ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ "ΕΡΜΗΣ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΙΕΘΝΕΣ (ΕΥΡΩ)" (Ε.Κ. 114/30.06.1992 ΦΕΚ 468/Β/17.07.1992) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 (ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01.01.2013 έως ) [ΑΡΘΡΟ 77 Ν. 4099/12 Φ.Ε.Κ. Α 250/20.12.12] ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ: AMUNDI ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΑLPHA BANK A.E. Α.1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΙΔΟΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ KINHTEΣ ΑΞΙΕΣ 80,98% 79,16% KINHTEΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΕΣ ΑΓΟΡΕΣ 78,54% 76,61% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜ.ΑΘΗΝΩΝ 9,12% 9,77% ΚΥΡΙΑ ΑΓΟΡΑ ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 195.000 0,63 123.045,00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 32.000 3,85 123.200,00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 89.000 1,53 136.170,00 Ο.T.E. A.E. 33.000 9,67 319.110,00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ Α.Ε. 13.000 7,58 98.540,00 ΓΡ.ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε. 5.000 6,50 32.500,00 Α.Ε.Τ. ΤΙΤΑΝ 6.000 19,80 118.800,00 ΓΕΚ - ΤΕΡΝΑ Α.Ε. 16.000 3,32 53.120,00 ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε. 28.000 3,18 89.040,00 ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. 15.000 0,52 7.830,00 ΜΕΤΚΑ Α.Ε. 4.000 11,46 45.840,00 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. 16.000 5,68 90.880,00 FOURLIS A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 11.000 4,09 44.990,00 FOLLI FOLLIE GROUP Α.Ε. 6.500 23,40 152.100,00 JUMBO Α.Ε. 12.000 11,60 139.200,00 LAMDA DEVELOPMENT A.E. (K.O.) 3.000 4,87 14.610,00 INTRALOT A.E. 17.000 1,84 31.280,00 FRIGOGLASS A.Β.Ε.E. 5.000 5,11 25.550,00 Ε.ΥΔ.Α.Π. Α.Ε. 4.000 7,75 31.000,00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε. 14.000 8,00 112.000,00 Ο.Π.Α.Π. Α.Ε. 15.000 9,67 145.050,00 ΜΟΤΟΡ ΟΪΛ Α.Ε. 11.000 8,22 90.420,00 Δ.Ε.Η. Α.Ε. 13.000 10,80 140.400,00 EUROBANK PROPERTIES A.E. 2.000 8,08 16.160,00 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. 5.000 5,85 29.250,00 ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.B.Ε.T.E. 7.000 3,83 26.810,00 COCA COLA HBC AG 11.000 21,00 231.000,00 2.467.895,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΤΟ ΧΡΗΜ.ΑΘΗΝΩΝ 9,12% 9,77% 2.467.895,00 ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜ.ΒΡΥΞΕΛΛΩΝ 0,18% 0,00% VIOHALKO S.A. / N.V. 13.000 3,71 48.230,00 48.230,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΤΟ ΧΡΗΜ.ΒΡΥΞΕΛΛΩΝ 0,18% 0,00% 48.230,00 ONOMAΣΤΙΚΟ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΟΜΟΛΟΓΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 69,23% 66,84% ΕΛΛΑΔΑ 32,77% 24,35% 24/02/2012-24/02/2023 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 67,0500 499.354,88 24/02/2012-24/02/2024 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 64,8800 483.193,80 24/02/2012-24/02/2025 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 62,4700 465.245,33 24/02/2012-24/02/2026 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 60,5100 450.648,23 Σελίδα1
ONOMAΣΤΙΚΟ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ 24/02/2012-24/02/2027 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 59,1800 440.743,05 24/02/2012-24/02/2028 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 57,6300 457.812,72 24/02/2012-24/02/2029 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 56,3500 447.644,40 24/02/2012-24/02/2030 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 55,4000 440.097,60 24/02/2012-24/02/2031 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 55,0000 436.920,00 24/02/2012-24/02/2032 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 54,3000 431.359,20 24/02/2012-24/02/2033 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 53,3500 423.812,40 24/02/2012-24/02/2034 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 52,9000 420.237,60 24/02/2012-24/02/2035 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 52,3500 415.868,40 24/02/2012-24/02/2036 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 52,5000 417.060,00 24/02/2012-24/02/2037 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 52,0000 413.088,00 24/02/2012-24/02/2038 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 51,7500 411.102,00 24/02/2012-24/02/2039 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 51,7500 411.102,00 24/02/2012-24/02/2040 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 51,5000 409.116,00 24/02/2012-24/02/2041 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 51,0000 405.144,00 24/02/2012-24/02/2042 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 51,0000 405.144,00 24/02/2012-15/10/2042 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 0,000% 156.397,00 1,1800 184.548,46 Πρόσθετοι όροι: GDP LINKED NOTE 8.869.242,07 ΓΕΡΜΑΝΙΑ 1,87% 5,28% 15/06/2012-15/09/2015 VOLKSWAGEN FIN. SERV. AG 1,500% 5.000,00 101,1920 505.960,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A- 505.960,00 ΓΑΛΛΙΑ 8,40% 17,36% 20/07/2010-20/07/2016 SCHNEIDER ELECTRIC SA 2,875% 3.000,00 105,0070 315.021,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A- 20/07/2010-20/07/2015 CREDIT AGRICOLE SA 3,000% 9.000,00 103,2680 929.412,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A 22/03/2010-31/03/2015 SOCIETE GENERALE 3,000% 10.000,00 102,7780 1.027.780,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A 2.272.213,00 ΗΝΩΜΕΝΟ ΒΑΣΙΛΕΙΟ 5,64% 2,13% 08/01/2009-15/01/2016 VODAFONE GROUP PLC 6,250% 9.000,00 110,8180 997.362,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A- 01/06/2011-01/06/2016 BP CAPITAL MARKETS PLC 3,472% 5.000,00 106,0130 530.065,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A 1.527.427,00 ΟΛΛΑΝΔΙΑ 7,27% 0,00% 18/01/2010-18/01/2017 BMW FINANCE NV 3,875% 5.000,00 108,3950 541.975,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A+ 08/07/2003-08/07/2015 DEUTSCHE BAHN FINANCE BV 4,250% 2.500,00 105,6410 264.102,50 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: AA 09/02/2009-09/06/2015 BASF FIN 5,125% 6.000,00 106,4280 638.568,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: A+ 10/02/2009-10/02/2015 RWE FINANCE BV 5,000% 5.000,00 104,6870 523.435,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: BBB+ 1.968.080,50 Σελίδα2
ONOMAΣΤΙΚΟ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΥΠΕΡΕΘΝΙΚΑ 13,28% 17,72% 01/02/2011-18/07/2016 EUROPEAN FINANCIAL STABILITY FUND 2,750% 27.000,00 105,6550 2.852.685,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: AA 25/05/2011-15/07/2016 EUROPEAN INVESTMENT BANK 2,875% 7.000,00 105,9500 741.650,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: AAΑ 3.594.335,00 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ 69,24% 66,84% 18.737.257,57 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 78,54% 76,61% 21.253.382,57 ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 2,45% 2,55% AMUNDI FUNDS BOND EURO CORPORATE - ΑΕ 38.000,00 17,4300 662.340,00 662.340,00 ΣΥΝΟΛΟ AMOIBAIΩN KEΦAΛAIΩN 2,45% 2,55% 662.340,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 80,98% 79,16% 21.915.722,57 ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 17,65% 19,31% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ 4.762.142,11 KATAΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ 14.010,61 4.776.152,72 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 0,04% 0,29% 11.878,26 METABATIKOI ΛΟΓ/ΣΜΟΙ 1,79% 1,68% 484.092,26 ΣΥΝΟΛΟ 100,46% 100,44% 27.187.845,81 ΜΕΙΟΝ : ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (0,03%) (0,05%) (9.681,76) ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (0,43%) (0,39%) (116.499,34) ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 100,00% 100,00% 27.061.664,71 (ΜΕΡΙΔΙΑ 7.638.499,76 X 3,5428 ) A.2. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ 80,98% 79,16% 21.915.722,57 ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 17,65% 19,31% 4.776.152,72 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 0,04% 0,29% 11.878,26 METABATIKOI ΛΟΓ/ΣΜΟΙ 1,79% 1,68% 484.092,26 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (0,03%) (0,05%) (9.681,76) ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (0,43%) (0,39%) (116.499,34) ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 100,00% 100,00% 27.061.664,71 (ΜΕΡΙΔΙΑ 7.638.499,76 X 3,5428 ) Σελίδα3
ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. H αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών και Βρυξελλών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς της 31/12/2013. 2. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου έχουν αποτιμηθεί στην τρέχουσα τιμή αγοράς όπως αυτή προκύπτει από το δελτίο τιμών της Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (ΗΔΑΤ) της 31/12/2013 (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων). Οι δεδουλευμένοι τόκοι των παραπάνω χρεογράφων, από τους οποίους έχουν αφαιρεθεί οι τόκοι που καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013 31/12/2013. 3. Τα ομόλογα εξωτερικού αποτιμήθηκαν σύμφωνα με τις τιμές της 31/12/2013 που εισάγονται στο Bloomberg από τους συνεισφέροντες Χρηματοοικονομικούς Οργανισμούς (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων). Οι δεδουλευμένοι τόκοι των παραπάνω χρεογράφων, από τους οποίους έχουν αφαιρεθεί οι τόκοι που καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013 31/12/2013. 4. Η αποτίμηση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου εξωτερικού έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος τοις μετρητοίς της 31/12/2013. 5. Η συνολική αξία Χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ήταν 27.061.664,71 έναντι 25.501.585,30 στις (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων ). 6. Οι προθεσμιακές καταθέσεις αποτιμήθηκαν στην αξία κτήσεώς τους. Οι δεδουλευμένοι τόκοι με το συμφωνηθέν επιτόκιο από την ημερομηνία έναρξης των καταθέσεων μέχρι και την 31/12/2013 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013-31/12/2013. 7. Οι μετοχές των εταιρειών ECON Βιομηχανίες Α.Ε. τεμ. 502.320, ΔΙΕΘΝΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΝΔΥΜΑΤΩΝ Α.Ε. τεμ. 6.850 και IPIROTIKI A.E. τεμ. 22.000, οι οποίες έχουν διαγραφεί από το Χρηματιστήριο Αθηνών, παρακολουθούνται σε λογιστική αξία 0,003 για την πρώτη εταιρεία και 0,01 ανά τεμάχιο για τις υπόλοιπες, ενώ έχουν αποτιμηθεί με μηδενική τρέχουσα αξία. Η ίδια διαδικασία ακολουθήθηκε κατά την. 8. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο την 31/12/2013 έχει επενδύσει στις κατωτέρω κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιριών του ίδιου ομίλου που αθροιστικά δεν υπερβαίνουν το 20% του καθαρού ενεργητικού του (άρθρο 61, παρ. 8, Ν. 4099/2012): VIOHALKO SA/NV, ΕΛΒΑΛ Α.Ε. ΜΕΤΚΑ Α.Ε., ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. EUROBANK PROPERTIES A.E., LAMDA DEVELOPMENT A.E. COCA COLA HBC AG., FRΙGOGLASS A.E. 9. Kατά το έτος 2013, η Εταιρία Διαχειρίσεως συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσότερων από τις εκδότριες Εταιρίες των μετοχών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε τα δικαιώματα ψήφου. 10. Δεν έχει γίνει χρήση παραγώγων κατά το έτος 2013. Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ (01.01.2013 - ) ΜΕΡΙΔΙΑ ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ 8.251.611,803 35.922.583,26 ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31/12/2012 ΠΛΕΟΝ: ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ 1.395,283 4.431,69 από 01/01/2013 έως 31/12/2013 ΕΥΡΩ ΜΕΙΟΝ: ΕΞΑΓΟΡΕΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ από 01/01/2013 έως 31/12/2013 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ THN 31/12/2013 (614.507,326) (2.094.710,41) 7.638.499,760 33.832.304,54 ΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 31/12/2013 ΣΕ ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΤΙΜΕΣ 27.061.664,71 ΜΕΙΟΝ: ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 31/12/2013 ΣΕ ΤΙΜΕΣ ΚΤΗΣΕΩΣ 33.923.738,44 ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ THN 31/12/2013 (6.862.073,73) Σελίδα4
ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ (01/01-31/12/2013) ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ & ΟΜΟΛΟΓΩΝ 834.824,41 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ 35.244,84 ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΣΟΔΑ 0,08 870.069,33 ΜΕΙΟΝ: ΔΑΠΑΝΕΣ ΑΜΟΙΒΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 401.470,44 ΑΜΟΙΒΗ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΗΣ 18.735,29 ΦΟΡΟΙ - ΤΕΛΗ 25.150,02 ΚΟΣΤΟΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ 2.156,33 ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΙΣ 20.467,68 467.979,76 ΚΕΡΔΗ ΑΠO ΠΡΟΣΟΔΟΥΣ 402.089,57 MEION : ZHMIEΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΙΑΦΟΡΕΣ (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΠO ΠΩΛΗΣΗ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ (310.655,67) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΚΕΡΔΗ) ΧΡΗΣΕΩΣ 01/01-31/12/2013 91.433,90 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 31/12/2013 (ΜΕΡΙΔΙΑ 7.638.499,76 X 3,5428 ) (Ι+ΙΙ+ΙΙΙ) 27.061.664,71 Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 2013 ΕΥΡΩ ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΚΕΡΔΗ) ΧΡΗΣΕΩΣ 91.433,90 Η διάθεση των αποτελεσμάτων έγινε ως εξής: Μεταφορά σε κεφάλαια των μεριδιούχων 91.433,90 Δ. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗ ΧΡΗΣΗ ΧΡΗΣΗ 2011 2012 2013 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ (ΕΥΡΩ) 18.079.496,28 25.501.585,30 27.061.664,71 ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ 5.145.676,492 8.251.611,803 7.638.499,760 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΑΝΑ ΜΕΡΙΔΙΟ (EΥΡΩ) 3,5135 3,0905 3,5428 ΑΘΗΝΑ, 20 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2014 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑLPHA BANK A.E. AMUNDI ΕΛΛΑΣ Α.Ε. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Γ. Σ. ΦΩΤΙΟΥ Γ. Α. ΚΡΕΠΗΣ ΣΠΥΡΟΣ Ν. ΚΡΗΤΙΚΟΠΟΥΛΟΣ ΝΙΚΗΤΑΣ ΤΑΜΠΙΖΙΒΑΣ Σελίδα5
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της Amundi Ελλάς ΑΕΔΑΚ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΕΡΜΗΣ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΙΕΘΝΕΣ (ΕΥΡΩ)» Έκθεση Ελέγχου επί της ετήσιας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΕΡΜΗΣ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΙΕΘΝΕΣ (ΕΥΡΩ)» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του Amundi Ελλάς ΑΕΔΑΚ εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης.
Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4099/2012 περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 27 Ιανουαρίου 2014 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΣ ΣΕΦΕΡΗΣ Α.Μ. ΣΟΕΛ 23431 Ernst & Young (Hellas) A.E. Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές 11 ο χλμ Εθνικής οδού Αθηνών-Λαμίας 114 51 Μεταμόρφωση Αττικής Α.Μ. ΣΟΕΛ 107