ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙ ΔΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το Πρακτικό της υπ αριθ.33/14-12-2012 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος Αριθμός Απόφασης 531/2012 Περίληψη Λήψη απόφασης για Έγκριση ετήσιου προγράμματος δράσης και προϋπολογισμού του Δήμου Σπάτων - Αρτέμιδος οικ. Έτους 2013. Στα Σπάτα, σήμερα 14 Δεκεμβρίου 2012, ημέρα Παρασκευή και ώρα 8.30 το πρωί στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος, ύστερα από την υπ αριθ.πρωτ.38902/10-12-2012, πρόσκληση του Δημάρχου - Προέδρου, κ. Χρήστου Αντ. Μάρκου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με τις δ/ξεις του άρθρου 75, Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι από το σύνολο επτά (7) μελών, βρέθηκαν παρόντα τα έξι (6) μέλη, ήτοι: Παρόντες κ. Μάρκου Χρήστος του Αντωνίου Δήμαρχος Πρόεδρος κ. Γεωργάκης Αντώνιος του Ιωάννη Δημοτικός Σύμβουλος ως μέλος της Επιτροπής κ. Σερέτης Χρήστος του Γεωργίου Αντιδήμαρχος ως μέλος της Επιτροπής κ. Μαργέτη Αφροδίτη του Ιωάννη Δημοτική Σύμβουλος ως μέλος της Επιτροπής κ. Κουλοχέρης Γεώργιος του Νικολάου Δημοτικός Σύμβουλος ως μέλος της Επιτροπής κ. Τούντας Αντώνιος του Κωνσταντίνου Δημοτικός Σύμβουλος ως μέλος της Επιτροπής Απόντες κ. Ζήση Μαρία του Ανδρέα Δημοτική Σύμβουλος ως μέλος της Επιτροπής κ. Δανέζης Ευάγγελος του Κωνσταντίνου Δημοτικός Σύμβουλος ως μέλος της Επιτροπής Προσελεύσεις Αποχωρήσεις Κατά τη διάρκεια της συζήτησης του 1 ου και μοναδικού θέματος προσήλθε ο Δημοτικός Σύμβουλος και μέλος της Επιτροπής κ. Δανέζης Ευάγγελος. Αφού διαπιστώθηκε απαρτία, ο Δήμαρχος Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης. Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την υπάλληλο του Δήμου κ. Γιαμβριά Παναγιώτα. Ο Δήμαρχος Πρόεδρος εισηγούμενος το 1 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης είπε τα εξής: Σύμφωνα με την παράγραφο 4 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, Η Εκτελεστική Επιτροπή του Δήμου, συγκεντρώνει και αξιολογεί τις προτάσεις των υπηρεσιών του Δήμου για το Ετήσιο Πρόγραμμα Δράσης (Ε.Π.Δ.) και του Προϋπολογισμού και εισηγείται το προσχέδιο του Προϋπολογισμού και του Ε.Π.Δ. στην Οικονομική Επιτροπή προκειμένου να προβεί στην κατάρτιση αυτών και την υποβολή τους στο Δ.Σ.
Σε εφαρμογή των ανωτέρω διατάξεων ελήφθη η υπ αριθ.05/2012 απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής με την οποία καταρτίσθηκε το Ε.Π.Δ. έτους 2013 καθώς και η υπ αριθ.06/2012 απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής με την οποία καταρτίσθηκε το προσχέδιο του Προϋπολογισμού οικ. έτους 2013, τα οποία εισηγείται βάσει των ανωτέρω στην Οικονομική Επιτροπή. Ύστερα από τα ανωτέρω καλείται η Οικονομική Επιτροπή για την λήψη της απόφασης. Η Οικονομική Επιτροπή αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου, έλαβε υπόψη της: Την περίπτωση α της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του Ν.3852/2010 Τις παραγράφους 1 και 4 έως 7 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 Τις περιπτώσεις δ και ε του άρθρου 63 του Ν.3852/2010 Την Κ.Υ.Α.50698/02-12-2012 των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών Την εγκύκλιο 2/3881/09-12-2012 του Υπουργείου Εσωτερικών Την υπ αριθ.05/2012 απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής με την οποία καταρτίσθηκε το Ε.Π.Δ. έτους 2013 Την υπ αριθ.06/2012 απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής με την οποία καταρτίσθηκε το προσχέδιο του Προϋπολογισμού οικ. έτους 2013 Την ισχύουσα νομοθεσία, τον σχετικό φάκελο και μετά από διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της και με ψήφους πέντε (5) ΝΑΙ και δύο (2) ΠΑΡΩΝ των κ.κ. Τούντα Αντώνιου και Δανέζη Ευάγγελου. ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Α) Συντάσσει την αιτιολογική έκθεση επί των εγγραφών του προϋπολογισμού 2013, ως κατωτέρω: ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΤΟΥΣ 2013 ΓΕΝΙΚΑ ΠΕΡΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ. 1.1 Διατάξεις που ορίζουν το περιεχόμενο το Προϋπολογισμού. 1. Τα άρθρα 155-162 του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων, που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του ν. 3463/2006 (ΦΕΚ 114 Α'). 2. Οι διατάξεις των περιπτ. (δ) και (ε) του άρθρου 63, της παρ. 1 του άρθρου 72 και των παρ. 1-3 του άρθρου 86 του ν.3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης» (ΦΕΚ 87 Α'), καθώς επίσης αυτές του άρθρου 266 του ίδιου νόμου, όπως συμπληρώθηκαν με την παρ. 4.α. του άρθρου 43 «Ρυθμίσεις οικονομικών θεμάτων Ο.Τ.Α.» του ν. 3979/2011 «Για την ηλεκτρονική διακυβέρνηση και λοιπές διατάξεις» (ΦΕΚ 138 Α') και ισχύουν. 3. Τα οριζόμενα στην υπ αριθμ.7028/3-2-2004 (ΦΕΚ 253 Β') απόφασή «περί καθορισμού του τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων», όπως αυτή τροποποιήθηκε με τις υπ αριθμ.64871/15-11-2007 (ΦΕΚ 2253 Β') και 70560/16-11-2009 (ΦΕΚ 2394 Β') όμοιες και ισχύει. 4. Η αριθμ.50698/2-12-2011 κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2012». 1.2. Διαίρεση του προϋπολογισμού Ο προϋπολογισμός διαιρείται σε δύο Μέρη, εκ των οποίων το Μέρος I περιλαμβάνει τα έσοδα και το Μέρος II τις δαπάνες, συμπεριλαμβανομένου του αποθεματικού. Στο Μέρος I (Έσοδα) υπάρχουν δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εσόδων. Στον πρώτο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (Ι) τα έσοδα ταξινομούνται, όπως και προηγουμένως, με κριτήριο την προέλευσή τους. Στο δεύτερο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (ΙΙ) περιλαμβάνονται μόνο τα έσοδα εκείνα, τα οποία προορίζονται από το νόμο να διατεθούν για επενδύσεις ή, αν και δεν υπάρχει τέτοια δέσμευση στο νόμο, αποφασίζεται να διατεθούν για επενδυτικούς σκοπούς. Στο Μέρος II (Δαπάνες) υπάρχουν επίσης δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εξόδων. Στον πίνακα 1 οι δαπάνες ταξινομούνται κατά είδος. Στον πίνακα 2 οι δαπάνες κατατάσσονται κατά Υπηρεσία.
1.3. Διάκριση των εσόδων και των εξόδων Τα έσοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: Τακτικά έσοδα Έκτακτα έσοδα Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά. Εισπράξεις δανείων και απαιτήσεων από Π.Ο.Ε. Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου ή τρίτων και επιστροφές χρημάτων Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης. Τα έξοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: Λειτουργικές δαπάνες χρήσης Επενδύσεις Πληρωμές Π.Ο.Ε., λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις Αποθεματικό 1.4. Διάκριση των Υπηρεσιών Οι Υπηρεσίες στις οποίες κατανέμονται οι δαπάνες του προϋπολογισμού του Δήμου μας, έχουν ως εξής: 00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 15 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ, ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 25 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΥΔΡΕΥΣΗΣ, ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΚΑΙ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 2. 1. Μέρος Ι Έσοδα 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 011 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΜΙΣΘΩΜΑΤΑ ΑΣΤΙΚΩΝ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΚΑ 0111.001 Μισθώματα από αστικά ακίνητα Έχει ήδη ετοιμαστεί μελέτη εκμίσθωσης του χώρου στο εκπτωτικό κέντρο από την αρμόδια υπηρεσία και θεωρούμε ότι το έτος 2013 θα ολοκληρωθεί η διαδικασία. Υπολογίζεται ποσό 40.000,00. 012 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΕΔΑΦΟΥΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΧΡΗΣΤΩΝ ΧΩΡΩΝ 0122 Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις, παζάρια και λαϊκές αγορές. K.A.0122.001 Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις Προβλέπονται έσοδα ποσού από τα πανηγύρια του Δήμου μας (Αγ. Μαρίνας, Κοσμά Αιτωλού, Πέτρου-Παύλου και Τιμίου Σταυρού) ΑΡΘΡΟ 94 ΠΕΡ.31 του Ν.3852/2010 σε συνδυασμό με τις διατάξεις του Ν.2323/1995 όπως ισχύουν. Το τέλος επιβάλλεται σύμφωνα με την 290/2012. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού 20.000,00. Κ.Α.0122.002 Τέλη και δικαιώματα από λαϊκές αγορές (άρθρο 19 Β.Δ.24/24/9-20/10/1958) H διαφορά από το 2012 οφείλεται στο ότι δεν κινήθηκαν σωστά οι διαδικασίες είσπραξης, οι οποίες το 2013 θα τηρηθούν απολύτως. Υπολογίσθηκε έσοδο, ποσού 10.000,00.
02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 021 ΤΟΚΟΙ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Κ.Α.0211.001 Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες (άρθρο 171 παρ.2 του ΚΔΚ) Το έσοδο αυτό αφορά τους τόκους από τις χρηματικές καταθέσεις (εισπράξεις του Δήμου) σε λογαριασμούς της Τράπεζας και του Τ.Π. και Δανείων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 120.000,00. 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 031 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 0311 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού Κ.Α.0311.001 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού ηλεκτροδοτούμενων χώρων Τα έσοδα από τέλη καθαριότητας και φωτισμού ενοποιήθηκαν σε ενιαίο τέλος σύμφωνα με την παρ.12 του Ν.1828/89, το οποίο είναι ανταποδοτικό και πρέπει να καλύπτουν εξ ολοκλήρου τις δαπάνες των αντίστοιχων Υπηρεσιών (άρθρο 17 του Ν.1080/80). Το Δ.Σ. με την αρ.259/2012 απόφασή του, καθόρισε τους συντελεστές που θα ισχύουν για το έτος 2013 ως εξής: Για τις οικίες 1,81 /τ.μ Για τους επαγγελματικούς χώρους 4,00 /τ.μ Λαμβάνοντας υπόψη το σύνολο των δηλωθέντων τ.μ., οικιακών & επαγγελματικών και τη συνήθη απόκλιση ( -15%), Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.750.000,00 που αφορά είσπραξη για 10/12 διότι οι δυο επόμενοι μήνες θα εγγραφούν στον κωδικό 2111.001. 032 Υπηρεσία υδρεύσεως (άρθρο 19 Β.Δ.24/9-20/10/1958) 0321. Δικαιώματα σύνδεσης και επανασύνδεσης με το δίκτυο Κ.Α.0321.001 Δικαιώματα σύνδεσης νέων παροχών με το δίκτυο. (Άρθρο 19Β Δ ΤΗΣ 24/9-20/10/1958) Υπολογίσθηκε έσοδο, σύμφωνα με την 288/2012 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίστηκαν νέες παροχές εντός και εκτός σχεδίου καθώς και πυροσβεστικές παροχές συνολικού ποσού 61.000,00. Κ.Α.0321.002 Δικαιώματα Επανασύνδεσης παροχών με το δίκτυο (ΑΡΘΡΟ 19β δ της 24/9-20/10/1958) Το τέλος καθορίστηκε με την 288/2012 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Έχουν ήδη αποσταλεί ειδοποιήσεις διακοπών παροχών οπότε προβλέπουμε ότι θα γίνουν επανασυνδέσεις. Υπολογίστηκε έσοδο συνολικού ποσού 3.500,00. 0322 Τέλος Ύδρευσης Κ.Α.0322.001 Τέλος Κατανάλωσης Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19β δ της 24/9-20/10/1958). Υπολογίσθηκε έσοδο για την βεβαίωση Α και Β τετραμήνου 2013 για τις δύο ενότητες. Το έσοδο καθορίσθηκε με την 288/2012 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίσθηκε έσοδο, ποσού 3.036.000,00. 0324 Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας υδρεύσεως Κ.Α.0324.001 Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19β δ της 24/9-20/10/1958). Το έσοδο καθορίσθηκε με την 288/2012 απόφαση του ΔΣ. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού 100.000,00. 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ, ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 041 ΕΣΟΔΑ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΟΥ (Άρθρο 4 ΑΝ 582/1968, άρθρο 3 Ν. 547/1977) Γενικά τα έσοδα των Δημ. Κοιμητηρίων προέρχονται από τέλη, τα οποία καθορίστηκαν με την 289/2012 απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου.
0411 Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Κ.Α.0411.001 Παραχώρηση χρήσης οικ. τάφου Με απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου κάθε χρόνο παραχωρούνται τάφοι σε ειδικές περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.0411.002 Παραχώρηση χρήσης μαρμάρινης οστεοθήκης (Άρθρο 4 ΑΝ 582/1968, άρθρο 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.0411.003 Παραχώρηση τάφων τριετούς χρήσεως (άρθρο 4 ΑΝ 582/1968, άρθρο 3 Ν.547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 68.000,00. 0412 Δικαίωμα ενταφιασμού (ταφή) Κ.Α.0412.002 Δικαίωμα ενταφιασμού σε οικογενειακό τάφο. Αποτελεί νέο έσοδο που επιβάλλεται σύμφωνα με την 289/2012. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. 0413 Δικαίωμα ανανέωσης (παράτασης χρόνου ταφής) Κ.Α.0413.001 Δικαίωμα ανανέωσης παράτασης χρόνου ταφής (Άρθρο 4 ΑΝ 582/1968,άρθρο 3 Ν 547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 12.000,00. 0414 Τέλος ανακομιδής (εκταφή) Κ.Α.0414.001 Τέλος ανακομιδής οστών (Άρθρο 4 ΑΝ 582/1968, άρθρο 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 12.400,00. 0415 Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων (φύλαξη οστών) Κ.Α.0415.001 Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων (ΦΥΛΑΞΗ ΟΣΤΩΝ ΣΤΟ ΚΟΙΜΗΤΗΡΙΟ ΔΗΜ.ΕΝΟΤ.ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.500,00. Κ.Α.0415.002 Δικαιώματα από τη χρήση χωνευτηρίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. 0416 Δικαιώματα ιεροπραξιών Κ.Α.0416.001 Τέλος μνημοσύνων (Άρθρο 4 ΑΝ 582/1968, Άρθρο 3 ν. 547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α.0416.02 Δικαιώματα κηδειών (εκκλησία) (Άρθρο 4 ΑΝ 582/1968, Άρθρο 3 ν. 547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. 0417 Λοιπά έσοδα Νεκροταφείου & Ιερών Ναών Κ.Α.0417.001 Καθαριότητα Νεκροταφείου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0417.002 Εισφορά κατασκευής μνημείων βάση - μπετά - μάρμαρα Το έσοδο αυτό προέρχεται από κατασκευές ή επισκευές τάφων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 11.000,00 044 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΕΛΟΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0441 Τέλος ακίνητης περιουσίας Κ.Α.0441.001 ΤΑΠ ηλεκτροδοτούμενων ακινήτων Κατανομή του 15% (παρ.19 άρθρο 24 ν.2130/1993)
Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το άρθρο 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των ηλεκτροδοτούμενων χώρων του Δήμου, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035% που όρισε ο Δήμος μας με την 056/2012 ΑΔΣ. Επιπλέον σε αυτόν τον κ.α. εισπράττεται το τέλος υπέρ του Δήμου σύμφωνα με την αριθμ.: 36505/2011 Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών, με την οποία προσδιορίσθηκε η διαδικασία κατανομής του 15% του ΤΑΠ στους Δήμους καθώς και ο σκοπός διάθεσής του από αυτούς. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 400.000,00. Κ.Α.0441.002 ΤΑΠ μη ηλεκτροδοτούμενων ακινήτων Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το άρθρο 24 του Ν. 2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των μη ηλεκτροδοτούμενων χώρων, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035%, που όρισε ο Δήμος μας, με την αρ.056/2012 ΑΔΣ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 045 ΤΕΛΟΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΑΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΕΠΙΤΗΔΕΥΜΑΤΙΩΝ 0451 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (άρθρο 6 1080/1980, άρθρο 27 Ν 2130/1993 & το άρθρο 23 του Ν.3756/2009) Κ.Α. 0451.001 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων Το έσοδο εισπράττεται από την ξενοδοχειακή μονάδα που λειτουργεί εντός των ορίων του Αερολιμένα και των μονάδων που λειτουργούν στα όρια της ενότητας Αρτέμιδος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 40.000,00. 0452 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. Το τέλος αυτό επιβάλλεται στα καταστήματα υγειονομικού ενδιαφέροντος που έχουν τη δυνατότητα ανάπτυξης τραπεζοκαθισμάτων, σύμφωνα με το άρθρο 20 Ν.1080/80 όπως αντικαταστάθηκε με το άρθρο 23 του Ν.3756/2009 και ισχύει σήμερα, ορίσθηκε το τέλος από 1/1/09 σε 0,5% Κ.Α.0452.001 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. (Σύμφωνα με την περυσινή απόδοση) Κ.Α.0452.002 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων καταστημάτων αεροδρομίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 105.000,00. 046 ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 0461 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων Κ.Α.0461.001 Τέλη χρήσης πεζοδρομίων και λοιπών κοινοχρήστων χώρων. Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με άρθρο 3 του Ν.1080/80, σε όσους ενδιαφέρονται να κάνουν χρήση κοινοχρήστων χώρων (πεζοδρόμια, πλατείες, νησίδες, στοές κ.λπ.) με τραπεζοκαθίσματα, εμπορεύματα κ.λπ. (μετά από αίτησή τους και έγκριση από την αρμόδια Υπηρεσία). Το ύψος των τελών καθορίστηκε με την 290/2012 απόφαση του δημοτικού Συμβουλίου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 20.000,00. Κ.Α.0461.003 Τέλος χρήσης ΠΑΡΑΛΙΑΚΟΥ ΧΩΡΟΥ (άρθρο 13 Ν 2971/2001) Για το έτος 2013 δεν προϋπολογίζεται έσοδο, διότι η παραχώρηση χρήσης του Αιγιαλού που καθορίσθηκε με την ΚΥΑ.1038460/2439/Β0010/2009 ΦΕΚ.792/Β/2009 λήγει την 31/12/2012 και με επικοινωνία που είχε η Υπηρεσία μας με τους αρμόδιους φορείς, έγινε γνωστό ότι δεν έχει ξεκινήσει κάποια διαδικασία είτε παράτασης είτε έκδοσης νέας απόφασης. Κ.Α.0461.004 Έσοδα από χρήση κυλικείου Νεκροταφείου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.200,00. Κ.Α.0461.005 Λοιπά έσοδα από τέλη και δικαιώματα Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00.
0462 Τέλος Διαφήμισης Κ.Α.0462.002 Τέλος Διαφήμισης Το τέλος αυτό επιβάλλεται υπέρ των Δήμων σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 5 του Ν. 1900/90, του άρθρου 18 του Ν.2130/93, του άρθρου 9 του Ν.2880/01 και του άρθρου 26 του Ν.3013/02 για κάθε διαφήμιση που γίνεται με οποιονδήποτε τρόπο και μορφή σε χώρους που βρίσκονται μέσα στα διοικητικά τους όρια και ο συντελεστής καθορίζεται με την 291/2012 Α.Δ.Σ. Για το 2013 τα τέλη παραμένουν στο ίδιο ύψος με αυτά που είχαν καθορισθεί με την απόφαση του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 45.000,00. 0468 Τέλος αδειών οικοδομών Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 23 Β.Δ. 249/20.10.1958 και εισπράττεται κατευθείαν από το Δήμο και όχι μέσω των ΔΟΥ, οπότε δεν υπάρχει πρόβλημα καθυστέρησης απόδοσής του. Κ.Α.0468.001 Τέλος υπέρ Δήμου για έκδοση οικοδομικής άδειας (άρθρο 23 ΒΔ.24/9-20/10/1958). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.500,00. Κ.Α.0468.002 Τέλος Υψομετρικής Μελέτης (Αρ. απόφασης 102/1993) Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 300,00. Κ.Α.0468.003 Τέλος αδειών οικοδομών ΕΚΚΟ Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με τις ισχύουσες αποφάσεις Δημοτικών Συμβουλίων των δυο ενοτήτων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 12.000,00. 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 0511 ΦΟΡΟΣ ΗΛΕΚΤΡΟΔΟΤΟΥΜΕΝΩΝ ΧΩΡΩΝ Κ.Α.0511.001 Δημοτικός φόρος Εδώ εντάσσεται το έσοδο από το φόρο επί των ηλεκτροδοτούμενων χώρων το οποίο επιβάλλεται σύμφωνα με το άρθρο 10 του Ν.1080/80 όπως συμπληρώθηκε με τις διατάξεις του άρθρου 25, παρ.13 του Ν.1828/89. Το Δ.Σ. με την 260/2012 απόφασή του όρισε το συντελεστή του τέλους αυτού για τους ηλεκτροδοτούμενους χώρους σε 0,48 /τ.μ. για τους στεγασμένους χώρους και 0,24 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την δημοτική ενότητα Σπάτων και σε 0,33 /τμ για τους στεγασμένους χώρους και 0,17 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την Αρτέμιδα. Απόδοση από Ιανουάριο έως Οκτώβριο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 700.000,00. Κ.Α.0511.002 Δημοτικός φόρος μη στεγασμένων χώρων (Αεροδρομίου και λοιποί χώροι) (άρθρο 10 παρ11 και 15 Ν1080/1980). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.100.000,00. Κ.Α.0511.003 Ποσοστό δημοτικού φόρου 25% για κάλυψη λειτ. Δαπανών των σχολείων Το έσοδο θα αφαιρείται από την απόδοση των τελών της Δημ. Ενότητας Αρτέμιδος και υπολογίζεται από Ιανουάριο έως Οκτώβριο με δεδομένο ότι οι 2 τελευταίοι μήνες καταχωρούνται σε κωδικό ΠΟΕ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 17.000,00. 0512 ΦΟΡΟΣ ΖΥΘΟΥ Κ.Α.0512.001 Φόρος Ζύθου Το έσοδο αυτό αποδίδεται από το Υπουργείο Εσωτερικών Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης στους Δήμους σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 9 Ν.Δ.703/70, του άρθρου 12 του Ν.1080/80 και του άρθρου 18, παρ.4 του Ν.3320/05, το οποίο διαμορφώνεται ανάλογα με την κατανάλωση ζύθου κατά το προηγούμενο έτος και αποδίδεται σύμφωνα με Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 20.000,00. 052 ΕΙΣΦΟΡΕΣ 0521. Εισφορά σε χρήμα λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων (άρθρο 24 Συντ. 1975/2001, άρθρο 9 Ν 1337/83, άρθρο 21 Ν.2508/97) Σε όσες ΠΕ δεν έχει ορισθεί οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα εισπράττεται μόνο στις περιπτώσεις που θέλουν να εκδώσουν οικοδομική άδεια (44250/8410/59/87 ΕΓΚΥΚΛΙΟ ΥΠΕΧΩΔΕ) και πληρώνουν ποσοστό 10% ή 20% ανάλογα την περίπτωση σύμφωνα με την προσωρινή τιμή που έχει καθορισθεί. Για τις περιοχές Χριστούπολης και Ασύρματος δεν προϋπολογίζονται έσοδα διότι σε αυτές έχουν ήδη εκδοθεί χρηματικοί κατάλογοι.
Κ.Α.0521.005 Εισφορά σε χρήμα περιοχής Μυκηναϊκών Τάφων (Αναμένεται οριστική τιμή προς βεβαίωση εισφορών) Για την περιοχή αυτή έχουν ήδη αποσταλεί τα φύλλα επιβολής εισφοράς και προϋπολογίζεται ότι το έτος 2013 θα βεβαιωθούν οι 2 από τις 12 εξαμηνιαίες δόσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 600.000,00. Κ.Α.0521.007 Εισφορά σε χρήμα ΠΕΤΡΑ ΓΙΑΛΟΥ-ΒΟΥΛΙΑ-ΠΡΟΚΑΛΛΗΣΙ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων μετά την αποστολή των χρημ. καταλόγων και την είσπραξη ήδη των 1.600.000,00 ευρώ περίπου. Για το έτος 2013 προβλέπεται η βεβαίωση των 2 εξαμηνιαίων δόσεων του έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 800.000,00. Κ.Α.0521.008 Εισφορά σε χρήμα (ΓΥΑΛΟΥ -ΑΓ.ΔΗΜΗΤΡΗΣ - ΠΥΡΓΟΣ) Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων διότι αναμένονται να αποσταλούν νέοι Χρημ. Κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών δεδομένου ότι έχει καθορισθεί η οριστική τιμή. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 330.000,00. Κ.Α.0521.009 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, για την ΠΕ 1 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.0521.010 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ2 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 100,00. Κ.Α.0521.011 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 3 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, διότι θα αποσταλούν χρημ. κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200.000,00. Κ.Α.0521.012 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 4 εισφοράς σε χρήμα. Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.013 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 7.000,00. Κ.Α.0521.014 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 6 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.0521.015 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 7 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.016 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 8 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.017 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 9 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α.0521.018 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 10 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.019 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 11 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.020 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 12 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00.
Κ.Α.0521.021 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 13 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0521.022 Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 14 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.500,00. 0522. Μετατροπή σε χρήμα της εισφοράς σε γη (άρθρο 8 Ν.1337/83) Κ.Α.0522.001 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΣΠΑΤΩΝ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα, κατόπιν Δικαστικής απόφασης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.0522.002 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ2 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος για την ΠΕ 2 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α.0522.003 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ3 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η Απόφαση από το δικαστήριο για τον ορισμό της οριστικής τιμής μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.0522.004 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ4 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.500,00. Κ.Α.0522.005 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.006 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ6 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.007 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ7 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.008 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ8 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.009 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ9 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.010 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 10 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.011 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 11 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.012 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 12 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.013 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 13 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00.
Κ.Α.0522.014 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α.0522.015 ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 14 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. 0523 Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Κ.Α.0523.001 Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Το τέλος αυτό επιβάλλεται σε όσους καταθέτουν δικαιολογητικά στην Διεύθυνση Πολεοδομίας προκειμένου να τους χορηγηθεί οικοδομική άδεια, σύμφωνα με το άρθρο 34 / Ν.1337/83 & του ΓΟΚ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.500,00. 0524 Λοιπές εισφορές Κ.Α.0524.001 Τροφεία Δημοτικών Παιδικών Σταθμών Εισφορές των άρθρων 9 &10 της ΚΥΑ 16065/02ΦΕΚ497/Β για τροφεία ι παιδιών των παιδικών σταθμών του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 400.000,00. Κ.Α.0524.002 Εισφορές μελών ΚΑΠΗ & άλλων Ν.Π του Δήμου Το έσοδο αυτό αφορά εισφορές μελών ΚΑΠΗ και άλλων Ν.Π του Δήμου μετά την υπαγωγή των πρώην Νομικών Προσώπων Δημοσίου Δικαίου στους ΟΤΑ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 6.000,00. 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 061 ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 0611 Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Κ.Α.0611.001 Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Το έσοδο αυτό θεσμοθετήθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 25 του Ν.1828/89 και η κατανομή τους ορίζεται με αποφάσεις του Υπουργού Εσωτερικών και αποδίδεται στους Δήμους ως τακτική επιχορήγηση για κάλυψη γενικών αναγκών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.236.000,00. 0614 ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Κ.Α.0614.001 Κ.Α.Π για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων α/θμιας και β/θμιας εκπαίδευσης Το έσοδο αυτό αποδίδεται στους Δήμους για κάλυψη λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 70.000,00. 0615 ΚΑΠ για τη καταβολή αποζημίωσης στους σχολικούς τροχονόμους. Κ.Α.0615.001 Κ.Α.Π για την καταβολή Αποζημίωσης σε σχολικούς Τροχονόμους Η κατανομή των εσόδων αυτών ορίζεται με Υπουργικές Αποφάσεις και αποδίδεται στους Δήμους ως αποζημίωση στους σχολικούς τροχονόμους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.200,00. 0619 ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς (δεν περιλαμβάνονται πιστώσεις του ΠΔΕ) Κ.Α.0619.002 Επιχορηγήσεις ΥΠΕΣ προς κάλυψη δαπανών μισθοδοσίας μόνιμων υπαλλήλων ΚΕΠ Το έσοδο αυτό αφορά την επιχορήγηση από το ΥΠ.ΕΣ. προκειμένου να καλυφθούν οι αποδοχές του προσωπικού των Κ.Ε.Π. του Δήμου μας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 27.000,00.
Κ.Α.0619.003 Έσοδα του αρ.27 του Ν.3756/2009 για λειτουργικές δαπάνες Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 27 του Ν.3756/09 «Ρύθμιση χρεών προς τους Ο.Τ.Α.» και αφορά πάσης φύσεως οφειλές του Ελληνικού Δημοσίου προς τους Ο.Τ.Α. που απορρέουν από τις διατάξεις του άρθρου 25 του Ν.1828/1989 (ΦΕΚ 2Α) και αφορούν τη χρονική περίοδο από την καθιέρωση των Κ.Α.Π. μέχρι και το έτος 2008, δύναται να εξοφληθούν σε οκτώ (8) ετήσιες ισόποσες δόσεις. Για το έτος 2012 σύμφωνα με την 511/16-2-2012 εγκύκλιο του ΥΠΕΣ θα αποδοθεί το 100% της δ δόσης συνολικού ποσού 115.000,00. Κ.Α.0619.004 Έσοδα του αρ.27 του Ν.3756/2009 για επενδύσεις Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 27 του Ν.3756/09 «Ρύθμιση χρεών προς τους Ο.Τ.Α.» και για το έτος 2013 προβλέπεται ότι θα εισπραχθεί ποσό 45.000,00. Κ.Α.0619.005 Κ.Α.Π. για κάλυψη δαπανών για καταβολή μισθωμάτων σχολικών μονάδων Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 94 του Ν.3852/2010 και αφορά την στέγαση των σχολικών μονάδων και των Υπηρεσιών που έχουν μεταφερθεί από 1/1/2011 σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 95 του ιδίου νόμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 61.000,00 Κ.Α.0619.006 Έσοδα για την δαπάνη μεταφοράς μαθητών Το έσοδο θα προέλθει από επιχορήγηση του ΥΠ.ΕΣ. και θα εγγραφεί αντίστοιχο έξοδο στον προϋπολογισμό δαπανών. Μέχρι σήμερα δεν έχει προβλεφθεί το ύψος της επιχορήγησης. Αν υπάρξει επιχορήγηση θα εγγραφεί με αναμόρφωση. 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 071 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 0713 Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Κ.Α.0713.001 Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Το παράβολο αυτό προβλέπεται από το άρθρο 25 του Δ.Κ.Κ. και καταβάλλεται στο Δήμο προκειμένου να ελεγχθεί ο φάκελος των δικαιολογητικών που καταθέτουν οι ενδιαφερόμενοι, προκειμένου να τους χορηγηθεί άδεια ίδρυσης και λειτουργίας καταστήματος υγειονομικού ενδιαφέροντος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 8.000,00. Κ.Α.0713.002 Παράβολα χορήγησης αδειών Μουσικής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 7.000,00. 0715 Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του αρ. 15 του βδ 24 ή 27/9-20/10/58 Κ.Α.0715.001 Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του άρθρου 15 του Β.Δ.24/9-20/10/1958 Το έσοδο αυτό αφορά ποσοστό 2% επί της διαφημιστικής δαπάνης των επιχειρήσεων και αποδίδεται στο Δήμο μας μέσω της Δ.Ο.Υ., σύμφωνα με το άρθρο 9 του Ν.2880/2001. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 60.000,00. 0716 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΠΑΡΑΒΟΛΑ ΑΛΛΟΔΑΠΩΝ ΓΙΑ ΑΔΕΙΑ ΠΑΡΑΜΟΝΗΣ ΚΑΙ ΚΤΗΣΗΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΙΘΑΓΕΝΕΙΑΣ Κ.Α.0716.001 Έσοδα από παράβολα αδειών παραμονής αλλοδαπών (άρθρο 16 Ν.2946/2001) Το παράβολο αυτό ποσοστού 30% καταβάλλεται ως έσοδο στο δήμο, σύμφωνα με το άρθρο 16 του νόμου 2880/2001 όπως τροποποιήθηκε με τις διατάξεις του νόμου 36317/07 σε όσους αλλοδαπούς χορηγείται άδεια παραμονής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 70.000,00. Κ.Α. 0716.002 Έσοδα παραβόλου τύπου Β για κτήση Ελληνικής Ιθαγένειας Ν.3838/2010 Το παράβολο αυτό της παρ. 8 του άρθρου 1Α του Ν.3838/2010 ύψους 100,00 αποτελεί έσοδο των ΟΤΑ και αφορά κτήση Ελληνικής Ιθαγένειας λόγω γέννησης ανηλίκων ή ενηλίκων τέκνων, προκειμένου στη συνέχεια οι αλλοδαποί γονείς να πάρουν βεβαίωση νόμιμης διαμονής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00.
0718 Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις. Κ.Α.0718.002 Τέλη διέλευσης χρήσης δικαιωμάτων διέλευσης και εγγυήσεων καλής εκτέλεσης των εργασιών διέλευσης (Υπ.Απ. ΦΕΚ 1375/2009) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. Κ.Α.0718.003 Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. μπορούν να ενταχθούν τακτικά έσοδα που δεν μπορούν λόγω της φύσης τους να ενταχθούν σε κωδικούς του τρέχοντος έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 11 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 1115 Προσκύρωση Δημοτικών ή Κοινοτικών εκτάσεων Κ.Α.1115.002 Προσκύρωση δημοτικών ή κοινοτικών εκτάσεων ΠΕ 5 (άρθρα 300-309 ΚΒΠΝ, άρθρο 56 Ν 1416/84). Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημ. Ενότητα Αρτέμιδος συνολικού ύψους 1.000,00. Κ.Α.1115.003 Προσκύρωση δημοτικών ή κοινοτικών εκτάσεων ΠΕ 1,2,4,6,7,8,9,10,11,12, 13,14 (άρθρα 300-309 ΚΒΠΝ, άρθρο 56 Ν 1416/84) Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημ. Ενότητα Αρτέμιδος συνολικού ύψους 1.000,00 Κ.Α.1115.004 Προσκύρωση δημ. ή κοιν. εκτάσεων για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων Υπολογίσθηκε έσοδο συνολικού ύψους 1.000,00. 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 1214 Λοιπές επιχορηγήσεις Κ.Α.1214.004 Χρηματοδότηση για το πρόγραμμα «Βοήθεια στο Σπίτι» Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 11.000,00. Κ.Α.1214.005 Λοιπές επιχορηγήσεις Το έσοδο αυτό αφορά επιχορηγήσεις που δεν μπορούν να ενταχθούν στους προηγούμενους κωδικούς. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 131 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 1311 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ) Κ.Α.1311.001 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι (ΣΑΤΑ) Το έσοδο αυτό προέρχεται από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ). Για το έτος 2013 προβλέπεται ότι θα εισπραχθεί τουλάχιστον το 50% του ποσού. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 212.500,00. 1312 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Κ.Α.1312.001 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Το έσοδο αυτό αφορά επιχορηγήσεις από ΣΑΤΑ και θεωρούμε ότι το έτος 2013 θα εισπραχθεί το 50% του ποσού που εισπράχθηκε το έτος 2011. (άρθρο 13 Ν.2880/2001) (ΣΑΤΑ σχολικών κτιρίων). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. 1314 Χρηματοδοτήσεις από το πρόγραμμα «ΕΛΛ.Α.ΔΑ» (άρθρο 281 του Ν. 3852/2010 Ο συγκεκριμένος κωδικός (πρώην πρόγραμμα «ΘΗΣΕΑΣ») μετονομάσθηκε σε Χρηματοδοτήσεις από το πρόγραμμα ΕΛΛ.Α.ΔΑ. και εγγράφονται οι χρηματοδοτήσεις από το συγκεκριμένο Πρόγραμμα σύμφωνα με το άρθρο 281 του Ν.3852/2010. Εδώ εντάσσονται διάφορα έργα σύμφωνα με το Τεχνικό Πρόγραμμα έτους 2013. Κ.Α.1314.006 Χρηματοδότηση προγράμματος για το έργο <<Μ/Κ κλειστού Γυμναστηρίου Δήμου Σπάτων.>> ΣΑΕΠ 085 Ένταξη και εγκεκριμένη ισόποση πίστωση στον Κ.Α.15-7411.001 συνολικού ύψους 50.000,00.
132 ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ & ΕΡΓΑ 1321 Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά επιχειρησιακά προγράμματα Κ.Α.1321.001 Χρηματοδότηση για δημιουργία Κ.Η.Φ.Η. Χρηματοδότηση από ΠΔΕ με κωδικό ΜΙS 380277 και ΣΑΕ ΕΠ0858 για δημιουργία κέντρου ημερήσιας φροντίδας ηλικιωμένων στο Δήμο. Προϋπολογίζονται έσοδα 1.660.500,00. Κ.Α.1321.004 Χρηματοδότηση ΕΣΠΑ 2007-2013 - Αντικατάσταση αμιαντοσωλήνων και αναβάθμιση δικτύου ύδρευσης του Δήμου Σπάτων. Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση (Κ.Α.25-7312.009) συνολικού ύψους 457.945,68. 1322 Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς Φορείς Κ.Α.1322.002 Επιχορήγηση από το Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «Αττική 2007-2013» Τεχνική Βοήθεια του Δήμου με κωδικό MIS 374773. Προϋπολογίζονται έσοδα 50.000,00 Κ.Α.1322.003 Επιχορήγηση από ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗ Επιχορήγηση δράσεις ενημέρωσης δικτύωσης-σεμινάρια. Προϋπολογίζονται έσοδα 14.700,00 Κ.Α.1322.004 Επιχορήγηση από ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗ Επιχορήγηση για επιστημονικό και τεχνικό Σύμβουλο του σχεδίου υλοποίησης. Προϋπολογίζονται έσοδα 42.000,00. 1323 Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε Κ.Α.1323.001 Επιχορήγηση από ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗΣ 2007-2013 Ολοκληρωμένη παρέμβαση εξοικονόμησης ενέργειας στις κτιριακές εγκαταστάσεις του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 279.300,00. 1325 Επιχορηγήσεις από Εθνικούς πόρους για κάλυψη έκτακτων αναγκών για έργα Κ.Α.1325.001 Επιχορήγηση από Γ. Γ. Πολιτικής Προστασίας Το έσοδο αυτό αφορά έκτακτα γεγονότα (θεομηνίες, πλημμύρες κ.λπ.) Δεν προϋπολογίζονται έσοδα. Τυχόν είσπραξη θα εισαχθεί με αναμόρφωση. 1326 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για κάλυψη επενδυτικών δαπανών Κ.Α.1326.005 Χρηματοδότηση από Νομ.Αυτ/ση (70%) για το έργο αντικατάσταση αγωγού ύδρευσης στο τμήμα Σπάτα - Αεροδρόμιο Εγκεκριμένη πίστωση και αποδοχή από το Δ.Σ. (Πίστωση στο σκέλος των εξόδων στον ΚΑ.25-7312.010) συνολικού ύψους 131.399,79. 14 ΔΩΡΕΕΣ ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ 1411 Προϊόν δωρεών Κ.Α.1411.001 Προϊόν δωρεών Το έσοδο αυτό αφορά διάφορες δωρεές από ιδιώτες & λοιπούς φορείς κ.λ.π. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. 1421 Έσοδα από κληρονομιές, κληροδοσίες Κ.Α.1421.001 Έσοδα κληρονομιές, κληροδοσίες Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1421.002 Έσοδα από εκποίηση ακίνητης περιουσίας Έσοδο που προέρχεται από οφειλή του Δήμου Ραφήνας-Πικερμίου (κληροδότημα ΜΠΟΥΡΕΛΟΥ) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 44.375,20.
15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣΤΙΜΑ ΠΑΡΑΒΟΛΑ 151 Προσαυξήσεις και Πρόστιμα 1511 Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Κ.Α.1511.001 Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Τα έσοδα αυτά προβλέπονται από τις διατάξεις του άρθρου 6 του Ν.Δ.356/74 (Κ.Ε.Δ.Ε.) και του άρθρου 16 του Ν.2130/93 και αφορά προσαυξήσεις εκπρόθεσμης εξόφλησης στα βεβαιωμένα ποσά των χρηματικών καταλόγων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 120.000,00. 1512 Πρόστιμα παραβάσεων ΚΟΚ του ΝΔ 805/71 και του ΑΝ 170/67 Κ.Α.1512.001 Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. - ΑΕΡΟΔΡΟΜΙΟΥ, του ΝΔ.805/71 και του ΑΝ 170/67 (άρθρο 31 Ν 2130/93). Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 31 του Ν.2130/93 από πρόστιμα της Ελληνικής Αστυνομίας, που εισπράττονται στο Ταμείο του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 85.000,00. Κ.Α.1512.002 Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. από Δημοτική Αστυνομία Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 31 του Ν.2130/93 από πρόστιμα παραβάσεων του Κ.Ο.Κ. της Δημοτικής Αστυνομίας, που εισπράττονται από το Ταμείο του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 12.000,00. Κ.Α.1512.004 Πρόστιμα του ΚΟΚ Άμεσης Δράσης Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1512.005 Πρόστιμα ΚΟΚ Αστυνομικών Τμημάτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.1512.006 Πρόστιμα ΚΟΚ Τροχαίας Αγ. Παρασκευής Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 30.000,00. Κ.Α.1512.007 Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. από Ελληνική Αστυνομία Προβλέπεται έσοδο από πρόστιμα παραβάσεων του Κ.Ο.Κ. όπου αποδίδονται από την Δ.Ο.Υ. Παλλήνης. Προβλέπεται έσοδο 10.000,00. 1513 Πρόστιμα από παραβάσεις φορολογικών διατάξεων Κ.Α.1513.001 Πρόστιμα για παραβάσεις φορολογικών διατάξεων Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 19 του Ν.1080/80 από κυρώσεις σε βάρος των φορολογουμένων που δεν εκπληρώνουν τις υποχρεώσεις που τους επιβάλλουν οι διατάξεις Προσόδων των Δήμων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 25.000,00. 1514 Πρόστιμα ανέγερσης και διατήρησης αυθαιρέτων κατασκευών. Κ.Α.1514.001 Πρόστιμα ανέγερσης αυθαιρέτων (άρθρο 17 και 18 του Ν 1337/1983) τα πρόστιμα του άρθρου 9 παρ.8 Ν.1512/85 και τα πρόστιμα άρθρου 22 Ν.1577/85. Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 12 του Ν.1647/86 και εισπράττονται από το Δήμο, μετά από αυτοψία και επιβολή προστίμου της αρμόδιας Δ/νσης Πολεοδομίας. Προϋπολογίζονται ότι το έτος 2013 θα αποσταλούν νέα πρόστιμα μετά την παραλαβή φακέλων από την Πολεοδομία Παλλήνης που θα φθάσουν στο ύψος του ποσού 20.000,00. Κ.Α.1514.002 Πρόστιμα διατήρησης αυθαιρέτων Σύμφωνα με τις υπάρχουσες και αποσταλμένες από την αρμόδια Υπηρεσία εκθέσεις αυτοψίας του προηγ. έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 1519 Λοιπά πρόστιμα και χρηματικές ποινές επιβαλλόμενες βάσει ειδικών διατάξεων Κ.Α.1519.001 Πρόστιμο μη καταβολής ή ελλιπούς ή εκπρόθεσμης καταβολής τέλους 0.5%. Το έσοδο αυτό αφορά επιβολή προστίμου σε περίπτωση μη καταβολής ή ελλιπούς ή εκπρόθεσμης καταβολής του τέλους του άρθρου 2 του ν.2539/1997 (άρθρα 6 & 7 ν.1080/1980 παρ.1 ν.2946/2001) σε όσες επιχειρήσεις υγειονομικού ενδιαφέροντος αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα και δεν καταβάλλουν εμπρόθεσμα το δημοτικό φόρο, ο οποίος διαμορφώθηκε σε 0,50% σύμφωνα με το άρθρο 23 παρ.1 και 2 του Ν.3756/09. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00.
Κ.Α.1519.003 Πρόστιμο εκπρόθεσμης ή ανακριβούς δήλωσης ΤΑΠ Το έσοδο αυτό αφορά πρόστιμο λόγω διαφοράς τ.μ. ακινήτων τα οποία δεν έχουν δηλωθεί εμπρόθεσμα ή έχουν κάνει ανακριβή δήλωση σύμφωνα με το Ν.2130/93 του Τ.Α.Π. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. Κ.Α.1519.004 Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΦΟΡΟΥ (άρθρο 10 παρ.11 και 15 Ν.1080/1980). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1519.005 Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΔΗΜΟΤΙΚΩΝ ΤΕΛΩΝ (άρθρο 5 παρ.1 Ν.25/75 και άρθρο 2 παρ.2 Ν.429/76). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.1519.007 Πρόστιμο αυθαίρετης χρήσης πεζοδρομίου κλπ κοιν/των χώρων Το έσοδο αυτό αφορά πρόστιμο λόγω αυθαίρετης χρήσης πεζοδρομίου με εμπορεύματα, τραπεζοκαθίσματα, ψυγεία κ.λ.π. (άρθρο 26 παρ.5 ν.1828/89 & άρθρο 6 του ν.1900/1990). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1519.008 Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΚΑΝΤΙΝΩΝ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α.1519.009 Πρόστιμα για παραβάσεις Κανονισμού Καθαριότητας Τα έσοδα αυτά αφορούν πρόστιμα για παραβάσεις του κανονισμού της αρμόδιας Υπηρεσίας Καθαριότητας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. 152 Παράβολα 1522 Παράβολα υποβαλλόμενα για τη χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Κ.Α.1522.001 Παράβολα υποβαλλόμενα για τη χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Τα έσοδα αυτά αφορούν παράβολα που καταβάλλουν οι οφειλέτες του Δήμου σύμφωνα με το άρθρο 18 του Ν.2648/98 παρ. 4, προκειμένου να ρυθμιστούν σε δόσεις οι οφειλές τους και να διευκολυνθούν στην καταβολή τους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 162 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΕΙΣΕΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΤΡΙΤΩΝ 1623 Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων Κ.Α.1623.001 Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων Ο Δήμος έχει υπογράψει σύμβαση συνεργασίας με την εταιρεία εναλλακτικής Διαχείρισης Οχημάτων Ελλάδος με την επωνυμία «ΑΡΧΙΜΗΔΗΣ ΝΕΟΝΑΚΗΣ ΑΕ» η οποία αποδίδει στο Δήμο για κάθε εγκαταλειμμένο όχημα που το απομακρύνει το ποσό των 30,00. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. 169 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 1693 Έσοδα από την πώληση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών Κ.Α.1693.001 Έσοδα από τη λειτουργία ΚΑΠΗ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 11.000,00. 1699 Λοιπά έκτακτα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. καταβάλλονται τα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις πιο πάνω τάξεις. Κ.Α.1699.004 Λοιπά έκτακτα έσοδα Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 8.000,00. Κ.Α.1699.005 Λοιπά επιδόματα κοινωνικής πρόνοιας από το Υπ. Υγείας. Προβλέπεται ότι το έτος 2013 θα εκχωρηθεί η αρμοδιότητα αυτή στον Δήμο και επομένως το σύνολο των επιδομάτων που θα δοθούν, προϋπολογίζεται ότι θα ανέλθει στο ποσό των 160.000,00. Έχει εγγραφεί και αντίστοιχο έξοδο.
2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 21 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΤΑΚΤΙΚΑ 211 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΚΑΙ ΕΙΣΠΡΑΤΤΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ Στους κωδικούς αριθμούς 2111 έως 2118 εγγράφονται τα τακτικά έσοδα που ανάγονται σε παρελθόντα οικονομικά έτη, βεβαιώνονται όμως (ή εισπράττονται οίκοθεν) για πρώτη κατά τη διάρκεια του έτους. Η ξεχωριστή παρακολούθηση των εσόδων από παρελθόντα έτη που αντιστοιχούν σε καθέναν από τους κωδ. 2111 έως 2117, επιβάλλεται λόγω του ανταποδοτικού ή ειδικευμένου (εν λόγω ή εν μέρει) χαρακτήρα των εσόδων αυτών. Κ.Α.2111.001 Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού Εδώ εισάγονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση των τελών καθαριότητας και του φόρου που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες, λόγω ελλιπούς χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που στέλνονται από τη Δ.Ε.Η. των μηνών Νοεμβρίου Δεκεμβρίου κάθε έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 909.000,00. Κ.Α.2112.001 Τακτικά έσοδα από τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Υπολογίσθηκε έσοδο για την έκδοση λογαριασμών του Β και Γ Τετραμήνου 2012 για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων, του Β και Γ Τετραμήνου για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος που θα βεβαιωθούν το έτος 2013. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.650.000,00. Κ.Α.2115.001 Τακτικά έσοδα από Τ.Α.Π. Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση του ΤΑΠ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 120.000,00. Κ.Α.2118.001Τακτικά έσοδα από των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών προηγ. Ετών (άρθρο 24 παρ.12 Ν.2130/1993) Τα έσοδα αυτά αφορούν οφειλές παρελθόντων ετών από Δ.Φ. 5% και 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων των επιχειρήσεων που αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 20.000,00. Κ.Α.2118.002 Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/μων Αεροδρομίου προηγ. Χρήσεων (άρθρο 24 παρ.12 Ν 2130/1993).Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 7.000,00. Κ.Α.2118.003 Τακτικά έσοδα τέλους διαμονής παρεπιδημούντων (άρθρο 24 παρ.12 Ν.2130/ 1993) όπου αφορά την είσπραξη 12ου μήνα προηγ. έτους των ξενοδοχειακών καταλυμάτων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.2119.001 Από παραχώρηση τάφων κ.λπ. Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων βάσει περσινής απόδοσης συνολικού ύψους 1.000,00. Κ.Α.2119.002 Τακτικά έσοδα από καθαριότητα κοιμητηρίου. Τα έσοδα αυτά αφορούν χρέωση τελών καθαριότητας Δημοτικού Κοιμητηρίου για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων, από τέλη συντήρησης & καθ/τας νεκροταφείου προηγούμενης χρήσης 2012 σύμφωνα με την σχετική απόφαση του ΔΣ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 35.000,00. Κ.Α.2119.005 Έσοδα Δημοτικού Φόρου Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση ΦΗΧ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 140.000,00. Κ.Α.2119.007 Τακτικά έσοδα από τέλος διαφήμισης Τα έσοδα αυτά αφορούν αναδρομική χρέωση τελών διαφήμισης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α.2119.008 Λοιπά Τακτικά έσοδα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.2119.009 Τακτικά έσοδα από τέλος χρήσεως κοινοχρήστων χώρων (άρθρο 26 παρ.5 Ν.1828/89, άρθρο 6 Ν.1900/1990) Τα έσοδα αυτά αφορούν τέλος χρήσεως κατάληψης κοινοχρήστων χώρων κ.λπ. παρελθοντικών ετών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 12.000,00.
Κ.Α.2119.010 Έσοδα δημοτικού φόρου Αεροδρομίου Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από ΦΗΧ των χώρων του Αεροδρομίου που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 295.000,00. Κ.Α.2119.011 Δικαίωμα Ανανέωσης (παράταση χρόνου Ταφής) Υπολογίσθηκε έσοδο ΠΟΕ της Δημοτ. Ενότητας Σπάτων,σύμφωνα με την ΑΔΣ 14/2010 και για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος σύμφωνα με την ΑΔΣ 287/2010 και την 289/2012. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. Κ.Α.2119.012 Τέλη Παραλιακού χώρου ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα από την χρήση του παραλιακού χώρου που δεν εισπράχθηκε το προηγούμενο έτος και θα βεβαιωθεί το έτος 2013. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 80.710,00. Κ.Α.2119.013 Έσοδα του αρ.27 του Ν.3756/2009 Λειτουργικές Δαπάνες Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 27 του Ν.3756/09 «Ρύθμιση χρεών προς τους Ο.Τ.Α.» και αφορά πάσης φύσεως οφειλές του Ελληνικού Δημοσίου προς τους Ο.Τ.Α. που απορρέουν από τις διατάξεις του άρθρου 25 του Ν.1828/1989 (ΦΕΚ 2Α) και αφορούν τη χρονική περίοδο από την καθιέρωση των Κ.Α.Π. μέχρι και το έτος 2008, δύναται να εξοφληθούν σε οκτώ (8) ετήσιες ισόποσες δόσεις. Εγγράφεται ποσό που αποδόθηκε το έτος 2012 και αφορά υπόλοιπο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 163.000,00. Κ.Α.2119.014 Έσοδα του αρ.27 του Ν.3756/2009 Επενδύσεις Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 27 του Ν.3756/09 «Ρύθμιση χρεών προς τους Ο.Τ.Α.» και εγγράφεται ποσό που αποδόθηκε το έτος 2012 και αφορά υπόλοιπο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 62.000,00. Κ.Α.2119.015 ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών (άρθρο 25 Ν.1828/89, άρθρο 12 και 14 του Ν.2880/2001, άρθρο 8 Ν.3106/2003, άρθρο 27 Ν.3756/2009). Υπολογίσθηκε έσοδο από παρακρατηθέντες πόρους του ΤΠΔΔ οι οποίοι αποδίδονται σύμφωνα με τον Ν.3943/2011 συνολικού ποσού 204.000,00. Κ.Α.2119.016 Εισφορές από τροφεία δημοτικών παιδικών σταθμών σύμφωνα με τα άρθρα 9 &10 της ΚΥΑ.16065/02 ΦΕΚ497/Β Υπολογίζεται έσοδο που θα βεβαιωθεί εντός του έτους και αφορά ανεξόφλητες οφειλές τροφείων για τον 11ο και 12ο μήνα έτους 2012. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 221 Έκτακτα έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά 2211 Έκτακτα γενικά έσοδα Στο συγκεκριμένο Κ.Α. προβλέπονται ποσά εσόδων από πρόστιμα παρελθόντων οικονομικών ετών, όπως πρόστιμα Τ.Α.Π. παραβάσεων Κ.Ο.Κ., Δ.Φ. 0,50%, καταστημάτων κ.λ.π. Αναλυτικά: Κ.Α.2211.001 Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Αεροδρομίου Υπολογίσθηκε έσοδα σύμφωνα με την περσινή απόδοση της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων για κλήσεις παρελθόντων οικονομικών ετών προς βεβαίωση και είσπραξη συνολικού ποσού 35.000,00. Κ.Α.2211.002 Απόδοση παρακρατηθέντων εσόδων από ΤΠΔΔ Εδώ εγγράφονται έσοδα από πόρους που παρακρατήθηκαν τα προηγούμενα έτη και αποδίδονται το έτος 2013. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 60.000,00. Κ.Α 2211.003 Πρόστιμα ΚΟΚ Δημοτικής Αστυνομίας ΠΟΕ Υπολογίσθηκε έσοδο της Δημοτικής Ενότητας Αρτέμιδος από κλήσεις παρελθόντων ετών (2006 έως 2012) που δεν έχουν βεβαιωθεί και εισπραχθεί τα προηγούμενα έτη. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000.00. Κ.Α.2211.004 Πρόστιμα ΚΟΚ Αγ. Παρασκευής ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 17.000,00. Κ.Α.2211.005 Πρόστιμα ΚΟΚ Άμεσης Δράσης ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00.
Κ.Α.2211.006 Πρόστιμα ΚΟΚ Αστυνομικών Τμημάτων ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.2211.007 Γενικά πρόστιμα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα από επιβολή προστίμων που δεν μπορούν να ενταχθούν σε άλλες περιπτώσεις. (πρόστιμο ΤΑΠ κλπ). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 80.000,00. Κ.Α.2211.008 πρόστιμα Ανέγερσης Αυθαιρέτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.2211.009 Πρόστιμα Διατήρησης Αυθαιρέτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 7.000,00. Κ.Α.2211.010 Πρόστιμα τέλους επί των Ακαθαρίστων Εσόδων ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.2212.001 ΣΑΤΑ ΠΟΕ Εδώ εγγράφηκε έσοδο από ΣΑΤΑ έτους 2012 που θα αποδοθεί το έτος 2013.Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 263.000,00. Κ.Α.2212.002 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων ΠΟΕ (Αρ.13 Ν.2880/2001) Εδώ εγγράφηκε έσοδο από ΣΑΤΑ έτους 2012 που θα αποδοθεί το έτος 2013. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 27.450,00. 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 3111 Δάνεια από το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων Κ.Α.3111.002 Δάνεια από το ΤΠΔ για εξόφληση χρεών ΠΟΕ (άρθρο 2 του Ν.4038/2012 ΦΕΚ 14/2012) Είσπραξη δανείου για εξόφληση ληξιπρόθεσμων χρεών ΠΟΕ. Προϋπολογίζεται έσοδο 5.000.000,00. 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 321 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Τ.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Αναλυτικά: Κ.Α.3211.001 Δημοτικός φόρος Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Φ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει βεβαιωθεί ποσό 59,81. Κ.Α.3211.002 Τέλη καθαριότητας και φωτισμού Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Τ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Προϋπολογίζεται ότι θα εισπραχθεί ποσό 100.000,00. Κ.Α.3212.001 Τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Εισπρακτέα υπόλοιπα βεβαιωθέντων καταλόγων ύδρευσης προηγουμένων ετών. Από το σύνολο του βεβαιωμένου ποσού προβλέπεται ότι θα εισπραχθεί ποσό 2.189.700,00. Κ.Α.3215.001 Τέλος Ακίνητης Περιουσίας Όπως και στον προηγούμενο Κ.Α. και εδώ προβλέπονται ποσά που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Τ.Α.Π.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Προβλέπεται ότι θα εισπραχθεί ποσό 5.000,00. Κ.Α.3217.003 Μετατροπή εισφοράς λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Δημ.Ενοτ. Αρτέμιδος. Προβλέπεται ότι θα εισπραχθεί ποσό 37.762,93. Κ.Α.3217.004 Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Προβλέπεται ότι από το συνολικό ποσό των βεβαιωμένων οφειλών θα εισπραχθεί 40.000,00. ποσό
Κ.Α.3217.005 Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Μυκ.Τάφων Προβλέπεται έσοδο ποσού 250.000,00. Κ.Α.3217.006 Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Βούλια-Προκαλήσι Προβλέπεται έσοδο ποσού 230.000,00. Κ.Α.3217.007 Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Αγ.Δημήτριος-Πύργος. Προβλέπεται έσοδο ποσού 30.000,00. Κ.Α.3218.001 Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών Και σ αυτό το Κ.Α. προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από την Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (0,50% Δ.Φ. επιτηδευματιών), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.).Προβλέπεται ότι θα βεβαιωθεί ποσό 130.000,00. Κ.Α.3219.002 Εκ λοιπών φόρων και τελών Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (λοιπούς φόρους και τέλη), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχουν βεβαιωθεί έσοδα 52.000,00. Κ.Α.3219.004 Τέλος παραχώρησης τάφων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, από παραχωρήσεις τάφων στο κοιμητήριο (Π.Ο.Ε.). Έχουν βεβαιωθεί έσοδα 70.000,00. Κ.Α.3219.005 Τέλη πεζοδρομίου Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (τέλη κατάληψης κοινοχρήστων χώρων-πεζοδρομίων κ.λ.π.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχουν βεβαιωθεί έσοδα 85.000,00. 322 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΤΗ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Σ αυτό το κωδικό εμφανίζονται τα ποσά από έκτακτα γενικά έσοδα βεβαιωμένα από παρελθόντα οικονομικά έτη, τα οποία είναι εισπρακτέα υπόλοιπα άλλων βεβαιωθέντων εκτάκτων εσόδων (παραβάσεις Κ.Ο.Κ., προσκυρώσεις, πρόστιμα αυθαιρέτων λόγω δόσεων, αποχετευτικά, φορολογικά πρόστιμα, κ.λπ.). Αναλυτικά: Κ.Α.3221.001 Πρόστιμα από 2% επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/των (επαναβεβαίωση προηγ. χρήσης καταλόγου ακαθαρ. εσόδων κατ/μων) Έχουν βεβαιωθεί έσοδα 105.000,00. Κ.Α.3221.002 Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Προβλέπεται για το έτος 2013 ότι θα εισπραχθούν έσοδα συνολικού ποσού 80.000,00. Κ.Α.3221.003 Λοιπά έκτακτα έσοδα Προϋπολογίζεται η είσπραξη ποσού 100.000,00. Από τα εισπρακτέα υπόλοιπα του κωδικού 32 ύψους περίπου 10.700.000,00 εγγράψαμε ποσό 3.504.522,74 το οποίο αναμένεται να εισπραχθεί στη χρήση του 2013. 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 411 ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ Κ.Α. 4111-4142: Συνταξιοδοτικές& Ασφαλιστικές εισφορές φόροι και λοιπές επιβαρύνσεις Εγγράφονται ποσά που αφορούν εισπράξεις από φόρους, λοιπές κρατήσεις, εργοδοτικές ασφαλιστικές εισφορές και τα οποία εγγράφονται αντίστοιχα και στους Κ.Α. εξόδων για την απόδοσή τους σε τρίτους και στο Δημόσιο. 412 Φόροι και λοιπές επιβαρύνσεις ΚΑ 4124.002 Υπέρ Δημοσίου (ΚΥΑ 1038460/2439/Β0010/2009 ΦΕΚ 792/Β/2009) Εσόδων από παραχώρηση χρήσης Αιγιαλού Υπολογίστηκε έσοδο Υπέρ Δημοσίου (ΚΥΑ 038460/2439/Β0010/2009-ΦΕΚ 792/Β/2009) από παραχώρηση χρήσης Αιγιαλού ποσό 1.500,00. Κ.Α.4124.013 Φ.Π.Α. 13% (τέλη ύδρευσης) ποσό 550.000,00. Κ.Α.4124.023 Φ.Π.Α. 23% (δικαίωμα σύνδεσης ύδρευσης αποχέτευσης) ποσό 300.000.
42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ Κ.Α.4211.001 Επιστροφή χρημάτων από υπολόγους χρηματικών ενταλμάτων προπληρωμής Το έσοδο αυτό αφορά επιστροφή ποσού από χρηματικά εντάλματα προπληρωμής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α.4212.001 Επιστροφή πάγιας προκαταβολής Σύμφωνα με νέα ρύθμιση το ύψος της παγίας είναι 10.000,00 και η επισ τροφή εγγράφεται ως έσοδο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. Κ.Α.4213.001 Επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντων χρηματικών ποσών Το έσοδο αυτό αφορά περικοπές αποδοχών που εμφανίζονται στη στήλη των κρατήσεων της μισθοδοτικής κατάστασης (απεργία, άν ευ αποδοχών κ.λ.π.) καθώς και κάθε επιστροφή χρημάτων που δεν εμπίπτει στους κ.α. 4211, 4212 & 4213. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 20.000,00. Κ.Α.4214.001 Επιστροφή εν γένει χρημάτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 10.000,00. 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 5111 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα Κ.Α.5111.001 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα του Δήμου Προϋπολογίζεται ποσό 4.266.545,00 από τακτικά έσοδα προηγούμενης χρήσης που θα μεταφερθούν στη νέα χρήση οικονομικού έτους 2013. Κ.Α.5121 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα Κ.Α.5121.001 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα Προϋπολογίζεται ποσό 890.000,00 από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση Κ.Α.5121.002 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα Προϋπολογίζεται ποσό 788.273,89 από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση Κ.Α.5122.001 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα ειδικευμένα έσοδα για την κάλυψη έργων του ΠΔΕ Προϋπολογίζεται ποσό 1.851.027,70 από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρεται στη νέα χρήση οικονομικού έτους 2013. ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΩΝ ΕΣΟΔΩΝ : 43.894.550,00. 2. 2. Μέρος ΙΙ Έξοδα Οι εγγραφές στους επιμέρους κωδικούς αριθμούς εξόδων αναλύονται ως ακολούθως: ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α : ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΧΡΗΣΗΣ 6. 60 Αμοιβές και έξοδα Προσωπικού Στους λογαριασμούς της κατηγορίας 60 εγγράφονται οι δαπάνες για κάθε είδους προσωπικό, πλην αυτού που απασχολείται με συμβάσεις έργου. Οι αμοιβές υπαλλήλων για το έτος 2013 έχουν υπολογισθεί με το νέο ενιαίο μισθολόγιο. Ειδικότερα: 601 Αποδοχές μονίμων υπαλλήλων Στους Κ.Α. της υποκατηγορίας 601 εγγράψαμε ποσό 3.826.000,00 και αφορά τις κάθε είδους αποδοχές του μόνιμου προσωπικού, οι δαπάνες για την υπερωριακή απασχόληση αυτών, την απασχόληση κατά τις αργίες και για άλλες πρόσθετες αμοιβές. Στον ΚΑ 6012 εκτός των υπερωριών, έχει υπολογισθεί η αναγκαία πίστωση για την αμοιβή του υπαλλήλου που τηρεί τα πρακτικά των συνεδριάσεων του δημοτικού συμβουλίου και η αμοιβή του υπαλλήλου που ασκεί καθήκοντα ληξιάρχου. Αναλυτικά για τον υπολογισμό της μισθοδοσίας ο αριθμός των υπαλλήλων του Δήμου μας έχει ως εξής: