0114/00000653/el Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση Alpha Bank Ltd Οικονομικά Αποτελέσματα Ομίλου Alpha Bank Cyprus Ltd για το εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου 2012 Επισυνάπτονται τα σχετικά Αποτελέσματα. ABCY Attachment: 1. Οικονομικά Αποτελέσματα Εξαμήνου Regulated Publication Date: 30/11/2012
ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ
0 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Περιεχόμενα Σελίδα Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και του υπεύθυνου της Εταιρείας για τις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες καταστάσεις 1 Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης 2 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων 3 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης 4 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών στα ίδια κεφάλαια 5 & 6 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών 7 Σημειώσεις στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 8-18
2 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Οικονομικά Αποτελέσματα Ομίλου Alpha Bank Cyprus Limited για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 Τα ενδιάμεσα συνοπτικά ενοποιημένα αποτελέσματα του Ομίλου της Alpha Bank Cyprus Limited για το εξάμηνο του 2012 παρουσίασαν ζημία ύψους 15,4 εκατ. μετά την φορολογία έναντι κέρδους 8,3 εκατ. το αντίστοιχο εξάμηνο του 2011. Βασικά Οικονομικά Στοιχεία Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Απριλίου έως σε εκατ. Μεταβολή % 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011 Κέρδη από εργασίες -11,3 85,3 96,2 39,1 47,9 (Ζημία)/κέρδη πριν τη φορολογία -240,17-15,7 11,2-11,3 0,5 (Ζημία)/κέρδη μετά τη φορολογία -285,54-15,4 8,3-10,3-1,4 (Ζημία)/κέρδη ανά μετοχή -293,06-11,14 σεντ 5,77 σεντ -7,43 σεντ -1,06 σεντ Τα κέρδη από εργασίες παρουσιάζονται μειωμένα κατά 11,3%, σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2011. Η εφαρμογή προγράμματος περιστολής δαπανών και βελτιώσεως της παραγωγικότητας έχει αποδώσει, με το λειτουργικό κόστος να παραμένει σταθερό, σε σχέση με το α εξάμηνο του 2011. Στο πλαίσιο της ορθολογιστικής διαχειρίσεως του πιστωτικού κινδύνου, ο Όμιλος προέβη σε αύξηση των προβλέψεων για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων που απέφεραν ζημία πριν από τη φορολογία ύψους 15,7 εκατ., σε σχέση με κέρδη 11,2 εκατ. κατά το αντίστοιχο εξάμηνο του 2011. Κατά την κατάρτιση των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως εκείνες που εφαρμόστηκαν κατά την κατάρτιση των ελεγμένων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων του έτους που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2011 και συνάδουν με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου Κεφ. 113, της Κύπρου και τους περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους και Κανονισμούς. Λευκωσία, 30 Νοεμβρίου 2012
3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Απριλίου έως Σημ. 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011 Έσοδα από τόκους 134.497.723 146.499.920 65.589.780 75.465.737 Έξοδα από τόκους (58.228.172) (66.545.861) (28.014.749) (34.039.843) Καθαρά έσοδα από τόκους 76.269.551 79.954.059 37.575.031 41.425.894 Έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες 10.146.452 11.609.422 5.184.460 5.942.960 Έξοδα από δικαιώματα και προμήθειες (968.020) (255.196) (742.578) (158.085) Καθαρά έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες 9.178.432 11.354.226 4.441.882 5.784.875 Καθαρή (ζημία)/κέρδος από μεταβολή παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία (7.759) (109.030) 5.387 (125.829) Άλλα (έξοδα)/έσοδα από εργασίες (1.447.576) 3.420.875 (3.555.462) 141.085 Καθαρά έσοδα από ασφαλιστικές εργασίες 1.313.359 1.583.731 616.952 723.816 (141.976) 4.895.576 (2.933.123) 739.072 Κέρδη από εργασίες 85.306.007 96.203.861 39.083.790 47.949.841 Πρόβλεψη για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων (73.801.951) (57.797.648) (36.717.186) (33.814.504) Δαπάνες προσωπικού (19.288.675) (20.572.966) (9.686.164) (10.324.132) Αποσβέσεις και χρεολύσεις (1.370.487) (1.515.978) (679.359) (728.274) Άλλα έξοδα (6.493.356) (5.146.268) (3.272.559) (2.647.411) (Ζημία)/κέρδη για την περίοδο πριν τη φορολογία (15.648.462) 11.171.001 (11.271.478) 435.520 Φορολογία 293.726 (2.890.288) 1.004.288 (1.792.393) (Ζημία)/κέρδη για την περίοδο (15.354.736) 8.280.713 (10.267.190) (1.356.873) Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν απευθείας στην καθαρή θέση Πλεόνασμα/(έλλειμμα) από επανεκτίμηση επενδύσεων 5.601.611 (2.421.975) (862.689) (2.549.635) Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (9.753.125) 5.858.738 (11.129.879) (3.906.508) (Ζημία)/κέρδη που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας (15.546.698) 8.046.724 (10.369.021) (1.473.911) Δικαιώματα μειοψηφίας 191.962 233.989 101.831 117.038 (Ζημία)/κέρδη για την περίοδο (15.354.736) 8.280.713 (10.267.190) (1.356.873) Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας (9.783.973) 5.688.894 (11.167.332) (3.970.024) Δικαιώματα μειοψηφίας 30.848 169.844 37.453 63.516 Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (9.753.125) 5.858.738 (11.129.879) (3.906.508) (Ζημία)/κέρδη ανά μετοχή που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας ( σεντ) 4 (11,14) 5,77 (7,43) (1,06) Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρίας Αποθεματικό διαφοράς από Αποθεματικό Αποθεματικό μετατροπή Μετοχικό υπέρ επανεκτίμησης μετοχικού Αποθεματικό Σύνολο Δικαιώματα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο το άρτιο επενδύσεων κεφαλαίου προσόδου αποθεματικών μειοψηφίας κεφαλαίων 1 Ιανουαρίου 2011 118.575.000 15.334.698 (928.837) 599.951 397.322.668 412.328.480 3.249.794 534.153.274 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο Κέρδη για την περίοδο - - - - 8.046.724 8.046.724 233.989 8.280.713 Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν απευθείας στην καθαρή θέση Έλλειμμα από επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση - - (2.357.830) - - (2.357.830) (64.145) (2.421.975) 30 Ιουνίου 2011 118.575.000 15.334.698 (3.286.667) 599.951 405.369.392 418.017.374 3.419.638 540.012.012 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο Ζημία για την περίοδο - - - - (5.465.889) (5.465.889) (127.170) (5.593.059) Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν απευθείας στην καθαρή θέση Έλλειμμα από επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση - - (6.733.536) - - (6.733.536) 9.044 (6.724.492) 31 Δεκεμβρίου 2011 118.575.000 15.334.698 (10.020.203) 599.951 399.903.503 405.817.949 3.301.512 527.694.461
6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ (συνέχ.) Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρίας Αποθεματικό διαφοράς από Αποθεματικό Αποθεματικό μετατροπή Μετοχικό υπέρ επανεκτίμησης μετοχικού Αποθεματικό Σύνολο Δικαιώματα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο το άρτιο επενδύσεων κεφαλαίου προσόδου αποθεματικών μειοψηφίας κεφαλαίων 1 Ιανουαρίου 2012 118.575.000 15.334.698 (10.020.203) 599.951 399.903.503 405.817.949 3.301.512 527.694.461 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο (Ζημία)/κέρδη για την περίοδο - - - - (15.546.698) (15.546.698) 191.962 (15.354.736) Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν απευθείας στην καθαρή θέση Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση - - 5.762.725 - - 5.762.725 (161.114) 5.601.611 30 Ιουνίου 2012 118.575.000 15.334.698 (4.257.478) 599.951 384.356.805 396.033.976 3.332.360 517.941.336 Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
7 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Από 1 Ιανουαρίου έως 30.06.2012 30.06.2011 Ροή μετρητών (για)/από εργασίες (Ζημία)/κέρδη για την περίοδο (15.354.736) 8.280.713 Αναπροσαρμογές για: Απόσβεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 1.194.389 1.386.753 Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων 176.098 129.225 Καθαρό (κέρδος)/ζημία από μεταβολή χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία (3.065.248) 12.402.868 Διαγραφή ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 97 - Ζημία από πώληση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση 1.656 - Ζημία από πώληση επενδύσεων που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 3.409.746 - Πρόβλεψη για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων 73.801.951 57.797.648 Αύξηση στις προβλέψεις επισφαλών απαιτήσεων 11.756.783 9.077.268 Φορολογία (293.726) 2.890.288 Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 71.627.010 91.964.763 Αύξηση στα δάνεια και απαιτήσεις από πιστωτικά ιδρύματα (350.081) (499.023.407) (Αύξηση)/μείωση στα δάνεια και στις απαιτήσεις από πελάτες (27.391.276) 16.612.629 Μείωση/(αύξηση) στις επενδύσεις που κατατάσσονται ως δάνεια και απαιτήσεις 248.976 (127.047) (Αύξηση)/μείωση στα εισπρακτέα από αντιπροσώπους και ασφαλιζόμενους (206.249) 383.686 Αύξηση στα μερίδια αντασφαλιστών στις ασφαλιστικές υποχρεώσεις (576.847) (789.526) Αύξηση στα λοιπά περιουσιακά στοιχεία (280.207) (4.210.002) (Αύξηση)/μείωση στις υποχρεώσεις ασφαλιστηρίων συμβολαίων (1.624.269) 447.205 Αύξηση στους τόκους από χρεόγραφα κεφαλαίου (67.965) (34.236) (Μείωση)/αύξηση στις λοιπές υποχρεώσεις (48.984.770) 3.420.190 Μείωση στις καταθέσεις από πιστωτικά ιδρύματα 22.319.215 203.132.884 Αύξηση/(μείωση) στις καταθέσεις από πελάτες 19.317.935 (235.209.264) Ροή μετρητών από/(για) εργασίες 34.031.472 (423.432.125) Φορολογία που πληρώθηκε (1.688.844) (1.987.246) Καθαρή ροή μετρητών από/(για) εργασίες 32.342.628 (425.419.371) Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση (123.683.098) (56.103.691) Πληρωμές μείον εισπράξεις για αγορά/πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (163.121) (495.327) Πληρωμές μείον εισπράξεις για αγορά/πώληση άϋλων περιουσιακών στοιχείων (263.339) (55.465) Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις που αποτιμούνται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων (878.716) - Καθαρή ροή μετρητών σε επενδυτικές δραστηριότητες (124.988.274) (56.654.483) Καθαρή μείωση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών για την περίοδο (92.645.646) (482.073.854) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου 809.224.714 2.003.321.915 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου 716.579.068 1.521.248.061 Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
8 1. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2012 μέχρι 30 Ιουνίου 2012 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Ομίλου. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις συμπεριλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Alpha Bank Cyprus Limited (η «Εταιρία») και όλων των θυγατρικών εταιριών της που μαζί αναφέρονται ως ο «Όμιλος», και εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου. H Εταιρία είναι η μητρική εταιρία του Ομίλου της Alpha Βank Cyprus Limited. Η Εταιρία θεωρεί ως μητρική εταιρία της την Alpha Bank A.E., η οποία είναι εγγεγραμμένη στην Ελλάδα. Η κυριότερη δραστηριότητα της Εταιρίας είναι η πλήρης διεξαγωγή τραπεζικών εργασιών με την παροχή ενός ευρέως φάσματος τραπεζικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Οι κύριες δραστηριότητες των θυγατρικών εταιριών είναι οι υπηρεσίες επιτρόπων και η παροχή ασφαλιστικών υπηρεσιών στους κλάδους ζωής και γενικού κλάδου. 2. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ Βάση παρουσίασης Η Εταιρία κατάρτησε τις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34, περί ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού κόστους, με εξαίρεση τα ακόλουθα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις που αποτιμήθηκαν στην εύλογη αξία τους: - Αξιόγραφα που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων - Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα - Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση - Επενδύσεις σε ακίνητα Τα ποσά που περιλαμβάνονται στις σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά στις επιμέρους σημειώσεις. Οι εκτιμήσεις και τα κριτήρια που εφαρμόζονται από την Εταιρία για τη λήψη αποφάσεων και τα οποία επηρεάζουν τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων στηρίζονται σε ιστορικά δεδομένα και σε υποθέσεις που, υπό τις παρούσες συνθήκες, κρίνονται λογικές. Οι εκτιμήσεις και τα κριτήρια λήψης αποφάσεων επανεκτιμώνται για να λάβουν υπόψη τις τρέχουσες εξελίξεις και οι επιπτώσεις από τυχόν αλλαγές τους αναγνωρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις κατά το χρόνο που πραγματοποιούνται.
9 2. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ (συνέχ.) Βάση παρουσίασης (συνέχ.) Οι λογιστικές πολιτικές που ακολούθησε η Εταιρία για τη σύνταξη των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών ενοποιημένων καταστάσεων είναι συνεπείς με αυτές που περιγράφονται στις δημοσιευθείσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσεως που έληξε την 31.12.2011, αφού ληφθεί υπόψη η ακόλουθη τροποποίηση η οποία εκδόθηκε από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόστηκε από 1.1.2012: Τροποποίηση του Διεθνούς Προτύπου Χρηματοοικονομικής Πληροφορήσεως 7 «Γνωστοποιήσεις Μεταβιβάσεις Χρηματοοικονομικών Στοιχείων του Ενεργητικού» (Κανονισμός 1205/22.11.2011) Η εφαρμογή της ανωτέρω τροποποίησης δεν είχε ουσιώδη επίπτωση στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Η υιοθέτηση από την Ευρωπαϊκή Ένωση, μέχρι την 31.12.2012, προτύπων και διερμηνειών ή τροποποιήσεων αυτών, που έχουν εκδοθεί ή πρόκειται να εκδοθούν εντός του έτους από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB) και που η εφαρμογή τους θα είναι υποχρεωτική ή προαιρετική για περιόδους που αρχίζουν από 1.1.2012, ενδέχεται να επηρεάσει αναδρομικά τις περιόδους που καλύπτονται από αυτές τις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ Οι εργασίες του Ομίλου διαχωρίζονται σε δύο λειτουργικούς τομείς: σε τραπεζικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και σε ασφαλιστικές υπηρεσίες. Οι τραπεζικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες περιλαμβάνουν την παροχή βραχυπρόθεσμων, μεσοπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων δανείων και εγγυήσεων και άλλων πιστωτικών διευκολύνσεων. Οι ασφαλιστικές υπηρεσίες περιλαμβάνουν την παροχή ασφαλιστικών υπηρεσιών στους κλάδους ζωής και γενικού κλάδου.
10 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ (συνέχ.) Ανάλυση κατά λειτουργικό τομέα Τραπεζικές και Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Ασφαλιστικές εργασίες Σύνολο Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Ιανουαρίου έως 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011 000 000 000 000 000 000 (Ζημία)/κέρδη πριν τη φορολογία (16.840) 9.717 1.191 1.454 (15.649) 11.171 Απόσβεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 1.150 1.328 44 59 1.194 1.387 Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων 160 112 16 17 176 129 Από 1 Απριλίου έως Από 1 Απριλίου έως Από 1 Απριλίου έως 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011 000 000 000 000 000 000 (Ζημία)/κέρδη πριν τη φορολογία (11.835) (267) 563 703 (11.272) 436 Απόσβεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 566 650 22 20 588 670 Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων 83 53 8 5 91 58
11 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ (συνέχ.) Τραπεζικές και Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Ασφαλιστικές εργασίες Σύνολο Ανάλυση κατά λειτουργικό τομέα 30.06.2012 000 31.12.2011 000 30.06.2012 000 31.12.2011 000 30.06.2012 000 31.12.2011 000 Σύνολο υποχρεώσεων 5.700.767 5.697.048 51.331 51.332 5.752.098 5.748.380 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 6.213.855 6.217.143 56.185 58.932 6.270.040 6.276.075 4. (ΖΗΜΙΑ)/ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΟΥ ΑΝΑΛΟΓΟΥΝ ΣΤΟΥΣ ΙΔΙΟΚΤΗΤΕΣ ΤΗΣ ΜΗΤΡΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ Από 1 Ιανουαρίου έως 30.06.2012 30.06.2011 (Ζημία)/κέρδη που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας ( 000) (15.547) 8.047 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (000) 139.500 139.500 Ζημία ανά μετοχή ( σεντ) (11,14) 5,77 Από 1 Απριλίου έως 30.06.2012 30.06.2011 Ζημία που αναλογεί στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας ( 000) (10.369) (1.474) Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (000) 139.500 139.500 Ζημία ανά μετοχή ( σεντ) (7,43) (1,06)
12 5. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ 30 Ιουνίου 31 Δεκεμβρίου 2012 2011 000 000 Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες 4.630.631 4.603.239 Προβλέψεις για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων (410.498) (324.939) 4.220.133 4.278.300 Αποθεματικό απομείωσης Από 1 Ιανουαρίου έως 30.06.2012 30.06.2011 000 000 Υπόλοιπο στην αρχή της περιόδου 324.939 176.318 Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων 73.802 57.798 Αναπροσαρμογές και διαγραφές (1.306) 2.333 Διαχωρισμός πραγματικού τόκου 13.063 6.744 Υπόλοιπο στο τέλος της περιόδου 410.498 243.193 Από 1 Απριλίου έως 30.06.2012 30.06.2011 31.12.2011 000 000 000 Υπόλοιπο στην αρχή της περιόδου 368.225 205.108 205.108 Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων 36.717 33.815 105.392 Αναπροσαρμογές και διαγραφές (1.245) 746 (1.220) Συναλλαγματική διαφορά - - 2.131 Διαχωρισμός πραγματικού τόκου 6.801 3.524 13.528 Υπόλοιπο στο τέλος της περιόδου 410.498 243.193 324.939 Στις 29/6/2012 η Τράπεζα υπέγραψε σύμβαση μεταβίβασης των ωφελειών και κινδύνων ενός χαρτοφυλακίου δανείων ύψους EUR 46.478.240,81και CHF 394.140.521,81 στην εταιρία του Ομίλου Alpha Bank, Umera Limited (σημείωση 10). Το επί πιστώσει τιίμημα της μεταβίβασης ήταν ίσο με τη λογιστική αξία των δανείων, έντοκο και εξοφλήθηκε στις 30 Οκτωβρίου 2012. Κατά συνέπεια, με την υπογραφή της σύμβασης, η Τράπεζα έπαψε να αναγνωρίζει το μεταβιβασθέν χαρτοφυλάκιο στον ισολογισμό της σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του ΔΛΠ 39. Η έντοκη απαίτηση από την Umera Limited έχει αναγνωριστεί στη γραμμή Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες.
13 6. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΆΫΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Ακίνητα, Άϋλα εγκαταστάσεις περιουσιακά και εξοπλισμός στοιχεία 000 000 Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου 2012 31.564 8.507 Προσθήκες μείον εκποιήσεις 163 263 Αποσβέσεις (1.194) (176) Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου 2012 30.533 8.594 Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου 2011 33.403 8.468 Προσθήκες μείον εκποιήσεις 495 55 Αποσβέσεις (1.387) (129) Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου 2011 32.511 8.394 Προσθήκη μείον εκποιήσεις 324 260 Αποσβέσεις (1.271) (147) Καθαρή λογιστική αξία 31 Δεκεμβρίου 2011 31.564 8.507 7. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 30.06.2012 31.12.2011 000 000 1 Ιανουαρίου 95.377 95.339 Τόκοι πληρωτέοι 1.393 3.002 Πληρωμές (1.461) (2.964) 30 Ιουνίου / 31 Δεκεμβρίου 95.309 95.377 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας ενέκρινε την έκδοση χρεογράφων κεφαλαίου δεκαετούς διάρκειας 1εκ., ονομαστικής αξίας 100 το καθένα τα οποία έχουν προσφέρει σε περιορισμένο αριθμό επενδυτών στην Κύπρο και το εξωτερικό. Ποσό ύψους 4.900.000 έχει αποκτηθεί από την θυγατρική εταιρία Alpha Insurance Limited. Τα χρεόγραφα έχουν εκδοθεί στις 30 Μαΐου 2008 και έχουν εισαχθεί στις 31 Δεκεμβρίου 2008 στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου όπου και διαπραγματεύονται. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου μπορούν, κατ επιλογή της Εταιρίας να εξαγοραστούν στο σύνολό τους, στην ονομαστική τους αξία μαζί με οποιουσδήποτε δεδουλευμένους τόκους στα πέντε έτη από την ημερομηνία έκδοσης τους, ή σε οποιαδήποτε ημερομηνία πληρωμής τόκου που έπεται, κατόπιν έγκρισης της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου φέρουν κυμαινόμενο επιτόκιο το οποίο θα αναθεωρείται στην αρχή κάθε περιόδου τόκου και ισχύει για τη συγκεκριμένη περίοδο τόκου.
14 7. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ (συνέχ.) Το κυμαινόμενο επιτόκιο είναι ίσο με το επιτόκιο Euribor 3 μηνών που ισχύει στην αρχή κάθε περιόδου τόκου πλέον περιθώριο 1,80%. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου δεν είναι εξασφαλισμένα και σε περίπτωση διάλυσης της Εταιρίας η αποπληρωμή τους θα ακολουθεί σε προτεραιότητα την αποπληρωμή των υποχρεώσεων της Εταιρίας προς τους καταθέτες της και άλλους πιστωτές. 8. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30.06.2012 31.12.2011 Αριθμός Αριθμός μετοχών 000 μετοχών 000 000 000 Εγκεκριμένο 30 Ιουνίου 2012/31 Δεκεμβρίου 2011 (Συνήθεις μετοχές των 0,85 σεντ η καθεμία) 600.000 510.000 600.000 510.000 Εκδομένο και πλήρως πληρωμένο 30 Ιουνίου 2012/31 Δεκεμβρίου 2011 (Συνήθεις μετοχές των 0,85 σεντ η καθεμία) 139.500 118.575 139.500 118.575 9. ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΟΥ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου στις 30 Ιουνίου 2012 ανερχόταν σε 828 άτομα (30 Ιουνίου 2011: 830 άτομα). 10. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (i) Συναλλαγές με Διοικητικούς Συμβούλους Τα συνδεδεμένα πρόσωπα περιλαμβάνουν τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τη σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα αυτών και εταιρίες στις οποίες ο Διοικητικός Σύμβουλος κατέχει άμεσα ή έμμεσα τουλάχιστον 20% του δικαιώματος ψήφου σε Γενική Συνέλευση. Όλες οι συναλλαγές με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και με τα συνδεδεμένα τους πρόσωπα γίνονται με συνήθεις εμπορικούς όρους. Όσον αφορά τα βασικά διευθυντικά στελέχη, αριθμός πιστωτικών διευκολύνσεων έχει χορηγηθεί με βάση τους ισχύοντες όρους όπως και για το υπόλοιπο προσωπικό της Εταιρίας.
15 10. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχ.) Πιστωτικές διευκολύνσεις σε σημαντικά μέλη της Διεύθυνσης και συνδεδεμένων προσώπων: Από 1 Ιανουαρίου έως 30.06.2012 30.06.2011 Χαμηλότερα του 1% των ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου, ανά Σύμβουλο 1 Σύμβουλος 1 Σύμβουλος Μη εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι Δικαιώματα ως μέλη 27.500 27.500 Εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι και βασικά Διευθυντικά στελέχη Μισθοί και ωφελήματα 381.235 644.084 (ii) Συναλλαγές με την μητρική εταιρία Κατά τις 30 Ιουνίου 2012, η μητρική εταιρία Alpha Bank A.E. έχει παραχωρήσει τραπεζικές εγγυήσεις ύψους 330.516.283 (31 Δεκεμβρίου 2011: 355.037.516) αναφορικά με την κάλυψη συγκεκριμένων δανείων πελατών. Κατά τις 30 Ιουνίου 2012, η Alpha Bank A.E. κατείχε ποσό ύψους 20.204.200 από τα εκδομένα χρεόγραφα κεφαλαίου. (iii) Έσοδα / έξοδα με εταιρείες του Ομίλου Alpha Bank Από 1 Ιανουαρίου έως 30.06.2012 30.06.2011 000 000 Έσοδα Τόκοι σε λογαριασμούς προθεσμίας 2.778 13.777 Τόκοι σε επενδύσεις που ταξινομήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις 6.847 7.032 Τόκοι σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 3.462 3.670 13.087 24.479 Έξοδα Τόκοι σε λογαριασμούς προθεσμίας 12.164 15.046 Τόκοι σε χρεόγραφα κεφαλαίου 296 298 12.460 15.344
16 10. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχ.) (iv) Υπόλοιπα με εταιρίες του Ομίλου Alpha Bank Τα υπόλοιπα που διατηρεί η Εταιρία με εταιρίες του Ομίλου Alpha Bank είναι: 30.06.2012 31.12.2011 000 000 Περιουσιακά στοιχεία Καταθέσεις με εταιρίες του Ομίλου 592.312 565.383 Δάνεια και απαιτήσεις από εταιρίες του Ομίλου (σημ.1) 374.110 - Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 4.888 11.197 971.310 576.580 Στοιχεία υποχρεώσεων Καταθέσεις από εταιρίες του Ομίλου 2.670.188 2.695.030 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 7.527 17.822 2.677.715 2.712.852 Σημ.1 Αντιπροσωπεύει έντοκη απαίτηση από την Umera Limited όπως αναλύεται στη σημείωση 5. Άλλα υπόλοιπα που διατηρεί η Εταιρία με εταιρίες του Ομίλου Alpha Bank είναι: Alpha Katanalotika Plc 30.06.2012 31.12.2011 000 000 Επενδύσεις που ταξινομήθηκαν ως δάνεια και Απαιτήσεις 912.350 912.599 Alpha Bank Srbija AD 30.06.2012 31.12.2011 000 000 Ποσά που οφείλονται σε εταιρείες του Ομίλου Alpha Bank - 3.500 Όλες οι συναλλαγές γίνονται σε τιμές αγοράς.
17 11. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ 30.06.2012 31.12.2011 000 000 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Τραπεζικές εγγυήσεις 85.914 79.100 Ανειλημμένες υποχρεώσεις Πιστώσεις εισαγωγής και βεβαιωμένες πιστώσεις εξαγωγής 10.110 6.617 Όρια δανείων και διευκολύνσεων που έχουν εγκριθεί αλλά δεν έχουν χρησιμοποιηθεί ακόμη 174.604 200.141 184.714 206.758 Σύνολο Λογαριασμών Τάξεως 270.628 285.858 12. ΛΟΙΠΕΣ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ Στα πλαίσια του Νόμου 118 (1)/2009 της Κυπριακής Δημοκρατίας, διατέθηκαν στην Εταιρία μέσω διμερούς συμβάσεως, ειδικοί τίτλοι εκδόσεως Κυπριακής Κυβέρνησης ύψους 237εκ. (31 Δεκεμβρίου 2011: 237εκ.). 13. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δάνεια ύψους 247εκ. (31 Δεκεμβρίου 2011: 243εκ.) παραχωρήθηκαν ως εξασφάλιση στην Κυπριακή Δημοκρατία, προκειμένου να διατεθούν στην Εταιρία ειδικοί τίτλοι εκδόσεως της στα πλαίσια του Νόμου με αρ. 118 (1) του 2009. Επιπρόσθετα έχουν ενεχυριαστεί στην Κεντρική Τράπεζα αποδεκτοί τίτλοι ονομαστικής αξίας 130 εκ. καθώς και 170 εκ. καταθέσεις με την Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου, με σκοπό την άντληση ρευστότητας από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα.
18 14. ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ Οι θυγατρικές εταιρίες και οι δραστηριότητες τους αναλύονται πιο κάτω: Συμμετοχή Κύριες δραστηριότητες 2011 2010 % % Alpha Trustees Limited 100 100 Υπηρεσίες επιτρόπων (trustees) Alpha Insurance Limited 82,05 82,05 Παροχή ασφαλιστικών υπηρεσιών στους κλάδους ζωής και γενικού κλάδου N.A Flogin Software Services Ltd 51,0 51,0 Αδρανής Metropolitan Insurance (Properties) Ltd 99,9 99,9 Αδρανής 15. ΑΛΛΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Δεν υπάρχουν σε εκκρεμότητα οποιεσδήποτε επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές του Ομίλου καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Ομίλου. 16. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Δεν υπήρχαν οποιαδήποτε ουσιώδη γεγονότα μετά την περίοδο αναφοράς που να επηρεάζουν τις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις στις 30 Ιουνίου 2012 πέραν από τα ακόλουθα: Στις 16 Οκτωβρίου 2012, η Alpha Bank A.E. υπέγραψε με την Credit Agricole S.A. σύμβαση εξαγοράς του συνόλου των μετοχών της Εμπορικής Τραπέζης Α.Ε. Η εξαγορά αναμένεται να ολοκληρωθεί εντός του έτους και τελεί υπό την αίρεση λήψεως των οικείων κανονιστικών εγκρίσεων.