α) Άξζξν 42α 3: Παξέθθιηζε από ηηο ζρεηηθέο δηαηάμεηο πεξί θαηαξηίζεσο ησλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ, πνπ θξίζεθε απαξαίηεηε γηα ηελ εκθάληζε, κε απόιπηε ζαθήλεηα, ηεο πξαγκαηηθήο εηθόλαο πνπ απαηηεί ε δηάηαμε ηεο παξ. 2 ηνπ άξζξνπ απηνύ. Γελ έγηλε. (β) Άξζξν 42β 1: Παξέθθιηζε από ηελ αξρή ηνπ ακεηάβιεηνπ ηεο δνκήο θαη κνξθήο εκθαλίζεσο ηνπ ηζνινγηζκνύ θαη ηνπ ινγαξηαζκνύ απνηειέζκαηα ρξήζεσο. Γελ έγηλε. (γ) Άξζξν 42β 2: Καηαρώξηζε ζηνλ πξνζδηνξίδνληα ινγαξηαζκό ζηνηρείνπ ζρεηηδόκελνπ κε πεξηζζόηεξνπο ππνρξεσηηθνύο ινγαξηαζκνύο. Γελ ζπλέηξεμε ηέηνηα πεξίπησζε. (δ) Άξζξν 42β 3: Πξνζαξκνγή ζηε δνκή θαη ζηνπο ηίηινπο ησλ ινγαξηαζκώλ κε αξαβηθή αξίζκεζε, όηαλ ε εηδηθή θύζε ηεο επηρεηξήζεσο ην απαηηεί. Γελ ζπλέηξεμε ηέηνηα πεξίπησζε. (ε) Άξζξν 42β 4: πκπηύμεηο ινγαξηαζκώλ ηνπ ηζνινγηζκνύ πνπ αληηζηνηρνύλ ζε αξαβηθνύο αξηζκνύο, γηα ηηο νπνίεο (ζπκπηύμεηο) ζπληξέρνπλ νη πξνϋπνζέζεηο ηεο δηαηάμεσο απηήο. Γελ έγηλε. (ζη) Άξζξν 42β 5: Αλακνξθώζεηο θνλδπιίσλ πξνεγνύκελεο ρξήζεσο γηα λα θαηαζηνύλ νκνεηδή θαη ζπγθξίζηκα κε ηα αληίζηνηρα θνλδύιηα ηεο θιεηόκελεο ρξήζεσο. Γελ ρξεηάζηεθε λα γίλνπλ. (δ) Άξζξν 43β 2: Ηζνηηκία -Γξρ. ζηελ πεξίπησζε πνπ νη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο δεκνζηεύζεθαλ θαη ζε. Οη νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο δεκνζηεύνληαη κόλν ζε. 6
2. Απνηίκεζε πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείσλ (α) Άξζξν 43α 1 - α: Μέζνδνη απνηηκήζεσο ησλ πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείσλ θαη ππνινγηζκνύ ησλ απνζβέζεσλ θαζώο θαη ησλ πξνβιέςεσλ γηα ππνηηκήζεηο ηνπο. (1) Σα πάγηα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία απνηηκήζεθαλ ζηελ αμία ηεο ηηκήο θηήζεσο, ε νπνία είλαη πξνζαπμεκέλε κε ηελ αμία ησλ πξνζζεθώλ θαη βειηηώζεσλ θαη κεησκέλε κε ηηο πξνβιεπόκελεο από ην λόκν απνζβέζεηο. (β) Άξζξν 43α 1 - α: Βάζεηο κεηαηξνπήο ζε πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείσλ εθθξαζκέλσλ ζε μέλν λόκηζκα (Ξ.Ν.) θαη ινγηζηηθόο ρεηξηζκόο ησλ ζπλαιιαγκαηηθώλ δηαθνξώλ. Γελ ππάξρνπλ (γ) Άξζξν 43 2: Παξέθθιηζε από ηηο κεζόδνπο θαη ηηο βαζηθέο αξρέο απνηηκήζεσο. Δθαξκνγή εηδηθώλ κεζόδσλ απνηηκήζεσο. Γελ έγηλαλ. (δ) Άξζξν 43 7 - β: Αιιαγή κεζόδνπ ππνινγηζκνύ ηεο ηηκήο θηήζεσο ή ηνπ θόζηνπο παξαγσγήο ησλ απνζεκάησλ ή ησλ θηλεηώλ αμηώλ. Γελ έγηλε. (ε) Άξζξν 43 7 - γ: Παξάζεζε ηεο δηαθνξάο, κεηαμύ ηεο αμίαο απνηηκήζεσλ ησλ απνζεκάησλ θαη θηλεηώλ αμηώλ θαη ηεο ηξέρνπζαο ηηκήο αγνξάο ηνπο, εθόζνλ είλαη αμηόινγε. Γελ είλαη αμηόινγε ε δηαθνξά. (ζη) Άξζξν 43 9: Αλάιπζε θαη επεμήγεζε ηεο γελνκέλεο κέζα ζηε ρξήζε, κε βάζε εηδηθό λόκν, αλαπξνζαξκνγήο ηεο αμίαο ησλ πάγησλ πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείσλ θαη παξάζεζε ηεο θηλήζεσο ηνπ ινγαξηαζκνύ Γηαθνξέο αλαπξνζαξκνγήο. Γελ έγηλε. 3. Πάγην ελεξγεηηθό θαη έμνδα εγθαηαζηάζεσο (α) Άξζξν 42ε 8: Μεηαβνιέο πάγησλ ζηνηρείσλ θαη εμόδσλ εγθαηαζηάζεσο (πνιπεηνύο απνζβέζεσο). Παξαηίζεηαη ζρεηηθόο πίλαθαο ( παξάξηεκα Α) (β) Άξζξν 43 5 - δ: Αλάιπζε πξόζζεησλ απνζβέζεσλ. Γελ έγηλαλ. (γ) Άξζξν 43 5 - ε: Πξνβιέςεηο γηα ππνηίκεζε ελζώκαησλ πάγησλ πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείσλ. Γελ ζρεκαηίζηεθαλ. (δ) Άξζξν 43 3 - ε: Αλάιπζε θαη επεμήγεζε ησλ πνζώλ ησλ εμόδσλ εγθαηαζηάζεσο (πνιπεηνύο απνζβέζεσο) πνπ αθνξνύλ ηε ρξήζε. 7
Σα έμνδα πνιπεηνύο απόζβεζεο (αζώκαηεο αθηλεηνπνηήζεηο αθνξνύλ ηα έμνδα θηήζεο ηνπ αθηλήηνπ. (ε) Άξζξν 43 3 - γ: Σα πνζά θαη ν ινγηζηηθόο ρεηξηζκόο ησλ ζπλαιιαγκαηηθώλ δηαθνξώλ πνπ πξνέθπςαλ ζηελ παξνύζα ρξήζε, θαηά ηελ πιεξσκή (δόζεσλ) θαη / ή ηελ απνηίκεζε ζην ηέινο ηεο ρξήζεσο δαλείσλ ή πηζηώζεσλ, ρξεζηκνπνηεζέλησλ απνθιεηζηηθά γηα θηήζεηο πάγησλ ζηνηρείσλ. Γελ ππάξρνπλ ηέηνηα θνλδύιηα. (ζη) Άξζξν 43 4 εδάθ. α θαη β: Αλάιπζε θαη επεμήγεζε ησλ θνλδπιίσλ έμνδα εξεπλώλ θαη αλαπηύμεσο, Παξαρσξήζεηο θαη δηθαηώκαηα βηνκεραληθήο ηδηνθηεζίαο θαη Τπεξαμία επηρεηξήζεσο (GOODWILL). Γελ ππάξρνπλ ηέηνηα θνλδύιηα. 4. πκκεηνρέο (α) Άξζξν 43α 1 - β: πκκεηνρέο ζην θεθάιαην άιισλ επηρεηξήζεσλ κε πνζνζηό κεγαιύηεξν από 10%. Ζ εηαηξεία ζπκκεηέρεη κε πνζνζηό 40,21% ζην εηαηξηθό θεθάιαην ηεο εηαηξείαο κε ηνλ δηαθξηηηθό ηίηιν Business Plus A.E. (β) Άξζξν 43 1 - ηε: ύληαμε ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ ζηηο νπνίεο πεξηιακβάλνληαη θαη νη νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο εηαηξείαο. Γελ ζπληξέρεη ηέηνηα πεξίπησζε. 5. Απνζέκαηα (α) Άξζξν 43α 1 - ηα: Απνηίκεζε απνζεκάησλ θαηά παξέθθιηζε από ηνπο θαλόλεο απνηηκήζεσο ηνπ άξζξνπ 43, γηα ιόγνπο θνξνινγηθώλ ειαθξύλζεσλ. Γελ έγηλε παξέθθιηζε. (β) Άξζξν 43α 1 - η: Γηαθνξέο από ππνηίκεζε θπθινθνξνύλησλ ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνύ θαη ιόγνη ζηνπο νπνίνπο νθείινληαη. 6. Μεηνρηθό θεθάιαην (α) Άξζξν 43α 1 - δ: Καηεγνξίεο κεηνρώλ, ζηηο νπνίεο δηαηξείηαη ην κεηνρηθό θεθάιαην. Μεηνρέο Αξηζκόο Ολνκαζηηθή Αμία πλνιηθή Αμία Ολνκαζηηθέο 2.700 100 270.000,00 8
(β) Άξζξν 43α 1 - γ: Δθδνζείζεο κεηνρέο κέζα ζηε ρξήζε γηα αύμεζε ηνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ. Γελ εμεδόζεζαλ. (γ) Άξζξν 43α 1 - ε θαη 42ε 10: Δθδνζέληεο ηίηινη θαη ελζσκαησκέλα ζε απηνύο δηθαηώκαηα. (δ) Άξζξν 43α 1 - ηζη: Απόθηεζε ίδησλ κεηνρώλ κέζα ζηελ παξνύζα ρξήζε. Γελ απνθηήζεθαλ. 7. Πξνβιέςεηο θαη ππνρξεώζεηο (α) Άξζξν 42ε 14 εδαθ. δ: Αλάιπζε ηνπ ινγαξηαζκνύ Λνηπέο πξνβιέςεηο, αλ ην πνζό ηνπ είλαη ζεκαληηθό. (β) Άξζξν 43α 1 - δ: Οη νηθνλνκηθέο δεζκεύζεηο από ζπκβάζεηο θ.ι.π. πνπ δελ εκθαλίδνληαη ζηνπο ινγαξηαζκνύ ηάμεσο. Τπνρξεώζεηο θαηαβνιήο εηδηθώλ κεληαίσλ παξνρώλ θαη νηθνλνκηθέο δεζκεύζεηο γηα ζπλδεκέλεο επηρεηξήζεηο. (γ) Άξζξν 43α 1 - ηβ: Πηζαλέο νθεηιέο ζεκαληηθώλ πνζώλ θόξσλ θαη πνζά θόξσλ πνπ ελδερνκέλσο λα πξνθύςνπλ ζε βάξνο ηεο θιεηόκελεο θαη ησλ πξνεγνύκελσλ ρξήζεσλ, εθόζνλ δελ εκθαλίδνληαη ζηηο ππνρξεώζεηο ή ζηηο πξνβιέςεηο. (δ) Άξζξν 43α 1 - ζη: Μαθξνπξόζεζκεο ππνρξεώζεηο πάλσ από 5 έηε. Οκνινγηαθό Γάλεην 400.000,00 από ηελ ΣΡΑΠΔΕΑ ΠΔΗΡΑΗΩ δηάξθεηαο 10 εηώλ γηα ηελ αγνξά γξαθείσλ επί ηεο νδνύ Πηλδάξνπ θαη Αλαγλσζηνπνύινπ. (ε) Άξζξν 43α 1 - ζη: Τπνρξεώζεηο θαιππηόκελεο κε εκπξάγκαηεο αζθάιεηεο. Δπί ηνπ αθηλήηνπ ηεο εηαηξείαο έρεη εγγξαθή πξνζεκείσζε επξώ 400.000,00 γηα δηαζθάιηζε ιεθζέληνο νκνινγηαθνύ δαλείνπ. 8. Μεηαβαηηθνί ινγαξηαζκνί -Άξζξν 42ε 12: Αλάιπζε ησλ θνλδπιίσλ ησλ κεηαβαηηθώλ ινγαξηαζκώλ Έζνδα ρξήζεσο εηζπξαθηέα θαη Έμνδα ρξήζεσο δνπιεπκέλα. Γελ ππάξρνπλ 9
9. Λνγαξηαζκνί ηάμεσο -Άξζξν 42ε 11: Αλάιπζε ησλ ινγαξηαζκώλ ηάμεσο, ζηελ έθηαζε πνπ δελ θαιύπηεηαη ε ππνρξέσζε απηή από ηηο πιεξνθνξίεο ηεο επόκελεο 10. 10. Υνξεγεζείζεο εγγπήζεηο θαη εκπξάγκαηεο αζθάιεηεο -Άξζξν 42ε 9: Δγγπήζεηο θαη εκπξάγκαηεο αζθάιεηεο πνπ ρνξεγήζεθαλ από ηελ εηαηξεία. 11. Ακνηβέο, πξνθαηαβνιέο θαη πηζηώζεηο ζε όξγαλα δηνηθήζεσο (α) Άξζξν 43α 1 - ηγ: Ακνηβέο κειώλ νξγάλσλ δηνηθήζεσο θαη δηεπζύλζεσο ηεο εηαηξείαο. (β) Άξζξν 43α 1 - ηγ: Τπνρξεώζεηο πνπ δεκηνπξγήζεθαλ ή αλαιήθζεθαλ γηα βνεζήκαηα ζε απνρσξήζαληα ηελ παξνύζα ρξήζε κέιε νξγάλσλ δηνηθήζεσο θαη δηεπζύλζεσο ηεο εηαηξείαο. (γ) Άξζξν 43α 1 - ηδ: Γνζείζεο πξνθαηαβνιέο θαη πηζηώζεηο ζε όξγαλα δηνηθήζεσο (κέιε δηνηθεηηθώλ ζπκβνπιίσλ θαη δηαρεηξηζηέο). 12. Απνηειέζκαηα ρξήζεσο (α) Άξζξν 43α 1 - ε: Κύθινο εξγαζηώλ θαηά θαηεγνξίεο δξαζηεξηόηεηαο θαη γεσγξαθηθέο αγνξέο. (Ο θύθινο εξγαζηώλ ιακβάλεηαη όπσο θαζνξίδεηαη ζην άξζξν 42ε 15 εδάθ. α). Έζνδα 16.800,00 Παξνρή Τπεξεζηώλ ζην εζσηεξηθό. 0,00 Παξνρή Τπεξεζηώλ ζην εμσηεξηθό 0,00 Δλνίθηα θηηξίσλ 16.800,00 (β) Άξζξν 43α 1 - ζ: Μέζνο όξνο ηνπ απαζρνιεζέληνο θαηά ηε δηάξθεηα ηεο ρξήζεσλ πξνζσπηθνύ θαη θαηεγνξίεο απηνύ, κε ην ζπλνιηθό θόζηνο ηνπο. Γηεπθξηλίδεηαη όηη, ζην Γηνηθεηηθό (ππαιιειηθό) πξνζσπηθό πεξηιακβάλεηαη ην κε κεληαίν κηζζό ακεηβόκελν πξνζσπηθό θαη ζην εξγαηνηερληθό πξνζσπηθό νη ακεηβόκελνη κε εκεξνκίζζην. Ζ εηαηξεία δελ απαζρνιεί πξνζσπηθό. 10
(γ) Άξζξν 42ε 15 - β: Αλάιπζε ησλ έθηαθησλ θαη αλόξγαλσλ εμόδσλ θαη εζόδσλ (δειαδή ησλ ινγαξηαζκώλ έθηαθηα θαη αλόξγαλα έμνδα θαη έθηαθηα θαη αλόξγαλα έζνδα ). Αλ ηα πνζά ησλ ινγαξηαζκώλ έθηαθηεο δεκηέο θαη έθηαθηα θέξδε είλαη ζεκαληηθά, θαη εθαξκνγή ηεο δηαηάμεσο ηνπ άξζξνπ 43α 1 - ηγ, παξαηίζεηαη θαη απηώλ αλάιπζε (κε βάζε ηνπο ινγαξηαζκνύο 81.02 θαη 81.03 ηνπ Γελ. Λνγ. ρεδίνπ). (δ) Άξζξν 42ε 15 - β: Αλάιπζε ησλ ινγαξηαζκώλ Έζνδα πξνεγνύκελσλ ρξήζεσλ, Έζνδα από πξνβιέςεηο πξνεγνύκελσλ ρξήζεσλ θαη Έμνδα πξνεγνύκελσλ ρξήζεσλ. δελ ππάξρνπλ. Αζήλα 22.05.2015 Ο ΠΡΟΔΓΡΟ ΣΟΤ Γ. Ο ΑΝΣΗΠΡΟΔΓΡΟ ΣΟΤ Γ Ο ΛΟΓΗΣΖ Γεκήηξηνο Γάξξαο Γεώξγηνο Ζιηόπνπινο Γεώξγηνο Η. Καδαληδήο ΑΑ.Γ.Σ. ΑΑ002727 Α.Γ.Σ 608818 Αξ. Αδ. Σάμεο Α 38086 Με ππάξρνληνο άιινπ ζέκαηνο γηα ζπδήηεζε, ε ζπλεδξίαζε ιήγεη θαη ηα πξαθηηθά ππνγξάθνληαη σο αθνινύζσο. Ο ΠΡΟΔΓΡΟ Ο ΑΝΣΗΠΡΟΔΓΡΟ ΓΖΜΖΣΡΗΟ ΓΑΡΡΑ ΓΔΩΡΓΗΟ ΖΛΗΟΠΟΤΛΟ Αθξηβέο Αληίγξαθν από ην βηβιίν πξαθηηθώλ ηνπ Γ. Αζήλα 22.05.2015 Ο Πξόεδξνο ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ Γεκήηξηνο Γάξξαο 11