ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΙΑ ΙΚΤΥΟ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της αριθ. 10/2011 συνεδριάσεως του ηµοτικού Συµβουλίου ήµου Βόλβης Ν. ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ Αριθ. Αποφάσεως 431/2011 Π ε ρ ί λ η ψ η Απογραφή περιουσίας του ήµου Βόλβης Ισολογισµός Έναρξης 01/01/2011 και έγκριση αυτών. Στο Σταυρό και στο ηµοτικό κατάστηµα του ήµου Βόλβης, σήµερα 30 του µηνός Μαΐου του έτους 2011 ηµέρα ευτέρα και ώρα 18.00, συνεδρίασε σε ειδική συνεδρίαση το ηµοτικό Συµβούλιο ήµου Βόλβης Ν. Θεσσαλονίκης, µετά από την υπ αριθ. 13.365/25-05-2011, έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του ηµοτικού Συµβουλίου, που δηµοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του ήµου, στο ηµοτικό κατάστηµα της έδρας του ήµου (Σταυρός) καθώς και στις ηµοτικές Ενότητες Αγίου Γεωργίου, Μαδύτου, Απολλωνίας, Αρέθουσας και Εγνατίας, επιδόθηκε κανονικά στον ήµαρχο και σε καθένα ηµοτικό Σύµβουλο, καθώς επίσης και στους Προέδρους Τοπικών και ηµοτικών Κοινοτήτων του ήµου, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 95 & 163 του Ν. 3463/2006, του ηµοτικού και Κοινοτικού κώδικα και όµοιες άρθρου 67 Ν. 3852/2010 (Πρόγραµµα Καλλικράτης). Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία, γιατί σε σύνολο 27 µελών, βρέθηκαν παρόντα 22, δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΗΜ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ 1.- ΓΚΑΓΚΑΡΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ (ΠΡΟΕ ΡΟΣ) 2.- ΟΥΖΟΥΝΗΣ ΑΣΤΕΡΙΟΣ 3.- ΠΟΛΥΖΩΪ ΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΗ 4.- ΒΑΣΙΛΕΙΑ ΟΥ ΑΝΝΑ 5.- ΛΙΑΜΑΣ ΙΑΜΑΝΤΗΣ 6.- ΒΑΣΙΛΑΚΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ 7.- ΧΑΤΖΗ-ΤΖΙΒΕΛΕΚΗ ΜΑΡΙΑ 8.- ΖΑΦΕΙΡΙΟΥ ΜΑΡΙΑ 9.- ΘΩΜΑ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 10.- ΑΘΑΝΑΣΙΑ ΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 11.- ΜΠΑΛΑΤΣΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ 12.- ΕΜΕΡΤΖΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 13.- ΖΩΓΡΑΦΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 14.- ΜΠΟΥΡΛΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 15.- ΠΑΠΑΓΕΡΑΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 16.- ΟΧΟΥΝΟΣ ΒΛΑ ΙΜΗΡΟΣ ΑΠΟΝΤΕΣ.Σ. 1.- ΡΟΚΚΑΣ ΣΤΑΥΡΟΣ 2.- ΞΑΝΘΟΠΟΥΛΟΣ ΑΡΙΣΤΕΙ ΗΣ 3.- ΣΤΟΪΤΣΑΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ 4.- ΦΡΑΝΤΖΗΣ ΑΓΓΕΛΟΣ 5.- ΙΟΡ ΑΝΙ ΗΣ ΘΕΟ ΩΡΟΣ ΟΙ ΟΠΟΙΟΙ ΕΝ ΠΡΟΣΗΛΘΑΝ ΑΝ ΚΑΙ ΚΛΗΘΗΚΑΝ ΝΟΜΙΜΑ.
17.- ΜΟΥΡΑΤΙ ΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 18.- ΑΛΜΑΛΟΓΛΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ 19.- ΛΑΦΑΖΑΝΗΣ ΑΣΤΕΡΙΟΣ 20.- ΖΑΦΕΙΡΙΟΥ ΚΩΝ/ΝΟΣ 21.- ΤΣΑΟΥΣΙ ΗΣ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ 22.- ΙΩΣΗΦΙ ΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ώρα έναρξης συνεδρίασης 18.00 Ώρα λήξης συνεδρίασης 20.45 Ο ήµαρχος κ. Γαλαµάτης Ι. ηµήτριος, προσκλήθηκε και προσήλθε στην συνεδρίαση του.σ. Στην συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο Σγούρος Ν. Βασίλειος Γραµµατέας του ήµου, για την τήρηση των πρακτικών. Ο Πρόεδρος του.σ. κήρυξε την έναρξη της συνεδριάσεως και εισηγούµενος το 1 ο και µοναδικό θέµα, έδωσε τον λόγο στην Ελένη ελλαπόρτα υπάλληλο του ήµου Βόλβης και µέλος της επιτροπής απογραφής, η οποία ανέφερε ότι στην συνεδρίαση προσκλήθηκαν και παρίστανται εκπρόσωποι της εταιρείας Ορθολογισµός, για την παρουσίαση του Ισολογισµού και την παροχή διευκρινίσεων και απαραίτητων πληροφοριών καθώς επίσης και ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής κ. Βενέτης Κωνσταντίνος της εταιρείας Grand Thornton ο οποίος συνέταξε την έκθεση ειδικού ελέγχου. Στην συνέχεια η κ. ελλαπόρτα Ελένη, ανέφερε τα εξής: Ο ήµος Βόλβης έχει συσταθεί στις 01/01/2011 σύµφωνα µε τις διατάξεις του αρ. 1 του Ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Πρόγραµµα Καλλικράτης» αποτελούµενος από τους ήµους Αγίου Γεωργίου, Απολλωνίας, Αρέθουσας, Εγνατίας, Μαδύτου και Ρεντίνας οι οποίοι καταργούνται και αποτελούν πλέον ενότητα του νεοσυσταθέντος ήµου Βόλβης. Με το άρθρο 267 παρ. 7 του ίδιου νόµου, ορίζεται ότι: «Μέχρι την 28-2- 2011 ολοκληρώνεται η απογραφή των πάσης φύσεως περιουσιακών στοιχείων, απαιτήσεων και υποχρεώσεων του νέου δήµου, καθώς και των διαθεσίµων χρηµατικών µέσων. Η διαδικασία, ο τρόπος και η αποτύπωση της απογραφής θα καθοριστούν µε απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης». Κατ εξουσιοδότηση της παραπάνω διάταξης εκδόθηκε η υπ αριθ. 74445/29.12.2010 (ΦΕΚ 2029/29.12.2010 τεύχος Β ) Απόφαση ΥΠ.ΕΣ.Α. & Η.. Με το άρθρο 2 αυτή, προβλέπεται η συγκρότηση επιτροπής απογραφής. Με το άρθρο 4 της ΥΑ 74445/29.12.2010, ορίζονται τα εξής: «Η Επιτροπή Απογραφής ολοκληρώνει το έργο της έως την 28-2-2011 και παραδίδει αντίγραφο της έκθεσης απογραφής στο ήµαρχο και στον Πρόεδρο της Οικονοµικής Επιτροπής του ήµου. Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής συγκαλεί την επιτροπή αµέσως και εντός της προβλεπόµενης από την κείµενη
νοµοθεσία προθεσµίας. Η Οικονοµική Επιτροπή αποφασίζει για την καταχώριση της απογραφής έναρξης στο βιβλίο απογραφών και ισολογισµών του δήµου, καθώς και για τον ορισµό ορκωτού ελεγκτή - λογιστή και του αναπληρωτή του, για τον έλεγχο της απογραφής έναρξης. Μετά την έκδοση του πιστοποιητικού ελέγχου της έκθεσης απογραφής από τον ορκωτό ελεγκτή - λογιστή, συγκαλείτε εντός 10 ηµερών και όχι αργότερα από την 31η Μαρτίου 2011, σύµφωνα µε την ισχύουσα νοµοθεσία το δηµοτικό συµβούλιο για να συζητήσει σε ειδική για το σκοπό αυτό συνεδρίαση την «Απογραφή περιουσίας ήµου - Ισολογισµός Έναρξης 01-01-2011» και να αποφασίσει για την έγκριση αυτής. Στη συνεδρίαση αυτή καλείται ο ορκωτός ελεγκτής - λογιστής, που εξέδωσε το σχετικό πιστοποιητικό και η Επιτροπή Απογραφής, για να δώσουν τις απαραίτητες πληροφορίες - διευκρινήσεις επί του θέµατος αυτού. Ο ισολογισµός έναρξης και η σχετική απόφαση του δηµοτικού συµβουλίου αναρτώνται στο δικτυακό τόπο του δήµου και δηµοσιεύονται σε µία τοπική εφηµερίδα ή, αν δεν υπάρχει τέτοια, σε εφηµερίδα η οποία εκδίδεται στα όρια του νοµού που εδρεύει ο δήµος» Με βάση το Π..315/1999, ως απογραφή νοείται η πλήρης και ακριβής καταγραφή και αποτίµηση των υλικών περιουσιακών στοιχείων, καθώς και η επαλήθευση της ύπαρξης και η αποτίµηση των απαιτήσεων και υποχρεώσεων των νέων ήµων. Η απογραφή του ήµου, ξεκίνησε µε τη σύσταση της επιτροπής απογραφής η οποία συγκροτήθηκε µε την υπ αριθµ. 5/5-1-2011 απόφαση ηµάρχου. Αφού ολοκλήρωσε τις 4 φάσεις της απογραφής που ορίζει η ΥΑ 74445/10, συνέταξε την µε αρ. πρωτοκ. 4002/28-2-2011 Έκθεση Απογραφής Έναρξης των πάσης φύσης περιουσιακών στοιχείων, απαιτήσεων και υποχρεώσεων, καθώς και των διαθέσιµων χρηµατικών µέσων και την παρέδωσε στον ήµαρχο και τον Πρόεδρο της Οικονοµικής Επιτροπής. Από τους συνενούµενους ήµους, οι ήµοι Αγίου Γεωργίου, Μαδύτου και Ρεντίνας τηρούσαν διπλογραφική λογιστική και είχαν συντάξει Ισολογισµούς µέχρι τη χρήση του 2009, ενώ οι ήµοι Απολλωνίας, Αρέθουσας και Εγνατίας δεν ήταν υποχρεωµένοι να εφαρµόζουν το Κλαδικό Λογιστικό Σύστηµα και τηρούσαν µόνο το δηµόσιο λογιστικό (απλογραφικό σύστηµα). Στο ήµο Βόλβης δεν µεταφέρονται δοµές µε αρµοδιότητες από τις καταργηθείσες Νοµαρχίες. Σύµφωνα και µε τον οδηγό απογραφής, τόσο το Ενεργητικό, όσο και το Παθητικό του κάθε καταργούµενου ήµου, έχει αποτελέσει µέρος του Ενεργητικού και Παθητικού του νεοσυσταθέντος ήµου Βόλβης. Ανάλογα έχει σχηµατιστεί και το Κεφαλαίο του νέου ήµου. Οι ήµοι που τηρούσαν διπλογραφική λογιστική παρέδωσαν τα πάγια περιουσιακά τους στοιχεία µε βάση το τηρούµενο µητρώο παγίων, ενηµερωµένο µέχρι 31.12.2010. Οι ήµοι που δεν τηρούσαν διπλογραφική λογιστική πραγµατοποίησαν φυσική απογραφή των παγίων περιουσιακών στοιχείων. Εκτός από τις υποχρεώσεις που περιλαµβάνονται στην απογραφή έναρξης και τον ισολογισµό, ανευρέθηκαν και τιµολόγια για τα οποία δεν υπάρχουν επαρκή νοµιµοποιητικά στοιχεία και κρίθηκε από την επιτροπή πως δεν πρέπει να συµπεριληφθούν στην απογραφή έναρξης. Επίσης στον ισολογισµό δεν εµφανίζονται υποχρεώσεις που προκύπτουν από υπογραφείσες συµβάσεις που δεν έχουν υλοποιηθεί ακόµη και ως εκ τούτου δεν είχαν εκδοθεί εντός του 2010 τα σχετικά έγγραφα ΑΔΑ: 4ΑΣΥΩ9Ω-25Β
δαπανών. Οι υποχρεώσεις αυτές περιλαµβάνονται µόνο στην απογραφή έναρξης και αναλυτικά είναι οι ακόλουθες: Απογραφή υποχρεώσεων από ανεκτέλεστες υπογραφείσες συµβάσεις ήµος Ποσό Αγίου Γεωργίου 684.774,40 Απολλωνίας 606.125,03 Αρέθουσας 102.645,42 Εγνατίας 108.489,32 Μαδύτου 43.156,06 Ρεντίνας 0,00 Σύνολο 1.545.190,23 Μέχρι την ηµεροµηνία σύνταξης του Ισολογισµού έναρξης του ήµου Βόλβης, δεν ολοκληρώθηκε (είναι όµως σε εξέλιξη), η έρευνα για τις εκκρεµείς νοµικές υποθέσεις (εκκρεµείς προσφυγές, δίκες και ανεκτέλεστες δικαστικές αποφάσεις). Το γεγονός αυτό, ενδέχεται να ασκήσει επιρροή στα οικονοµικά του ήµου, που θα προέρχεται από την πρόβλεψη για έκτακτους κινδύνους που θα σχηµατιστεί µε βάση την αξιολόγηση και γνωµοδότηση του δικηγόρου για την έκβαση των υποθέσεων αυτών. Μόλις ολοκληρωθεί η εργασία αυτή, θα σχηµατιστεί η σχετική πρόβλεψη και θα καταχωρηθεί στους οικείους λογαριασµούς του ήµου, κατόπιν απόφασης του ηµοτικού Συµβουλίου. Σε εξέλιξη είναι επίσης και ο νοµικός έλεγχος του ιδιοκτησιακού καθεστώτος της ακίνητης περιουσίας του ήµου. Η εργασία αυτή θα συµβάλλει στη διασταύρωση, επαλήθευση ή και συµπλήρωση της ακίνητης περιουσίας του ήµου, όπως αυτή διαµορφώθηκε µε την απογραφή. Το στοιχείο αυτό θα αξιοποιηθεί σε εύλογο χρονικό διάστηµα. Με την υπ αριθµ. 301/2011 απόφαση της Οικονοµικής Επιτροπής ορίστηκε ο κ. Βενέτης Κωνσταντίνος µε Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 12891 ως τακτικός ορκωτός ελεγκτής για τον έλεγχο της απογραφής έναρξης. Αναπληρωτής του ορίστηκε ο κ. Ντζανάτος ηµήτρης µε Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 11521. Η Οικονοµική Επιτροπή µε την υπ αριθµ. 319/2011 απόφασή της, ενέκρινε την καταχώρηση της απογραφής έναρξης στο βιβλίο απογραφών και ισολογισµών του ήµου. Στην συνέχεια τον λόγο έλαβαν οι εκπρόσωποι της εταιρείας Ορθολογισµός, οι οποίοι έκαναν την παρουσίαση του Ισολογισµού και έδωσαν τις απαραίτητες διευκρινίσεις και πληροφορίες προς τα µέλη του.σ. Η ΥΑ 74445 στο άρθρο 3, αναγνωρίζει το ενδεχόµενο λαθών στην απογραφή έναρξης και καθορίζει τον τρόπο µεταγενέστερης διόρθωσης. Συγκεκριµένα αναφέρει ότι: «Οποιεσδήποτε διαφορές στις ποσότητες και αξίες της απογραφής προκύπτουν από µεταγενέστερο έλεγχο της απογραφής, ποσοτικά και κατ' αξία, εγκρίνονται και καταχωρούνται στους οικείους λογαριασµούς κατόπιν απόφασης του δηµοτικού συµβουλίου. Τυχόν διαφορές της αρχικής απογραφής και αποτίµησης, που θα προκύψουν από τον έλεγχο των οικονοµικών καταστάσεων του δήµου καταχωρούνται στους οικείους λογαριασµούς κατόπιν αποδοχής της σχετικής εκθέσεως ελέγχου από το δηµοτικό συµβούλιο.» Στην συνέχεια τον λόγο έλαβε ο ορκωτός Λογιστής κ. Βενέτης Κων/νος, λέγοντας ότι: Μετά τους απαραίτητους ελέγχους, προβήκαµε στη σύνταξη του
πιστοποιητικού του ειδικού ελέγχου επί της απογραφής έναρξης της 1 ης.1.2011 του ήµου Βόλβης. Εδώ οφείλω να τονίσω, ότι η συνεργασία µε τους αρµόδιους του ήµου ήταν άψογη. Η κατάσταση απογραφής έναρξης, εκτός µεµονωµένων περιπτώσεων, παρουσιάζει εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, τη χρηµατοοικονοµική θέση του ήµου Βόλβης κατά την 1/1/2011. Καταλήγοντας αναφέρω ότι υπάρχουν περιθώρια για βελτίωση των διαδικασιών λογιστικής πληροφόρησης και πληροφόρησης για την άσκηση αποτελεσµατικότερης και διαφανέστερης διαχείρισης του ήµου. Στην συνέχεια ο Πρόεδρος του.σ. κάλεσε το συµβούλιο να ψηφίσει σχετικά µε την έγκριση της απογραφής της περιουσίας του ήµου και του Ισολογισµού έναρξης 1-1-2011 του ήµου Βόλβης.. Το Συµβούλιο µετά από διαλογική συζήτηση και αφού έλαβε υπόψη του τις διατάξεις του άρθρου 267 του Ν, 3852/2010 και όµοιες της υπ αριθ. 74445/29.12.2010 (ΦΕΚ 2029/29.12.2010 τεύχος Β ) Απόφασης ΥΠ.ΕΣ.Α. & Η.. ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Εγκρίνει την απογραφή της περιουσίας του νέου Καλλικρατικού ήµου Βόλβης καθώς επίσης και τον ισολογισµό έναρξης 01-01- 2011, όπως ο επισυναπτόµενος πίνακας που αποτελεί αναπόσπαστο κοµµάτι της παρούσας απόφασης. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθµό 431/2011 Επειδή εξαντλήθηκαν τα θέµατα της ηµερήσιας διάταξης λύνεται η συνεδρίαση. Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΚΑΓΚΑΡΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ
ΗΜΟΣ ΒΟΛΒΗΣ ΝΟΜΟΥ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΝΑΡΞΗΣ 01/01/2011 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2011) Ε Ν Ε Ρ Γ Η Τ Ι Κ Ο Π Α Θ Η Τ Ι Κ Ο ΠΟΣΑ 1/1/2011 ΠΟΣΑ 1/1/2011 ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΕΩΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΗ ΑΞΙΑ Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Ι. Κεφάλαιο 70.856.102,94 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 1.180.221,92 695.876,57 484.345,35 1.180.221,92 695.876,57 484.345,35 ΙΙ. ιαφορές αναπροσαρµογής και επιχορηγήσεις επενδύσεων- ωρεές παγίων Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. ιαφορές από αναπροσαρµογή αξίας τίτλων 13.750,33 ΙΙ. Ενσώµατες ακινητοποήσεις 2. ιαφορές από αναπρ/ρµογή αξίας λοιπών περιουσ. στοιχείων 1.919.205,79 1. Γήπεδα - Οικόπεδα 14.125.971,54 0,00 14.125.971,54 3. ωρεές παγίων 31.129,15 1α. Πλατείες-Πάρκα-Παιδότοποι κοινής χρήσεως 1.222.919,85 755.733,32 467.186,53 4. Επιχορηγήσεις επενδύσεων 18.520.729,06 1β. Οδοι-Οδοστρωµατα κοινής χρήσεως 7.266.823,21 4.412.016,26 2.854.806,95 20.484.814,33 1γ. Πεζοδρόµια κοινής χρήσεως 1.059.946,17 546.234,19 513.711,98 2. Ορυχεία,Μεταλλεία,Λ ατοµεία,α γροί,φυτείες, άση 38.591.760,75 0,00 38.591.760,75 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 3. Κτίρια & Τεχνικά έργα 18.236.772,96 5.523.351,17 12.713.421,79 (ΑΙ+ΑΙΙ+ΑΙΙΙ+A IV) 91.340.917,27 3β. Εγκαταστάσεις ηλεκτροφωτισµού κοινής χρήσεως 497.013,69 239.244,03 257.769,66 3γ. Λοιπές µόνιµες εγκαταστάσεις κοινής χρήσεως 8.592.420,11 3.141.617,21 5.450.802,90 4. Μηχανήµατα-τεχν.εγκατ.& λοιπός µηχανολ. Εξοπλισµός 938.053,48 453.265,53 484.787,95 5. Μεταφορικά µέσα 2.021.826,85 1.208.755,97 813.070,88 6. Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός 1.140.907,36 954.662,27 186.245,09 7. Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση και προκαταβολές 11.491.392,19 0,00 11.491.392,19 105.185.808,16 17.234.879,95 87.950.928,21 Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) 105.185.808,16 17.234.879,95 87.950.928,21 Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ ΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α 1. Προβλέψεις για αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου ΙΙΙ. Τιτλοι πάγιας επένδυσης & Άλλες µακροπρόθεσµες από την υπηρεσία 103.897,39 Χρηµατοοικονοµικές Απαιτήσεις 1. Τίτλοι πάγιας επένδυσης 3.849.402,69 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μείον : - Οφειλόµενες δόσεις 30.354,11 Ι. Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις - Προβλέψεις για υποτίµηση 23.752,78 54.106,89 3.858.355,97 2. άνεια Τραπεζών 1.102.508,79 2. Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 794.932,31 3. άνεια Ταµιευτηρίων 1.643.194,83 4.653.288,28 2.745.703,62 Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 92.604.216,49 ΙΙ.Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. Προµηθευτές 2.583.741,78 ΙΙ. Απαιτήσεις 5. Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 38.378,00 1. Απαιτήσεις από πώληση αγαθών & Υπηρεσιών 2.343.742,11 6. Ασφαλιστικοί οργανισµοί 48.332,97 4. Επισφαλείς-επίδικες απαιτήσεις και χρεώστες 270.473,37 7. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Μείον: Προβλέψεις (44.11) 118.199,42 152.273,95 πληρωτέες στην επόµενη χρήση 230.471,18 5. Χρεώστες ιάφοροι 24.340,90 8. Πιστωτές διάφοροι 118.827,86 2.520.356,96 3.019.751,79 IV. ιαθέσιµα Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) 5.765.455,41 1. Ταµείο 8.277,56 3. Καταθέσεις όψεως & προθεσµίας 2.423.765,12 2.432.042,68 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού ( ΙΙ+ ΙV) 4.952.399,64 Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Έξοδα επόµενων χρήσεων 11.139,23 1. Έσοδα επόµενων χρήσεων 1.095.139,08 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 345.758,55 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα 92.450,11 356.897,78 1.187.589,19 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+ +Ε) 98.397.859,26 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+ ) 98.397.859,26 Ο ΗΜΑΡΧΟΣ Ο ΑΝΤΙ ΗΜΑΡΧΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ Ο ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ "ΟΡΘΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Α.Ε." ΓΑΛΑΜΑΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΛΙΑΜΑΣ ΙΑΜΑΝΤΗΣ ΠΑΠΑΟΙΚΟΝΟΜΟΥ ΝΕΣΤ. ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ Α..Τ. Α Ε 213910 Α..Τ. ΑΒ 709593 Α. Μ. Ο. Ε. Ε. 57922 Α' Τ Α ΞΗΣ Ο ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Η Λ ΟΓΙΣΤ ΡΙΑ ΠΑΝΤΑΖΙ ΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ Α..Τ. ΑΗ 680306 ΕΛΛΑΠΟΡΤΑ ΧΡ. ΕΛΕΝΗ Α. Μ. Ο. Ε. Ε. 15534 Α ' Τ ΑΞΗΣ