ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ 108/02.02.1999 ΦEK 191/Β/08.03.1999 ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ: 30/634/08.02.2006 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 30.06.2011 ( ΑΡΘΡΟ 28 Ν.3283/04 ) ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΔΟΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ % ΤΕΜΑΧΙΑ ΑΞΙΟΓΡΑΦΟΥ ΤΙΜΗ ΤΕΜΑΧΙΟΥ ΣΕ EURO I. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ EΣΩΤΕΡΙΚΟΥ A. ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΤΡΑΠΕΖΕΣ 140.000 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 4,93 690.200,00 341.000 MARFIN POPULAR BANK A.E. 0,62 211.420,00 112.000 ALPHA BANK A.E. 3,47 388.640,00 130.000 EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε. 3,23 419.900,00 270.000 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 1,07 288.900,00 120.000 ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ Α.Ε. 2,03 243.600,00 50.000 ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ Α.Ε. 2,85 142.500,00 2.385.160,00 26,92 ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ 35.000 EUROBANK PROPERTIES 5,70 199.500,00 2,25 ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ 60.000 ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. 2,01 120.600,00 1,36 ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΠΑΡΟΧΗΣ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ 169.000 ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε. 2,47 417.430,00 89.000 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ 4,91 436.990,00 854.420,00 9,64 ΕΜΠΟΡΙΟ 4.200 FOLLI-FOLLIE GROUP A.E. 9,92 41.664,00 0,47 ΧΟΝΔΡΙΚΟ ΕΜΠΟΡΙΟ 47.000 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. 4,76 223.720,00 2,53 ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ & ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ 12.000 ΓΡ.ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε. 2,87 34.440,00 11.500 FOURLIS A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 4,14 47.610,00 82.050,00 0,93 ΥΔΡΕΥΣΗ 85.500 Ε.Υ.Δ.Α.Π. ΑΕ 4,60 393.300,00 4,44 ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ 55.000 ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. 2,69 147.950,00 1,67 ΔΙΥΛΙΣΤΗΡΙΑ 43.000 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ A.E. 6,51 279.930,00 75.000 MOTOR OIL 8,48 636.000,00 915.930,00 10,34 9
ΕΙΔΟΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ % ΤΕΜΑΧΙΑ ΑΞΙΟΓΡΑΦΟΥ ΤΙΜΗ ΤΕΜΑΧΙΟΥ ΣΕ EURO ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ 66.000 ΟΤΕ Α.Ε. 6,43 424.380,00 4,79 ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΟΥ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΥ 12.500 ΜΕΤΚΑ 7,90 98.750,00 1,11 ΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ 81.500 Δ.Ε.Η. 9,88 805.220,00 9,09 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΗΣ ΩΦΕΛΕΙΑΣ 30.000 ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. 2,61 78.300,00 0,88 ΤΗΛΕΟΡΑΣΗ-ΨΥΧΑΓΩΓΙΑ 188.100 AUDIOVISUAL 0,39 73.359,00 0,83 ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ 66.000 JUMBO TOYS A.E. 5,20 343.200,00 3,87 METAΦΟΡΕΣ 28.500 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 13,50 384.750,00 4,34 ΤΥΧΕΡΑ ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ 66.000 ΟΠΑΠ A.E. 10,75 709.500,00 182.000 ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. 1,47 267.540,00 977.040,00 11,03 ΟΙΚΟΔΟΜΗΣΙΜΑ ΥΛΙΚΑ & ΕΞΑΡΤΗΜΑΤΑ 10.000 Α.Γ.Ε.Τ. ΗΡΑΚΛΗΣ Α.Ε. 4,01 40.100,00 0,45 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 8.589.393,00 96,94 ΙΙ. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑΠΟΔΕΙΞΕΙΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΕΣ ΟΤΕ Α.Ε. 6.147,31 6.147,31 0,07 ΙΙΙ. ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 43.249,90 0,49 IV. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ CITIBANK 245.000,00 2,77 V. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ CITIBANK 2.851,94 0,03 VI. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ -19.717,21-0,22 VII. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ -7.302,56-0,08 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 8.859.622,38 100,00 (Μερίδια 6.430.495.14 x 1.37780 euro) 10
ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ 108/02.02.1999 ΦEK 191/Β/08.03.1999 ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ: 30/634/08.02.2006 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 30.06.2011 ( ΑΡΘΡΟ 28 Ν.3283/04 ) ΑΝΑΛΥΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ XΡΗΣΕΩΣ 01.01.2011-30.06.2011 I. ΕΣΟΔΑ ΑΞΙΑ ΣΕ EURO Α. ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Μερίσματα Μετοχών Εισηγμένων στο Χ.Α. 155.517,16 Τόκοι Καταθέσεων όψεως και προθεσμίας 1.478,18 156.995,34 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 156.995,34 II. ΕΞΟΔΑ A. ΔΑΠΑΝΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ Αμοιβή Εταιρίας Διαχειρίσεως 108.317,83 Αμοιβή Θεματοφυλακής 6.189,61 Φόρος Ενεργητικού και Χρηματιστηριακών Συναλλαγών 16.662,29 Λοιπές Αμοιβές και Διάφορα Έξοδα 28.042,65 159.212,38 Β. ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζημιές από πώληση μετοχών και χρεογράφων 250.807,14 250.807,14 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Α+Β) 410.019,52 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΧΡΗΣΕΩΣ (Ι - ΙΙ) -253.024,18 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΗΓΩΝ ΠΡΟΕΛΕΥΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ KAI ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΑΠΟ 01.01.2011-30.06.2011 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΞΙΑ ΣΕ EURO Μερίδια σε Κυκλοφορία την 31.12.2010 6.986.415,030 15.433.409,33 Πωλήσεις μεριδίων 01.01.2011-30.06.2011 345.159,310 535.934,15 Εξαγορές μεριδίων 01.01.2011-30.06.2011-901.079,200-1.463.057,82 ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ την 31.12.2010 6.430.495,140 14.506.285,66 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΧΡΗΣΕΩΣ -253.024,18 II. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ 14.253.261,48 Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την 30.06.2011 14.253.261,48 Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30.06.2011 8.859.622,38-5.393.639,10 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 8.859.622,38 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 8.859.622,38 (Μερίδια 6.430.495.14 x 1.37780 euro) 11
ΔΕΙΚΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 1. ΣΧΕΣΗ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ -ΑΠΟΔΟΣΗΣ 1,90 Περίοδος αναφοράς 1.1.2011-30.06.2011 Ημέρες Δείγματος 124 Μέση ημερήσια απόδοση περιόδου -0,0391849538 2. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ(Δ.Σ.Ε.) ΤΗΣ 31.12.2010 2,41% Ο Δ.Σ.Ε. του Αμοιβαίου Κεφαλαίου υπολογίζεται κάθε έτος με βάση την ετήσια διαχειριστική του χρήση και ορίζεται ως το πηλίκο του συνολικού λειτουργικού του κόστους, όπως αυτό ορίζεται στην 8/335/6.4.2005 απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, προς το μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του. 3. ΔΕΙΚΤΗΣ ΕΝΑΛΛΑΓΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ (Δ.Ε.X.) ΤΗΣ 31.12.2010 471,05% Ο Δ.Ε.Χ. του Αμοιβαίου Κεφαλαίου αντιστοιχεί στην ίδια χρονική περίοδο με βάση την οποία υπολογίζεται ο Δ.Σ.Ε. και ορίζεται ως το πηλίκο της διαίρεσης, με διαιρεταίο τη συνολική αξία αγορών και πωλήσεων των κινητών αξιών που πραγματοποίησε στη χρήση το Αμοιβαίο Κεφάλαιο, μείον τη συνολική αξία μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου που διατέθηκαν σε επενδυτές και εξαγοράστηκαν από το Αμοιβαίο Κεφάλαιο και διαιρέτη το μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΧΕΤΙΚΕΣ ΜΕ ΤΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΑ ΟΡΙΑ (Άρθρο 22, Ν.3283/2004) ΟΜΙΛΟΣ ΤΟΠΟΘΕΤΗΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ % ΣΥΝ.ΠΟΣΟΣΤΟ ΜΥΤΙΛΗΝAIΟΣ AE ΜΕΤΟΧΕΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. 223.720,00 2,53% ΜΕΤΟΧΕΣ ΜΕΤΚΑ Α.Ε. 98.750,00 1,11% 3,64% EFG EUROBANK ΜΕΤΟΧΕΣ EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε. 419.900,00 4,74% ΜΕΤΟΧΕΣ EUROBANK PROPERTIES 199.500,00 2,25% 6,99% ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ GROUP ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. 120.600,00 1,36% ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. 78.300,00 0,88% 2,24% 12
ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ CITIFUND ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών χρεογράφων έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών, τοις μετρητοίς, στις 30.06.2011. 2. Κατά πάγια τακτική η ΑΕΔΑΚ δεν αυξάνει την συνολική αξία κτήσεως των μετοχών με την ονομαστική αξία των μετοχών που λαμβάνει χωρίς αντάλλαγμα. 3. Η αποτίμηση των προθεσμιακών καταθέσεων, έγινε στην αξία κτήσεως πλέον των δεδουλευμένων τόκων μέχρι την 30.06.2011. Αθήνα, 8 Ιουλίου 2011 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ CITIBANK INTERNATIONAL plc. Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ. Κ. ΣΙΜΟΠΟΥΛΟΥ Κ. ΚΑΛΟΓΕΡΑΣ Κ. ΘΕΟΔΩΡΟΠΟΥΛΟΥ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τους κ.κ. Μεριδιούχους του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «CITIFUND ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ» Ελέγξαμε τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «CITIFUND ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ», οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισμό, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τις επεξηγηματικές σημειώσεις που συνιστούν σύμφωνα με τον ν. 3283/2004 την «Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως», της περιόδου 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2011. Ευθύνη της Διοίκησης για τις οικονομικές καταστάσεις: Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας «MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ.» έχει την ευθύνη για την κατάρτιση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασμό με την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, οφειλόμενη είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή: Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και να διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή, περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, οφειλόμενης είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες της Διαχειρίστριας Εταιρείας που σχετίζονται με την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων του αμοιβαίου κεφαλαίου, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων του αμοιβαίου κεφαλαίου. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των λογιστικών εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και την αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα για να παράσχουν βάση για την ελεγκτική μας γνώμη. Γνώμη: Κατά τη γνώμη μας, οι ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «CITIFUND ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ» για την περίοδο 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2011 είναι καταρτισμένες, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασμό με την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 8 Ιουλίου 2011 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Δημήτριος Ιωάν. Συρίγος Αρ Μ ΣΟΕΛ 17001 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 13