Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., Tirana

Transcript

1 Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., Tirana Informacion sipas Rregullores Për kërkesat minimale të publikimit të informacionit nga bankat dhe degët e bankave të huaja (Sipas Kërkesave të Rregullores Nr. 60, datë , ndryshuar me vendimin nr.25, datë , të Këshillit Mbikëqyrës të Bankës së Shqipërisë) PËRMBAJTJA: Aneksi 1 Për periudhën e mbyllur më 30 Qershor 2016 Tabela 1: Informacion mbi aktivitetin kryesor, organizimin, drejtimin dhe kontrollin e bankave Aneksi 2 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën. 2. Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese. 4. Informacion mbi aktivitetet e bankave. 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore. 6. Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën-mëmë Tabela 2: Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit Tabela 3: Struktura e kapitalit rregullator Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit Tabela 5: Informacion i përgjithshëm cilësor për ekspozimin ndaj rreziqeve Tabela 6: Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Tabela 7: Rreziku i kredisë : Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standard Tabela 8: Teknikat e zbutjes së rrezikut Tabela 9: Rreziku i kredisë së kundërpartisë Tabela 10: Titullzimi Tabela 11: Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Tabela 12: Rreziku operacional Tabela 13: Ekspozimet në instrumenta të kapitalit: informacion mbi pozicionet e përfshira në librin e bankës Tabela 14: Rreziku i normës së interesit në librin e bankës Tabela 15: Rreziku i likuiditetit Tabela 16: Depozita ekuivalente e kapitalit të degës së bankës së huaj Tabela 17: Matja dhe kontrolli i kufijve të rrezikut të degës së bankës së huaj Tabela 18: Politikat e shpërblimit Tabela 19**: Format dhe elementët e shpërblimit për Këshillin Drejtues dhe drejtuesit ekzekutivë Tabela 20: Politikat kontabël Tiranë, më 30/06/2016 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

2 Aneksi 1 Tabela 1: Informacion mbi aktivitetin kryesor, organizimin, drejtimin dhe bankave kontrollin e 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën Banka Kombëtare Tregtare Sh.a. është një bankë tregtare me numër unik identifikimi (NUIS) J Q, themeluar në datën 01/01/1993 e cila ofron një gamë të gjerë me shërbime të plota. INFORMACION I PËRGJITHSHËM MBI BANKËN Emri Subjektit Forma juridike Adresa Numri - NIPT Banka Kombetare Tregtare Shoqeri Aksionere Tirane_Bulevardi Zhan D'ark J Q Data e themelimit 01/01/1993 Shuma kapitalit te regjistruar Shuma kapitalit te paguar 250,000, USD 250,000, USD Numri i aksioneve të emetuara 20,242,915 Vlera nominale e aksionit Rritja e kapitalit gjate tremujorit Numri i aksioneve te rritura gjate tremujorit Vlera nominale e kapitalit te rritur gjate tremujorit USD N/A N/A N/A PASQYRA E NDRYSHIMIT TË KAPITALIT AKSIONAR MË 30 QERSHOR 2016 ( 000/ lekë) Kapitali Aksionar Rezerva ligjore Rezerva rivlerësimit Fitimi i pashpërndarë Totali Gjendja më 31 Dhjetor ,500,711-3,526,737 6,076,658 32,104,106 Rregullimi i rezervës ligjore Rritja Kapitalit Aksionar 5,339, ,339,909 Fitimi Neto per periudhen ,636,822 3,636,822 Fitimi i pashpërndarë nga operacionet e huaja, i rregulluar me kursin e fundit të vitit (5,339,909) (5,339,909) Lëvizje në rezervën e rivlerësimit - - (492,357) 249 (492,108) Gjendja më 30 Qershor ,840,620-3,034,380 4,373,820 35,248,820 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

3 INFORMACION MBI AKSIONERËT QË KANË PJESËMARRJE INFLUENCUESE Emri tregtar Forma juridike Adresa e regjistruar Çalık Financial Services Shoqeri Aksionere Buyukdere Cad. No.163, Zincirlikuyu, Istanbul-Turkey Përqindjen e aksioneve me të drejta votimi 100% BKT është krijuar në formën aktuale ligjore më 30 dhjetor 1992, megjithëse dega e saj e parë është hapur në 30 nëntor BKT është subjekt i Ligjit nr Mbi Bankën e Shqipërisë me datë dhjetor 1997 dhe i Ligjit nr Për Bankat në Republikën e Shqipërisë, të datës 18 dhjetor Në datën 24 Mars 2016, me Vendim te Aksionerëve, Banka rriti kapitalin me 5,339,908 mijë Lek (ekuivalenti në USD 43,088,100.25), duke përdorur një pjesë nga fitimi i mbajtur i fund vitit Rritja e kapitalit u konvertua në USD me kursin e këmbimit të publikuar nga Banka e Shqipërisë për datën 24 Mars 2016 ( Lek për USD). 2. Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja N/A 2

4 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës, duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

5 Drejtoria e Përgjithshme e BKT ndodhet në Tiranë. Aktualisht në Shqipëri, Banka zotëron një rrjet prej 63 degë dhe 2 agjenci doganore. Njëzetë e gjashtë prej degëve ndodhen në Tiranë dhe të tjerat në Durrës, Elbasan, Vlorë, Shkodër, Fier, Pogradec, Korcë, Bilisht, Gjirokastër, Delvinë, Sarandë, Orikum, Berat, Kucovë, Lushnje, Librazhd, Peqin, Rrogozhinë, Shkozet, Kavajë, Vorë, Kamzë, Fushë Krujë, Lac, Lezhë, Rrëshen, Kukës, Peshkopi, Bushat, Koplik dhe Gramsh, të ndjekura nga agjencitë doganore në Portin e Durrësit dhe Aeroportin e Rinasit. Gjatë vitit 2016, Banka ka hapur një degë të re ne Tiranë dhe degen ne Gramsh. Rrjeti i degëve në Kosovë përfshin 26 njësi. Shtatë njësi ndodhen në Prishtinë, ndërsa të tjerat janë të vendosura në Prizren, Pejë, Gjilan, Ferizaj, Mitrovicë, Gjakovë, Vushtrri, Fushë Kosovë, Podujevë, Drenas, Rahovec, Viti dhe Lipjan, Dheu i Bardhe, Aeroporti i Prishtinës dhe Skënderaj. Banka kishte 1,300 punonjës (2015: 1,285) në datën 30 Qershor 2016, nga të cilët 354 (2015: 350) i përkasin Degës së Kosovës. Pasqyrat financiare të konsoliduara përfshijnë Bankën dhe degën e saj në Kosovë (referuar së bashku në vazhdim si Banka ose BKT ). 4. Informacion mbi aktivitetet e bankës Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., në përputhje me liçencën e lëshuar nga Banka e Shqipërisë si dhe me kriteret e përcaktuara në Ligjin Bankar, mund të ushtrojë aktivitetet e mëposhtëme financiare: (1) Të gjitha format e kredidhënies, duke përfshirë edhe kredinë konsumatore dhe hipotekare; (2) Qiraja Financiare; (3) Të gjitha shërbimet e pagesave dhe të transferimit të parave; (4) Ofrimin e garancive dhe marrjen e angazhimeve; (5) Tregtimin për llogari të saj ose për llogari të klientëve, qoftë dhe në një këmbim valutor, në një treg të vetëorganizuar (OTC) ose ndryshe, si më poshtë: i. Instrumente të tregut të parasë (çeqe, dëftesa, çertifikata depozitash etj,); ii. Këmbim valutor; iii. Produkte derivative (instrumente derivative), duke përfshirë, midis të tjerave, kontrata të së ardhmes (futures) dhe kontrata me opsione (options); iv. Instrumente të këmbimeve valutore dhe instrumente për vlerësimin e normës së interesit, duke përfshirë këtu produkte të tilla si marrëveshje swap dhe marrëveshje që përcaktojnë vlerën e interesit në të ardhmen (forward agreements); v. Letra me vlerë të transferueshme; vi. Instrumenta të tjerë të negociueshëm dhe aktive financiare, duke përfshirë veprimet me arin; vii. Pjesëmarrjen në emetimin e të gjitha llojeve të letrave me vlerë, duke përfshirë nënshkrimin dhe vendosjen si agjent (si publik, ashtu edhe privat) dhe kryerjen e shërbimeve lidhur me këto emetime; (6) Ofrimin e shërbimit të klasave të sigurimit: (7) Faktoring-un dhe financimin e transaksioneve tregtare; (8) Ndërmjetësimin për transaksionet monetare të mëposhtme: Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

6 i. Administrimin e aktiveve të tilla si administrimi i parave dhe i portofolit, administrimi i fondeve, marrja në kujdestari, shërbimet depozituese dhe të besimit; ii. Shërbimin për kompensimin dhe shlyerjen e pagesave të aktiveve financiare, duke përfshirë letrat me vlerë, produktet derivative dhe instrumente të tjera të negociueshme; iii. Sigurimin dhe transferimin e informacionit financiar si dhe përpunimin e të dhënave financiare e të programeve që kanë lidhje me të nga furnizuesit e shërbimeve të tjera financiare; (9) Shërbimet këshilluese, ndërmjetësuese dhe shërbime të tjera ndihmëse për të gjitha veprimtaritë e listuara nga pika (1) deri në (9) këtu më sipër, duke përfshirë refrencën e kredisë dhe të analizës, kërkimin dhe këshillimin në lidhje me investimet dhe portofolin si dhe këshillimin mbi blerjet e mbi strategjinë dhe ristrukturimin e shoqërive;kujdestar i letrave me vlerë të qeverisë. (10) Emetimin dhe administrimin e instrumentave të pagesës (të tilla si kartat e kreditit dhe të debitit, çeqet e udhëtarit dhe çeqet bankare, kartat e pagesës dhe pagesat me celular) etj., përfshirë emetimin e parasë elektronike. 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore Filialet Filialet janë njësi (degë) të kontrolluara nga Banka. Kontrolli ekziston kur Banka ka fuqi mbi një njësi ekonomike, është e ekspozuar, ose ka të drejta mbi përfitimet e ndryshueshme nga përfshirja e saj tek njësia, dhe ka aftësinë për të përdorur fuqinë e saj për të ndikuar në përfitimet e njësisë. Në datën 03 shtator 2007, BKT hapi degën e saj të parë jashtë territorit të Republikës së Shqipërisë. Zyra Administrative e kësaj dege u hap në qytetin e Prishtinës, Kosovë. Investime në filiale Investime në filiale në vlerën 164,741,068 lekë (31 Dhjetor 2015: 164,681,088 lekë) përfaqëson kundravlerën e investimit në shumën prej 1,199,600 Euro në kapitalin aksionar të kompanisë Albania Leasing Sh.a me normë pjesëmarrje 29.99%. Kompania është regjistruar ligjërisht në 2 gusht Në datën 21 prill 2014 kompania u licensua nga Banka e Shqipërisë e cila nisi aktivitetin e saj në qershor Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka N/A 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën-mëmë N/A Aneksi 2 5

7 Tabela 2: Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit AKTIVET ( 000/ lekë) 30 Qershor Mars 2016 VEPRIMET ME THESARIN DHE TRANSAKSIONET NDËRBANKARE 104,947, ,195,402 Arka dhe Banka Qendrore 29,105,031 30,637,967 Bono thesari dhe bono të tjera të pranueshme për rifinancim me Bankën Qendrore 15,476,172 13,591,066 Llogari rrjedhëse në bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 5,760,298 1,852,444 Depozita me bankat, institucionet e kreditit dhe institucione të tjera financiare 12,618,004 13,758,157 Hua për bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 41,304,944 39,655,473 Llogari të tjera me bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 682, ,296 VEPRIMET ME KLIENTËT 113,827, ,656,914 Hua standarde dhe paradhënie për klientët 103,645,920 99,852,150 Hua dhe paradhënie të papaguara në afat për klientët 101, ,301 Hua dhe paradhënie në ndjekje 4,022,899 6,212,972 Hua nënstandarde, neto 4,709,208 2,894,728 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandarde (1,301,319) (750,800) Hua të dyshimta, neto 740,073 1,000,340 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta (753,641) (1,039,167) Hua të humbura, neto - 0 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura (6,120,902) (5,466,887) Qeveria Shqiptare dhe administrata publike 608, ,422 VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 125,165, ,714,036 Letra me vlerë me të ardhura fikse 121,470, ,699,679 Letra me vlerë me të ardhura të ndryshueshme 3,694,257 3,014,357 MJETE DHE DETYRIME TË TJERA 4,250,071 4,021,773 MJETET E QËNDRUESHME DHE BURIMET E PËRHERSHME 3,488,836 3,541,735 TOTALI 351,679, ,129,860 PASIVET 6

8 ( 000/ lekë) 30 Qershor Mars 2016 VEPRIMET E THESARIT DHE TRANSAKSIONET NDËRBANKARE 29,314,809 18,605,527 Banka Qendrore - 2,991,343 Bono thesari dhe bono të tjera të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore 16,477,773 7,005,638 Llogari rrjedhëse me bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 138, ,294 Depozita nga bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 10,684,218 5,188,340 Hua marrë nga bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 2,014,238 3,172,913 VEPRIMET ME KLIENTËT 279,894, ,489,580 QEVERIA SHQIPTARE DHE ADMINISTRATA PUBLIKE 1,784,933 1,911,497 Detyrime ndaj klientëve për llogaritë rrjedhëse dhe depozitat 272,771, ,364,014 Llogari të tjera të klientëve 5,337,780 5,214,069 VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 682, ,834 Letra me vlerë të blera dhe të shitura sipas marrëveshjes së riblerjes 682, ,834 MJETE DHE DETYRIME TË TJERA 1,608,529 2,235,230 MJETE TË QËNDRUESHME DHE BURIME TË PËRHERSHME 40,179,167 38,115,689 Fondet rezervë specifike 1,489,239 1,619,937 Borxhi i varur 3,441,108 3,515,405 Kapitali i aksionerëve 35,248,820 32,980,347 Kapitali i paguar* 27,840,620 27,840,620 Rezerva - - Diferenca e rivlerësimit 3,034,380 2,724,380 Fitimi (humbja) i pashpërndarë 736, ,167 Fitimi (humbja) i vitit ushtrimor 3,636,822 1,671,180 TOTALI 351,679, ,129,860 ZËRAT JASHTË BILANCIT ( 000/ lekë) 30 Qershor Mars 2016 ANGAZHIME FINANCIMI 11,928,267 12,390,442 Angazhime të dhëna 11,928,267 12,390,442 GARANCITË 303,530, ,025,730 Garanci të dhëna 7,217,309 9,450,822 Garanci të marra 296,313, ,574,908 ANGAZHIME PËR LETRAT ME VLERË 19,980,400 10,715,000 TRANSAKSIONE NË VALUTË 21,848,205 19,817,069 ANGAZHIME PËR INSTRUMENTET FINANCIARE 1,454,286 1,389,328 TOTALI 358,741, ,337,570 LLOGARIA FITIM E HUMBJE 7

9 ( 000/lekë-kumulativ) 30 Qershor Mars Dhjetor Shtator Qershor 2015 Të ardhura nga interesat 7,681,391 3,861,199 16,230,144 12,146,922 8,053,199 Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare 290, , , , ,345 Nga veprimet me klientët 3,955,686 1,952,278 8,206,747 6,126,545 4,031,655 Nga veprimet me letrat me vlerë 3,435,705 1,766,023 7,496,367 5,628,660 3,760,199 Të tjera 0 (0) (0) 0 0 Shpenzime për interesa (1,762,022) (917,060) (4,529,837) (3,439,079) (2,303,155) Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare (136,304) (71,151) (402,082) (307,926) (213,037) Për veprimet me klientët (1,436,645) (751,853) (3,463,474) (2,623,067) (1,765,196) Për borxhet e varura (89,972) (45,056) (108,751) (81,732) (54,726) Për letrat me vlerë të shitura sipas marrëveshjeve të riblerjes (99,100) (49,001) (555,529) (426,354) (270,197) Të tjera Të ardhurat nga interesat, neto 5,919,369 2,944,139 11,700,307 8,707,843 5,750,043 Të ardhura nga komisione për shërbime bankare 991, ,546 1,867,834 1,296, ,198 Nga veprimet e thesarit dhe ndërbankare 180,320 61, , ,092 69,334 Nga transaksionet me klientët 404, , , , ,416 Komisione për shërbimet bankare 399, , , , ,028 Komisione të tjera 7,926 3,980 16,025 12,362 8,419 Shpenzime për komisione (50,981) (16,132) (50,648) (38,047) (22,781) Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare (38,288) (10,754) (36,533) (28,950) (17,170) Për transaksionet me klientët (64) (27) (121) (89) (63) Komisione për shërbime bankare (8,594) (3,327) (13,994) (9,008) (5,549) Komisione të tjera (4,034) (2,023) Fitim/Humbje nga komisionet, neto 940, ,414 1,817,186 1,258, ,416 Të ardhura të tjera të veprimtarisë bankare 4,849,497 2,919,239 6,808,297 4,459,106 3,300,512 Shpenzime të tjera të veprimtarisë bankare (3,556,289) (2,519,117) (7,411,868) (5,243,959) (3,373,870) Fitim/Humbje nga veprimtaritë e tjera bankare, neto 1,293, ,122 (603,570) (784,854) (73,358) Fitim/Humbje nga veprimet me valutat, neto 71,822 (62,076) 376, , ,546 Totali i te ardhurave operative 8,224,997 3,692,599 13,290,006 9,542,999 6,856,647 Shpenzimet operative Shpenzime për personelin (1,030,047) (517,311) (2,067,466) (1,542,017) (1,040,085) Taksa të tjera përveç taksave mbi të ardhurat (13,929) (2,748) (19,437) (12,502) (7,732) Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë (1,319,806) (580,569) (2,562,862) (1,751,189) (1,129,728) Amortizimi dhe fondet rezervë për zhvlerësimin e mjeteve (128,714) (523,644) (394,736) (264,755) (255,646) të qëndrueshme Shpenzime për fonde rezervë për huatë (1,259,489) (425,400) (126,459) (52,760) 16,502 Shpenzime për llogari për t u arkëtuar të pambledhshme (74,656) (74,656) (708,190) (602,351) (602,351) Totali i shpenzimeve operative (3,953,574) (1,729,398) (6,008,058) (4,355,555) (3,028,149) Të ardhura të jashtëzakonshme 7,191 2,893 25,174 15,735 6,083 Shpenzime të jashtëzakonshme Fitim/Humbje nga veprimtarite e jashtezakonshme 7,191 2,893 25,174 15,735 6,083 Fitim/Humbja para tatimit 4,278,614 1,966,095 7,307,122 5,203,179 3,834,581 Tatimi mbi fitimin (641,792) (294,914) (1,247,663) (780,477) (575,187) Fitim/Humbja e vitit 3,636,822 1,671,180 6,059,459 4,422,702 3,259,394 8

10 TREGUESIT E RENTABILITETIT 1. Kthyeshmeria nga aktivet mesatare (ROAA) [te ardhurat neto / aktivet mesatare *100] (*) 2. Rezultati neto I jashtezakonshem / aktivet mesatare 3. Shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise / te ardhurat bruto te veprimtarise 4. Te ardhurat neto nga interesi / shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise 5. Kthyeshmeria nga kapitali aksionar mesatar (ROAE) [te ardhurat neto/kapitali aksioner mesatar *100] (*) 6. Aktive per punojes [totali I aktiveve/ numri I rregjistruar I punojesve] ne Lek' Te ardhurat neto nga interesat / aktivet mesatare 8. Te ardhurat nga interesat / aktivet mesatare 9. Shpenzime per interesa / aktive mesatare 10. Te ardhurat neto nga interesat / te ardhurat bruto te veprimtarise 11. Te ardhurat neto nga veprimtarite e tjera / aktivet mesatare 12. Shpenzimet jo per interesa / te ardhurat bruto te veprimtarise 13. Shpenzime personeli / te ardhurat bruto te veprimtarise 14. Shpenzime per provigjone / aktivet mesatare 30 Qershor Mars Dhjetor Shtator Qershor % 2.0% 1.8% 1.8% 2.0% 0.0% 0.0% % % % 37.8% 38.4% 41.4% 41.5% 38.8% 227.2% 240.0% 227.0% 236.1% 236.2% 21.7% 20.4% 20.6% 20.6% 23.3% 261, , , , , % 0.9% 3.5% 2.6% 1.8% 2.2% 1.1% 4.8% 3.7% 2.5% 0.5% 0.3% 1.4% 1.0% 0.7% 85.9% 92.2% 93.9% 98.0% 91.7% 1.2% 0.6% 2.2% 1.6% 1.2% 90.2% 119.8% 99.4% 98.3% 89.3% 14.9% 16.2% 16.6% 17.3% 16.6% -0.7% -0.6% -1.5% -1.0% -0.6% (*) Normat e mësiperme ROAA dhe ROAE janë norma të anualizuara. 9

11 Tabela 3: Struktura e kapitalit rregullator KAPITALI RREGULLATOR PËR MBULIMIN E RREZIQEVE TË KREDISË ( 000/ lekë) 30 Qershor Mars 2016 KAPITALI BAZË I. Elementet përbërëse që shtohen (A): 33,283,179 31,309,167 II. Elementet përbërëse që zbriten (B): 164, ,468 Totali Kapitalit Bazë C=(A-B) 33,118,438 31,142,698 KAPITALI SHTESË III. Elementet përbërëse (J): 3,441,108 3,515,405 IV. Elementet përbërëse që zbriten (P+Q+V): - - Totali i kapitalit shtesë 3,441,108 3,515,405 Totali i kapitalit bazë dhe kapitalit shtesë: E=(JA+CA) 36,559,546 34,658,104 Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit RAPORTI I MJAFTUSHMËRISË SË KAPITALIT ( 000/ lekë) 30 Qershor Mars Totali i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezikun 256,969, ,196, Kapitali rregullator 36,559,546 34,658, Kapitali bazë i llogaritur 33,118,438 31,142,698 4.Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (2/1)* % 13.85% 5. Raporti i modifikuar i mjaftueshmërisë së kapitalit (3/1)* % 12.45% 6. Raporti minimal i modifikuar 6.00% 6.00% 7. Raporti minimal i mjaftueshmërisë së kapitalit 12.00% 12.00% 10

12 Informacioni cilësor (a) Mjaftueshmëria e Kapitalit është një faktor kyc në vendosjen e objektivave të investimeve në të ardhshmen nga banka. Një pjesë e rëndësishme në llogaritjen e saj është dhe llogaritja e aktiveve të ponderuara me rrezik. Bazuar në diversitetin e Bankës sonë, procesi i manaxhimit të rreziqeve kalon në disa hapa: identifikimi, vlerësimi, matja, agregimi dhe manaxhimi, si dhe alokimi i kapitalit të bankës nëpër linjat e biznesit. Llogaritja e mjaftueshmërisë së kapitalit në BKT kryhet bazuar në Rregulloren Nr.48 Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit dhe Rregulloren Nr. 69 Kapitali Rregullator i Bankave, sipas udhëzimeve të Marrëveshjes së Basel II. Rreziku i Kredisë Rreziku i kredisë është rreziku që vjen nga mosgatishmëria apo paaftësia e debitorit për të përmbushur kontratat e kredisë, duke çuar në humbje ekonomike për bankën, duke qenë se ajo mund të humbasë si principalin ashtu edhe kolateralin. Ekspozimet të cilat mbartin një rrezik kredie, trajtohen bazuar në Metodën Standarte. Metoda Standarte mat rrezikun e kredisë përmes peshave fikse të rrezikut, të cilat janë të paracaktuara nga rregullatori. Rreziku i Tregut Rreziku i tregut është rreziku i humbjes në pozicionin në bilanc dhe jashtë-bilancit si rezultat i ndryshimeve të çmimeve në tregun financiar, duke përfshirë normat e këmbimit valutor, Swap-et dhe të gjitha llojet e transaksioneve të bëra në tregjet financiare ndërkombëtare. Bazuar në rregulloren e Bankës së Shqipërisë, ne llogaritim kërkesën për kapital për të mbuluar rreziqet e tregut, për rrezikun e pozicionit dhe rrezikun e përqëndrimit si dhe kërkesën për kapital për të mbuluar rrezikun e kursit të kembimit dhe rrezikun e shlyerjes. Rreziku Operacional Rreziku operacional është rreziku i humbjeve që rezultojnë nga procese të brendshme të papërshtatshme ose të dështuara, njerëzit dhe sistemet ose nga ngjarje të jashtme. Ai përfshin rrezikun ligjor, por përjashton rrezikun strategjik dhe atë reputacional. Ne llogaritim kërkesën për kapital për rrezikun operacional sipas Metodës së Indikatorit Bazë (Basic Indicator Approach). Kërkesa për kapital llogaritet bazuar në mesataren e tre viteve të fundit të të ardhurave neto të aktivitetit të bankës, të cilat ponderohen me një koeficient α 15%. 11

13 Rreziku i Kredisë së Kundërpartisë Rreziku i kredisë së kundërpartisë rrjedh nga aktiviteti direkt i tregtimit të derivativëve dhe letrave me vlerë në bursa të ndryshme i bankës. Llogaritja e kërkesës për kapital për këtë rrezik, kryhet duke marr në konsideratë të gjitha ekspozimet në librin e bankës dhe në librin e tregtueshëm. Kërkesa për kapital bazohet në rregulloren e Bankës së Shqiperisë, ku në varësi të llojit të ekspozimit, perdoret një nga dy metodat: metoda e eskpozimit origjinal ose metoda e vlerësimit mark-to-market, kryesisht për kontratat e së ardhmes së indekseve ose të kontratave të diferences (CFD). Kapitali Rregullator Kapitali Rregullator, bazuar në kërkesat e Bankës së Shqipërisë, përbehet nga Kapitali i Nivelit të Parë (Tier 1) dhe kapitali i Nivelit të Dytë (Tier 2). Kapitali i Nivelit të Parë është i ndarë në Kapitalin Bazë të Nivelit të Parë dhe Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë. Kapitali i Nivelit të Dytë përfshin instrumenta kapitali, aksionet preferenciale, borxhin e varur si dhe primet e emëtimit të lidhura me instrumentet e sipërpërmendura. Minimumi i kërkuar për Ratio e Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë është 4.5% e Aseteve të ponderuara me rrezik, për Ratio e Kapitalit të Nivelit të Parë është 6% e Aseteve të ponderuara me rrezik dhe për Kapitalin Rregullator minimumi është 12% e Aseteve të ponderuara me rrezik. Në tabelën e mëposhtme, janë paraqitur vlerat e kërkesës për kapital për secilën prej klasave të aktiveve të Bankes, të klasifikuara sipas peshës së rrezikut që ato kanë: 12

14 NORMA E MJAFTUESHMËRISË SË KAPITALIT 30 QERSHOR 2016 Klasat e Ekspozimeve (000/ lekë) Totali I Aktiveve me rrezik (perpara ponderimeve) Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik I. Rreziku I Kredise - Asetet e Ponderuara me Rrezik 377,656, ,265,777 Asetet pa risk me peshe rreziku 0% 105,764,916 - Asetet me rrezik te ulet me peshe rreziku 20% 26,991,953 4,722,683 Asetet me peshe rreziku 35% 12,922,968 4,517,688 Asetet me peshe rreziku 50% 31,830,960 15,762,607 Asetet me peshe rreziku 75% 23,587,725 13,876,718 Asetet me peshe rreziku 85% 311, ,163 Asetet me peshe rreziku 100% 136,144, ,935,978 Asetet me peshe rreziku 125% 1,045, ,568 Asetet me peshe rreziku 150% 26,559,539 39,330,946 Ekspozime Titullzimi 1,572,081 37,730 Rreziku I Kunderpartise 10,924,103 43,696 II. Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Tregut 10,419,687 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kursit te Kembimit 10,419,687 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Pozicionit - III. Rreziku Operacional 8,815,334 Metoda e Treguesit te Thjeshte 8,815,334 IV. Rregullime te kerkuara nga Rregullatori 30,468,376 Totali I Klasave te Ekspozimeve (Rreziku I Kredise, i Tregut, Operacional dhe Rregullimet) 256,969,174 Kapitali Rregullator 36,559,546 Ratio e Mjaftueshmerise se Kapitalit 14.23% 13

15 Tabela 5: Informacion i përgjithshëm mbi ekspozimin ndaj rreziqeve Grupi i Menaxhimit të Rrezikut është përgjegjës për të identifikuar, matur, monitoruar, parandaluar dhe raportuar aktivitetin e lidhur me menaxhimin e rrezikut të kredisë, rrezikut të tregut, rrezikut të likuiditetit, rrezikut operacional, rrezikut ligjor, përputhshmërisë dhe aktivitetet kundër pastrimit të parave. Grupi i Menaxhimit të Rrezikut është një funksion që kryen në mënyrë të pavarur aktivitetin e tij nga funksionet e tjera të cilat kryejnë biznes dhe marrin përsipër rrezik. Grupi raporton në mënyrë periodike te Drejtori Ekzekutiv i bankës, strukturat monitoruese dhe Këshilli Drejtues. Grupi është i përbërë nga 5 departamente të cilat janë përgjegjëse për të ndërmarrë veprimet dhe për të kryer detyrat e duhura me qëllimin përmbushjen e qëllimit të Grupit. Në mënyrë specifike, departamentet janë: Departamenti i Rrezikut të Kredisë, Departamenti i Rrezikut Operacional dhe të Tregut, Departamenti i Vlerësimit, Departamenti i Çështjeve Ligjore dhe Departamenti i Parandalimit të Pastrimit të Parave dhe Përputhshmërisë. Bazuar në aktivitetin e Grupit të Menaxhimit të Rrezikut, është hartuar Politika e Menaxhimit të Rrezikut, e cila përcakton parimet e menaxhimit të rrezikut në BKT. Gjithashtu, në politikë përcaktohet zbatimi i modelit të tri linjave të mbrojtjes për menaxhimin e rrezikut, nivelin e pranuar të rrezikut (risk appetite), profilin e rrezikut dhe kultura e rrezikut të bankës. Secili prej departamenteve, që është pjesë e Grupit të Menaxhimit të Rrezikut, ka të hartuara dhe të miratuara politikat dhe procedurat të cilat përcaktojnë rolin dhe përgjegjësitë përkatëse në menaxhimin e rrezikut. Politikat dhe procedurat e menaxhimit të rrezikut janë hartuar me qëllim që të përcaktojnë mënyrën e identifikimit dhe analizimit të rreziqeve me të cilat përballet banka, të vendosin mjete kontrolli të përshtatshme për rreziqet si dhe të përcaktojnë mënyrën e kontrollit, monitorimit dhe përmbajtjes me limitet e përcaktuara. Politikat dhe sistemet e menaxhimit të rrezikut rishikohen në mënyrë periodike me qëllim përditësimin e tyre me teknikat më të fundit identifikuese dhe analizuese dhe zhvillimin e aktivitetit të bankës dhe përfshirjen e burimeve të reja të rrezikut. Grupi raporton në mënyrë periodike tek Drejtori Ekzekutiv i Bankës, strukturat monitoruese dhe Këshilli Drejtues. 14

16 Shpërndarja e kredisë sipas qëllimit të përdorimit të kredisë (000/lekë) Teprica mesatare bruto e kredisë gjatë periudhës tremujore Bizneset lekë 28,436,206 Ovërdraft 7,853,173 kapital qarkullues 5,532,102 investime në blerje pajisjesh 2,372,717 investime për pasuri të paluajtshme 12,678,214 usd 3,074,127 Ovërdraft 179,269 kapital qarkullues 1,812,320 investime në blerje pajisjesh 995,169 investime për pasuri të paluajtshme 87,369 euro 14,264,580 Ovërdraft 2,600,814 kapital qarkullues 3,949,584 investime në blerje pajisjesh 1,326,711 investime për pasuri të paluajtshme 6,387,471 monedha të tjera 25,046 Ovërdraft - kapital qarkullues - investime në blerje pajisjesh - investime për pasuri të paluajtshme 25,046 Totali i bizneseve 45,799,959 Individët lekë 27,989,969 Ovërdraft 1,580,028 konsum i mallrave jo të qendrueshëm 1,449,186 konsum i mallrave të qendrueshëm 850,506 për pasuri të paluajtshme 22,904,196 për ushtrim aktiviteti 1,206,053 usd 34,593 Ovërdraft 581 konsum i mallrave jo të qendrueshëm - konsum i mallrave të qendrueshëm 9,141 për pasuri të paluajtshme 9,947 15

17 për ushtrim aktiviteti 14,923 euro 2,080,171 Ovërdraft 20,411 konsum i mallrave jo të qendrueshëm 26,189 konsum i mallrave të qendrueshëm 358,728 për pasuri të paluajtshme 1,228,072 për ushtrim aktiviteti 446,771 monedha të tjera 5,935 Ovërdraft - konsum i mallrave jo të qendrueshëm - konsum i mallrave të qendrueshëm 5,935 për pasuri të paluajtshme - për ushtrim aktiviteti - Totali individeve 30,110,668 - Totali 75,910,627 Tabela 6: Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Ekspozimet ndaj Rreziqeve dhe Vlerësimi i Tyre Rreziku i kredisë Administrimi i rrezikut financiar Instrument financiar është çdo kontratë që të jep të drejtën të marrësh para ose një aktiv tjetër financiar nga një palë tjetër (aktiv financiar) ose të detyron të transferosh para ose një aktiv tjetër financiar tek një palë tjetër (detyrim financiar). Instrumentat financiare e ekspozojnë Bankën ndaj një sërë risqesh. Risqet më të rëndësishme me të cilat përballet Banka janë rreziku i kredisë, rreziku i likuiditetit dhe rreziku i tregut. Rreziku i tregut përfshin rrezikun e monedhës të huaj, rrezikun e normës së interesit dhe rrezikun e çmimeve të tjera. Rreziku i kredisë Rreziku i kredisë është rreziku i humbjes financiare të Bankës nëse një klient ose kundërpartia e një instrumenti financiar dështon të shlyejë detyrimet e tij kontraktuale, dhe vjen kryesisht nga huatë dhe paradhëniet e Bankës ndaj klientëve dhe bankave të tjera dhe investimeve në letra me vlerë. Për qëllime të raportimit në manaxhimin e rrezikut, Banka i merr në konsideratë të gjithë elementët e ekspozimit të rrezikut të kredisë (si rreziku i dështimit individual, i vendit dhe sektorit). Banka ka krijuar një Komitet Krediti për mbikëqyrjen e miratimin e kërkesave për kredi. Kërkesat për kredi për shuma mbi 1,000,000 Euro aprovohen me vendim të Këshillit Drejtues të Bankës. Ka fokusim te vazhdueshëm mbi cilësinë e huave, si në kohën e aprovimit, ashtu edhe gjatë gjithë jetëgjatësisë së tyre. 16

18 KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TE KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE ( 000/ lekë) Rrethi Tirane Rrethi Durres Rrethi Elbasan Rrethi Shkoder Rrethi Korce Rrethi Vlore Rrethi Lushnje Rrethi Gjirokaster Rrethi Fier Kredi afatshkurtër 12,746,461 1,134,865 1,044, ,579 98, , ,197 30, ,007 lekë 9,380, , , ,993 97, , ,156 30, ,247 Sektori shtetëror 4,914, Sektori privat 3,476, , , ,339 72,427 47, ,912 7, ,941 Individët 989, , ,961 55,654 24,865 78,518 20,244 23,146 66,307 valutë 3,365, , ,155 6,587 1, ,525 30,040-19,760 Sektori shtetëror Sektori privat 3,295, , ,759 2,060 1, ,836 22, Individët 69,654-4,396 4,527-1,689 7,278-19,760 Kredi afatmesme 8,622, , , , , , ,395 51, ,256 lekë 4,510, , , , , , ,230 49, ,017 Sektori shtetëror Sektori privat 3,519,907 97, , , , , ,202 26, ,339 Individët 991, , , ,915 56, ,690 43,028 22,825 94,678 valutë 4,111, ,960 8,879 45, ,395 8,164 1,729 9,239 Sektori shtetëror Sektori privat 3,993, ,001 5,601 38,454-55,795 6,638 1,729 8,095 Individët 118,153 15,959 3,278 7, ,601 1,527-1,144 Kredi afatgjatë 28,880,652 3,151,819 2,248,264 2,068, ,342 1,608, , ,794 1,209,958 lekë 22,259,939 2,169,741 1,471,840 1,900, ,170 1,399, , ,769 1,182,631 Sektori shtetëror 1,320, Sektori privat 9,163, , , ,023 37, , ,220 45, ,983 Individët 11,775,553 1,952,383 1,203,587 1,663, ,184 1,198, , ,370 1,013,648 valutë 6,620, , , ,711 23, ,445 86,857 9,025 27,327 Sektori shtetëror Sektori privat 5,578, , ,532 73,488 6, ,556 84,785-2,400 Individët 1,042, ,164 41,891 94,223 17,070 81,889 2,072 9,025 24,927 Totali 50,249,786 4,923,570 3,813,039 2,901,581 1,088,076 2,683,140 1,143, ,009 1,812,221 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

19 ( 000/ lekë) Rrethi Berat KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TE KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE (vazhdim) Rrethi Pogradec Rrethi Sarande Rrethi Peshkopi Rrethi Kukes Rrethi Lezhe RRETHI KAVAJE RRETHI LIBRAZHD FUSHE_KRUJE Kredi afatshkurtër 139,594 23,771 90, ,255 18, ,769 19,259 12, ,152 17,478,689 lekë 139,383 23,771 75, ,255 18, ,750 19,259 12, ,275 12,012,248 Sektori shtetëror ,914,837 Sektori privat 106,230 15,626 54,885 82,134 10,010 76,500 7, ,679 5,360,493 Individët 33,153 8,145 20,860 30,121 8,015 52,250 12,036 12,262 35,596 1,736,918 valutë , , ,877 5,466,441 Sektori shtetëror Sektori privat 3-13, , ,877 5,355,966 Individët , ,474 Kredi afatmesme 270,822 45,608 48,700 30,072 28, , ,503 32, ,255 12,573,031 lekë 267,427 45,608 44,612 30,072 28, ,050 54,183 32, ,021 7,733,433 Sektori shtetëror Sektori privat 195,076 29,916 11,120 5,200 5, ,062 28,240 14, ,158 5,549,953 Individët 72,351 15,692 33,492 24,872 23,041 63,988 25,943 18,494 32,863 2,183,480 valutë 3,395-4, ,829 66,321-33,234 4,839,598 Sektori shtetëror Sektori privat - - 3, ,379 18,540-33,234 4,546,464 Individët 3, ,450 47, ,135 Kredi afatgjatë 614, , , , ,724 1,873, , , ,725 46,581,168 lekë 519, , , , ,824 1,761, , , ,978 37,306,476 Sektori shtetëror ,320,879 Sektori privat 143,650 47, ,394 36,634 10, ,329 8,416 9,134 55,806 11,620,902 Individët 375, , , , ,469 1,118, , , ,171 24,364,695 valutë 94,523 3,518 98,054 14,620 1, ,704 24,872-23,747 9,274,692 Sektori shtetëror Sektori privat 83,607 2,947 51, ,634-13,488 7,572,464 Individët 10, ,684 14,620 1, ,704 5,238-10,260 1,702,228 Totali 1,024, ,196 1,020, , ,970 2,340, , , ,132 76,632,889 TOTALI 18

20 KREDIA DHENE SIPAS SEKTOREVE TE EKONOMISE ( 000/ lekë) Rrethi Tirane Rrethi Durres Rrethi Elbasan Rrethi Shkoder Rrethi Korce Rrethi Vlore Rrethi Lushnje Rrethi Gjirokaster Bizneset 35,263,467 2,489,374 2,185, , ,040 1,171, ,519 81, ,758 Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 102,918 11,113 58,199 1,160 48,587 4,586 23,083 3,381 46,369 Peshkimi Industria nxjerrëse 3, Industria përpunuese 4,226, ,936 1,316,936 26,473 81,185 50, ,866-62,973 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 12,111, , , Ndërtimi 3,658, ,746 74, ,816 19, ,773 68, ,784 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 7,782, , , ,630 75, , ,522 28, ,639 Hotelet dhe restorantet 551,282 92, ,741 63,027 2,905 58,122 2,063 3,000 15,371 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni 612,247 33,402 5, , Ndërmjetësim monetar dhe financiar 1,702, Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. 292, , Administrimi publik ,672 Arsimi 921, , ,538 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 90,479 1,462 1, Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 2,026, ,992 25,790 6,996-12, ,135 46,372 15,584 Të tjera 1,180, ,360 20,105 93,458 57,905 16,244 8, ,828 Individët 14,986,318 2,434,195 1,627,150 1,987, ,036 1,511, , ,365 1,220,463 Kredi konsumatore 4,338, , , , , , , , ,036 Kredi për blerje banesash 10,647,551 1,733, ,339 1,020, ,139 1,168, , , ,427 Totali 50,249,786 4,923,570 3,813,039 2,901,581 1,088,076 2,683,140 1,143, ,009 1,812,221 Rrethi Fier 19

21 KREDIA DHENE SIPAS SEKTOREVE TE EKONOMISE (vazhdim) ( 000/ lekë) Rrethi Berat Rrethi Pogradec Rrethi Sarande Rrethi Peshkopi Rrethi Kukes Rrethi Lezhe RRETHI KAVAJE RRETHI LIBRAZHD FUSHE_KRUJE Bizneset 528,566 95, , ,968 25, ,955 82,053 23, ,242 46,241,957 Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 5,051 6, , ,140 5,738-7, ,869 Peshkimi - - 2, ,394 Industria nxjerrëse 2, , ,934 Industria përpunuese 217,026 7,660 10,453 76,443-53,196 19,862 4,159 45,423 7,133,305 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit ,120,450 Ndërtimi 62, ,835 32, ,157 19,806 3, ,261 5,246,448 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 48,438 35, ,487 10,185 17, ,381 28,592 2,772 14,126 11,539,445 Hotelet dhe restorantet - 16,427 65,864-8,042 39,409 5,342 4,951 4,480 1,064,701 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni ,281 Ndërmjetësim monetar dhe financiar ,702,649 Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. 27, ,996 Administrimi publik ,675 Arsimi ,401 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale , ,312 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 126,011-4, ,944-1,500 24,586 2,694,058 Të tjera 38,987 28, ,713 6,667 4,452 2,326,044 Individët 495, , , , ,283 1,406, , , ,890 30,390,929 Kredi konsumatore 186,416 54, ,104 90,587 96, , ,462 65, ,747 9,725,427 Kredi për blerje banesash 309, , , , ,133 1,057, , , ,143 20,665,500 Totali 1,024, ,196 1,020, , ,970 2,340, , , ,132 76,632,889 Totali 20

22 Kredite qe u ka kaluar afati & kredite me probleme sipas sektorit te ekonomise Kredite qe u ka kaluar afti & me probleme sipas sektorit te ekonomise Teprica e kredise Fondet rezerve Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 52,218,930 4,041,395 Peshkimi Industria nxjerrëse 6,218,041 6,218,041 Industria përpunuese 3,416,102,806 1,037,128,010 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 5,024,009 5,024,009 Ndërtimi 1,884,045, ,565,952 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 5,237,318,268 2,585,352,710 Hotelet dhe restorantet 276,889, ,555,490 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni 113,854,473 6,867,728 Ndërmjetësim monetar dhe financiar Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. Administrimi publik Arsimi 6,218,041 6,218,041 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 3,416,102,806 1,037,128,010 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 5,024,009 5,024,009 Të tjera 1,884,045, ,565,952 Kredi konsumatore 5,237,318,268 2,585,352,710 Kredi për blerje banesash 276,889, ,555,490 Total 113,854,473 6,867,728 Kredite qe u ka kaluar afati & kredite me probleme sipas shperndarjes gjeografike Rrethi Teprica e kredise Fondet rezerve BERAT 296,054,965 56,575,585 DURRES 1,150,677, ,996,418 ELBASAN 1,913,876, ,826,807 FIER 521,916, ,596,950 FUSHE_KRUJE 207,047,887 59,829,042 GJIROKASTER 289,408, ,929,184 KAVAJE 102,452,252 12,982,956 KORCE 135,733,985 39,309,685 KUKES 113,984,282 25,703,792 LEZHE 1,157,905, ,549,729 LIBRAZHD 32,245,190 6,438,652 LUSHNJE 360,787, ,272,205 PESHKOPI 49,279,774 15,198,326 POGRADEC 71,894,548 12,721,695 SARANDE 235,569,560 65,493,604 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

23 SHKODER 927,806, ,338,420 TIRANE 10,216,817,323 4,130,039,980 VLORE 559,413, ,369,505 TOTAL 18,342,872,128 6,421,172,535 FONDET REZERVË TË KRIJUARA NGA BANKA ( 000/ lekë) Teprica në fillim Shtimi I provigjoneve Rimarrje provigjone Kreditë e fshira gjatë periudhës Korigjime të tjera gjatë periudhës Teprica në fund FR për zhvlerësimin e bonove të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore FR për llog për t'u arkëtuar nga bankat, inst.e kreditit e inst.tjera fin me status të dyshimtë FR për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandard 750,800 1,229, ,498-3,579 1,301,319 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta 1,039, , ,234-4, ,641 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura 5,466,887 1,834,232 1,146,422-33,795 6,120,902 FR mbulimin e humbjeve nga llogarite për t'u arkëtuar prej Qeverisë Shqiptare e org tjera publike me status të dyshimtë FR për llogaritë për t'u arkëtuar të klientëve në status të dyshimtë përveç huave FR për të mbuluar zhvlerësimin 381, , ,432-1, ,460 FR për të mbuluar zhvlerësimin FR për të mbuluar zhvlerësimin 275, , ,766 - (7,768) 40,487 FR për zhvlerësimin e mjeteve të tjera 212, , ,889 FR për zhvlerësimin FR për zhvlerësimin FR për amortizimin e mjeteve të qëndrueshme FR për rreziqe e shpenzime 1,502, , ,487-4,183 1,371,687 FR specifike të tjera 117, (1,294) 117,551 Totali 9,746,640 5,172,918 4,776,613-41,010 10,101,935 22

24 Tabela 7: Rreziku i kredisë: Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standarte Informacion cilësor (a) Klasifikimi i ekspozimeve të librit të bankës, kryhet bazuar në Rregulloren Nr.48 Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Në tabelën e mëposhtme, janë dhënë klasat e ekspozimeve, sipas rrezikut që ato hasin, metodën që përdoret nga banka për llogaritjet e kërkesës për kapital si dhe emrat e insitucioneve të vlerësimit të jashtëm të kredisë: Klasat e ekspozimeve sipas llojit te rrezikut Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur I. Rreziku i Kredisë A. Klasat e ekspozimit Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) Metoda Standarte Metoda Standarte Metoda Standarte Metoda Standarte Metoda Standarte Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) Metoda Standarte - Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme Metoda Standarte - Ekspozime (kredi) me probleme Metoda Standarte - Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë Metoda Standarte - Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization) Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SIK Zëra të tjerë. - B. Teknikat e zbutjes se rrezikut te kredise - Mbrojtja e financuar e kredise C. Rreziku i kredisë së kundërpartisë Metoda gjithëpërfshirëse Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P Moody's; Fitch; S&P - 23

25 - Kontrata per normat e interesit - Kontrata për këmbimet valutore dhe kontratat që kanë lidhje me arin - Kontrata te ngjashme me si më sipër që kanë lidhje me tregues ose indekse të tjerë reference Metoda e ekspozimit origjinal Metoda e ekspozimit origjinal Metoda mark-tomarket II. Rreziku i Tregut Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur A. Aktiviteti në librin e tregtueshëm - Rreziku i pozicionit i) Rreziku specifik për titujt e borxhit Sipas rregullores ii) Rreziku specifik për titujt e kapitalit dhe derivativët mbi titujt e kapitalit Sipas rregullores - iii) Rreziku i përgjithshëm për titujt e borxhit Metoda bazuar mbi maturitet iv) Rreziku i përgjithshëm për titujt e kapitalit dhe derivativët mbi titujt e kapitalit Sipas rregullores - - Reziku i përqendrimit Sipas rregullores - B. Të gjitha pozicionet e bankës - Rreziku i kursit të këmbimit i) Pozicioni spot dhe forward Sipas rregullores Na ii) Pozicionet valutore aktuale në sipërmarrjet e investimeve kolektive Na Na iii) Pozicioni në opsione Na Na - Rreziku i pozicioneve në mallra Na Na - Rreziku i shlyerjes Sipas rregullores Na Moody's; Fitch; S&P; JCR Na III. Rreziku Operacional Rreziku Operacional Metoda e Zbatuar Metoda e treguesit të thjeshtë Na Banka llogarit kërkesen për kapital për rrezikun e kredisë bazuar në Rregulloren Nr. 48, datë Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e kredisë llogaritet sipas metodës standarte të përcaktuar në këtë rregullore. Banka pasi klasifikon çdo ekspozim të zërave, brenda dhe jashtë bilancit, llogarit klasat e ekspozimit pas zbritjes së fondeve rezervë për mbulimin e humbjeve dhe në bazë të peshës se rrezikut të seciles klasë ekspozimi përcaktohet dhe kërkesa për kapital për rrezikun e kredisë. Bazë për përcaktimin e ekspozimeve sipas klasave të përcaktuara në rregullore, janë tipi i kredisë, qëllimi i financimit me kredi, lloji i pronës lënë si kolateral për sigurimin e kredisë, si dhe pronësia e kolateralit. Për Mars 2016, Banka ka llogaritur kërkesen për kapital për rrezikun e kredisë sipas tabeles me poshte: 24

26 Klasat e ekspozimeve per Rrezikun e Kredise Totali I Aktiveve me rrezik (perpara faktoreve të konvertimit dhe ponderimeve) Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale 608,019, ,603,890 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare 6,111,943, ,042,895 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) 28,002,404,482 25,419,717,451 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) 24,632,769,865 14,649,286,701 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme 37,177,539,574 20,761,563,522 Ekspozime (kredi) me probleme 5,461,196,918 5,430,185,390 Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë 21,591,010,447 32,386,515,671 Totali 123,584,883,898 99,350,915,520 Tabela 8: Teknikat e zbutjes së rrezikut Banka llogarit vlerën e ekspozimit, në rastet kur ky ekspozim është subjekt i mbrojtjes së financuar të kredisë, duke konsideruar teknikat e zbutjes së rrezikut të kredisë, dhe më specifikisht - mbrojtjen e financuar të kredisë, në përputhje me kreun IV të rregullores Nr. 48, datë Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Per qëllime të llogaritjes së shumave të ekspozimeve të ponderuara me rrezikun, për rrezikun e kredisë, gjate zbatimit te metodes gjitheperfshirese te kolateralit financiar Banka merr në konsideratë mospërputhjet midis maturitetit te ekspozimit dhe atij te kolateralit financiar, mosperputhjen e monedhave si dhe rregullojne luhatshmerine e vleres se kolateralit, me rezultatet e meposhtme: 25

27 Klasat e ekspozimeve per Rrezikun e Kredise dhe Kunderpartise Totali I Aktiveve me rrezik (perpara faktoreve të konvertimit dhe ponderimeve) Metodat e zbutjes së rrezikut të kredisë: Mbrojtja e financuar e kredisë, Metoda gjithëperfshirëse e kolateralit financiar. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale 608,019,452 - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare 6,111,943,160 3,078,083,000 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) 28,002,404, ,617,623 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) 24,632,769,865 1,339,416,175 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme 37,177,539, ,811,281 Ekspozime (kredi) me probleme 5,461,196,918 22,078,170 Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë 21,591,010,447 - Totali 123,584,883,898 5,594,006,249 Tabela 9: Rreziku i kredisë së kundërpartisë Banka, për të mbrojtur disa aspekte të aktivitetit me luhatshmëri të lartë dhe realizimin e fitimeve, ka investuar në tre tipe instrumentesh derivative mbi banak (OTC). Specifikisht këto instumente janë: i- Swap-et e monedhës; ii- Kontrata të së ardhmes që kanë të bëjnë me titujt ose indekset në tituj; iii- Kontrata financiare të diferencave. Këto instumenta administrohen sipas përcaktimeve në Rregulloren Nr. 48, datë , Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit, kreu VI Rreziku i kredisë së kundërpartisë. Sipas kësaj rregulloreje, vlera e ekspozimit të këtyre instrumentave llogaritet duket përdorur dy metodat si më poshtë: a) Metodën e ekspozimit original për swap-et e monedhës; b) Metodën e market-to-market për kontratat e së ardhmes mbi indekset në tituj dhe kontrata financiare të diferencave (CFD). Në tabelën e meposhtme, janë paraqitur vlerat e kërkesës për kapital për secilën prej klasave të aktiveve, të cilat mbartin rrezik kredie të kundërpartisë: 26

28 Rreziku I Kundërpartisë 30 Qershor 2016 Klasat e Ekspozimeve Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik (në ALL) Ekspozime me Institucione Financiare 43,696,411 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kunderpartise 43,696,411 Tabela 10: Titullzimi Banka ka hartuar politikë të qartë për mënyrën e tregtimit, monitorimit, kontrollit dhe politikat kontabël për operacionet e titullzimit. Aktualisht, BKT është e ekspozuar në një operacion titullzimi, ku është në rolin e investitorit në një skemë titullzimi. I. Rreziku i Kredisë ECAI i Njohur A. Klasat e ekspozimit Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization) Moody's; Fitch; S&P - Emek Asset Fund Na Në tabelën e mëposhtme, janë dhënë ekspozimet që ka banka në Titullzim: Ekspozimi ne Titullzim Ekspozimi Total ne ALL Ekspozimi Total 1,572,080,970 Kerkesa per kapital ne Titullzim 37,729,943 Tabela 11: Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e tregut llogaritet bazuar në Rregulloren Nr. 48, datë , Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit, kreu VII Rreziku i tregut. Në përputhje me rregulloren dhe bazuar në strukturën e librit të bankës dhe librit të tregtueshëm, banka llogarit kërkesën për kapital për rrezikun e tregut si shumë të: a) Kërkesës për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm, nëse plotësohen kriteret sipas shënimit më poshtë: i. Kërkesën për kapital për rreziqet e pozicionit; ii. Kërkesën për kapital për rrezikun e përqendrimit. 27