ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΗ ΓΡΑΜΜΑΤΕΙΑ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ Γενική Διεύθυνση Διοίκησης και Ελέγχου Συγχρηματοδοτούμενων Προγραμμάτων από την Ε.Ε. Διεύθυνση 39 η Ν.Π.Δ.Δ. ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2011 Αύγουστος 2010 1

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΗ ΓΡΑΜΜΑΤΕΙΑ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΛΕΓΧΟΥ ΣΥΓΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΟΥΜΕΝΩΝ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ Ε.Ε. ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ : 39 η Ν.Π.Δ.Δ. ΕΞΑΙΡΕΤΙΚΑ ΕΠΕΙΓΟΥΣΑ Αθήνα 10 Αυγούστου 2010 Αρ. Πρωτ.: οικ.: 2/53849/0094 Ταχ.Δ/νση : Πανεπιστημίου 37 Ταχ.Κώδ. : 101 65 ΑΘΗΝΑ FAX : 210 3338533 e-mail: d39@glk.gr ΝΤ/ ΕΓΚ 2011 ΠΡΟΣ: Ως πίνακας αποδεκτών Ε Γ Κ Υ Κ Λ Ι Ο Σ ΘΕΜΑ: «Κατάρτιση προϋπολογισμού, οικ. έτους 2011, Φορέων Γενικής Κυβέρνησης». 1. Σύμφωνα με το άρθρο 11 του νόμου για τη «Δημοσιονομική Διαχείριση και ευθύνη» το σχέδιο του ετήσιου κρατικού προϋπολογισμού κατά την κατάθεσή του στη Βουλή συνοδεύεται από τις συνόψεις των προϋπολογισμών των λοιπών φορέων της Γενικής Κυβέρνησης. 2. α) Με το άρθρο 2 (1Β) του ιδίου νόμου η Γενική Κυβέρνηση περιλαμβάνει την Κεντρική Κυβέρνηση, τους Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης, πρώτου και δεύτερου βαθμού (ΟΤΑ) και τους Οργανισμούς Κοινωνικής Ασφάλισης (ΟΚΑ), σύμφωνα με τα κριτήρια του Ευρωπαϊκού Συστήματος Λογαριασμών (Ε-ΣΟΛ). β) Η Κεντρική Κυβέρνηση περιλαμβάνει την Κεντρική Διοίκηση και τα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου, καθώς και τα νομικά πρόσωπα ιδιωτικού δικαίου που ελέγχονται και χρηματοδοτούνται κυρίως από την Κεντρική Διοίκηση, εκτός ΟΤΑ και ΟΚΑ. γ) Οι Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης περιλαμβάνουν τους φορείς κοινωνικής ασφάλισης και τα νοσοκομεία που είναι νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου. δ) Οι Οργανισμοί Τοπικής Αυτοδιοίκησης περιλαμβάνουν τους Δήμους και τις Περιφέρειες. Σημειώνεται ότι, ως Νομικά Πρόσωπα που απαρτίζουν την Γενική Κυβέρνηση (που περιλαμβάνει και την Κεντρική Κυβέρνηση), σύμφωνα με τα κριτήρια του Ευρωπαϊκού Συστήματος Λογαριασμών (Ε-ΣΟΛ), νοούνται αυτά που περιλαμβάνονται στο επίσημο Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης που τηρείται στην Ελληνική Στατιστική Αρχή (ΕΛ.ΣΤΑΤ) και είναι διαθέσιμο στην παρακάτω ηλεκτρονική της διεύθυνση : www.statistics.gr/portal/page/portal/esye/bucket/a0701/other/a0701_sel08_mt _AH_00_2010_00_2010_01_F_GR.xls 2

3. Με το άρθρο 8 του νόμου αυτού προβλέπονται τα έγγραφα τεκμηρίωσης των συναρτώμενων προϋπολογισμών της Γενικής Κυβέρνησης (ετήσιος κοινωνικός προϋπολογισμός, ενοποιημένος ετήσιος προϋπολογισμός της Τοπικής Αυτοδιοίκησης και ενοποιημένος ετήσιος προϋπολογισμός λοιπών φορέων της Γενικής Κυβέρνησης εκτός ΟΤΑ και ΟΚΑ). 4. Με βάση τους στόχους της δημοσιονομικής πολιτικής για το επόμενο έτος και τις δεσμεύσεις της χώρας μας, όλοι οι φορείς της Γενικής Κυβέρνησης θα πρέπει να καταρτίσουν αν όχι πλεονασματικούς, τουλάχιστον ισοσκελισμένους προϋπολογισμούς. Για το ισοζύγιο του προϋπολογισμού, κατά τα ανωτέρω δεν πρέπει να ληφθούν υπόψη πιστωτικά έσοδα, έσοδα από ρευστοποίηση ομολόγων, μετοχών και λοιπών χρηματοοικονομικών στοιχείων και το ταμειακό υπόλοιπο της προηγούμενης χρήσης. Επίσης, στο σκέλος των εξόδων δεν λαμβάνονται υπόψη πληρωμές για χρεολύσια και αγορές χρεογράφων (ομόλογα, μετοχές κ.λπ.) Κατόπιν των ανωτέρω, όλοι οι φορείς της Γενικής Κυβέρνησης πρέπει να καταρτίσουν συνοπτικό σχέδιο προϋπολογισμού για το οικον. έτος 2011, το οποίο θα υποβάλλουν στα Υπουργεία που τους εποπτεύουν, μέχρι τις 10/9/2010. Τα Υπουργεία στη συνέχεια, μετά τη συγκέντρωση αυτών, θα ομαδοποιήσουν τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς (κατά κατηγορία φορέα) και θα αποστείλουν μέχρι 20/9/2010 τους εν λόγω ομαδοποιημένους συνοπτικούς προϋπολογισμούς στο Γ.Λ.Κ.-Δ/νση 39 η Ν.Π.Δ.Δ. : α) σε ηλεκτρονική μορφή στο e-mail Δ39ης d39@glk.gr και β) με FAX 210 3338533. ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ Οι ετήσιοι συνοπτικοί προϋπολογισμοί, σύμφωνα με το άρθρο 8 του ανωτέρω νόμου, περιέχουν προβλέψεις για το αντίστοιχο οικονομικό έτος, ως εξής : Α. Ετήσιος κοινωνικός προϋπολογισμός α) Ακαθάριστα έσοδα επιμερισμένα σε ίδια έσοδα και χρηματοδοτήσεις από τον κρατικό προϋπολογισμό. β) Ακαθάριστες δαπάνες κατά κύρια οικονομική κατηγορία. γ) Συνολικό πλεόνασμα ή έλλειμμα. δ) Πηγές χρηματοδότησης. ε) Ισολογισμός χρηματοοικονομικού ενεργητικού και παθητικού και στ) Σύνολο δανειακών υποχρεώσεων. Για την συγκέντρωση και ομαδοποίηση των συνοπτικών προϋπολογισμών που απαρτίζουν τον ετήσιο κοινωνικό προϋπολογισμό, θα πρέπει να γίνουν οι εξής ενέργειες : Το Υπουργείο Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης θα συγκεντρώσει τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς όλων των Οργανισμών Κοινωνικής Ασφάλισης, συμπεριλαμβανομένων και των εποπτευομένων από τα Υπουργεία Προστασίας 3

του Πολίτη, Εθνικής Άμυνας, Οικονομικών κ.λπ. Στη συνέχεια αφού επεξεργασθεί τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς, θα αποστείλει συνοπτικό πίνακα στο Γ.Λ.Κ.-Δ39η Ν.Π.Δ.Δ. Μαζί θα αποσταλούν και οι συνοπτικοί προϋπολογισμοί των φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης, ως εξής : Ενοποιημένος Ι.Κ.Α. Ο.Γ.Α. Ο.Α.Ε.Ε. Ε.Τ.Α.Α. Ν.Α.Τ. Λοιποί φορείς κύριας σύνταξης. Επικουρικά Ταμεία συνολικά. Αντίστοιχα το Υπουργείο Υγείας και Κοινωνικής Αλληλεγγύης θα συγκεντρώσει τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς όλων των νοσοκομείων, συμπεριλαμβανομένων και των εποπτευομένων από τα Υπουργεία Παιδείας, Δια Βίου Μάθησης και Θρησκευμάτων και Εθνικής Άμυνας, θα τους ενοποιήσει και θα αποστείλει συνοπτικό πίνακα στην προαναφερόμενη Διεύθυνση του Γ.Λ.Κ. Β. Ενοποιημένοι ετήσιοι προϋπολογισμοί της Τοπικής Αυτοδιοίκησης. α) Ακαθάριστα έσοδα επιμερισμένα σε ίδια έσοδα και σε άμεσες χρηματοδοτήσεις και αποδόσεις κεντρικών αυτοτελών πόρων (Κ.Α.Π.). β) Ακαθάριστες δαπάνες κατά κύρια οικονομική κατηγορία. γ) Συνολικό πλεόνασμα ή έλλειμμα. δ) Πηγές χρηματοδότησης. ε) Ισολογισμός χρηματοοικονομικού ενεργητικού και παθητικού και στ) Σύνολο δανειακών υποχρεώσεων. Το Υπουργείο Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης με βάση : - τα στοιχεία των προϋπολογισμών του τρέχοντος έτους των φορέων που θα αποτελέσουν τη νέα μορφή Τοπικής Αυτοδιοίκησης, - τις ρυθμίσεις του Ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης» (ΦΕΚ 87 Α ), - τις δεσμεύσεις που έχουν αναληφθεί στο πλαίσιο του μηχανισμού στήριξης της Ελληνικής Οικονομίας από τα κράτη μέλη της ζώνης του ευρώ και το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο, - τους πόρους που θα διατεθούν από τον κρατικό προϋπολογισμό και θα σας γνωστοποιηθούν με νεότερο έγγραφο, θα συντάξει συνοπτικούς προϋπολογισμούς ανά τομέα [πρώτου βαθμού (Δήμοι) και δεύτερου βαθμού (Περιφέρειες)] τοπικής αυτοδιοίκησης και θα τους αποστείλει στο Γ.Λ.Κ.-Δ/νση 39 η Ν.Π.Δ.Δ. Γ. Ενοποιημένοι ετήσιοι προϋπολογισμοί των λοιπών φορέων της Γενικής Κυβέρνησης. Περιλαμβάνουν προβλέψεις για όλα τα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου που συνιστούν μέρος της Γενικής Κυβέρνησης και δεν καλύπτονται από τον Κρατικό, τον Κοινωνικό ή τον Ενοποιημένο Ετήσιο Προϋπολογισμό Τοπικής Αυτοδιοίκησης καθώς και τα νομικά πρόσωπα ιδιωτικού δικαίου που ελέγχονται και χρηματοδοτούνται κυρίως από την Κεντρική Διοίκηση, ως εξής : 4

α) Ακαθάριστα έσοδα και έξοδα. β) Συνολικό πλεόνασμα ή έλλειμμα. γ) Πηγές χρηματοδότησης. δ) Ισολογισμός χρηματοοικονομικού ενεργητικού και παθητικού και ε) Σύνολο δανειακών υποχρεώσεων. Το κάθε Υπουργείο θα συγκεντρώσει και θα ομαδοποιήσει τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς των φορέων που ανήκουν στην αρμοδιότητά τους, εμφανίζοντας συγκεντρωτικά τα Ν.Π.Δ.Δ. ανά κατηγορία φορέα και ξεχωριστά τα Ν.Π.Ι.Δ. καθώς και τους Ειδικούς Λογαριασμούς. Επισυνάπτονται οι πίνακες οι οποίοι θα πρέπει να συμπληρωθούν από τους φορείς της Γενικής Κυβέρνησης : Πίνακας 1: Ν.Π.Δ.Δ., Ο.Κ.Α., Ο.Τ.Α. δεύτερου βαθμού (Περιφέρειες) και Ειδικοί Λογαριασμοί που εφαρμόζουν την κωδική κατάταξη εσόδων-εξόδων Ν.Π.Δ.Δ. Πίνακας 2 : Ο.Τ.Α. πρώτου βαθμού. Πίνακας 3 : Ν.Π.Ι.Δ. και Ειδικοί Λογαριασμοί που εφαρμόζουν το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο (Ε.Γ.Λ.Σ. του Π.Δ. 1123/1980 (π.χ. οι Ειδικοί Λογαριασμοί Κονδυλίων Έρευνας των ΑΕΙ και ΤΕΙ), καθώς και οι Ειδικοί Λογαριασμοί που εφαρμόζουν Κλαδικό Λογιστικό Σχέδιο. Σημειώνεται ότι, τα ανώτατα δεσμευτικά όρια χρηματοδότησης από τον κρατικό προϋπολογισμό, θα σας γνωστοποιηθούν από την Διεύθυνση 20 η Προϋπολογισμού του Γ.Λ.Κ. Για κάθε επιπλέον πληροφορία, διευκρίνιση ή τεχνική βοήθεια μπορούν τα Υπουργεία να απευθύνονται στη Δ39-Ν.Π.Δ.Δ. (οδός Σίνα 2-4) και στα τηλέφωνα 2103338563, 2103338558, 2103338521 και 2103338507. Η παρούσα είναι διαθέσιμη στο διαδικτυακό τόπο του Υπουργείου Οικονομικών (www.minfin.gr Αποφάσεις και Εγκύκλιοι Δημοσιονομική Πολιτική). Ο ΥΦΥΠΟΥΡΓΟΣ ΦΙΛΙΠΠΟΣ ΣΑΧΙΝΙΔΗΣ Συνημμένα: Πίνακες τρεις (3) Πίνακας Αποδεκτών 1. Όλα τα Υπουργεία : α) Γραφεία Υπουργών β) Γραφεία Αναπληρωτών Υπουργών γ) Γραφεία Υφυπουργών Ακριβές Αντίγραφο δ) Γραφεία Γενικών και Ειδικών Ο Προϊστάμενος διεκπ/σης α.α. Γραμματέων ε) Διευθύνσεις Οικονομικού 2. Γραφεία Γενικών Γραμματέων όλων των Περιφερειών 5

Εσωτ. Διανομή 1. Γραφείο Υπουργού Οικονομικών 2. Γραφείο Υφυπουργού 3. Γραφείο Γ.Γ. Δημοσιονομικής Πολιτικής 4. Γραφείο Γ. Δ/ντή Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού 5. Γραφείο Γ. Δ/ντριας Διοίκησης και Ελέγχου Συγχρηματοδοτούμενων Προγραμμάτων από την Ε.Ε. 6. Δ/νση 20 η Προϋπολογισμού 7. Δ/νση 39 η ΝΠΔΔ 6

ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΙ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΙ ΦΟΡΕΩΝ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ Εποπτεύον Υπουργείο.......... ΦΟΡΕΑΣ: Α. ΕΣΟΔΑ 0000 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 0100 Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό. 1000 ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΥΠΕΡ Ν.Π.Δ.Δ. 2000 ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ. 3000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ Ν.Π.Δ.Δ 3350 Έσοδα από εκποίηση κ.λπ. κινητών αξιών. Εκ των οποίων έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 3510 Τόκοι κεφαλαίων 4000 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ, ΠΡΟΣΤΙΜΑ, ΧΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΠΟΙΝΕΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΒΟΛΑ 5000 ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ. 6000 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ. 6100 Επιχορηγήσεις. 6110 Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό. 6435 Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών. Εκ των οποίων έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 6451 Τόκοι κεφαλαίων 7000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ. 7100 Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια 7200 Έσοδα προερχόμενα από την επιστροφή δανείων που χορηγήθηκαν 8000 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΕΤΩΝ. 8100 Επιχορηγήσεις. 8110 Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό. 8435 Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών. Εκ των οποίων έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 8451 Τόκοι κεφαλαίων 8700 Έσοδα από δάνεια. 8710 Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια 8720 Έσοδα προερχόμενα από επιστροφή χορηγηθέντων δανείων 9000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ κ.λπ. ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ. 9100+9200 Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Προϋπολογισμό για επενδύσεις. 9300+9400 Επιχορηγήσεις από τον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων για επενδύσεις 9500+9600 Επιχορηγήσεις από τον προϋπολογισμό Ν.Π.Δ.Δ., Οργανισμών ή Ειδικών Λογαριασμών 9700 Έσοδα από δάνεια που χορηγήθηκαν για επενδύσεις. (Παθητικό) 9900 Λοιπά έσοδα για επενδύσεις. ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (0000+1000+2000+3000+4000+5000+6000+7000+8000+9000) ΕΚΤΙΜΩΜΕΝΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 31/12/2010 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2010 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2009

ΕΞΟΔΑ ΠΙΝΑΚΑΣ 1 (συνέχεια) 0000 Πληρωμές για υπηρεσίες. 0100+0200 Αμοιβές υπαλλήλων, εργατοτεχνικού και λοιπού προσωπικού 0550 Εργοδοτικές εισφορές για την κοινωνική ασφάλιση. 0600 Ασφαλιστικές παροχές. 0610 Παροχές κύριας ασφάλισης 0620 Παροχές επικουρικής ασφάλισης 0670 Παροχές ασθένειας σε είδος 0680 Παροχές ασθένειας σε χρήμα 1000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΜΗΘΕΙΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ. 2000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΗ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ. 3000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΑΝΤΙΚΡΙΖΟΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΟΥΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ. 4000 ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΣΥΝΘΕΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΔΑΠΑΝΕΣ Ν.Π.Δ.Δ. ΠΟΥ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΝΤΑΧΘΕΙ ΣΕ ΚΑΠΟΙΑ ΑΠΟ ΤΙΣ ΓΕΝΙΚΕΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΚΩΔΙΚΑ. 6000 ΚΙΝΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ. 6100 Τόκοι Χρεολύσια. 6110 Τόκοι. 6120 Χρεολύσια. 6200 Χορήγηση δανείων. 7000 ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ. 9000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ. 9100+9200 Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Τακτικού Κρατικού Προϋπολογισμού 9300+9400 Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Προϋπολογισμού Δημοσίων Επενδύσεων 9850 Αγορά Αξιών. Εκ των οποίων τίτλοι ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) μετοχές, λοιπές συμμετοχές και αμοιβαία κεφάλαια λοιπές κινητές αξίες (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 9900 Λοιπές επενδύσεις. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (0000+1000+2000+3000+4000+6000+7000+9000+ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ) ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2010 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2009 Β. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/2009 31/8/2010 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2 Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς

ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΙ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΙ ΦΟΡΕΩΝ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (ΟΤΑ α βαθμού) Εποπτεύον Υπουργείο... ΦΟΡΕΑΣ:.... Α. ΕΣΟΔΑ κ.α. Ονομασία 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 021 Τόκοι κεφαλαίων 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (Κ.Α.Π.) 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 11 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 121 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών από Τακτικό Προϋπολογισμό από ΠΔΕ 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 131 Επιχορηγήσεις από θεσμοθετημένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες από Τακτικό Προϋπολογισμό από ΠΔΕ 132 Λοιπές Επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα από Τακτικό Προϋπολογισμό από ΠΔΕ 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ ( Π.Ο.Ε.) ΠOY BEBAIΩNONTAI ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 31 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2010 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2009 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (0+1+2+3+4+5)

κ.α. ΕΞΟΔΑ Ονομασία ΠΙΝΑΚΑΣ 2 (συνέχεια) 6 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α : ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΧΡΗΣΗΣ 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστης 6511 Τόκοι δανείων εσωτερικού 6512 Τόκοι δανείων εξωτερικού 6513 Τόκοι εκ λοιπών χρεών 6516 Χρεολύσια δανείων εσωτερικού 6517 Χρεολύσια δανείων εξωτερικού 6518 Χρεολύσια λοιπών χρεών 6521 Τόκοι δανείων εσωτερικού 6522 Τόκοι δανείων εξωτερικού 6523 Τόκοι εκ λοιπών χρεών 6526 Χρεολύσια δανείων εσωτερικού 6527 Χρεολύσια δανείων εξωτερικού 7 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Β : ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ (ανάλυση ανά υπηρεσία) 8. ΚΕΦΑΛΑΙΟ Γ: ΠΛΗΡΩΜΕΣ Π.Ο.Ε. ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2010 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2009 8111 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 85 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους 9 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ: ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (6+7+8+9) Β. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/2009 31/8/2010 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2 Χρεόγραφα (α+β+γ+δ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές δ) Μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς

ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΙ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΙ ΦΟΡΕΩΝ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Ν.Π.Ι.Δ. και Ειδικοί Λογαριασμοί) Εποπτεύον Υπουργείο.......... ΦΟΡΕΑΣ: Α. ΕΣΟΔΑ (εκτός χρηματοοικονομικών συναλλαγών) [1+2+3] 1. Έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα 2. Επιχορηγήσεις (α+β+γ) α) Τακτικού προϋπολογισμού β) Π.Δ.Ε. γ) Λοιπές 3. Λοιπά έσοδα Β. ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ [1+2] 1. Εισπράξεις από δάνεια (α+β) α) Εισπράξεις από συναφθέντα δάνεια β) Επιστροφές χορηγηθέντων δανείων 2. Εισπράξεις από εκποίηση (ρευστοποίηση) κινητών αξιών (α+β+γ) α) από εκποίηση τίτλων Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων γ) από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών) ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (Α+Β) Γ. ΕΞΟΔΑ (εκτός χρηματοοικονομικών συναλλαγών) [1+2+3+4] 1. Αμοιβές προσωπικού 2. Δαπάνες για επενδύσεις 3. Μεταβιβάσεις εισοδημάτων σε τρίτους (επιχορηγήσεις-χορηγίες) 4. Λοιπά έξοδα Δ. ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ [1+2] 1. Δάνεια (α+β) α) Χρεολύσια δανείων β) Χορήγηση δανείων σε τρίτους 2. Αγορά αξιών (α+β+γ) α) αγορά τίτλων Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) αγορά μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων γ) αγορά λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών) ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Γ+Δ) ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2010 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2009 ΙΣΟΖΥΓΙΟ (Α-Γ) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/2009 31/8/2010 1. Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2. Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3. Δάνεια προς τρίτους 4. Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς