Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75, του Ν. 3852/10, δεδοµένου ότι σε σύνολο επτά (7) µελών ήταν:

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑ ΩΝ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α ΗΜΟΣ ΣΙΚΙΝΟΥ Από τα πρακτικά της από 24/10/2015 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Συνεδρίασης της Οικονοµικής Επιτροπής του ήµου Σικίνου Αριθµός Απόφασης: 66/ 2015 Θ Ε Μ Α: Απόφαση Οικονοµικής Επιτροπής αναφορικά µε τη «Λήψη απόφασης για την έγκριση της τριµηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων εξόδων 3 ου τριµήνου οικ. Έτους 2015» Στην Σίκινο και στο ηµοτικό Κατάστηµα, σήµερα στις 24 του µηνός Οκτωβρίου του έτους 2015 ηµέρα της εβδοµάδας Σάββατο και ώρα 18:00 µµ. συνήλθε σε συνεδρίαση η Οικονοµική Επιτροπή του ήµου Σικίνου, ύστερα από την υπ αριθµ. πρωτ. 406/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου, που επιδόθηκε νόµιµα σε όλα τα µέλη της Επιτροπής σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75 του N. 3852/10 (ΦΕΚ 87 Α/ ): «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωµένης ιοίκησης - Πρόγραµµα Καλλικράτης». Για την τήρηση των πρακτικών της συνεδρίασης κλήθηκε νόµιµα και παρέστη η κα Ρόδου Αντωνία, µόνιµη διοικητική υπάλληλος του ήµου Σικίνου. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75, του Ν. 3852/10, δεδοµένου ότι σε σύνολο επτά (7) µελών ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Μαράκης Βασίλειος Πρόεδρος 1. Μάναλης ηµήτριος 2. Αρσενικός Νικόλαος 3. Βαµβούκου Σωτηρία 4. Βουρλάκος ωρόθεος 5. Βενιέρης Εµµανουήλ (Αναπληρωµατικός) 6. Κουντούρης Ιωάννης Ο Πρόεδρος εισηγούµενος το 6ο θέµα της ηµερησίας διάταξης που αφορά τη «Λήψη απόφασης για την έγκριση της τριµηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων εξόδων 3ου τριµήνου οικ. Έτους 2015» έθεσε υπόψη των µελών της Επιτροπής: Σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 266 παρ. 9 Ν. 3852/2010 όπως αντικαταστάθηκε µε το άρθρο 39 του Ν 4257/2014, ο Προϊστάµενος Οικονοµικών υπηρεσιών του ήµου εισηγείται προς την Οικονοµική επιτροπή, πίνακες σχετικά µε την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισµού, όπως αυτοί καθορίστηκαν στην υπ αριθµ / (ΦΕΚ 2007/ ) Απόφαση Υπουργείου Εσωτερικών και στην οποία περιλαµβάνονται στοιχεία ανά οµάδα κωδικών σε επίπεδο ως προς τα έσοδα προϋπολογισθέντα-βεβαιωθέντα-εισπραχθέντα και ως προς τα έξοδα προϋπολογισθέντα-δεσµευθέντα-τιµολογηθέντα-ενταλθέντα-πληρωθέντα.

2 Η Οικονοµική επιτροπή αφού ελέγξει, σύµφωνα µε το άρθρο 72 παρ.1 περ.β του Ν.3852/10, την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισµού, η οποία αφορά χρονική περίοδο από την αρχή του έτους έως το συγκεκριµένο τρίµηνο, υποβάλλει προς το ηµοτικό συµβούλιο έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, εντός αποκλειστικής προθεσµίας τριάντα ηµερών από τη λήξη κάθε τριµήνου. Στην έκθεση επισυνάπτονται και η εισήγηση του προϊστάµενου οικονοµικών υπηρεσιών και η έκθεση του προηγούµενου τριµήνου. Στην περίπτωση που η οικονοµική επιτροπή διαπιστώσει, µε την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριµήνου κάθε οικονοµικού έτους, σύµφωνα µε την πορεία και την εκτίµηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισµό έχουν εγγραφεί υπερεκτιµηµένα έσοδα ή έσοδα που εκτιµάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το ηµοτικό συµβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναµόρφωση αυτού, µε απόφασή του που λαµβάνεται εντός προθεσµίας δεκαπέντε (15) ηµερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονοµική επιτροπή, µειώνοντας τα έσοδα που εµφανίζουν αποκλίσεις, και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να µην καταστεί σε καµία περίπτωση ελλειµµατικός ο προϋπολογισµός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναµόρφωση του προϋπολογισµού, αυτό διαπιστώνεται από το δηµοτικό συµβούλιο µε απόφασή του που λαµβάνεται εντός της ίδιας προθεσµίας, δυνάµενο αυτό να προβεί σε αναµόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται ανωτέρω. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας (προς το παρόν στον Γ.Γ. της Αποκεντρωµένης ιοίκησης) για έλεγχο. Η έκθεση, µετά των συνηµµένων της και η απόφαση του ηµοτικού συµβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του ήµου και στο διαδίκτυο, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στο Ν 3861/2010 (Πρόγραµµα διαύγεια), Οι σχετικοί αριθµοί διαδικτυακής ανάρτησης (Α Α) γνωστοποιούνται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας και στην υπηρεσία Επιτρόπου του Ελεγκτικού συνεδρίου για την εφαρµογή των διατάξεων του άρθρου 277 του Ν 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, εµφανίζονται στους συνηµµένους πίνακες, όπως έχουν συµπληρωθεί από τον Προϊστάµενο των οικονοµικών υπηρεσιών µε την συνδροµή της οικονοµικής υπηρεσίας του ήµου, µε βάση τα πραγµατοποιηθέντα έσοδα-έξοδα και τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία του ήµου µας. Συγκεκριµένα, διαβιβάζουµε προς την Οικονοµική επιτροπή τους κάτωθι συνηµµένους πίνακες, όπου εµφανίζονται ανά πρωτοβάθµιο κωδικό τα έσοδα και οι δαπάνες µε τα προϋπολογισθέντα και τα απολογιστικά ποσά όπως έχουν διαµορφωθεί στο τέλος του τρίτου τριµήνου, προς έλεγχο και υποβολή αυτών προς το ηµοτικό συµβούλιο : 1. Πίνακας 1 : Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων 2. Πίνακας 2 : Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού δαπανών 3. Πίνακας 3 : Στοιχεία ισολογισµού

3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ 3ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/ /09/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα , ,56 0, ,66 0,55 0,90 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 7.000, ,25 0, ,25 0,40 1,00 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα , ,99 0, ,09 0,43 0,65 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσιών 7.542, ,94 0, ,94 0,25 0,79 5 Φόροι και εισφορές 2.209,00 632,99 0,29 632,99 0,29 1,00 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις , ,39 0, ,39 0,60 1,00 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 1.752,00 825,00 0,47 825,00 0,47 1,00 1 Εκτακτα έσοδα , ,19 0, ,19 0,08 1,00 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών , ,00 0, ,00 0,65 1,00 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες , ,73 0, ,73 0,07 1,00 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 300,00 274,46 0,91 274,46 0,91 1,00 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών , ,78 0, ,78 0,28 1,00 21 Τακτικά έσοδα 8.099, ,78 0, ,78 0,51 1,00 22 Έκτακτα έσοδα 6.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε , ,19 1,00 552,50 0,02 0,02 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών , ,19 1,00 552,50 0,02 0,02 4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων , ,57 0, ,12 0,23 0,94 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου , ,93 0, ,48 0,24 0,94 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 8.000,00 871,64 0,11 871,64 0,11 1,00 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους , ,73 1, ,73 1,00 1,00 Σύνολα εσόδων , ,02 0, ,98 0,49 0,93

4 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ 3ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/ /09/2015 Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , ,66 0, ,78 0, , ,13 0,32 0,91 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού , ,31 0, ,52 0, , ,56 0,66 0,99 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων , ,42 0, ,14 0, , ,14 0,35 1,00 62 Παροχές τρίτων , ,96 0, ,22 0, , ,06 0,37 0,88 63 Φόροι - τέλη 3.000, ,00 1,00 663,56 0,22 663,56 663,56 0,22 1,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα , ,85 0, ,67 0, , ,14 0,13 0,47 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 3.000, ,00 1,00 716,04 0,24 716,04 716,04 0,24 1,00 66 απάνες προµήθειας αναλωσίµων , ,73 0, ,70 0, , ,70 0,17 1,00 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους , ,40 0,17 56,94 0,00 56,94 56,94 0,00 1,00 68 Λοιπά Έξοδα 7.000,00 454,99 0,06 454,99 0,06 454,99 454,99 0,06 1,00 7 Επενδύσεις , ,00 0, ,00 0, , ,00 0,00 0,50 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 8.000,00 368,00 0,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73 Έργα , ,00 0, ,00 0, , ,00 0,01 0,50 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ , ,00 0,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε 75 επιχειρήσεις) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις , ,19 0, ,19 0, , ,29 0,21 0,98 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε , ,01 1, ,01 1, , ,01 1,00 1,00 82 Αποδόσεις , ,18 0, ,18 0, , ,28 0,20 0,98 83 Επιχορηγούµενες πληρωµές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85 Προβλέψεις µη είσπραξης ,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεµατικό 2.704,84 Σύνολα δαπανών , ,85 0, ,97 0, , ,42 0,20 0,91 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 3ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 τέλος προηγούμενου έτους 2o τρίμηνο o τρίμηνο Μεταβολή % Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ , , ,44 0,45 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ Απαιτήσεις από Ελληνικό ηµόσιο

5

6 Κατά συνέπεια των ανωτέρω, µετά από έλεγχο που έγινε από την υπηρεσία µας, στην πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισµού του τρίτου τριµήνου έτους 2015 λαµβάνοντας υπόψη, τις γενικότερες οδηγίες ότι στον προϋπολογισµό πρέπει να εγγράφονται έσοδα σύµφωνα µε τις πραγµατικές αποδόσεις τους και τις εκτιµήσεις ως προς την είσπραξη των εσόδων για την εναποµένουσα περίοδο, θα πρέπει να επισηµανθούν κάποιες παρατηρήσεις που διαπιστώνονται σε σχέση µε τις αποκλίσεις των εσόδων στις παρακάτω κατηγορίες : στην κατηγορία 0311 «Τέλος καθαριότητας και φωτισµού (άρθρο 25 Ν 1828/89)» των εσόδων περιλαµβάνονται έσοδα που αφορούν το ηµοτικό τέλος που εισπράτεται µέσω της ΕΗ ύψους ,00 Ευρώ και εµφανίζεται στο δηµόσιο λογιστικό µέσω των λογαριασµών που εκδίδονται. Οι λογιστικές τακτοποιήσεις εµφάνισης των εσόδων του 3 ου τριµήνου πραγµατοποιήθηκαν µέσα στον Οκτώβριο. στην κατηγορία 0322 «Τέλος Ύδρευσης» των εσόδων περιλαµβάνονται έσοδα που αφορούν τα τέλη ύδρευσης που εισπράτονται από ιδιώτες κι επιχειρήσεις. Είθιστε κάθε χρόνο να βεβαιώνονται οι χρηµατικοί κατάλογοι γύρω στο τέλος Ιουνίου, όπως έγινε και φέτος, ύψους ,80 Ευρώ λόγω διευκόλυνσης των δηµοτών που παρευρίσκονται στο νησί τους θερινούς µήνες και δύναται να καταβάλουν την οφειλή τους και αναµένονται να εισπραχθούν µέχρι τέλος Οκτωβρίου στην κατηγορία 0511 «Φόρος ηλεκτροδοτούµενων χώρων (άρθρο 10 Ν 1080/80)» των εσόδων περιλαµβάνονται έσοδα που αφορούν το ηµοτικό φόρο που εισπράτεται µέσω της ΕΗ ύψους 2.200,00 Ευρώ κι εµφανίζεται στο δηµόσιο λογιστικό µέσω των λογαριασµών που εκδίδονται. Οι λογιστικές τακτοποιήσεις εµφάνισης των εσόδων του 3 ου τριµήνου πραγµατοποιήθηκαν µέσα στον Οκτώβριο στην κατηγορία 0324 «Τέλος Χρήσης Υπονόµων» των εσόδων περιλαµβάνονται έσοδα που αφορούν τα Τέλη αποχέτευσης σύµφωνα µε την υπ αριθ. 2/2003 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου, ύψους 3.344,00 Ευρώ, που εισπράτονται από ιδιώτες κι επιχειρήσεις. Είθιστε κάθε χρόνο να βεβαιώνονται οι χρηµατικοί κατάλογοι γύρω στο τέλος Ιουνίου, όπως έγινε και φέτος, λόγω διευκόλυνσης των δηµοτών που παρευρίσκονται στο νησί τους θερινούς µήνες και δύναται να καταβάλουν την οφειλή τους και αναµένονται να εισπραχθούν µέχρι τέλος Οκτωβρίου. στην κατηγορία 0441 «Τέλος ακίνητης περιουσίας» των εσόδων περιλαµβάνονται έσοδα που αφορούν το τέλος ακίνητης περιουσίας, ύψους 2.000,00 Ευρώ, που εισπράττεται µέσω της ΕΗ κι εµφανίζεται στο δηµόσιο λογιστικό µέσω των λογαριασµών που εκδίδονται, αλλά και την επιχορήγηση που λαµβάνουµε ετησίων από το ΥΠΕΣ ΑΑ συνήθως τους µήνες Σεπτέµβριο και εκέµβριο..h πρώτη δόση ποσού 350,00 ευρώ εισπράχθηκε µέσα στον Οκτώβριο. στην κατηγορία 0461 «Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων (άρθρο 3 Ν 1080/80)» είθιστε να καταβάλλεται στο τέλος της θερινής περιόδου από τους καταστηµατάρχες κι αναµένεται ποσό ύψους 2.500,00 ευρώ να εισπραχθεί µέχρι τέλος Οκτωβρίου.

7 στην κατηγορία 0715 «Τέλος διαφήµισης της κατηγορίας του άρθρου 15 του Β 24/9-20/10/1958 (άρθρο 9 Ν 2880/2001))», περιλαµβάνονται έσοδα από ΚΑΠ ύψους 752 ευρώ και η πρώτη δόση ποσού 350,00 ευρώ εισπράχθηκε µέσα στον Οκτώβριο. Στη κατηγορία 1311 «Κεντρικοί αυτοτελείς πόροι επενδυτικών δαπανών των ήµων(σατα)», δεν έχουν καταβληθεί 5 δόσεις συνολικού ποσού 6.250,00 ευρώ Στη κατηγορία 0619 «ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς», περιλαµβάνονται έσοδα από οφειλές ΚΑΠ ποσού ,50 ευρώ για τα οποία δεν έχει καταβληθεί καµία δόση µέχρι σήµερα. Η Οικονοµική Επιτροπή έπειτα από διαλογική συζήτηση και αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Την έγκριση της τριµηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων εξόδων 3ου τριµήνου οικ. Έτους 2015 και την εισηγήση της για την τελική έγκριση στο ηµοτικό Συµβούλιο Η απόφαση αυτή έλαβε α/α 66/2015. Ως απόδειξη για τη λήψη της ανωτέρω απόφασης συντάχθηκε το παρόν πρακτικό που υπογράφεται ως εξής : Ο Πρόεδρος Τα µέλη Μαράκης Βασίλειος