Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις
Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιεχόμενα Σελίδα Έκθεση για τους Έξι Μήνες Μέχρι 30 Ιουνίου 2016 1 Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων 2 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 3 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών 4 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 5 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 6 Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 7
Έκθεση για τους Έξι Μήνες Μέχρι 30 Ιουνίου 2016 Στις 28 Ιουλίου 2016, το Διοικητικό Συμβούλιο της "Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λτδ" ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου για τους πρώτους έξι μήνες του έτους που έληξαν την 30η Ιουνίου 2016. Το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη τα οικονομικά αποτελέσματα και τη ρευστότητα της Εταιρείας, αποφάσισε επίσης την καταβολή ενδιάμεσου μερίσματος για το 2016 ύψους 8 σεντ ανά μετοχή, στους δικαιούχους μετόχους της Εταιρείας που θα είναι εγγεγραμμένοι στα αρχεία του ΧΑΚ κατά την 9 Αυγούστου 2016. Το συνολικό ενδιάμεσο μέρισμα ανέρχεται σε 5.754.876. Το ενδιάμεσο μέρισμα που καταβλήθηκε κατά το 2015 ανήλθε σε 4.316.157. Οικονομικά αποτελέσματα Τα εισοδήματα για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε 49.027.000, έναντι 45.192.000 κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2015, ως επακόλουθο της αυξημένης ζήτησης στις εξαγωγές καθώς και στην επιτόπια αγορά. Πέραν των αυξήσεων στα έσοδα, επιτεύχθηκαν επίσης βελτιώσεις στο περιθώριο κέρδους από εργασίες και μειώσεις στα έξοδα χρηματοδότησης. Ως αποτέλεσμα, τα κέρδη από εργασίες αυξήθηκαν σε 13.991.000 από 6.137.000 και τα κέρδη για την περίοδο αυξήθηκαν σε 11.895.000 από 4.676.000. Προοπτικές για το 2016 Η αυξημένη ζήτηση κατά το πρώτο εξάμηνο του έτους συνεχίζεται, και μαζί με την προβλεπόμενη συνέχιση του μειωμένου κόστους ενέργειας, αποτελούν θετικές ενδείξεις για τις προοπτικές της Εταιρείας για το υπόλοιπο του έτους. 1
Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων Τρεις μήνες που έληξαν 30 Ιουνίου Έξι μήνες που έληξαν 30 Ιουνίου 2016 2015 2016 2015 000 000 000 000 Εισοδήματα 22.713 26.146 49.027 45.192 Κόστος πωλήσεων (12.263) (18.780) (30.384) (34.290) Μικτά κέρδη 10.450 7.366 18.643 10.902 Άλλα λειτουργικά έσοδα 246 251 440 351 Έξοδα διανομής (1.282) (1.551) (2.745) (2.679) Έξοδα διοίκησης (762) (757) (1.661) (1.571) Άλλα λειτουργικά έξοδα (275) (471) (686) (866) Κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης 8.377 4.838 13.991 6.137 Έσοδα χρηματοδότησης - - 13 - Έξοδα χρηματοδότησης (159) (204) (358) (499) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (159) (204) (345) (499) (Ζημία)/κέρδος από επενδυτικές δραστηριότητες (7) 38 22 76 Μερίδιο κέρδους/(ζημίας) από συνδεδεμένες εταιρείες 119 (147) 134 (195) Κέρδος πριν τη φορολογία 8.330 4.525 13.802 5.519 Φορολογία (1.132) (702) (1.907) (843) Κέρδος περιόδου 7.198 3.823 11.895 4.676 Λοιπά συνολικά (έξοδα)/έσοδα Αντισταθμίσεις ταμειακών ροών - αποτελεσματική αναλογία στην εύλογη αξία (288) 165 - Λοιπά συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (288) - 165 - Συνολικά έσοδα για την περίοδο 6.910 3.823 12.060 4.676 Κέρδη που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας 7.198 3.823 11.895 4.676 Δικαιώματα μειοψηφίας - - - - 7.198 3.823 11.895 4.676 Συνολικά έσοδα που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας 6.910 3.823 12.060 4.676 Δικαιώματα μειοψηφίας - - - - 6.910 3.823 12.060 4.676 Βασικά και αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ) 10,0 5,3 16,5 6,5 2
Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 30 Ιουνίου 2016 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30/6/16 31/12/15 000 000 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 236.437 240.548 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 12.359 12.355 Ακίνητα για επένδυση 9.027 9.027 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες 3.600 3.345 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 92 135 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 261.515 265.410 Αποθέματα 20.932 21.048 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 5.615 4.914 Περιουσιακά στοιχεία ταξινομηθέντα ως κατεχόμενα προς πώληση 406 360 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 14.029 8.639 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 40.982 34.961 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 302.497 300.371 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο 30.932 30.932 Αποθεματικά 206.243 194.183 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 237.175 225.115 Συμφέρον άνευ ελέγχου - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 237.175 225.115 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις 34.922 47.189 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 16.676 15.156 Προβλέψεις 170 400 Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων 51.768 62.745 Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις 7.907 7.907 Φόρος πληρωτέος 234 221 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 5.413 4.383 Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων 13.554 12.511 Σύνολο υποχρεώσεων 65.322 75.256 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 302.497 300.371 3
Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό αντισταθμίσεων ταμειακών ροών Αποθεματικό προσόδου Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον άνευ ελέγχου Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 000 000 000 000 000 000 000 000 1 Ιανουαρίου 2016 30.932 45.388 45.260 (75) 103.610 225.115-225.115 Κέρδος για την περίοδο - - - 11.895 11.895-11.895 Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο - - - 165-165 - 165 Συνολικά έσοδα για την περίοδο - - - 165 11.895 12.060-12.060 30 Ιουνίου 2016 30.932 45.388 45.260 90 115.505 237.175-237.175 Έξι μήνες μέχρι 30 Ιουνίου 2015 1 Ιανουαρίου 2015 30.932 45.388 46.553-97.819 220.692-220.692 Κέρδος για την περίοδο - - - 4.676 4.676-4.676 Συνολικά έσοδα για την περίοδο - - - - 4.676 4.676-4.676 30 Ιουνίου 2015 30.932 45.388 46.553-102.495 225.368-225.368 4
Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Έξι μήνες που έληξαν 30 Ιουνίου 2016 2015 000 000 Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδη για την περίοδο 11.895 4.676 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις και χρεόλυση 7.300 7.800 Τόκους εισπρακτέους (13) - Απομείωση αξίας διαθέσιμων προς πώληση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων 43 30 Τόκους πληρωτέους 355 499 Μερίδιο (κέρδους)/ζημίας από συνδεδεμένες εταιρείες (134) 195 Κέρδη από διάθεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - (6) Φορολογία 1.907 843 Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 21.307 14.037 Μεταβολή: Εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων (701) 411 Αποθεμάτων 1.076 (537) Εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων 702 2.333 Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες 22.384 16.244 Τόκοι που πληρώθηκαν (166) (363) Φορολογία που πληρώθηκε (379) (20) Καθαρή εισροή μετρητών από εργασίες 21.839 15.861 Εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 7 Τόκοι που εισπράχθηκαν 13 - Μερίσματα που εισπράχθηκαν 128 - Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (4.073) (1.272) Πληρωμή για αγορά μεριδίου σε συνδεδεμένη εταιρεία (250) (199) Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (4.182) (1.464) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωμή δανείων (12.267) (9.063) Καθαρή εκροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες (12.267) (9.063) Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών 5.390 5.334 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 1 Ιανουαρίου 8.639 2.887 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 30 Ιουνίου 14.029 8.221 5
Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1. 2. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2016 δεν είναι ελεγμένες από τους κατά νόμο ορισμένους ελεγκτές. Έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 28 Ιουλίου 2016. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συνάδουν με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις». 3. Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν ακολουθηθεί για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, όπως και στις πιο πρόσφατες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Οι οικονομικές καταστάσεις εκφράζονται σε χιλιάδες Ευρώ. 4. Συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες Η Εταιρεία διεξάγει διάφορες συναλλαγές με τους Ομίλους της Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας, της Italcementi, της Κυπριακής Εταιρείας Τσιμέντων, και άλλες συνδεδεμένες και συγγενικές εταιρείες. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν την παροχή υπηρεσιών τεχνικής, διαχειριστικής, εμπορικής φύσεως και άλλων υπηρεσιών, καθώς επίσης την αγορά και πώληση πρώτων υλών, ανταλλακτικών και άλλων υπηρεσιών και αγαθών σε τιμές που συμφωνούνται αμοιβαία. Το ύψος των συναλλαγών με τους πιο πάνω Ομίλους ήταν ως ακολούθως: Πωλήσεις Αγορές 2016 2015 2016 2015 000 000 000 000 Όμιλος Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας - - 142 185 Όμιλος Italcementi - - 24 275 KEO Plc - - 1 1 Όμιλος Κυπριακής Εταιρείας Τσιμέντων - - 60 30 Enerco - Energy Recovery Ltd 311-383 - 311-610 491 5. Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες Η αβέβαιη οικονομική κατάσταση, η περιορισμένη διαθεσιμότητα ρευστότητας για δανειοδότηση προς τους ιδιώτες και επιχειρήσεις από το τραπεζικό σύστημα γενικότερα, οι τιμές ενέργειας και συναλλαγματικές ισοτιμίες, θα μπορούσαν να επηρεάσουν: (1) τα εισοδήματα και λειτουργικά έξοδα του Ομίλου, (2) την ικανότητα των εμπορικών και άλλων χρεωστών του Ομίλου να αποπληρώσουν τα οφειλόμενα προς τον Όμιλο ποσά, και (3) τις προβλέψεις των ταμειακών ροών του Ομίλου και την εκτίμηση της απομείωσης των χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων. Η αβεβαιότητα για την πορεία των εξελίξεων στις αγορές δεν επιτρέπει μια ασφαλή πρόβλεψη για το υπόλοιπο του τρέχοντος έτους, που ενδεχομένως να επηρεάσουν αρνητικά τη μελλοντική χρηματοοικονομική επίδοση, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση του Ομίλου. Εν όψει των αβεβαιοτήτων, η Διεύθυνση του Ομίλου λαμβάνει μέτρα για περιορισμό της έκθεσης σε συγκεκριμένους κινδύνους και τον περιορισμό πιθανών αρνητικών επιπτώσεων. Άλλοι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που αντιμετωπίζει ο Όμιλος αναφέρονται στη σημείωση 35 της Ετήσιας Έκθεσης και Οικονομικών Καταστάσεων του Ομίλου για το 2015. 6
TZIMENTOnOIIA BAZIAIKOY AHMOIIA ETAIPEIA ATA AnAcjJor) TU3V u. Awv tou Aioikhtikou ZuppouAiou, tou Tevikou AieuSuvth KOI tou Oikovoujkou Ai u8uvtrj Trig ETaipEiag Y a THV cruvta^n tcjv Ev6idu.Eowv oikovopikwv KaTaoTdoEcuv Xupcpujva pe to dpgpo 10 tou TTEpi tujv npoutto0 a Lov Aiacpdveiag Nopou (Kivnjeg A^ieg "rrpog AiaTTpaYMdTEuar) oe PuOpi^opevn. Ayopd), N. 190 (l)/2007 (o «N6pog») Epdg to peaq tou AioiKrynKoii ZupPouAiou, o TEViKog Ai u0uvtri,g Kai o OiKovopiKdg Ai u0uvtr g Trig ETaipefag TaipEVTOTroiia BaaiAiKOU Aqpoaia ETaipsia At5 ETripEpaiojvoupE oti e^' ooojv yvajpi^oupe: (a) oi evsidpeaeg oikovopikeg KOTaaTdaEig \\a Tny TT pio5o 1 lavouapiou 2016 p xpi 30 louvfou 2016 oi OTToiEg Trapouaid^ovTai OTig oeh\6zq 1-6: i. KaTapTioTrjKav aupcpujva p to EcpappooTEa Aoyiotiko TrpoTUTra Kai aupcpcuva p Tig 5iaTd^ ig tou ApOpou 10 (4) tou Nopou, Kai ii. flapexouv aan0ivri Kai 5iKair) eikovo tojv OTOixEioJv tou EVEpynjiKou koi TTaGnjiKou Trig oikovopikrig KaTdoTaaqg Kai tou K p5oug Trig ETaipEiag Kai tojv ETTixEiphaEUJV ttou TTEpiAappdvovTai atig vonoir p V g EvSidpsaEg oikovopikeg KaTaoTdaeig cog auvoao. (p) n EvSidpEaq K0 ari 5iax ipiar)g Trap X i 5iKain. avaakotrnan, (fair review) tojv TrAqpocpopiajv ttou attaitouvtai otto Tig 5iaTd^ ig tou ApQpou 10 (6) tou Nopou. MEAr) tou Aioikittikou ZuppouAiou AvTwviog Avtojvi'ou relbpyiog TaAaTapiajTrig KujoTag raaatapiojtn,g KdJOTag KouTaog XapdAapiTog navayiojtou Maurizio Mansi Montenegro AvTOJvng MiKeAAiSqg A^iwpaTouxoi ETaipEiag reajpyiog IiSepng recopyiog lappa TeviKog AiEuOuvTqg OiKOvopiKog Ai u9uvtrig Oi k.k. itaupog raaatapiojtn,g, AeovTiog Aa^dpou, Stefano Costa koi Christophe AlloucTieiy "Glv rijav TrapovTeg KaTd Tn, oidpkeia Tqg auve5piaar g y a Trlv YKP an TWV oikovopikwv KOTaaTdaewv Kai 5ev UTT Ypai Jav Tnv ttio Trdviu SnAojan,. 28 louaiou2016