Αποτελέσματα του Ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 Επισυνάπτεται ανακοίνωση ημερομηνίας 31 Μαΐου 2013.

0003/00003291/el Τριμηνιαία Οικονομική Έκθεση HELLENIC BANK PUBLIC COMPANY LTD Αποτελέσματα του Ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας για την τριμηνία που έληξε στις 2013 Επισυνάπτεται ανακοίνωση ημερομηνίας 31 Μαΐου 2013. HB Attachments: 1. Επιστολή 2. Αποτελέσματα 1ης τριμηνίας 2013 3. Επεξηγηματική κατάσταση 1ης τριμηνίας 2013 4. Ειδησιογραφία αποτελεσμάτων 1ης τριμηνίας 2013 5. Ανακοίνωση στην εφημερίδα των αποτελεσματων της 1ης τριμηνίας 2013 Regulated Publication Date: 31/05/2013

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις για την τριµηνία που έληξε στις 2013

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις για την τριµηνία που έληξε στις 2013 Περιεχόµενα Σελ. Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων 3 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων 4 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Οικονοµικής Θέσης 5 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων 6 Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση των Ταµειακών Ροών 7 Σηµειώσεις στις Συνοπτικές Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις 8-24 2

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την τριµηνία που έληξε στις 2013 Σηµ. Τριµηνία που έληξε στις 2013 2012 Συνεχιζόµενες δραστηριότητες Κύκλος εργασιών 109.872 118.321 Καθαρά έσοδα από τόκους 41.807 51.496 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρές κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 24.728 26.777 Σύνολο καθαρών εσόδων 66.535 78.273 Σύνολο εξόδων (33.799) (34.476) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 32.736 43.797 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (56.421) (24.113) (Ζηµία)/κέρδος πριν τη φορολογία (23.685) 19.684 Φορολογία 5 2.727 (2.906) (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (20.958) 16.778 ραστηριότητες που τερµατίστηκαν Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µετά τη φορολογία 6 (10.285) (8.298) (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο (31.243) 8.480 (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (31.685) 8.063 Στο συµφέρον µειοψηφίας 442 417 (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο (31.243) 8.480 Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή (σεντ) 4 (5,1) 2,6 Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή (σεντ) από συνεχιζόµενες δραστηριότητες 4 (3,5) 5,6 3

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την τριµηνία που έληξε στις 2013 Σηµ. Τριµηνία που έληξε στις 2013 2012 (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο (31.243) 8.480 Λοιπά συνολικά έσοδα Πλεόνασµα από επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές και χρεόγραφα 1.080 5.927 Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν 9 116 1.418 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα και µετοχές 604 -- Φορολογία που σχετίζεται µε στοιχεία των λοιπών συνολικών εσόδων (27) 2 Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία 1.773 7.347 Συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο µετά την φορολογία (29.470) 15.827 Συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία που αναλογούν: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (29.881) 15.317 Στο συµφέρον µειοψηφίας 411 510 (29.470) 15.827 4

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Οικονοµικής Θέσης στις 2013 Περιουσιακά στοιχεία Σηµ. 2013 31 εκεµβρίου 2012 Μετρητά και καταθέσεις µε Κεντρικές Τράπεζες 937.720 1.094.620 Καταθέσεις σε άλλες τράπεζες 1.716.035 1.698.571 Χορηγήσεις σε πελάτες 7 4.025.011 4.744.910 Επενδύσεις σε χρεόγραφα 8 844.522 939.732 Επενδύσεις σε µετοχές 9.954 10.312 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός 10 144.786 146.478 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 10 18.734 19.003 Φορολογικές απαιτήσεις 39 40 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 22.921 17.230 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 90.062 84.805 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 7.809.784 8.755.701 Υποχρεώσεις Οφειλές σε άλλες τράπεζες 40.678 46.706 Καταθέσεις και άλλοι λογαριασµοί πελατών 6.865.395 7.766.863 Φορολογικές υποχρεώσεις 8.213 6.495 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 4.479 28.905 Λοιπές υποχρεώσεις 130.735 116.971 7.049.500 7.965.940 ανειακό κεφάλαιο 304.870 304.877 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 11 266.466 266.466 Αποθεµατικά 185.378 215.259 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας 451.844 481.725 Συµφέρον µειοψηφίας 3.570 3.159 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 455.414 484.884 Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων 7.809.784 8.755.701 Ενδεχόµενες και ανειληµµένες υποχρεώσεις 857.520 1.056.010 ρ Α. Π. Παναγιώτου Πρόεδρος Α. Μ. Μουσιούττας Αντιπρόεδρος Μ. Κεραυνός Ανώτατος Εκτελεστικός ιευθυντής Α. Ρούβας Οικονοµικός ιευθυντής Οµίλου 5

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων για την τριµηνία που έληξε στις 2013 Αναλογούν στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας Αποθεµατικό από Αποθεµατικό Αποθεµατικό Αποθεµατικά Συµφέρον Μετοχικό έκδοση µετοχών προσόδου συναλλαγµατικών επανεκτίµησης Σύνολο µειοψηφίας Σύνολο κεφάλαιο υπέρ το άρτιο διαφορών (Σηµ. 12) Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 266.466 167.171 10.835 39 37.214 481.725 3.159 484.884 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία (Ζηµία)/κέρδος περιόδου -- -- (31.685) -- -- (31.685) 442 (31.243) Λοιπά συνολικά έσοδα -- -- -- -- 1.804 1.804 (31) 1.773 Μεταφορά επιπρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίµηση ακινήτων -- -- (79) -- 79 -- -- -- 2013 266.466 167.171 (20.929) 39 39.097 451.844 3.570 455.414 Αναλογούν στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας Αποθεµατικό από Αποθεµατικό Αποθεµατικά Μετοχικό έκδοση µετοχών Αποθεµατικό συναλλαγµατικών επανεκτίµησης Συµφέρον κεφάλαιο υπέρ το άρτιο προσόδου διαφορών Σύνολο µειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2012 132.448 237.174 35.331 39 26.607 431.599 2.599 434.198 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο µετά τη φορολογία Κέρδος περιόδου -- -- 8.063 -- -- 8.063 417 8.480 Λοιπά συνολικά έσοδα -- -- -- -- 7.254 7.254 93 7.347 Μεταφορά επιπρόσθετης απόσβεσης από επανεκτίµηση ακινήτων -- -- 105 -- (105) -- -- -- 2012 132.448 237.174 43.499 39 33.756 446.916 3.109 450.025 6

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση των Ταµειακών Ροών για την τριµηνία που έληξε στις 2013 Τριµηνία που έληξε στις 2013 2012 Ροή µετρητών από εργασίες (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο (31.243) 8.480 Αναπροσαρµογές στο κέρδος για την περίοδο 65.188 32.241 Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 33.945 40.721 Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης (922.679) 438.281 Ροή µετρητών (σε)/από εργασίες (888.734) 479.002 Φορολογία που πληρώθηκε (1.604) (2.935) Καθαρή ροή µετρητών (σε)/από εργασίες (890.338) 476.067 Ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες ιάθεση δραστηριοτήτων που τερµατίστηκαν, εξαιρουµένων των µετρητών που διατέθηκαν (90.256) -- Έσοδα από επενδύσεις σε χρεόγραφα και µετοχές 5.790 9.433 Καθαρές πωλήσεις/λήξη επενδύσεων σε χρεόγραφα και µετοχές 97.461 379.492 Αγορές ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού και άυλων περιουσιακών στοιχείων µείον εισπράξεις από πώληση (555) (17.551) Καθαρή ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες 12.440 371.374 Ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Τόκοι δανειακού κεφαλαίου που πληρώθηκαν (3.624) (4.164) Καθαρή ροή µετρητών σε χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (3.624) (4.164) Καθαρή (µείωση)/αύξηση µετρητών και αντίστοιχων µετρητών (881.522) 843.277 Επίδραση διακύµανσης συναλλαγµατικών ισοτιµιών στα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών (155) (843) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου 2.634.274 1.648.114 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου 1.752.597 2.490.548 7

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις Οι συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την τριµηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Οµίλου. 1. Γενικές πληροφορίες Οι συνοπτικές ενοποιηµένες τριµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις αποτελούνται από τις οικονοµικές καταστάσεις της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσιας Εταιρείας Λτδ και των θυγατρικών εταιρειών της που µαζί αναφέρονται ως ο Όµιλος. Η Ελληνική Τράπεζα ηµόσια Εταιρεία Λτδ συστάθηκε στην Κύπρο και είναι δηµόσια εταιρεία σύµφωνα µε τις πρόνοιες του Περί Εταιρειών Νόµου Κεφ. 113, των Περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών, και των Περί Φορολογίας του Εισοδήµατος Νόµων. Το εγγεγραµµένο γραφείο της Εταιρείας βρίσκεται στη Γωνία Λεωφόρου Λεµεσού και Λεωφόρου Αθαλάσσας 200, 2025 Στρόβολος, Τ.Θ. 24747, 1394 Λευκωσία. Η κυριότερη δραστηριότητα του Οµίλου είναι η παροχή ευρέους φάσµατος τραπεζικών και χρηµατοοικονοµικών υπηρεσιών που περιλαµβάνουν χρηµατοδοτικές, επενδυτικές και ασφαλιστικές υπηρεσίες, ως επίσης και υπηρεσίες καταπιστευµατοδόχων και πρακτορείας επιχειρηµατικών απαιτήσεων τρίτων (φάκτοριγκ). 2. Λογιστικές αρχές 2.1 Βάση ετοιµασίας Οι συνοπτικές ενοποιηµένες τριµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο ( ΛΠ) 34 Ενδιάµεση Οικονοµική Έκθεση όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2012. Οι συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 εκφράζονται σε Ευρώ ( ), που είναι το νόµισµα λειτουργίας και το νόµισµα παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων της Τράπεζας και των θυγατρικών της στην Κύπρο και στην Ελλάδα. Κάθε άλλη θυγατρική του Οµίλου καθορίζει το νόµισµα λειτουργίας της και τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στις οικονοµικές καταστάσεις κάθε οντότητας επιµετρούνται χρησιµοποιώντας το συγκεκριµένο νόµισµα λειτουργίας. 2.2 Συγκριτικά ποσά Τα συγκριτικά ποσά που περιλαµβάνονται στις οικονοµικές καταστάσεις αναπροσαρµόστηκαν, όπου κρίθηκε αναγκαίο, για να συνάδουν µε τις αλλαγές στην παρουσίαση του τρέχοντος έτους. 2.3 Υιοθέτηση νέων και αναθεωρηµένων ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς ( ΠΧΑ) και διερµηνειών Οι λογιστικές αρχές που εφαρµόστηκαν αναφορικά µε στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση µε τις οικονοµικές καταστάσεις συνάδουν µε τις λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν στην ετήσια έκθεση και τις οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2012, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρηµένων προτύπων, διερµηνειών και τροποποιήσεων υφιστάµενων προτύπων µε ισχύ από την 1 ην Ιανουαρίου 2013. Η υιοθέτηση των νέων και αναθεωρηµένων ΠΧΑ, διερµηνειών και τροποποιήσεων υφιστάµενων προτύπων δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενοποιηµένες τριµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. 8

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 3. Πληροφόρηση κατά τοµέα Κύπρος Ελλάδα ( δραστηριότητες που τερµατίστηκαν) Άλλες χώρες Συναλλαγές/υπόλοιπα µεταξύ τοµέων Σύνολο Τραπεζικές & χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες Τριµηνία που έληξε στις Ασφαλιστικές εργασίες Τριµηνία που έληξε στις Τριµηνία που έληξε στις Τριµηνία που έληξε στις Τριµηνία που έληξε στις Τριµηνία που έληξε στις 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 Κύκλος εργασιών 107.184 117.007 7.159 6.380 10.001 13.819 847 864 (5.760) (6.836) 119.431 131.234 Καθαρά έσοδα από τόκους 43.830 53.830 479 464 326 2.708 278 73 -- -- 44.913 57.075 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρά κέρδη/(ζηµίες) από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 20.497 23.123 4.655 3.837 1.131 1.710 52 295 (925) (947) 25.410 28.018 Σύνολο καθαρών εσόδων 64.327 76.953 5.134 4.301 1.457 4.418 330 368 (925) (947) 70.323 85.093 Σύνολο εξόδων (31.162) (31.759) (2.124) (2.102) (3.400) (6.227) (885) (979) 401 402 (37.170) (40.665) Κέρδος/(ζηµία) από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 33.165 45.194 3.010 2.199 (1.943) (1.809) (555) (611) (524) (545) 33.153 44.428 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (43.978) (26.105) (325) (52) (5.809) (5.598) -- -- -- -- (50.112) (31.755) (Ζηµία)/κέρδος πριν τη φορολογία (10.813) 19.089 2.685 2.147 (7.752) (7.407) (555) (611) (524) (545) (16.959) 12.673 Τραπεζικές & χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες 31 Μαρτίου 2013 000 31 εκεµβρίου 2012 000 Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Συναλλαγές/υπόλοιπα µεταξύ τοµέων Ασφαλιστικές εργασίες 31 Μαρτίου 2013 000 31 εκεµβρίου 2012 000 31 Μαρτίου 2013 000 31 εκεµβρίου 2012 000 31 Μαρτίου 2013 000 31 εκεµβρίου 2012 000 31 Μαρτίου 2013 000 31 εκεµβρίου 2012 000 31 Μαρτίου 2013 000 Σύνολο 31 εκεµβρίου 2012 000 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 8.096.458 8.381.475 96.889 91.141 38.227 661.865 53.664 54.553 (475.454) (433.333) 7.809.784 8.755.701 9

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 3. Πληροφόρηση κατά τοµέα (συνέχεια) Η πληροφόρηση κατά τοµέα για την Ελλάδα περιλαµβάνει τα αποτελέσµατα του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας µέχρι την 25 η Μαρτίου 2013 (βλέπε σηµείωση 6) καθώς και τα αποτελέσµατα της θυγατρικής Εταιρείας του Οµίλου στην Ελλάδα Ελληνική Ασφαλιστική Πρακτόρευση Λτδ. 4. Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή Τριµηνία που έληξε στις Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή 2013 2012 (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας ( χιλ.) (31.685) 8.063 Μέσος αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.) 619.689 308.020 Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή (σεντ) (5,1) 2,6 Τριµηνία που έληξε στις Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή από συνεχιζόµενες δραστηριότητες 2013 2012 (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας ( χιλ.) από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (21.400) 17.195 Μέσος αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.) 619.689 308.020 Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή (σεντ) από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (3,5) 5,6 Τριµηνία που έληξε στις Βασική ζηµία ανά µετοχή από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν 2013 2012 Ζηµία που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας ( χιλ.) από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν (10.285) (8.298) Μέσος αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.) 619.689 308.020 Βασική ζηµία ανά µετοχή (σεντ) από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν (1,7) (2,7) 5. Φορολογία Σύµφωνα µε τροπολογία του Περί Φορολογίας του Εισοδήµατος Νόµου 118(I)/02 που εφαρµόζεται από τη 1 ην Ιανουαρίου 2013, το φορολογητέο εισόδηµα της Τράπεζας και των θυγατρικών εταιρειών της στην Κύπρο, υπόκειται σε εταιρικό φόρο µε βάση σταθερό συντελεστή 12,5% αντί 10% που προϋπήρχε. Φορολογητέα εισοδήµατα δεν υπόκεινται σε έκτακτη εισφορά για την άµυνα. Επίσης σύµφωνα µε τις πρόνοιες του άρθρου 13 του Περί Φορολογίας του Εισοδήµατος Νόµου 118(I)/02, φορολογικές ζηµίες των εταιρειών του Οµίλου στην Κύπρο που δεν συµψηφίζονται µε φορολογητέα εισοδήµατα άλλων εταιρειών του Οµίλου στην Κύπρο, µεταφέρονται και συµψηφίζονται µε φορολογητέα εισοδήµατα επόµενων ετών. Με βάση τροποποίηση στον Περί Φορολογίας του Εισοδήµατος Νόµο που δηµοσιεύτηκε στις 21 εκεµβρίου 2012, φορολογικές ζηµίες που αφορούν τα έτη από το 2006 και µετά, µπορούν να µεταφέρονται και να συµψηφίζονται µε φορολογητέα κέρδη µόνο των πέντε αµέσως επόµενων ετών. 10

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 5. Φορολογία (συνέχεια) Ειδικός Φόρος και τέλος επί των Πιστωτικών Ιδρυµάτων Σύµφωνα µε τον Περί Επιβολής Ειδικού Φόρου Πιστωτικού Ιδρύµατος Νόµος του 2011 που ψηφίστηκε στις 14 Απριλίου 2011, επιβλήθηκε για τα έτη 2011 και 2012 ειδικός φόρος σε ποσοστό 0,095% επί των καταθέσεων του κάθε πιστωτικού ιδρύµατος κατά την 31 εκεµβρίου του έτους που προηγείται του έτους φορολογίας. Τροποποιήσεις που ψηφίστηκαν στις 21 εκεµβρίου 2012, για σκοπούς εφαρµογής των όρων του Μνηµονίου µεταξύ της Κυπριακής ηµοκρατίας και των δανειστών της, προνοούν για εξάλειψη του περιορισµού στην ισχύ του σχετικού νόµου, αύξηση του συντελεστή επιβολής Ειδικού Φόρου στο 0,11% και κατάργηση από την ηµεροµηνία πρώτης εφαρµογής του νόµου, του περιορισµού του ποσού του Ειδικού Φόρου στο 20% των βεβαιωµένων από τον ιευθυντή του Τµήµατος Εσωτερικών Προσόδων φορολογητέων εισοδηµάτων του κάθε πιστωτικού ιδρύµατος. Σε µεταγενέστερη ψήφιση τροποποίησης της σχετικής νοµοθεσίας η οποία δηµοσιεύτηκε στην επίσηµη Εφηµερίδα της ηµοκρατίας στις 29 Απριλίου 2013, ο συντελεστής επιβολής Ειδικού Φόρου αυξήθηκε στο 0,15% από την 1 ην Ιανουαρίου 2013. Στις 22 Μαρτίου 2013 δηµοσιεύτηκε στην Επίσηµη Εφηµερίδα της ηµοκρατίας ο Νόµος που προνοεί Περί της Σύστασης και Λειτουργίας Σχεδίου Προστασίας Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων καθώς και για συναφή θέµατα Ν.16(Ι)/2013. Με βάση τον Νόµο καταργήθηκε ο Περί Σύστασης και Λειτουργίας Ανεξάρτητου Ταµείου Χρηµατοπιστωτικής Σταθερότητας Νόµος του 2011 πριν από την πρώτη καταβολή στις 30/6/2013 τέλους τακτικής εισφοράς της τάξεως του 0,03% επί των σχετικών υποχρεώσεων πιστωτικού ιδρύµατος. Το Σχέδιο Προστασίας Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και άλλων Ιδρυµάτων αποτελείται από: (α) Το Ταµείο Προστασίας Καταθέσεων σκοπός του οποίου είναι η καταβολή αποζηµίωσης στους καταθέτες καλυπτόµενων ιδρυµάτων σε περίπτωση που αυτά δεν είναι σε θέση να αποπληρώσουν τις καταθέσεις τους και η χρηµατοδότηση της εφαρµογής µέτρων εξυγίανσης βάσει των άρθρων 9 και 10 του περί εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων Νόµου. (β) Το Ταµείο Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων σκοπός του οποίου είναι η χρηµατοδότηση της εφαρµογής µέτρων εξυγίανσης όπως προνοείται στον περί εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων Νόµο. Εκτός από τα υπόλοιπα στους ειδικούς λογαριασµούς που τηρούνται στην Κεντρική Τράπεζα κατά την έναρξη της ισχύος του Νόµου 16(Ι)/2013 προς όφελος: (α) του Ταµείου Προστασίας Καταθέσεων βάσει των κανονισµών εκδιδόµενων δυνάµει του άρθρου 34 του Περί Τραπεζικών Εργασιών Νόµου και (β) του Ταµείου Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων δυνάµει του άρθρου 13 του Περί Ειδικού Φόρου Πιστωτικού Ιδρύµατος Νόµου, η ιαχειριστική Επιτροπή δύναται να επιβάλλει και αρχικές ή έκτακτες εισφορές προς όφελος του κάθε Ταµείου ξεχωριστά, σύµφωνα µε Κανονισµούς οι οποίοι δεν έχουν ακόµα εκδοθεί. Τα 25/60 των συνολικών εισπράξεων ειδικού φόρου κατατίθενται σε ειδικό λογαριασµό ο οποίος τηρείται προς όφελος του Ταµείου Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων το οποίο αποτελεί µέρος του Σχεδίου Προστασίας Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυµάτων. Για το λόγο αυτό, ποσό 1.114 χιλ.,( Μάρτιος 2012: 642 χιλ.) που αντικατοπτρίζει τον πιο πάνω επιµερισµό, έχει µεταφερθεί από την κατηγορία φορολογία στην κατηγορία διοικητικά και άλλα έξοδα. 6. Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µετά τη φορολογία Στις 26 Μαρτίου 2013, η Τράπεζα, ως αποτέλεσµα της διακρατικής συνεννόησης των κυβερνήσεων Κύπρου και Ελλάδας µετά από απαίτηση της Τρόικας, έδωσε τη συγκατάθεση της για την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων της στην Ελλάδα σύµφωνα µε τις υποδείξεις του Υπουργείου Οικονοµικών και της Κεντρικής Τράπεζας, στην Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. µε άµεση ισχύ. 11

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 6. Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µετά τη φορολογία (συνέχεια) Σύµφωνα µε την εν λόγω συµφωνία η Τράπεζα πώλησε το σύνολο των µετρητών, καταθέσεων, δανείων, λογισµικών προγραµµάτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού του ικτύου Καταστηµάτων της στην Ελλάδα ( ΚΕ), έναντι συνολικού τιµήµατος 29 εκατ. και κάλυψε σε µετρητά την αρνητική Αρχική ιαφορά, µεταξύ των στοιχειών του ενεργητικού και παθητικού που εξαγοράστηκαν, το ύψος της οποίας ανήλθε στα 108 εκατ. Σηµειώνεται ότι σύµφωνα µε τις πρόνοιες της εν λόγω συµφωνίας όλα τα ποσά έτυχαν θεώρησης από ανεξάρτητο εµπειρογνώµονα κοινής αποδοχής εντός 21 ηµερών από την ηµεροµηνία υπογραφής της συµφωνίας και αναπροσαρµόστηκαν ανάλογα. Ως αποτέλεσµα των προσαρµογών που προέκυψαν η Αρνητική ιαφορά, µεταξύ των στοιχειών του ενεργητικού και παθητικού που εξαγοράστηκαν, το ύψος της οποίας αρχικά ανήλθε στα 108 εκατ., διαµορφώθηκε στα 118 εκατ. Σύµφωνα µε τις πρόνοιες των ιεθνή Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, η παρουσίαση της Κατάστασης Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για το 2012 αναπροσαρµόστηκε έτσι ώστε ο τερµατισµός των δραστηριοτήτων του ΚΕ να λαµβάνεται υπόψη ως αν να είχε συµβεί από την αρχή του έτους. Η επίδραση στα αποτελέσµατα του Οµίλου από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν για την περίοδο που έληξε στις 2013 παρουσιάζονται πιο κάτω: Σηµ. Τριµηνία που έληξε στις 2013 2012 ραστηριότητες που τερµατίστηκαν Κύκλος εργασιών 9.559 12.913 Καθαρά έσοδα από τόκους 3.106 5.579 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρές κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 682 1.241 Σύνολο καθαρών εσόδων 3.788 6.820 Σύνολο εξόδων (3.371) (6.189) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 417 631 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων 6.309 (7.642) Κέρδος/(ζηµία) πριν τη φορολογία 6.726 (7.011) Φορολογία 25.608 (1.287) Κέρδος/(ζηµία) µετά τη φορολογία 32.334 (8.298) Ζηµία από πώληση ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδος (42.619) -- Ζηµία για την περίοδο (10.285) (8.298) Βασική ζηµία ανά µετοχή (σεντ) 4 (1,7) (2,7) 12

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 6. Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µετά τη φορολογία (συνέχεια) Η Ζηµία από πώληση ΚΕ προέκυψε από την πώληση των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων του ΚΕ, µε βάση την συµφωνία που υπογράφηκε µε την Τράπεζα Πειραιώς στις 26 Μαρτίου 2013, η οποία αντιπροσωπεύεται από την διαφορά του καθαρού πληρωτέου ποσού µε την λογιστική αξία των Καθαρών υποχρεώσεων που µεταβιβάστηκαν, ως ακολούθως : Μετρητά 11.256 Χορηγήσεις σε πελάτες 571.819 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός 1.136 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 154 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 1.086 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 585.451 Καταθέσεις και άλλοι λογαριασµοί πελατών 631.081 Λοιπές υποχρεώσεις 960 Σύνολο υποχρεώσεων 632.041 Καθαρές υποχρεώσεις 46.590 Τίµηµα πώλησης 29.000 Αρνητική ιαφορά µεταξύ της αξίας των στοιχειών του ενεργητικού και παθητικού που εξαγοράστηκαν και υπολογίστηκε βάσει της συµφωνίας πώλησης (118.209) Καθαρό πληρωτέο ποσό 89.209 Ζηµία από πώληση ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδος (42.619) Η επίδραση δραστηριοτήτων που τερµατίστηκαν στην Συνοπτική Ενοποιηµένη Κατάσταση των Ταµειακών Ροών είχε ως ακολούθως : Ροή µετρητών σε δραστηριότητες που τερµατίστηκαν Τριµηνία που έληξε στις 2013 Καθαρή ροή µετρητών σε εργασίες (59.136) Καθαρή ροή µετρητών σε επενδυτικές δραστηριότητες (90.256) Καθαρή ροή µετρητών σε χρηµατοδοτικές δραστηριότητες -- Καθαρή ροή µετρητών για την περίοδο (149.392) 13

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 7. Χορηγήσεις σε πελάτες 2013 31 εκεµβρίου 2012 Χορηγήσεις σε πελάτες 4.575.298 5.556.811 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (550.287) (811.901) 4.025.011 4.744.910 Η ανάλυση του συνόλου των καθαρών χορηγήσεων του Οµίλου ανά γεωγραφικό τοµέα έχει ως ακολούθως: 2013 31 εκεµβρίου 2012 Κύπρος 4.013.300 4.156.997 Ελλάδα 49 576.335 Ρωσία 11.662 11.578 4.025.011 4.744.910 Αποθεµατικά προβλέψεων για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων Προσωρινός λογαριασµός Αποθεµατικά αναστολής προβλέψεων αναγνώρισης εσόδων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2013 626.514 185.387 811.901 ιαγραφές χορηγήσεων (2.213) (1.940) (4.153) Αναστολή αναγνώρισης εσόδων για την περίοδο -- 10.218 10.218 Επιβάρυνση για την περίοδο 50.112 3.888 54.000 Συναλλαγµατική διαφορά (2.916) -- (2.916) Πώληση ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδος (254.787) (63.976) (318.763) 2013 416.710 133.577 550.287 14

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 7. Χορηγήσεις σε πελάτες (συνέχεια) Αποθεµατικά προβλέψεων Προσωρινός λογαριασµός αναστολής αναγνώρισης εσόδων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2012 487.023 157.876 644.899 ιαγραφές χορηγήσεων (19.289) (18.844) (38.133) Αναστολή αναγνώρισης εσόδων για το -- 46.355 46.355 έτος Επιβάρυνση για το έτος 162.356 -- 162.356 Συναλλαγµατική διαφορά (3.576) -- (3.576) 31 εκεµβρίου 2012 626.514 185.387 811.901 Οι καθαρές µη εξυπηρετούµενες χορηγήσεις, σύµφωνα µε την Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου στις 2013 ανέρχονται στις 792.194 χιλ. (31 εκεµβρίου 2012: 1.044.151 χιλ.) (2012: Κύπρος: 600.459 χιλ., Ελλάδα: 443.692 χιλ.). 8. Επενδύσεις σε Χρεόγραφα 2013 31 εκεµβρίου 2012 Στοιχεία προοριζόµενα για εµπορική εκµετάλλευση 1.895 1.912 Στοιχεία διακρατούµενα µέχρι τη λήξη 177.401 189.109 Στοιχεία που ταξινοµήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις 330.181 331.825 Στοιχεία που είναι διαθέσιµα προς πώληση 337.239 419.221 846.716 942.067 Προβλέψεις για αποµείωση (2.194) (2.335) 844.522 939.732 Συγκέντρωση ανά τοµέα: 2013 31 εκεµβρίου 2012 Τράπεζες 292.071 584.715 Κράτη 505.256 291.243 Άλλοι 47.195 63.774 844.522 939.732 Για την κατάταξη µιας χώρας ως χώρα «Υψηλού Κινδύνου» λαµβάνονται υπόψη κυρίως οι πιστοληπτικές διαβαθµίσεις των χωρών, οι υποδηλούµενες πιστοληπτικές διαβαθµίσεις τους (Bond Implied Ratings) που ενσωµατώνουν πληροφορίες σχετικά µε τα «credit spreads» των κυβερνητικών οµολόγων, καθώς και άλλα διαθέσιµα οικονοµικά στοιχεία των χωρών. 15

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 8. Επενδύσεις σε Χρεόγραφα (συνέχεια) Ο πιο κάτω πίνακας παρουσιάζει την έκθεση του Οµίλου σε επενδύσεις σε χρεόγραφα σε χώρες της Ευρωζώνης και της Ευρωπαϊκής Ένωσης µε υψηλό πιστωτικό κίνδυνο κατά την ηµεροµηνία αναφοράς: Ονοµαστική Αξία Λογιστική Αξία Αγοραία αξία 000 000 000 Ελλάδα: Ελληνικά τραπεζικά και άλλα χρεόγραφα 13.115 10.100 10.100 Κύπρος: Κυπριακά Κυβερνητικά Οµόλογα 327.588 346.041 215.832 Κυπριακά τραπεζικά χρεόγραφα 256 261 261 327.844 346.302 216.093 Ιταλία: Ιταλικά τραπεζικά χρεόγραφα 4.000 3.636 3.636 Ιρλανδία: Ιρλανδικά τραπεζικά χρεόγραφα 10.000 7.991 7.991 Σλοβενία: Σλοβενικά τραπεζικά χρεόγραφα 500 27 27 Στις 2013 ο Όµιλος δεν είχε στην κατοχή του χρεόγραφα µε εκδότες από Ισπανία, Ουγγαρία και Πορτογαλία. Ο Όµιλος είχε προβεί σε αποµείωση των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου (ΟΕ ) όπως αναφέρεται πιο κάτω. Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου Στις 31 εκεµβρίου 2011, η Τράπεζα είχε στην κατοχή της Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου ονοµαστικής αξίας 110 εκατ. ταξινοµηµένα στην κατηγορία ιακρατούµενα µέχρι τη Λήξη και µε λογιστική αξία µετά την αποµείωση ύψους 35,1 εκατ. Τα οµόλογα αυτά ενέπιπταν στο Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+) στην αναδιάρθρωση του ελληνικού χρέους που εκδόθηκε στις 21 Ιουλίου 2011 και οριστικοποιήθηκε στις 21 Φεβρουαρίου 2012. Ως αποτέλεσµα και µε βάση τους όρους του σχεδίου στις 12 Μαρτίου 2012 οι πιστωτές, συµπεριλαµβανοµένης της Ελληνικής Τράπεζας, έλαβαν νέους ελληνικούς οµολογιακούς τίτλους για το 31,5% της αρχικής αξίας των επιλέξιµων ελληνικών οµολογιακών τίτλων που κατείχαν, βραχυπρόθεσµους τίτλους που εκδόθηκαν από το Ευρωπαϊκό Ταµείο Χρηµατοπιστωτικής Σταθερότητας (EFSF) για το 15% της αρχικής αξίας των ελληνικών οµολογιακών τίτλων που κατέχονταν καθώς και τίτλους ΑΕΠ της Ελληνικής ηµοκρατίας. Τυχόν δεδουλευµένοι τόκοι των αρχικών ελληνικών οµολογιακών τίτλων καταβλήθηκαν µε 6µηνους τίτλους που εκδόθηκαν από το EFSF. Mε βάση τη διαφορά µεταξύ της λογιστικής αξίας των επιλέξιµων τίτλων και της παρούσας αξίας των νέων τίτλων που προέκυψαν κατά την ανταλλαγή των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου στις 12 Μαρτίου 2012, η Τράπεζα προχώρησε σε επιπρόσθετη αποµείωση ύψους 7,3 εκατ. Το συνολικό ύψος της αποµείωσης των επιλέξιµων τίτλων πριν την ανταλλαγή, αντιπροσώπευε το 77,3% της ονοµαστικής τους αξίας. Η επιπρόσθετη αυτή αποµείωση περιλαµβάνεται στα «Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρά κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα» στην ενοποιηµένη κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων για την τριµηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2012. 9. Επαναταξινόµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα Την 1 ην Ιανουαρίου 2009 ο Όµιλος προχώρησε σε αναθεώρηση της πρόθεσης για την κατοχή επενδύσεων σε χρεόγραφα και κατά συνέπεια της πολιτικής ταξινόµησής τους στις διάφορες κατηγορίες. Ως αποτέλεσµα 16

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 9. Επαναταξινόµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα (συνέχεια) της αναθεώρησης αριθµός χρεογράφων, τα οποία περιλαµβάνονταν στις κατηγορίες προοριζοµένων για εµπορική εκµετάλλευση και διαθέσιµων προς πώληση, ανακατατάχθηκαν στις κατηγορίες διακρατουµένων µέχρι τη λήξη και δανείων και απαιτήσεων. Για τα έτη 2010 µέχρι 2012 καθώς και για τη τριµηνία που έληξε στις 2013 δεν έχει γίνει καµία άλλη ανακατάταξη επενδύσεων σε χρεόγραφα σε άλλη κατηγορία. Επαναταξινόµηση επενδύσεων προοριζοµένων για εµπορική εκµετάλλευση Με βάση τις πρόνοιες του τροποποιηµένου ΛΠ 39 και λαµβάνοντας υπόψη τις σπάνιες συνθήκες που προέκυψαν ως αποτέλεσµα της διεθνούς χρηµατοοικονοµικής κρίσης και τις συνεχιζόµενες επιπτώσεις της στην παγκόσµια οικονοµία, ο Όµιλος προσδιόρισε τις επενδύσεις σε χρεόγραφα τις οποίες την 1 ην Ιανουαρίου 2009 δεν προόριζε για εµπορική εκµετάλλευση. Οι επενδύσεις αυτές επαναταξινοµήθηκαν από την κατηγορία προοριζοµένων για εµπορική εκµετάλλευση στην κατηγορία διακρατουµένων µέχρι τη λήξη. Στις 2013 όλα τα Χρεόγραφα προοριζόµενα για εµπορική εκµετάλλευση που επαναταξινοµήθηκαν ως διακρατούµενα µέχρι τη λήξη, είχαν λήξει. Επαναταξινόµηση επενδύσεων διαθέσιµων προς πώληση Με βάση τις πρόνοιες του τροποποιηµένου ΛΠ 39, ο Όµιλος επαναταξινόµησε ορισµένες επενδύσεις σε χρεόγραφα για τις οποίες δεν υπήρχε ενεργός αγορά και τις οποίες δεν σκοπεύει να πωλήσει στο προβλεπτό µέλλον, από την κατηγορία διαθέσιµων προς πώληση στην κατηγορία δανείων και απαιτήσεων. Η λογιστική αξία και η εύλογη αξία των χρεογράφων που επαναταξινοµήθηκαν παρουσιάζεται πιο κάτω: 1 Ιανουαρίου 2009 2013 Λογιστική και Λογιστική εύλογη αξία αξία Εύλογη αξία 000 000 000 Χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις 248.155 240.178 144.842 Αν ο Όµιλος δεν είχε επαναταξινοµήσει τα χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση στα δάνεια και απαιτήσεις την 1 ην Ιανουαρίου 2009, τα ίδια κεφάλαια του Οµίλου θα περιλάµβαναν ζηµίες από τη µεταβολή στην εύλογη αξία τους ύψους 103.313 χιλ., οι οποίες θα καταχωρούνταν στο αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων διαθέσιµων προς πώληση. Επιπρόσθετα, την 1 ην Ιανουαρίου 2009 ο Όµιλος επαναταξινόµησε ορισµένα χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση, τα οποία προτίθεται να διακρατήσει µέχρι τη λήξη, ως διακρατούµενα µέχρι τη λήξη. Η λογιστική αξία των οµολόγων που µεταφέρθηκαν την 1 ην Ιανουαρίου 2009, ανερχόταν σε 1.018.653 χιλ. Στις 31 Μαρτίου 2013 η λογιστική αξία των εναποµεινάντων χρεογράφων ανερχόταν σε 71.407 χιλ. Αν ο Όµιλος δεν είχε επαναταξινοµήσει τα χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση στα διακρατούµενα µέχρι τη λήξη την 1 ην Ιανουαρίου 2009, τα ίδια κεφάλαια του Οµίλου θα περιλάµβαναν κέρδη από τη µεταβολή στην εύλογη αξία τους ύψους 8.933 χιλ., τα οποία θα καταχωρούνταν στο αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων διαθέσιµων προς πώληση. Ως αποτέλεσµα της πιο πάνω απόφασης, για το έτος που έληξε στις 2013, απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν ύψους 116 χιλ. ( 2012: 1.418 χιλ.), µεταφέρθηκε από το αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων. 17

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 10. Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός και άυλα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις Άυλα και περιουσιακά εξοπλισµός στοιχεία Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου 2013 146.478 19.003 Προσθήκες µείον εκποιήσεις 486 168 Πώληση ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδος (1.136) (154) Συναλλαγµατική διαφορά 145 6 Αποσβέσεις/χρεολύσεις (1.187) (289) Καθαρή λογιστική αξία 2013 144.786 18.734 11. Μετοχικό κεφάλαιο Εγκεκριµένο 2013 Αριθµός µετοχών (χιλ.) 31 εκεµβρίου 2012 Αριθµός µετοχών (χιλ.) 1.200 εκατ. µετοχές 0,43 η κάθε µία 516.000 1.200.000 516.000 1.200.000 Εκδοθέν Πλήρως πληρωθείσες µετοχές 1 Ιανουαρίου 266.466 619.689 132.448 308.020 Έκδοση µετοχών από εξάσκηση ικαιωµάτων Προτίµησης -- -- 127.228 295.879 Έκδοση µετοχών από µετατροπή Μη Σωρευτικών Αξιόγραφων Κεφαλαίου -- -- 6.790 15.790 Σύνολο εκδοθέντος κεφαλαίου 266.466 619.689 266.466 619.689 Το σύνολο των πλήρως πληρωθέντων µετοχών στις 2013 ανερχόταν σε 619.689.220 µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,43 η κάθε µία ( εκέµβριος 2012: 619.689.220 µετοχές 0,43 η κάθε µία). 18

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 12. Αποθεµατικά επανεκτίµησης Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2013 36.241 973 37.214 Επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές -- (380) (380) Επανεκτίµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα -- 1.491 1.491 Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν -- 116 116 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε µετοχές -- 604 604 Μεταφορά στο αποθεµατικό προσόδου 79 -- 79 Αναβαλλόµενη φορολογία (27) -- (27) 2013 36.293 2.804 39.097 Αποθεµατικό επανεκτίµησης ακίνητης περιουσίας Αποθεµατικό επανεκτίµησης επενδύσεων Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2012 39.772 (13.165) 26.607 Επανεκτίµηση επενδύσεων σε µετοχές -- (1.927) (1.927) Επανεκτίµηση επενδύσεων σε χρεόγραφα -- 10.381 10.381 Απόσβεση επανεκτίµησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιµα προς πώληση που επαναταξινοµήθηκαν -- 3.060 3.060 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε µετοχές -- 2.622 2.622 Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα -- 2 2 Έλλειµµα επανεκτίµησης γης και κτηρίων (5.127) -- (5.127) Μεταφορά στο αποθεµατικό προσόδου (93) -- (93) Αναβαλλόµενη φορολογία 1.689 -- 1.689 31 εκεµβρίου 2012 36.241 973 37.214 13. Κεφαλαιουχικές και άλλες υποχρεώσεις Στις 2013, οι ανειληµµένες υποχρεώσεις για κεφαλαιουχικές και άλλες δαπάνες του Οµίλου, για τις οποίες δεν έγινε πρόβλεψη στις συνοπτικές ενοποιηµένες τριµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις, ανέρχονταν σε 7.296 χιλ. (31 εκεµβρίου 2012: 6.586 χιλ.). 19

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 14. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα Τα συνδεόµενα πρόσωπα περιλαµβάνουν τη σύζυγο και τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες οι ιοικητικοί Σύµβουλοι κατέχουν, άµεσα ή έµµεσα, τουλάχιστον 20% του δικαιώµατος ψήφου σε γενική συνέλευση. 31 εκεµβρίου 2013 2012 άνεια και άλλες χορηγήσεις σε Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα 21.146 21.139 Εµπράγµατες εξασφαλίσεις 23.204 28.184 Καταθέσεις 1.807 2.341 Επιπρόσθετα, στις 2013 υπήρχαν ενδεχόµενες και ανειληµµένες υποχρεώσεις σε σχέση µε Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα που αφορούν πιστώσεις, εγγυήσεις και µη χρησιµοποιηθέντα όρια, ύψους 3.636 χιλ., οι οποίες δεν ξεπερνούσαν το 1% των καθαρών περιουσιακών στοιχείων της Τράπεζας ( εκέµβριος 2012: 14.826 χιλ.). Τα έσοδα από τόκους σε σχέση µε Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 2013 ανήλθαν σε 233 χιλ. (Μάρτιος 2012: 268 χιλ.) ενώ τα έξοδα από τόκους σε σχέση µε Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα τους πρόσωπα ανήλθαν σε 10 χιλ. (Μάρτιος 2012: 55 χιλ.). Απολαβές και δικαιώµατα Μελών ιοικητικού Συµβουλίου 2013 2012 Απολαβές και δικαιώµατα Μελών ιοικητικού Συµβουλίου: Απολαβές και ωφελήµατα υπό εκτελεστική ιδιότητα 122 117 Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις κλπ 7 7 Ωφελήµατα αφυπηρέτησης 17 18 Σύνολο απολαβών για Εκτελεστικούς ιοικητικούς Συµβούλους 146 142 ικαιώµατα 70 67 Άλλες συναλλαγές µε Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και συνδεόµενα πρόσωπα Ο κ. Ιάκωβος Γ. Ιακώβου, Μέλος του ιοικητικού Συµβουλίου της Τράπεζας, κατέχει έµµεσο συµφέρον στις εταιρείες Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ και Αδελφοί Ιακώβου Τεχνική Κατασκευαστική (Ελλάς) Α.Ε. Στις 13 Ιουλίου 2007 υπογράφτηκε πωλητήριο έγγραφο µεταξύ της εταιρείας Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ και της Ελληνικής Τράπεζας ηµόσια Εταιρεία Λτδ αναφορικά µε την αγορά οικοπέδου στη Λάρνακα. Η µεταβίβαση του οικοπέδου στην Ελληνική Τράπεζα ηµόσια Εταιρεία Λτδ πραγµατοποιήθηκε στις 19 εκεµβρίου 2007 και στις 11 Ιανουαρίου 2008 καταβλήθηκε στην εταιρεία Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ το ποσό των 769 χιλ. αναφορικά µε την αγορά του εν λόγω οικοπέδου. Την ίδια ηµεροµηνία υπογράφτηκε µε την ίδια εταιρεία και συµφωνία ανέγερσης πενταόροφου κτηρίου επί του εν λόγω οικοπέδου. Το κτήριο περιλαµβάνει ισόγειο καταστήµατος, µεσοπάτωµα και δύο υπόγειους χώρους στάθµευσης και χρησιµοποιείται για τις στεγαστικές ανάγκες των υπηρεσιών της Τράπεζας στη Λάρνακα. Η συναλλαγή έγινε σε τιµές αγοράς και το συνολικό ύψος της µε βάση τη 20

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 14. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα (συνέχεια) συµφωνία ανέγερσης κτιρίου καθώς και τη συµφωνία επιπρόσθετων εργασιών ανέρχεται σε 5.986 χιλ. συµπεριλαµβανοµένου του ΦΠΑ και του κόστους αγοράς του οικοπέδου. Η ανέγερση του κτηρίου έχει ολοκληρωθεί. Κατά την περίοδο Ιανουάριος - Μάρτιος 2013 καταβλήθηκαν 237 χιλ. (συµπεριλαµβανοµένου του ΦΠΑ) ποσό που αποτελεί και το ποσό του τελικού διακανονισµού µεταξύ της Τράπεζας και της εταιρείας Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ (Ιανουάριος - Μάρτιος 2012: τίποτε). Βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν είναι ιοικητικοί Σύµβουλοι και συνδεόµενα πρόσωπα Βασικά διευθυντικά στελέχη είναι εκείνα τα άτοµα που έχουν την εξουσία και την ευθύνη για το σχεδιασµό, τη διοίκηση και τον έλεγχο των δραστηριοτήτων της Τράπεζας, άµεσα ή έµµεσα. O Όµιλος θεωρεί τους Γενικούς ιευθυντές της Τράπεζας οι οποίοι δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι, τα µέλη της Επιτροπής ιαχείρισης Ενεργητικού και Παθητικού (ALCO) καθώς και οποιαδήποτε διευθυντικά στελέχη αναφέρονται άµεσα στον Ανώτατο Εκτελεστικό ιευθυντή ότι αποτελούν τα βασικά διευθυντικά στελέχη σύµφωνα µε τις πρόνοιες του ΛΠ 24. Τα συνδεόµενα πρόσωπα περιλαµβάνουν τη σύζυγο και τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες τα βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι κατέχουν, άµεσα ή έµµεσα, τουλάχιστον 20% του δικαιώµατος ψήφου σε γενική συνέλευση. 2013 31 εκεµβρίου 2012 άνεια και άλλες χορηγήσεις σε βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν είναι ιοικητικοί Σύµβουλοι και συνδεόµενα πρόσωπα 1.040 1.441 Εµπράγµατες εξασφαλίσεις 432 948 Καταθέσεις 3.251 3.788 Απολαβές βασικών διευθυντικών στελεχών Οµίλου 2013 2012 Απολαβές βασικών διευθυντικών στελεχών που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι: Μισθοί και άλλα βραχυπρόθεσµα ωφελήµατα 352 256 Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις κλπ 32 23 Ωφελήµατα αφυπηρέτησης 44 32 Σύνολο απολαβών και ωφεληµάτων βασικών διευθυντικών στελεχών που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι 428 311 Οι απολαβές των βασικών διευθυντικών στελεχών αφορούν την περίοδο που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι. Επιπρόσθετα, στις 2013, υπήρχαν ανειληµµένες υποχρεώσεις προς τα βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν ήταν ιοικητικοί Σύµβουλοι και σε συνδεόµενα πρόσωπα ύψους 302 χιλ. ( εκέµβριος 2012: 347 χιλ.). Τα έσοδα από τόκους σε σχέση µε βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεόµενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 2013 ανήλθαν σε 10 χιλ. (Μάρτιος 2012: 10 χιλ.) ενώ τα έξοδα από τόκους σε σχέση µε βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεόµενα τους πρόσωπα ανήλθαν σε 35 χιλ. (Μάρτιος 2012: 30 χιλ.). 21

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 14. Συναλλαγές µε συνδεόµενα πρόσωπα (συνέχεια) Μέτοχοι και συνδεόµενα πρόσωπα Σύµφωνα µε τις πρόνοιες του ΛΠ 24 συνδεόµενα πρόσωπα, µεταξύ άλλων, θεωρούνται µέτοχοι που ασκούν σηµαντική επιρροή στην Τράπεζα ή/και που κατέχουν άµεσα ή έµµεσα πέραν του είκοσι τοις εκατό (20%) της ονοµαστικής αξίας του εκδοθέντος κεφαλαίου της Τράπεζας. Τα συνδεόµενα πρόσωπα τους περιλαµβάνουν οντότητες οι οποίες ελέγχονται από τους µετόχους που ορίζονται πιο πάνω. 2013 31 εκεµβρίου 2012 άνεια και άλλες χορηγήσεις σε Μετόχους και συνδεόµενα πρόσωπα 81.214 81.552 Εµπράγµατες εξασφαλίσεις 99.219 101.374 Καταθέσεις 16.541 16.261 Επιπρόσθετα, στις 2013 υπήρχαν ενδεχόµενες και ανειληµµένες υποχρεώσεις σε σχέση µε Μετόχους και συνδεόµενα πρόσωπα που αφορούν πιστώσεις, εγγυήσεις και µη χρησιµοποιηθέντα όρια, ύψους 9.576 χιλ. ( εκέµβριος 2012: 14.003 χιλ). Τα έσοδα από τόκους σε σχέση µε Μετόχους και συνδεόµενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 2013 ανήλθαν σε 1.272 χιλ. ( εκέµβριος 2012: 5.096 χιλ.), ενώ τα αντίστοιχα έξοδα από τόκους ανήλθαν σε 193 χιλ. ( εκέµβριος 2012: 854 χιλ.). Άλλες συναλλαγές µε Μετόχους και µε συνδεόµενα πρόσωπα Κατά την περίοδο που έληξε στις 2013, αγορές προϊόντων και υπηρεσιών, από µετόχους όπως ορίζονται πιο πάνω, ανήλθαν σε 0,1 χιλ. ( εκέµβριος 2012: 0,5 εκατ.) Συνδεόµενο πρόσωπο των Μετόχων στις 2013 είχε στην κατοχή του τα Μη Μετατρέψιµα Χρεόγραφα 2018 της Τράπεζας, ύψους 10 εκατ. Τα Χρεόγραφα αυτά λήγουν στις 31 Αυγούστου 2018 και αποτελούν µέρος του δευτεροβάθµιου κεφαλαίου της Τράπεζας. Τα Χρεόγραφα 2018 δεν είναι εξασφαλισµένα και σε περίπτωση διάλυσης της Τράπεζας η αποπληρωµή τους θα ακολουθεί σε προτεραιότητα την πληρωµή των υποχρεώσεων της Τράπεζας προς τους καταθέτες της και άλλους πιστωτές. Τα Χρεόγραφα 2018 έχουν όµως προτεραιότητα στην αποπληρωµή των δικαιωµάτων των µετόχων της Τράπεζας και των κατόχων Αξιόγραφων Κεφαλαίου. Τα Χρεόγραφα 2018 δεν είναι εισηγµένα στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου. Ο τόκος των Χρεογράφων 2018 είναι πληρωτέος κάθε τρεις µήνες και θα καταβάλλεται σε µετρητά στο τέλος της κάθε περιόδου. Τα Χρεόγραφα 2018 φέρουν κυµαινόµενο επιτόκιο που είναι ίσο µε το εκάστοτε Euribor 3-µηνών που θα ισχύει στην αρχή κάθε περιόδου τόκου, πλέον 1,75%. Στις 2013, η Τράπεζα είχε στην κατοχή της µετοχικούς τίτλους σε συνδεόµενο πρόσωπο των Μετόχων ύψους 1.572 χιλ. ( εκέµβριος 2012: 1.452 χιλ.) Οι τίτλοι αυτοί είναι ταξινοµηµένοι στην κατηγορία Στοιχεία διαθέσιµα προς πώληση. Όλες οι συναλλαγές µε µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου, βασικά διευθυντικά στελέχη, Μετόχους και µε τα συνδεόµενα τους πρόσωπα γίνονται µε βάση συνήθεις εµπορικούς όρους. Όσον αφορά τα βασικά διευθυντικά στελέχη, αριθµός διευκολύνσεων έχει παραχωρηθεί µε βάση τους ισχύοντες όρους όπως και για το υπόλοιπο προσωπικό του Οµίλου. 22

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 15. Οικονοµικό Περιβάλλον Οικονοµικό Περιβάλλον και Εργασίες του Οµίλου στην Κύπρο Ως αποτέλεσµα των αποφάσεων που λήφθηκαν στο Eurogroup της 25ης Μαρτίου 2013 και της σχετικής συµφωνίας που υπογράφηκε µεταξύ της Κυπριακής Κυβέρνησης και του Ευρωπαϊκού Μηχανισµού Σταθερότητας (ΕΜΣ) για χρηµατοδότηση της Κύπρου και αναδιάρθρωση του τραπεζικού της τοµέα (Μνηµόνιο Συναντίληψης) η κυβέρνηση προχώρησε στην ψήφιση νόµων και τροποποιήσεων προνοιών υφιστάµενων νοµοθεσιών για εφαρµογή των όσων συµφωνήθηκαν. Μέσα σε αυτό το πλαίσιο, διαµορφώθηκε ένα νέο οικονοµικό περιβάλλον για την Κύπρο και τον τραπεζικό κλάδο ειδικότερα, τέθηκαν σε εφαρµογή περιοριστικά µέτρα σε τραπεζικές συναλλαγές και λήφθηκαν συγκεκριµένα µέτρα εξυγίανσης τόσο για την Λαϊκή Τράπεζα όσο και για την Τράπεζα Κύπρου. Ο Όµιλος της Ελληνικής Τράπεζας δεν υπόκειται σε οποιαδήποτε µέτρα εξυγίανσης, αναδιάρθρωσης ή επιβολής τέλους στις καταθέσεις του. Στις 19 Απριλίου 2013, η Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου δηµοσίευσε τις κεφαλαιακές ανάγκες του τραπεζικού τοµέα που υπολογίστηκαν µέσω ανεξάρτητου διαγνωστικού ελέγχου που διενεργήθηκε το 2012 από την εταιρεία Pacific Investment Management Company, LLC (PIMCO),τις οποίες ο Όµιλος της Ελληνικής Τράπεζας µελετά. Ο διαγνωστικός έλεγχος περιελάµβανε την εξέταση της ποιότητας του ενεργητικού και τη διεξαγωγή άσκησης προσοµοίωσης ακραίων καταστάσεων (bottom-up stress test) µε ηµεροµηνία αποτίµησης τις 30 Ιουνίου 2012. Με βάση το Μνηµόνιο Συναντίληψης µέρος των 10 δις συνολικής χρηµατοποικονοµικής βοήθειας προς την Κύπρο, θα κατατεθεί σε ειδικό λογαριασµό µε την Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου για να χρησιµοποιηθεί για την ανακεφαλαιοποίηση των συνεργατικών ιδρυµάτων και εµπορικών τραπεζών, εκτός από την Τράπεζα Κύπρου και την Λαϊκή Τράπεζα, που θα αποτύχουν να συγκεντρώσουν τα απαιτούµενα κεφάλαια εντός του προκαθορισµένου χρονοδιαγράµµατος. Η παροχή κεφαλαίων θα γίνει µε βάση τους κανόνες κρατικής βοήθειας της Ευρωπαϊκής Ένωσης και τα ποσά θα εκταµιευτούν σε συνεννόηση µε την Τρόικα. Επιπτώσεις εξελίξεων Οι αλλαγές που επέρχονται στο εποπτικό πλαίσιο, οι περιορισµοί που επιβλήθηκαν στην διακίνηση κεφαλαίων και γενικότερα το αρνητικό οικονοµικό περιβάλλον που διαµορφώθηκε έχουν αρνητικό αντίχτυπο στις δραστηριότητες του Οµίλου. Η ιοίκηση και η ιεύθυνση του Οµίλου παρακολουθούν στενά τις εξελίξεις σε σχέση µε την υλοποίηση των πρόσφατων αποφάσεων του Eurogroup και του τελικού Μνηµονίου Συναντίληψης για Οικονοµική Στήριξη της Κύπρου και λαµβάνουν τα αναγκαία δυνατά µέτρα για τη διαχείριση των αρνητικών επιπτώσεων στις εργασίες του που θα επιφέρει το νέο διαµορφωµένο επιχειρηµατικό και οικονοµικό περιβάλλον. Η κεφαλαιακή ανάγκη που καθορίστηκε σύµφωνα µε την άσκηση της PIMCO για τον Όµιλο της Ελληνικής Τράπεζας, ανέρχεται σε πλεόνασµα 23 εκατ. µε βάση το βασικό σενάριο και σε έλλειµµα 333 εκατ. µε βάση το ακραίο σενάριο. Σηµειώνεται ότι στους υπολογισµούς αυτούς δεν λήφθηκε υπόψη η εξοικονόµηση κεφαλαίων που προέκυψε από την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας στις 26 Μαρτίου 2013. Για τη διασφάλιση των κεφαλαίων που απαιτούνται εντός του προκαθορισµένου χρονοδιαγράµµατος, η ιοίκηση και η ιεύθυνση του Οµίλου εξετάζουν τις επιλογές τους. Η ιοίκηση και η ιεύθυνση του Οµίλου δεν είναι σε θέση να προβλέψουν όλες τις εξελίξεις που θα µπορούσαν να έχουν αντίκτυπο στην οικονοµία της Κύπρου και κατά συνέπεια, ποια επίδραση, ενδεχοµένως να έχουν στη µελλοντική χρηµατοοικονοµική επίδοση, τις ταµειακές ροές και τη χρηµατοοικονοµική θέση του Οµίλου. 23

Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 16. Έγκριση οικονοµικών καταστάσεων Οι συνοπτικές ενοποιηµένες τριµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο στις 31 Μαΐου 2013. 24

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ Για την τριµηνία που έληξε στις 2013 ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 31 Μαΐου 2013

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Βασικά oικονοµικά στοιχεία Μαρ-13 Μαρ-12 Μεταβολή % Σύνολο καθαρών εσόδων 66.535 78.273 (15%) Σύνολο εξόδων 33.799 34.475 (2%) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 32.736 43.798 (25%) Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων 56.421 24.113 134% (Ζηµία)/κέρδος πριν τη φορολογία (23.685) 19.685 (220%) Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µετά τη φορολογία (10.285) (8.298) 24% (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (31.685) 8.064 (493%) H ζηµία µετά τη φορολογία που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας για την περίοδο που έληξε στις 2013, ανέρχεται σε 31,7 εκατ. σε σύγκριση µε κέρδος 8,1 εκατ. για την αντίστοιχη περσινή περίοδο και περιλαµβάνει τη ζηµία που προέκυψε από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µε την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας ( ΚΕ). Σύµφωνα µε τις πρόνοιες των ιεθνή Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, η παρουσίαση της Κατάστασης Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για το 2012 αναπροσαρµόστηκε έτσι ώστε ο τερµατισµός των δραστηριοτήτων του ΚΕ να λαµβάνεται υπόψη ως αν να είχε συµβεί από την αρχή του έτους. Το κέρδος του Οµίλου πριν τις προβλέψεις για την περίοδο που έληξε στις 2013, ανήλθε στα 32,7 εκατ. και σηµείωσε µείωση της τάξης του 25%, σε σύγκριση µε 43,8 εκατ. στις 2012. Η µείωση οφείλεται στα µειωµένα καθαρά έσοδα του Οµίλου. Ως αποτέλεσµα, ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαµορφώθηκε στο 50,8% σε σύγκριση µε τα επίπεδα του 44,0% κατά την πρώτη τριµηνία του 2012. Στις 26 Μαρτίου 2013, η Τράπεζα, ως αποτέλεσµα της διακρατικής συνεννόησης των κυβερνήσεων Κύπρου και Ελλάδας µετά από απαίτηση της Τρόικας, έδωσε τη συγκατάθεση της για την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων της στην Ελλάδα, σύµφωνα µε τις υποδείξεις του Υπουργείου Οικονοµικών και της Κεντρικής Τράπεζας, στην Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. µε άµεση ισχύ. Σελίδα 2 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Σύµφωνα µε την εν λόγω συµφωνία η Τράπεζα πώλησε το σύνολο των µετρητών, καταθέσεων, δανείων, λογισµικών προγραµµάτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού του ικτύου Καταστηµάτων της στην Ελλάδα, έναντι συνολικού τιµήµατος 29 εκατ. και κάλυψε σε µετρητά την αρνητική διαφορά, µεταξύ των στοιχειών του ενεργητικού και παθητικού που εξαγοράστηκαν, το ύψος της οποίας ανήλθε στα 118 εκατ. Η χρέωση για προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την τριµηνία που έληξε στις 2013, ανήλθε σε 56,4 εκατ. και αυξήθηκε κατά 32,3 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του 2012. Οι συσσωρευµένες προβλέψεις για αποµείωση στην αξία των χορηγήσεων, οι οποίες περιλαµβάνουν τόκους που αναστάληκαν και δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, στις 2013 ανήλθαν σε 550,3 εκατ. και αποτελούν το 12,0% των συνολικών µεικτών χορηγήσεων. Οι συνολικές µεικτές χορηγήσεις σε πελάτες στην Κύπρο παρουσίασαν µείωση 2% ενώ οι συνολικές καταθέσεις πελατών στην Κύπρο ανήλθαν σε 6,8 δισ. παρουσιάζοντας µείωση 4% από τον εκέµβριο 2012. Ο Όµιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούµενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριµένα, τον Μάρτιο του 2013 ο δείκτης µεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παράµεινε στο ικανοποιητικό επίπεδο του 66,6% ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 58,6%. Ενδεικτικό της άνετης ρευστότητας του Οµίλου είναι η µηδενική χρηµατοδότηση από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, η µη άντληση ρευστότητας από τον Έκτακτο Μηχανισµό Ρευστότητας και η µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά. Τα κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους µετοχών της Τράπεζας στις 2013 ανήλθαν σε 451,9 εκατ. σε σύγκριση µε 481,7 εκατ. το εκέµβριο 2012. Ο δείκτης απόδοσης ιδίων κεφαλαίων του Οµίλου µε βάση τα αποτελέσµατα της τριµηνίας που έληξε στις 2013 εξαιρουµένης της ζηµίας από πώληση ΚΕ, διαµορφώνεται στο -4,6% ( εκέµβριος 2012: -5,1%). Ο είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Οµίλου σύµφωνα µε τον Πυλώνα 1 της Βασιλείας ΙΙ στις 2013 ανήλθε σε 14,7% ( εκέµβριος 2012: 13,6%) ο είκτης Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε 11,3% ( εκέµβριος 2012: 10,9%) και ο είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε 8,3% ( εκέµβριος 2012: 8,2%). Αντίστοιχα, οι ελάχιστοι απαιτούµενοι εποπτικοί δείκτες για την Ελληνική Τράπεζα, λαµβάνοντας υπόψη την προσαύξηση, η οποία υπολογίζεται µε βάση το ποσοστό των στοιχείων ενεργητικού της τράπεζας έναντι του ακαθάριστου εγχώριου προϊόντος της Κυπριακής ηµοκρατίας, που τέθηκε σε εφαρµογή από τις 31 εκεµβρίου 2012 διαµορφώνονται σε 11,7% ( είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας), 9,7% ( είκτης Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων) και 8,2% ( είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων). Η ιοίκηση και η ιεύθυνση του Οµίλου παρακολουθούν στενά τις εξελίξεις σε σχέση µε την υλοποίηση των πρόσφατων αποφάσεων του Eurogroup και του τελικού Μνηµονίου Συναντίληψης για Οικονοµική Στήριξη της Κύπρου και λαµβάνουν τα αναγκαία δυνατά µέτρα για τη διαχείριση των αρνητικών επιπτώσεων στις εργασίες του που θα επιφέρει το νέο διαµορφωµένο επιχειρηµατικό και οικονοµικό περιβάλλον. Σελίδα 3 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Οι στρατηγικοί στόχοι του Οµίλου συνεχίζουν να επικεντρώνονται στην αποτελεσµατική διαχείριση του πιστωτικού κινδύνου, στη διαφύλαξη και ενίσχυση των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας, στη διασφάλιση υγιούς ρευστότητας και στην προσεκτική και ορθολογική ανάπτυξη, µε µόνιµο στόχο την κερδοφορία. Σελίδα 4 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 2. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά έσοδα από τόκους Μαρ-13 Μαρ-12 Μεταβολή Σηµ. 1 % Έσοδα από τόκους 83.627 89.493 (7%) Έξοδα από τόκους (41.820) (37.997) 10% 41.807 51.496 (19%) Το επιτοκιακό περιθώριο του Οµίλου για την τριµηνία που έληξε στις 2013 ανήλθε σε 2,11% ( εκέµβριος 2012: 2,47% συµπεριλαµβανοµένου του ΚΕ). Η µείωση του επιτοκιακού περιθωρίου του Οµίλου είναι κυρίως αποτέλεσµα της αύξησης στην αναστολή αναγνώρισης επιτοκιακών εσόδων και της αύξησης του κόστους των καταθέσεων. Στην Κύπρο το επιτοκιακό περιθώριο για την τριµηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 ανήλθε σε 2,10%. Μη επιτοκιακά έσοδα Μαρ-13 Μαρ-12 Μεταβολή Σηµ. 1 % Καθαρά έσοδα δικαιωµάτων και προµηθειών 14.168 14.849 (5%) Αποµείωση Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου - (7.309) (100%) Καθαρό κέρδος από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων 4.182 13.327 (69%) Άλλα έσοδα 6.378 5.910 8% 24.728 26.777 (8%) Το σύνολο των µη επιτοκιακών εσόδων παρουσίασε µείωση της τάξεως του 8%, φθάνοντας τα 24,7 εκατ. σε σύγκριση µε 26,8 εκατ. για το 2012, και µείωση 27% από το αντίστοιχο ποσό του 2012 εξαιρουµένου του κόστους της αποµείωσης των ΟΕ. Η µείωση των µη επιτοκιακών εσόδων οφείλεται κυρίως στα µειωµένα κέρδη από διάθεση και επανεκτίµηση Οµολόγων σε σύγκριση µε την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου Στις 2012, η Τράπεζα προχώρησε σε επιπρόσθετη αποµείωση ύψους 7,3 εκατ. µε βάση τη διαφορά µεταξύ της λογιστικής αξίας των Οµολόγων Ελληνικού ηµοσίου (ΟΕ ) που κατείχε και της παρούσας αξίας των νέων τίτλων που προέκυψαν Σελίδα 5 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 2. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) κατά την ανταλλαγή των επιλέξιµων τίτλων σύµφωνα µε το Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+) στις 12 Μαρτίου 2012. Το συνολικό ύψος της αποµείωσης των επιλέξιµων τίτλων πριν την ανταλλαγή στις 12 Μαρτίου 2012, αντιπροσώπευε το 77,3% της ονοµαστικής τους αξίας. Τον Οκτώβριο του 2012 πωλήθηκαν όλα τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου που είχε στην κατοχή της η Τράπεζα, και τα οποία προέκυψαν από την συµµετοχή της στο Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+). Έξοδα Μαρ-13 Μαρ-12 Μεταβολή Σηµ. 1 % Έξοδα προσωπικού 24.150 24.559 (2%) Αποσβέσεις και χρεολύσεις 1.476 1.353 9% ιοικητικά και άλλα έξοδα 8.173 8.563 (5%) Σύνολο εξόδων 33.799 34.475 (2%) Tο σύνολο των εξόδων του Οµίλου για την τριµηνία που έληξε στις 2013, παρουσιάζουν µείωση της τάξης του 2% σε σχέση µε την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Τα έξοδα προσωπικού αποτελούν το 71% του συνόλου των εξόδων του Οµίλου (Μάρτιος 2012: 71%) και παρουσιάζουν µείωση 2% ( 0,4 εκατ.) από την περσινή αντίστοιχη περίοδο. Στις 2013 ο αριθµός των ατόµων που εργοδοτούσε ο Όµιλος µειώθηκε στα 1.576 σε σύγκριση µε 1.968 άτοµα (εκ των οποίων 372 άτοµα εργοδοτούνταν στην Ελλάδα) τον Μάρτιο 2012. Ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαµορφώθηκε στο 50,8% και είναι αυξηµένος από τα επίπεδα του 44,0% για την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Αυτό οφείλεται κυρίως στη µείωση των καθαρών εσόδων όπως επεξηγείται πιο πάνω. Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων σε πελάτες Μαρ-13 Μαρ-12 Μεταβολή Σηµ. 1 % Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων 56.421 24.113 134% Ο Όµιλος επικεντρώνεται στη διατήρηση και βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων λαµβάνοντας όλα τα απαραίτητα µέτρα. Σελίδα 6 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 2. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Η χρέωση για προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την τριµηνία που έληξε στις 2013, ανήλθε σε 56,4 εκατ. και αυξήθηκε κατά 32,3 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του 2012. Ο δείκτης ετήσιου κόστους των προβλέψεων έναντι των χορηγήσεων, µε βάση τα αποτελέσµατα της περιόδου, διαµορφώνεται σε 4,9% (Μάρτιος 2012: 2,3%). Σύµφωνα µε την υφιστάµενη Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου, οι χορηγήσεις πελατών οι οποίες δεν είναι πλήρως καλυµµένες µε εµπράγµατες εξασφαλίσεις και παρουσιάζουν καθυστερήσεις πέραν των τριών µηνών ταξινοµούνται ως µη εξυπηρετούµενες. Μη εξυπηρετούµενες χορηγήσεις και συσσωρευµένες προβλέψεις για αποµείωση Μαρ-13 εκ-12 Μεταβολή Μαρ-13 - εκ-12 Μαρ-12 Μεταβολή Μαρ-13 - Μαρ-12 % % Καθαρές µη εξυπηρετούµενες χορηγήσεις 792,2 1.044,2 (24%) 804,2 (1%) Κύπρος 792,2 600,5 32% 434,3 82% Ελλάδα -- 443,7 -- 369,9 -- Ως αποτέλεσµα της επιδείνωσης του οικονοµικού περιβάλλοντος στην Κύπρο, οι καθαρές µη εξυπηρετούµενες χορηγήσεις αυξήθηκαν σε 792,2 εκατ. από 600,5 τον εκέµβριο του 2012. Ως αποτέλεσµα, ο δείκτης των καθαρών µη εξυπηρετούµενων χορηγήσεων στο σύνολο των χορηγήσεων, εξαιρουµένων των τόκων που αναστάληκαν και δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, ανήλθε στο 17,8% σε σύγκριση µε 13,3% το εκέµβριο του 2012. Ταυτόχρονα, το 52,6% ( εκέµβριος 2012: 58,3%) των καθαρών µη εξυπηρετούµενων χορηγήσεων καλύπτεται από προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων, ενώ το υπόλοιπο ποσό καλύπτεται από εµπράγµατες εξασφαλίσεις. Οι συσσωρευµένες προβλέψεις για αποµείωση στην αξία των χορηγήσεων, οι οποίες περιλαµβάνουν τόκους που αναστάληκαν και δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, στις 2013 ανήλθαν σε 550,3 εκατ. και αποτελούν το 12,0% των συνολικών µεικτών χορηγήσεων. Σηµείωση 1: Η παρουσίαση των συγκριτικών ποσών για το 2012 της Κατάστασης Λογαριασµού Αποτελεσµάτων έχει αναπροσαρµοστεί έτσι ώστε ο τερµατισµός των δραστηριοτήτων του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας να λαµβάνεται υπόψη ως αν να είχε συµβεί από την αρχή του έτους. Σελίδα 7 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Βασικά στοιχεία Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης Μαρ-13 εκ-12 Μεταβολή Μαρ-13 - εκ-12 Μαρ-12 Μεταβολή Μαρ-13 - Μαρ-12 'εκατ. 'εκατ. % 'εκατ. % Σύνολο Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης 7.810 8.756 (11%) 8.601 (9%) Μεικτές χορηγήσεις 4.575 5.557 (18%) 5.629 (19%) Κύπρος 4.538 4.631 (2%) 4.688 (3%) Ελλάδα 25 914 (97%) 939 (97%) Ρωσία 12 12 1% 2 436% Καταθέσεις 6.865 7.767 (12%) 7.366 (7%) Κύπρος 6.863 7.149 (4%) 6.785 1% Ελλάδα 0 615 (100%) 564 (100%) Ρωσία 2 3 (43%) 17 (89%) Το σύνολο της Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης του Οµίλου ανήλθε σε 7,8 δισ. σε σύγκριση µε 8,8 δισ. το εκέµβριο 2012, σηµειώνοντας µείωση της τάξης του 11%, η οποία προήλθε κυρίως από την πώληση των περιουσιακών στοιχείων του ΚΕ. 3.1 Μεικτές Χορηγήσεις Οι συνολικές µεικτές χορηγήσεις σε πελάτες σηµείωσαν µείωση της τάξης του 18% σε σχέση µε το εκέµβριο του 2012 (συµπεριλαµβανοµένου του χαρτοφυλακίου του ΚΕ) και ανέρχονται σε 4,6 δις. Οι µεικτές χορηγήσεις σε πελάτες στην Κύπρο παρουσίασαν µείωση 2%. Στις 2013 και 31 εκεµβρίου 2012, η σύνθεση του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων στην Κύπρο ανά κατηγορία χορηγήσεων ήταν η ακόλουθη: Σύνθεση χαρτοφυλακίου χορηγήσεων 31-Μαρ-13 31- εκ-12 40% 32% 31% 30% 20% 17% 16% 24% 24% 16% 18% 10% 6% 6% 5% 5% 0% Εµπόριο Οικοδοµικές και Κτηµατικές Επιχειρήσεις Μεταποιητικές Επιχειρήσεις Τουριστικές Επιχειρήσεις Άλλες Επιχειρήσεις Ιδιώτες Σελίδα 8 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (συνέχεια) 3.2 Καταθέσεις Οι καταθέσεις πελατών παρουσίασαν µείωση 12%, φθάνοντας τα 6,9 δισ. σε σύγκριση µε 7,8 δισ. το εκέµβριο 2012 (συµπεριλαµβανοµένου του χαρτοφυλακίου του ΚΕ). Οι καταθέσεις πελατών στην Κύπρο ανήλθαν σε 6,8 δισ. παρουσιάζοντας µείωση 4% από τον εκέµβριο 2012. Στις 2013 και 31 εκεµβρίου 2012, η σύνθεση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων στην Κύπρο ανά κατηγορία καταθέσεων ήταν η ακόλουθη: Στις 2013 και 31 εκεµβρίου 2012, η σύνθεση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων στην Κύπρο µε βάση τη χώρα προέλευσης του πελάτη ήταν η ακόλουθη: Καταθέσεις στην Κύπρο ανά χώρα προέλευσης καταθετών 50% 31-Μαρ-13 40% 41% 38% 31- εκ-12 30% 32% 33% 20% 14% 16% 10% 6% 7% 6% 7% 0% Κύπρος Άλλες χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης Ρωσία Άλλες Ευρωπαϊκές χώρες Άλλες χώρες Σελίδα 9 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (συνέχεια) Το σύνολο των καταθέσεων στην Κύπρο ύψους 6,9 δισ. χωρίζεται σε 4,4 δισ. καταθέσεις σε Ευρώ ( εκέµβριος 2012: 4,5 δισ., Μάρτιος 2012: 4,0 δις.) και 2,5 δισ. καταθέσεις σε ξένα νοµίσµατα ( εκέµβριος 2012: 2,6 δισ., Μάρτιος 2012: 2,8 δις.) παρουσιάζοντας µείωση 4,0% σε σύγκριση µε το εκέµβριο του 2012. Η σύνθεση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων στην Κύπρο ανά νόµισµα στις 2013 και 31 εκεµβρίου 2012, ήταν η ακόλουθη: Καταθέσεις στην Κύπρο ανά νόµισµα 70% 6 4 % 6 4 % 31-Μαρ- 13 31- εκ -12 60% 50% 40% 30% 3 1 % 3 1 % 20% 10% 0% Αµερικανικό ολάριο 2 % 2 % 2 % 2 % 1 % 1 % Στερλίνα Ευρώ Ρούβλια Άλλα νοµίσµατα Ο Όµιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούµενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριµένα, τον Μάρτιο του 2013 ο δείκτης µεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παραµένει στο ικανοποιητικό επίπεδο του 66,6% ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 58,6%. Οι αναπροσαρµοσµένοι αντίστοιχοι δείκτες του έτους που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2012, ώστε να µην συµπεριλαµβάνουν τα δάνεια και καταθέσεις του ΚΕ, ανέρχονται σε 64,9% και 58,3% αντίστοιχα. Ενδεικτικό της άνετης ρευστότητας του Οµίλου είναι η µηδενική χρηµατοδότηση από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, η µη άντληση ρευστότητας από τον Έκτατο Μηχανισµό Ρευστότητας και η µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά. 3.3 Επενδύσεις Το σύνολο των επενδύσεων του Οµίλου ανέρχεται σε 0,9 δισ. ( εκέµβριος 2012: 1,0 δισ.) το οποίο αντιπροσωπεύει το 10,9% του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων ( εκέµβριος 2012: 10,9%) και αποτελείται κυρίως από διεθνή τραπεζικά χρεόγραφα και από χρεόγραφα της Κυπριακής ηµοκρατίας. Στις 2013, η λογιστική αξία των επενδύσεων σε χρεόγραφα αναλύεται µε βάση τον εκδότη τους, ως ακολούθως: Σελίδα 10 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (συνέχεια) Τα Κυπριακά Κυβερνητικά Οµολόγα που είχε στην κατοχή του ο Όµιλος στις 2013 µε βάση την ληκτότητα τους αναλύονται ως ακολούθως: 11 15 320 Μέχρι 1 χρόνο Από 2 μέχρι 5 Χρόνια Πέραν των 5 χρόνων Τον Οκτώβριο του 2012 πωλήθηκαν όλα τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου που είχε στην κατοχή της η Τράπεζα, και τα οποία προέκυψαν από την συµµετοχή της στο Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+). Στις 2013, οι επενδύσεις σε χρεόγραφα αναλύονται ως ακολούθως µε βάση το δείκτη εξωτερικής πιστοληπτικής διαβάθµισης: Ποιότητα χαρτοφυλακίου χρεογράφων unrated Caa3 Caa1 & Caa2 Ca Baa1 to B3 A3 A2 A1 Aa3 Aa2 Aa1 Aaa P1 (CPs) 0% 1% 0% 2% 0% 2% 0% 2% 1% 5% 6% 40% 41% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% Σελίδα 11 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 4. ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗ ΘΕΣΗ Τα κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους µετοχών της Τράπεζας στις 2013 ανήλθαν σε 451,9 εκατ. σε σύγκριση µε 481,7 εκατ. το εκέµβριο 2012. Ο δείκτης απόδοσης ιδίων κεφαλαίων του Οµίλου µε βάση τα αποτελέσµατα της τριµηνίας που έληξε στις 2013 εξαιρουµένης της ζηµίας από πώληση ΚΕ, διαµορφώνεται στο -4,6% (-6,8% συµπεριλαµβανοµένης της ζηµιάς από πώληση ΚΕ) ( εκέµβριος 2012: -5,1%). Ο είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Οµίλου σύµφωνα µε τον Πυλώνα 1 της Βασιλείας ΙΙ στις 2013 ανήλθε σε 14,7% ( εκέµβριος 2012: 13,6%, Μάρτιος 2012: 12,7%), ο είκτης Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε 11,3% ( εκέµβριος 2012: 10,9%, Μάρτιος 2012: 10,0%) και ο είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε 8,3% ( εκέµβριος 2012: 8,2%, Μάρτιος 2012: 7,1%). Αντίστοιχα, οι ελάχιστοι απαιτούµενοι εποπτικοί δείκτες για την Ελληνική Τράπεζα, λαµβάνοντας υπόψη την προσαύξηση, η οποία υπολογίζεται µε βάση το ποσοστό των στοιχείων ενεργητικού της τράπεζας έναντι του ακαθάριστου εγχώριου προϊόντος της Κυπριακής ηµοκρατίας, που τέθηκε σε εφαρµογή από τις 31 εκεµβρίου 2012 διαµορφώνονται σε 11,7% ( είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας), 9,7% ( είκτης Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων) και 8,2% ( είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων). Σελίδα 12 από 13

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 5. ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΟΙ ΣΤΟΧΟΙ ΚΑΙ ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ Με βάση τα δεδοµένα όπως διαµορφώνονται στο χρηµατοοικονοµικό περιβάλλον, οι στρατηγικοί στόχοι του Οµίλου συνεχίζουν να επικεντρώνονται στην αποτελεσµατική διαχείριση του πιστωτικού κινδύνου, στη διαφύλαξη και ενίσχυση των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας, στη διασφάλιση υγιούς ρευστότητας και στην προσεκτική και ορθολογική διαχείριση ενεργητικού, µε µόνιµο στόχο την κερδοφορία. Όσο αφορά στην κεφαλαιακή επάρκεια, µέσα στο 2013 η Ελληνική Τράπεζα σχεδιάζει να ενισχύσει περαιτέρω την κεφαλαιακή της βάση, µε στόχο να θωρακιστεί ο Όµιλος σε ένα ασταθές και γεµάτο προκλήσεις περιβάλλον, τηρώντας παράλληλα τις απαιτήσεις του Μνηµονίου και τους αυστηρότερους εποπτικούς δείκτες. Η Ελληνική Τράπεζα εκτιµά ότι κατά το υπόλοιπο του 2013, θα συνεχιστούν οι προκλήσεις για την Κυπριακή οικονοµία, µε συνέχιση της ύφεσης της οικονοµίας µε συνεπακόλουθα αρνητικούς ρυθµούς ανάπτυξης των χορηγήσεων, την περαιτέρω µείωση της κατανάλωσης και την αύξηση της ανεργίας. Η εφαρµογή των µέτρων δηµοσιονοµικής εξυγίανσης αναµένεται βραχυπρόθεσµα να δηµιουργήσει περισσότερες πιέσεις σε όλους τους τοµείς της οικονοµίας, ενώ µεσοπρόθεσµα να επιφέρει βελτίωση της ανταγωνιστικότητας και επιστροφή σε θετικούς ρυθµούς ανάπτυξης. Η ιοίκηση και ιεύθυνση του Οµίλου παρακολουθούν στενά και αξιολογούν µε προσοχή τις εξελίξεις στις αγορές που δραστηριοποιείται ο Όµιλος και λαµβάνουν όλα τα απαραίτητα µέτρα για την αντιµετώπιση των δύσκολων οικονοµικών συνθηκών και των επιπτώσεων της συνεχιζόµενης κρίσης. Σελίδα 13 από 13

Υγιής ρευστότητα και ισχυρός ισολογισµός τα εφόδια του Οµίλου της Ελληνικής Τράπεζας για αντιµετώπιση των συνεχών προκλήσεων Ελληνική Τράπεζα: Τριµηνιαία αποτελέσµατα 2013 Νέο αρνητικά διαµορφωµένο οικονοµικό περιβάλλον Πώληση του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας Μηδενική χρηµατοδότηση από την ΕΚΤ, µη άντληση ρευστότητας από τον ELA και µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά Συνεχείς προληπτικές ενέργειες και προσπάθειες ενίσχυσης της κεφαλαιακής βάσης Ζηµία µετά τη φορολογία 31,7 εκατ. Οι εξελίξεις που ακολούθησαν το Eurogroup των 25 Μαρτίου 2013 διαµόρφωσαν ένα νέο οικονοµικό περιβάλλον για την Κύπρο και άλλαξαν σηµαντικά τα τραπεζικά δεδοµένα. Εποµένως, αναπόφευκτα επηρεάστηκε και επηρεάζεται και η Ελληνική Τράπεζα. Ο Όµιλος της Ελληνικής Τράπεζας δεν υπόκειται σε οποιαδήποτε µέτρα εξυγίανσης, αναδιάρθρωσης ή επιβολής τέλους στις καταθέσεις του. Οι αλλαγές που επέρχονται στο εποπτικό πλαίσιο, οι περιορισµοί που επιβλήθηκαν στη διακίνηση κεφαλαίων και γενικότερα το αρνητικό οικονοµικό περιβάλλον που διαµορφώθηκε έχουν άµεσο αρνητικό αντίχτυπο στον Όµιλο της Ελληνικής Τράπεζας. Μέσα σε αυτό το πλαίσιο, ο Όµιλος της Ελληνικής Τράπεζας συνεχίζει να διασφαλίζει την εύρυθµη λειτουργία του, διαθέτοντας υγιή και ψηλά επίπεδα ρευστότητας, προβαίνοντας σε συνεχείς ενέργειες διαφύλαξης του ισχυρού ισολογισµού του και της κεφαλαιακής του βάσης.

Κατά την τριµηνία που έληξε στις 2013, η ζηµία µετά τη φορολογία που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας ανέρχεται σε 31,7 εκατ. σε σύγκριση µε κέρδος 8,1 εκατ. για την αντίστοιχη περσινή περίοδο και περιλαµβάνει τη ζηµία 10,2 εκατ. που προέκυψε από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µε την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας ( ΚΕ). Στις 26 Μαρτίου 2013, η Τράπεζα, ως αποτέλεσµα της διακρατικής διευθέτησης των Κυβερνήσεων Κύπρου και Ελλάδας, σύµφωνα µε την απαίτηση της Τρόικας, έδωσε τη συγκατάθεσή της για την πώληση του ΚΕ στην Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. µετά και από τις σχετικές υποδείξεις του Υπουργείου Οικονοµικών και της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου. Η συµφωνία που είχε άµεση ισχύ, προνοεί πώληση του συνόλου των µετρητών, καταθέσεων, δανείων, λογισµικών προγραµµάτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού του ΚΕ, έναντι συνολικού τιµήµατος 29 εκατ. Η συµφωνία προνοεί για την κάλυψη σε µετρητά της διαφοράς µεταξύ των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού που εξαγοράστηκαν και ανέρχεται σε 118 εκατ. Ο Όµιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούµενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Ενδεικτικό της άνετης ρευστότητας του Οµίλου είναι η µηδενική χρηµατοδότηση από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, η µη άντληση ρευστότητας από τον Έκτατο Μηχανισµό Ρευστότητας (ELA) και η µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά. Κατά την πρώτη τριµηνία του 2013, ο είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Οµίλου, σύµφωνα µε τον Πυλώνα 1 της Βασιλείας ΙΙ, ανήλθε στο 14,7% ( εκέµβριος 2012: 13,6%), ο είκτης Ιδίων Κεφαλαίων στο 11,3% ( εκέµβριος 2012: 10,9%) και ο είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε στο 8,3% ( εκέµβριος 2012: 8,2%). Αντίστοιχα, οι ελάχιστοι απαιτούµενοι εποπτικοί δείκτες για την Ελληνική Τράπεζα, διαµορφώνονται σε 11,7% ( είκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας), 9,7% ( είκτης Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων) και 8,2% ( είκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων). Η ιοίκηση και η ιεύθυνση του Οµίλου παρακολουθεί τις εξελίξεις και λαµβάνει µε σύνεση µέτρα για αποτελεσµατική διαχείριση τους. Λευκωσία, 31 Μαΐου 2013

ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 Υγιής ρευστότητα και ισχυρός ισολογισµός τα εφόδια του Οµίλου της Ελληνικής Τράπεζας για αντιµετώπιση των συνεχών προκλήσεων Μηδενική χρηµατοδότηση από την ΕΚΤ, µη άντληση ρευστότητας από τον ELA και µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά Συνεχείς προληπτικές ενέργειες και προσπάθειες ενίσχυσης της κεφαλαιακής βάσης Συνεχιζόµενες δραστηριότητες Τριµηνία που έληξε στις 2013 2012 ₁ Κύκλος εργασιών 109.872 118.321 Καθαρά έσοδα από τόκους 41.807 51.496 Καθαρά έσοδα από δικαιώµατα, προµήθειες, καθαρές κερδοζηµίες από διάθεση και επανεκτίµηση συναλλάγµατος και χρηµατοοικονοµικών στοιχείων και άλλα έσοδα 24.728 26.777 Σύνολο καθαρών εσόδων 66.535 78.273 Σύνολο εξόδων (33.799) (34.476) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις 32.736 43.797 Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων (56.421) (24.113) (Ζηµία)/κέρδος πριν τη φορολογία (23.685) 19.684 Φορολογία 2.727 (2.906) (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (20.958) 16.778 ραστηριότητες που τερµατίστηκαν Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µετά τη φορολογία (10.285) (8.298) (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο (31.243) 8.480 (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί: Στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (31.685) 8.063 Στο συµφέρον µειοψηφίας 442 417 (Ζηµία)/κέρδος για την περίοδο (31.243) 8.480 Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή (σεντ) (5,1) 2,6 Βασική (ζηµία)/κέρδος ανά µετοχή (σεντ) από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (3,5) 5,6 Σηµείωση 1: Η παρουσίαση των συγκριτικών ποσών για το 2012 της Κατάστασης Λογαριασµού Αποτελεσµάτων έχει αναπροσαρµοστεί έτσι ώστε ο τερµατισµός των δραστηριοτήτων του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας να λαµβάνεται υπόψη ως αν να είχε συµβεί από την αρχή του έτους.

ΣΥΝΟΨΗ ΤΗΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ 1. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 1. 1 ΒΑΣΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Βασικά oικονοµικά στοιχ εία Μ αρ-13 Μα ρ-12 Με ταβολή % Σύνολο καθαρών εσόδων 66.535 78.273 (15% ) Σύνολο ε ξόδων 33.799 34.475 (2%) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβ λέ ψ ε ις 32.736 43.798 (25% ) Προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσε ων 56.421 24.113 134% (Ζηµία)/κ έρδος πριν τη φ ορολογία (23.685) 19.685 (220% ) Ζηµία από δραστηριότητες που τερµατίστηκα ν µε τά τη φ ορολογία (10.285) (8.298) 24% (Ζηµία)/κέρδος που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας (31.685) 8.064 (493% ) H ζηµία µετά τη φορολογία που αναλογεί στους κατόχους µετοχών της µητρικής εταιρείας για την περίοδο που έληξε στις 2013, ανέρχεται σε 31,7 εκατ. σε σύγκριση µε κέρδος 8,1 εκατ. για την αντίστοιχη περσινή περίοδο και περιλαµβάνει τη ζηµία που προέκυψε από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µε την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας ( ΚΕ). Το κέρδος του Οµίλου πριν τις προβλέψεις για την περίοδο που έληξε στις 2013, ανήλθε στα 32,7 εκατ. και σηµείωσε µείωση της τάξης του 25% σε σύγκριση µε 43,8 εκατ. στις 2012. Η µείωση οφείλεται στα µειωµένα καθαρά έσοδα του Οµίλου. Ως αποτέλεσµα, ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαµορφώθηκε στο 50,8% σε σύγκριση µε τα επίπεδα του 44,0% κατά την πρώτη τριµηνία του 2012. 1.2 ΖΗΜΙΑ ΑΠΟ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΠΟΥ ΤΕΡΜΑΤΙΣΤΗΚΑΝ ΜΕΤΑ ΤΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ Στις 26 Μαρτίου 2013, η Τράπεζα, ως αποτέλεσµα της διακρατικής συνεννόησης των κυβερνήσεων Κύπρου και Ελλάδας µετά από απαίτηση της Τρόικας, έδωσε τη συγκατάθεση της για την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων της στην Ελλάδα, σύµφωνα µε τις υποδείξεις του Υπουργείου Οικονοµικών και της Κεντρικής Τράπεζας, στην Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. µε άµεση ισχύ. Τα αποτελέσµατα για την τριµηνία που έληξε στις 2013 περιλαµβάνουν επίσης τη ζηµία µετά τη φορολογία που προέκυψε από δραστηριότητες που τερµατίστηκαν µε την πώληση του ικτύου Καταστηµάτων Ελλάδας ( ΚΕ) στις 26 Μαρτίου 2013 ύψους 10,3 εκατ. Σύµφωνα µε τις πρόνοιες των ιεθνή Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, η παρουσίαση της Κατάστασης Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για το 2012 αναπροσαρµόστηκε έτσι ώστε ο τερµατισµός των δραστηριοτήτων του ΚΕ να λαµβάνεται υπόψη ως αν να είχε συµβεί από την αρχή του έτους. Σύµφωνα µε την εν λόγω συµφωνία η Τράπεζα πώλησε το σύνολο των µετρητών, καταθέσεων, δανείων, λογισµικών προγραµµάτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού του ικτύου Καταστηµάτων της στην Ελλάδα, έναντι συνολικού τιµήµατος 29 εκατ. και κάλυψε σε µετρητά την αρνητική διαφορά, µεταξύ των στοιχειών του ενεργητικού και παθητικού που εξαγοράστηκαν, το ύψος της οποίας ανήλθε στα 118 εκατ. 1.3 ΕΣΟ Α/ΕΞΟ Α Τα καθαρά έσοδα από τόκους του Οµίλου (µη συµπεριλαµβανοµένου το ΚΕ) µειώθηκαν κατά 19%, από 51,5 εκατ. για την περίοδο που έληξε στις 2012 σε 41,8 εκατ. για την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Η

µείωση οφείλεται κυρίως στην αύξηση της αναστολής αναγνώρισης επιτοκιακών εσόδων και στην αύξηση του κόστους των καταθέσεων. Tο σύνολο των εξόδων του Οµίλου για την τριµηνία που έληξε στις 2013, παρουσιάζουν µείωση της τάξης του 2% σε σχέση µε την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαµορφώθηκε στο 50,8% και είναι αυξηµένος από τα επίπεδα του 44,0% για την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Αυτό οφείλεται κυρίως στη µείωση των καθαρών εσόδων όπως επεξηγείται πιο πάνω. 1.4 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ Η χρέωση για προβλέψεις για αποµείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων για την τριµηνία που έληξε στις 2013, ανήλθε σε 56,4 εκατ. και αυξήθηκε κατά 32,3 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του 2012. Οι συσσωρευµένες προβλέψεις για αποµείωση στην αξία των χορηγήσεων, οι οποίες περιλαµβάνουν τόκους που αναστάληκαν και δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, στις 2013 ανήλθαν σε 550,3 εκατ. και αποτελούν το 12,0% των συνολικών µεικτών χορηγήσεων. 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 2.1 ΒΑΣΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Βασικά στοιχεία Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης Μαρ-13 εκ-12 Μεταβολή Μαρ-13 - εκ-12 Μαρ-12 Μεταβολή Μαρ-13 - Μαρ-12 'εκατ. 'εκατ. % 'εκατ. % Σύνολο Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης 7.810 8.756 (11%) 8.601 (9%) Μεικτές χορηγήσεις 4.575 5.557 (18%) 5.629 (19%) Κύπρος 4.538 4.631 (2%) 4.688 (3%) Ελλάδα 25 914 (97%) 939 (97%) Ρωσία 12 12 1% 2 436% Καταθέσεις 6.865 7.767 (12%) 7.366 (7%) Κύπρος 6.863 7.149 (4%) 6.785 1% Ελλάδα 0 615 (100%) 564 (100%) Ρωσία 2 3 (43%) 17 (89%) Το σύνολο της Κατάστασης Οικονοµικής Θέσης του Οµίλου ανήλθε σε 7,8 δισ. σε σύγκριση µε 8,8 δισ. το εκέµβριο 2012, σηµειώνοντας µείωση της τάξης του 11%, η οποία προήλθε κυρίως από την πώληση των περιουσιακών στοιχείων του ΚΕ. Ο Όµιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούµενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριµένα, τον Μάρτιο του 2013 ο δείκτης µεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παραµένει στο ικανοποιητικό επίπεδο του 66,6% ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 58,6%. Οι αναπροσαρµοσµένοι αντίστοιχοι δείκτες του έτους που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2012, ώστε να µην συµπεριλαµβάνουν τα δάνεια και καταθέσεις του ΚΕ, ανέρχονται σε 64,9% και 58,3% αντίστοιχα. Ενδεικτικό της άνετης ρευστότητας του Οµίλου είναι η µηδενική χρηµατοδότηση από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, η µη άντληση ρευστότητας από τον Έκτατο Μηχανισµό Ρευστότητας και η µη εξάρτηση από τη διατραπεζική αγορά. 2.2 ΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ Οι συνολικές µεικτές χορηγήσεις σε πελάτες σηµείωσαν µείωση της τάξης του 18% σε σχέση µε το εκέµβριο του 2012 (συµπεριλαµβανοµένου του χαρτοφυλακίου του ΚΕ) και ανέρχονται σε 4,6 δις. Οι µεικτές χορηγήσεις σε πελάτες στην Κύπρο παρουσίασαν µείωση 2%. Στις 2013 η σύνθεση του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων στη Κύπρο ανά κατηγορία χορηγήσεων αναλύεται ως ακολούθως: 17% σε Εµπόριο, 24% σε Οικοδοµικές και Κτηµατικές επιχειρήσεις, 5%Τουριστικές επιχειρήσεις, 6% Μεταποιητικές επιχειρήσεις, 16% Άλλες επιχειρήσεις και 32% σε Ιδιώτες.

2.3 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ Οι καταθέσεις πελατών παρουσίασαν µείωση 12%, φθάνοντας τα 6,9 δισ. σε σύγκριση µε 7,8 δισ. το εκέµβριο 2012 (συµπεριλαµβανοµένου του χαρτοφυλακίου του ΚΕ). Οι καταθέσεις πελατών στην Κύπρο ανήλθαν σε 6,8 δισ. παρουσιάζοντας µείωση 4% από τον εκέµβριο 2012. Στις 2013 η σύνθεση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων στη Κύπρο ανά κατηγορία καταθέσεων αναλύεται ως ακολούθως: 43% σε λογαριασµούς Όψεως, 2% σε λογαριασµούς Ταµιευτηρίου, 5% σε λογαριασµούς Προειδοποίησης και 50% σε Προθεσµιακούς λογαριασµούς. Το σύνολο των καταθέσεων στην Κύπρο ύψους 6,9 δισ. χωρίζεται σε 4,4 δισ. καταθέσεις σε Ευρώ ( εκέµβριος 2012: 4,5 δισ., Μάρτιος 2012: 4,0 δις.) και 2,5 δισ. καταθέσεις σε ξένα νοµίσµατα ( εκέµβριος 2012: 2,6 δισ., Μάρτιος 2012: 2,8 δις.) παρουσιάζοντας µείωση 4,0% σε σύγκριση µε το εκέµβριο του 2012. Στις 2013, τo 64% των καταθέσεων στην Κύπρο είναι σε Ευρώ, το 31% σε Αµερικανικό ολάριο, το 2% σε Ρούβλια, το 2% σε Στερλίνα και το 1% σε άλλα νοµίσµατα. 2.4 ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ Το σύνολο των επενδύσεων του Οµίλου ανέρχεται σε 0,9 δισ. ( εκέµβριος 2012: 1,0 δισ.) το οποίο αντιπροσωπεύει το 10,9% του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων ( εκέµβριος 2012: 10,9%) και αποτελείται κυρίως από διεθνή τραπεζικά χρεόγραφα και από χρεόγραφα της Κυπριακής ηµοκρατίας. Στις 2013, η λογιστική αξία των επενδύσεων σε χρεόγραφα αναλύεται µε βάση τον εκδότη τους, ως ακολούθως: Τα Κυπριακά Κυβερνητικά Οµολόγα που είχε στην κατοχή του ο Όµιλος στις 2013 µε βάση την ληκτότητα τους αναλύονται ως ακολούθως: 11 15 320 Μέχρι 1 χρόνο Από 2 μέχρι 5 Χρόνια Πέραν των 5 χρόνων Τον Οκτώβριο του 2012 πωλήθηκαν όλα τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου που είχε στην κατοχή της η Τράπεζα, και τα οποία προέκυψαν από την συµµετοχή της στο Εθελοντικό σχέδιο συµµετοχής των ιδιωτών (PSI+).