Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού

Transcript

1 Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ: 3/568/ ΦΕΚ: 838/Β/ ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΘΕΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗΝ Άρθρο 28 Ν.3283 / 04 & Άρθρο 11 του Κανονισμού ΤΕΜΑΧΙΑ EIΔΟΣ ΑΞΙΟΓΡΑΦΟΥ % ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΤΙΜΗ ΤΕΜΑΧΙΟΥ ΑΞΙΑ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ EURO I. EΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΟΙΚΟΔΟΜΗΣΙΜΩΝ ΥΛΙΚΩΝ ΗΡΑΚΛΗΣ 0,96% 4, ,00 0,96% ,00 ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΕΣ MOTOR OIL 3,16% 8, ,80 3,16% ,80 ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΟΛΠ 3,90% 13, , KAE 2,39% 9, ,00 6,28% ,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 10,41% ,80 ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ ΟΕΔ 17ΕΤΗ GGB ,70% 2,13% 44, ,00 2,13% ,00 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,13% ,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 12,54% ,80 ΙΙ. ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΛΛΟΔΑΠΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΦΡΑΓΚΦΟΥΡΤΗΣ (ΣΕ EUR) K&S AG 2,55% 53, ,00 2,55% ,00 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΠΑΡΙΣΙΩΝ (ΣΕ EUR) SANOFI-SYNTH 2,67% 55, , VIVENDI UNIVERSAL 1,84% 19, ,00 4,51% ,00 XΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΛΟΝΔΙΝΟΥ VODAFONE GROUP 1,76% 1, , ,52 1,76% , ,52 ΣΕ USD LUKOIL 3,17% 63, , ,06 3,17% , ,06 XΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ AMΣΤΕΡΝΤΑΜ (ΣΕ ΕUR) RANDSTAD HOLDING 1,53% 31, , HEINEKEN 2,99% 41, ,00 4,52% ,00 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΜΑΔΡΙΤΗΣ (ΣΕ EUR) ABERTIS INFRAESTRUCTURAS 2,96% 15, ,00 2,96% ,00 72 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO

2 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙA AMEΡΙΚΗΣ (ΣΕ USD) 75 AIG 0,07% 29, , ,48 40 AIG WARRANT 0,01% 10, ,00 282, GOOGLE INC 3,37% 506, , ,65 3,46% , ,42 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΜΙΛΑΝΟΥ (ΣΕ EUR) BANCA INTESA 2,27% 1, ,90 2,27% ,90 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΛΙΣΑΒΩΝΑΣ (ΣΕ EUR) GALP ENERGIA 3,16% 16, ,00 3,16% ,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 28,37% ,90 ΟΜΟΛΟΓΑ ΑΛΛΟΔΑΠΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ ΚΡΑΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΕ EURO ITALY BTPS ,00% 4,79% 99, , GERMANY DBR % 5,14% 106, , NETHER ,50% 6,77% 100, ,00 16,70% ,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΡΑΤΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤ. 16,70% ,00 SUPRANATIONAL BANK ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΕ NOK E.I.B ,895% 6,19% 100, , ,62 6,19% , , E.I.B % 5,82% 109, , ,51 5,82% , ,51 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛ. SUPRANATIONAL BANK 12,01% ,13 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΕ EUR TELIASONERA ,75% 4,95% 102, , ENI SPA ,125% 4,79% 99, ,00 9,74% , BMW ,00% 5,73% 107, , ,56 5,73% , ,56 ΣΥΝΟΛΟ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤ. 15,47% ,56 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 44,17% ,69 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 72,55% ,59 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ-ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 85,09% ,39 ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 0,02% 407,40 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑΠΟΔΕΙΞΕΙΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΕΣ 0,06% 1.340,57 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1,08% ,40 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ 12,02% ,00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΤΤΙΚΗΣ ΣΕ EUR 12,02% ,00 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ 1,87% ,71 EFG EUROBANK 1,87% ,71 ΣΕ EUR 6.711,04 ΣΕ USD , ,41 ΣΕ AUD 34,10 25,29 ΣΕ JPY 562,00 4,83 ΣΕ CHF 1,16 0,96 ΣΕ DKK 322,04 43,18 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ -0,05% -990,52 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ -0,10% ,22 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 100,00% ,73 (Μερίδια ,700 χ 11,0276 EUR) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO 73

3 ΑΝΑΛΥΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Α. ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ I. Τόκοι Καταθέσεων 4.732,13 II. Έσοδα Ομολογιών Δανείων Ελληνικού Δημοσίου 2.777,89 III. Έσοδα Ομολογιών αλλοδαπών Δανείων ,55 IV. Μερίσματα μετοχών εσωτερικού 1.940,00 V Μερίσματα μετοχών αλλοδαπής ,05 Β. ΚΕΡΔΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ I. Κέρδη απο πώληση Συμμετοχών και Χρεογράφων ,470 II. Ζημιές από πράξεις σε Παράγωγα ,940 Γ. ΔΑΠΑΝΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ I. Αμοιβή Εταιρείας Διαχειρίσεως 6.350,93 II. Αμοιβή Θεματοφυλακής 762,09 III. Έξοδα Συμμετοχών και Χρεογράφων 3.075,77 IV. Φόροι 3.079,23 V. Έξοδα Άρθρου 9 του Κανονισμού 640,66 VΙ. Έξοδα Πράξεων ΣΜΕ 153,62 ΑΞΙΑ ΣΕ ΕUR , , ,30 Δ. ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ (ΑΡΝΗΤΙΚΕΣ) 2.489,71 KΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ,14 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΗΓΩΝ ΠΡΟΕΛΕΥΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΑΠΟ ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕUR Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια σε Κυκλοφορία την , ,67 Πλέον Πωλήσεις μεριδίων ,00 0,00 Μείον Εξαγορές μεριδίων , ,25 ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ την , ,42 KΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ , ,56 II. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την ,56 Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την , ,83 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,73 (Μερίδια ,700 x 11,0276 EUR) ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΟΜΙΛΟΥΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ Τα ποσοστά Επένδυσης του Αμοιβαίου σε Ομίλους Εταιρειών, κατά την , ήταν κάτω από το νόμιμο όριο του 20% του Καθαρού Ενεργητικού. Οι Επενδύσεις σε Ομίλους Εταιρειών την είχαν ως εξής : Ε.Ι.Β. Ε.Ι.Β. ΟΜΟΛΟΓΑ E.I.B ,125% ,62 6,19% ΟΜΟΛΟΓΑ E.I.B ,75% ,51 5,82% 12,01% 74 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO

4 ΔΕΙΚΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 1. ΣΧΕΣΗ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ - ΑΠΟΔΟΣΗΣ Περίοδος αναφοράς 01/01/ /06/2011 Ημέρες Δείγματος 124 Μέση ημερήσια απόδοση περιόδου -0, Ημερήσια τυπική απόκλιση απόδοσης 0,32 2. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ (Δ.Σ.Ε.) ΤΗΣ ,60% Ο Δ.Σ.Ε. του αμοιβαίου κεφαλαίου υπολογίζεται κάθε έτος με βάση την ετήσια διαχειριστική του χρήση και ορίζεται ως το πηλίκο του συνολικού λειτουργικού του κόστους προς τον μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του. 3. ΔΕΙΚΤΗΣ ΕΝΑΛΛΑΓΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ (Δ.Ε.X.) ΤΗΣ ,00% Ο Δ.Ε.Χ. του αμοιβαίου κεφαλαίου αντιστοιχεί στην ίδια χρονική περίοδο με βάση την οποία υπολογίζεται ο Δ.Σ.Ε. και ορίζεται ως το πηλίκο της συνολικής αξίας αγορών και πωλήσεων στοιχείων ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου μείον τη συνολική αξία των μεριδίων του αμοιβαίου κεφαλαίου που διατέθηκαν σε επενδυτές και εξαγοράστηκαν από το αμοιβαίο κεφάλαιο προς τον μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου. Πίνακας Επενδύσεων Ομολογιακών Τίτλων (30/06/2011) Στοιχεία Χρεογράφων Θέση και Αποτίμηση Πιστοληπτική Διαβάθμιση ISIN Eκδότης Ημ. Τοκομερίδιο Ανάκληση Ονομαστική Τιμή Αποτίμηση Πηγή Moody's S&P Fitch Έκδοσης Λήξη (%) (Callability) Αξία Τιμολ. Ομόλογα Σταθερού Επιτοκίου XS BMW (UK) CAPITAL PLC 02/10/ /10/2017 5,00 OXI ,00 107, ,56 CBBT A3 A- DE BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND 14/11/ /01/2019 3,75 OXI ,00 106, ,00 CBBT Aaa NR AAA IT BUONI POLIENNALI DEL TES 02/01/ /02/2017 4,00 OXI ,00 99, ,00 CBBT Aa2 /*- NR AA- XS ENI SPA 14/09/ /09/2019 4,13 OXI ,00 99, ,00 CBBT Aa3 /*- A+ A+ XS EUROPEAN INVESTMENT BANK 14/01/ /10/2018 4,75 OXI ,00 109, ,51 CBBT Aaa AAA AAA XS EUROPEAN INVESTMENT BANK 07/01/ /01/2013 3,13 OXI ,00 100, ,62 CBBT Aaa AAA AAA GR HELLENIC REPUBLIC 30/05/ /03/2024 4,70 OXI ,00 44, ,00 BOG Caa1 CCC B+ /*- NL NETHERLANDS GOVERNMENT 16/01/ /01/2012 2,50 OXI ,00 100, ,00 CBBT Aaa AAA XS TELIASONERA AB 16/11/ /11/2021 4,75 OXI ,00 102, ,00 CBBT A3 A- Πηγές Τιμών: Bloomberg Composite Bond Trading (CBBT), Bloomberg Generic (BGN), Bloomberg Valuation (BVAL), Trace Bond System (TRAC), Bank of Greece (BOG), HSBC Autoexecution(HSET), Bayerische Hypo und Vereinsbank (HVBT), Merrill Lynch (MLIX), Piraeus Bank (PBGR), Bank of NY (BNYC), Banca IMI (IMIT). ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων Χρεογράφων στο Χ.Α. έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος του Χ.Α. της (ΤΙΜΕΣ REUTERS). 2. Τα Ομόλογα του Ελληνικού Δημοσίου, αποτιμήθηκαν με βάση τις τιμές του Δελτίου Τιμών Αγοράς Τίτλων Ελληνικού Δημοσίου (Η.Δ.Α.Τ.) της Η αποτίμηση των εισηγμένων χρεογράφων στα Χρηματιστήρια του εξωτερικού έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος της , (Τιμές REUTERS). 4. Η αποτίμηση των Ομολόγων Εξωτερικού την , έγινε στη χρηματιστηριακή τους αξία κατά την τελευταία ημέρα διαπραγμάτευσής τους, (Τιμές BLOOMBERG, REUTERS). 5. Οι τιμές των αξιογράφων εμφανίζονται στρογγυλοποιημένες σε τρία δεκαδικά και των μεριδίων σε τέσσερα δεκαδικά. 6. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των Ομολόγων και των Προθεσμιακών Καταθέσεων της περιόδου περιλαμβάνονται στα έσοδα της ιδίας περιόδου. 7. Η μετατροπή των ξένων νομισμάτων σε EURO έγινε με βάση τις τιμές fixing του Δελτίου Ισοτιμιών Αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της Κατά πάγια τακτική η ΑΕΔΑΚ δεν αυξάνει τη συνολική αξία κτήσεως των χρεογράφων της με την ονομαστική αξία των μετοχών που λαμβάνει χωρίς αντάλλαγμα. 9. Τα ξένα χρεόγραφα φυλάσσονται σε υποθεματοφύλακες του εξωτερικού. 10. α. Η αποτίμηση των παραγώγων χρηματοοικονομικών προϊόντων που διαπραγματεύονται στο EUREX & CME γίνεται σε ημερήσια βάση στις τιμές κλεισίματος με λογιστικοποίηση του αποτελέσματος. β. Το αποτέλεσμα από τις επενδύσεις σε Παράγωγα Χρηματοοικονομικών Προϊόντων για την περίοδο ήταν ζημιές ,94 EURO. γ. Ο βαθμός κινδύνου του χαρτοφυλακίου κατά τη διάρκεια της περιόδου ήταν μικρός. δ. Σκοπός της χρήσης των παραγώγων είναι η αποτελεσματική διαχείριση και αντιστάθμιση του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Αθήνα, 28 Ιουλίου 2011 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ EFG EUROBANK ERGASIAS A.E. MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ. Ε. ΘΩΜΑΔΑΚΗ Ν. ΔΟΒΛΕΤΟΓΛΟΥ Κ. ΚΑΛΟΓΕΡΑΣ Κ. ΘΕΟΔΩΡΟΠΟΥΛΟΥ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO 75

5 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ. για λογαριασμό των Μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού» Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού», οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισμό, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τις επεξηγηματικές σημειώσεις που συνιστούν σύμφωνα με τον ν. 3283/2004 την «Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως», της περιόδου 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου Ευθύνη της Διοίκησης για τις οικονομικές καταστάσεις Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας «MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ.» είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασμό με την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και να διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή, περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες της Διαχειρίστριας Εταιρείας που σχετίζονται με την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων του αμοιβαίου κεφαλαίου, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά oxi με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των λογιστικών εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και την αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι οικονομικές καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού» παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και τη Χρηματοοικονομική του Επίδοση για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου 2011 σύμφωνα με το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασμό με την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 25 Αυγούστου 2011 Δημήτριος Γ. Γκότσης Α.Μ. ΣΟΕΛ: Deloitte Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών Φραγκοκκλησιάς 3α & Γρανικού, Μαρούσι Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ε ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO