ΟΔΗΓΙΕΣ ΧΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗΣ ΣΤΟ. ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ SEPAdesk

Transcript

1 ΟΔΗΓΙΕΣ ΧΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗΣ ΣΤΟ Α. Εισαγωγή ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ SEPAdesk 1.Το ΕΔΕ άνευ στατιστικής εισαγωγής ΠΕΑΕ - είναι εθνικό τελωνειακό παραστατικό, προς υποστήριξη της προφορικής διασάφησης (άρθρα Καν. 2454/93), δηλαδή : της συγκέντρωσης αναγκαίων πληροφοριών για διασφάλιση της τελωνειακής επιτήρησης, τη διενέργεια ελέγχων στη βάση της ανάλυσης κινδύνων, την παρακολούθηση ατελειών, την τήρηση των στατιστικών ορίων εξωτερικού εμπορίου και τον έλεγχο περιορισμών και απαγορεύσεων. 2. Ως τελωνειακό παραστατικό, που επέχει θέση διασάφησης, υπόκειται στους γενικούς τελωνειακούς κανόνες περί αποδοχής, διόρθωσης/ τροποποίησης, ακύρωσης και ελέγχου, όπως ακριβώς και στη συνήθη διασάφηση εισαγωγής. 3. Δεν μπορεί να χρησιμοποιηθεί σε καμία περίπτωση ως διοικητικό έντυπο για την είσπραξη διοικητικού κόστους ή για οποιεσδήποτε άλλες διαδικασίες. 4.Το ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗΣ, δεν είναι αποδεκτό στις περιπτώσεις που ορίζονται στο άρθρο 235 του Καν. 2454/93, δηλαδή στις περιπτώσεις εμπορευμάτων για τα οποία απαιτείται ή ζητείται επιστροφή δασμών, ή τα οποία υπόκεινται σε απαγορευτικά ή περιοριστικά μέτρα ή σε κάθε άλλη ειδική διατύπωση. 5. Η ηλεκτρονική υποβολή του δεν είναι υποχρεωτική στην περίπτωση μη εμπορικών αποστολών. Στην περίπτωση μη ηλεκτρονικής υποβολής, η υποβολή των στοιχείων προς υποστήριξη της προφορικής διασάφησης, γίνεται με τη χρήση του εντύπου ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ και την καταχώρηση των στοιχείων από το τελωνείο. 6. Σε περίπτωση υποβολής της διασάφησης εισαγωγής από επιτηδευματία/ οικονομικό φορέα, είτε ως διασαφιστή είτε ως αντιπροσώπου, η ηλεκτρονική υποβολή είναι υποχρεωτική, ανεξαρτήτως του χαρακτήρα της αποστολής (εμπορικού ή μη εμπορικού). 7. Απλούστερες και ειδικότερες διαδικασίες προφορικής διασάφησης-δήλωσης (ταξιδιώτες, επιλογή διαδρόμου, διέλευση από τελωνείο, χρήση άλλων διοικητικών εντύπων/ καταλόγων) είναι εκτός πεδίου εφαρμογής του ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗΣ. Β. Αποστολές μη εμπορικού χαρακτήρα Υποβάλλεται μόνο για μη εμπορικού χαρακτήρα αποστολές που περιλαμβάνουν προσωπικά είδη, αποστολές μεταξύ ιδιωτών και αποστολές μη εμπορικού χαρακτήρα για ειδικούς/ κοινωφελείς σκοπούς, με αξία μέχρι του στατιστικού ορίου (1000 ευρώ), στις ακόλουθες περιπτώσεις: Οικοσκευές (προσωπικά αντικείμενα, οικιακός ρουχισμός, είδη επίπλωσης ή εξοπλισμού για προσωπική ή οικογενειακή χρήση), Προσωπικά είδη, Αποστολές από ιδιώτη σε ιδιώτη (δώρα), 1

2 Είδη πρώτης ανάγκης από δημόσιες αρχές ή φιλανθρωπικούς οργανισμούς, ιδιαίτερα σε περιπτώσεις φυσικών ή ανθρωπογενών καταστροφών, στήριξης μειονεκτούντων ατόμων, Είδη που εισάγονται για εξετάσεις, αναλύσεις ή δοκιμές, Έγγραφα, έντυπα και λοιπά σχετικά είδη, που εισάγονται δωρεάν/ διανέμονται δωρεάν. Γ. Το ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ στην ΕΙΣΑΓΩΓΗ (κωδικός παραστατικού SI) Αποδεκτοί τύποι διασάφησης. Χρησιμοποιείται μόνο στη συνήθη διαδικασία (θέση 1. Διασάφηση, τύπος Α μόνο ). Αποδεκτά καθεστώτα Είναι αποδεκτό μόνο για τα καθεστώτα 40 και 49. έχει περιορισμένο αριθμό θέσεων που πρέπει να συμπληρώνονται σε σχέση με αυτές της διασάφησης εισαγωγής. Αυξάνεται ο αριθμός των προς συμπλήρωση θέσεων όταν πρόκειται να εισπραχθούν δασμοί και φόροι. Δ. ΜΥΝΗΜΑΤΑ που θα υλοποιηθούν στο SEPAdesk στη φάση αυτή από το ΣΕΠΑ 1. Υποβολή διασάφησης (ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗΣ) με την αποστολή μηνύματος ΙΑ15 και την παραγωγή του LRN. 2. Απόρριψη της διασάφησης με τη λήψη μηνύματος ΙΑ16- και γνωστοποίηση των λαθών 3. Αποδοχή της διασάφησης με τη λήψη μηνύματος ΙΑ28 και γνωστοποίηση του MRN που αποδόθηκε. Ε. Υποχρεωτικές θέσεις ΕΔΕ άνευ στατιστικής εισαγωγής - Στην αρχική φόρμα του SEPAdesktop τα υποχρεωτικά πεδία είναι με πράσινο χρωματισμό. Βασικά στοιχεία 2

3 πεδίο 1 διασάφηση πεδίο 5 είδη πεδίο 6 σύνολο δεμάτων πεδίο 7 αριθμός αναφοράς πεδίο 8 παραλήπτης πεδίο 14 Διασαφιστής Αντιπρόσωπος πεδίο 15α χώρα αποστολής πεδίο τελωνείο υποβολής πεδίο ημερομηνία καταχώρησης πεδίο τόπος διασάφησης πεδίο τρόπος πληρωμής πεδίο 35 συνολική μικτή μάζα Στοιχεία είδους 3

4 πεδίο 31 δέματα σημεία και αριθμοί - περιγραφή εμπορεύματος πεδίο 31.1 συσκευασία - βρίσκεται στην ενότητα συμπληρωματικά στοιχεία είδους πεδίο 32 α/α αποδίδεται αυτόματα από το σύστημα πεδίο 33 κωδικός TARIC /εμπορεύματος πεδίο 33γ εθνικός πρόσθετος κωδικός φορολογίας πεδίο 35 μικτή μάζα πεδίο 38 καθαρή μάζα πεδίο 37 Α καθεστώς δέχεται μόνο τους κωδικούς 40 ή 49 κατά περίπτωση πεδίο 40 προηγούμενο παραστατικό βρίσκεται στην ενότητα συμπληρωματικά στοιχεία είδους πεδίο 44.1 έγγραφα - βρίσκεται στην ενότητα συμπληρωματικά στοιχεία είδους 4

5 πεδίο 46 στατιστική αξία Για σκοπούς βεβαίωσης και είσπραξης δασμών και φόρων κατά την εισαγωγή, τότε συμπληρώνονται επιπλέον τα επόμενα πεδία : πεδίο 34 χώρα καταγωγής πεδίο 36 προτίμηση πεδίο 47 υπολογισμός επιβαρύνσεων Σε περιπτώσεις αιτημάτων απαλλαγής από δασμό και ΦΠΑ, οι προβλεπόμενοι στο σχετικό Πίνακα κωδικοί δικαιολογητικών εγγράφων για τη χορήγηση της απαλλαγής και στο πεδίο «Κωδικός Ατέλειας» οι σχετικοί κωδικοί ατελειών. Όταν το εμπόρευμα βρίσκεται σε αποθήκη αποταμίευσης, τότε πρέπει να συμπληρωθεί το πεδίο 49 - με τον αριθμό της έγκρισης αποθήκης αποταμίευσης. Λογιστικά στοιχεία, συμπληρώνονται για τη διαμόρφωση της στατιστικής αξίας, η οποία μεταφέρεται αυτόματα στο πεδίο 46 5

6 στατιστική αξία και στη στήλη φορολογική βάση του πίνακα των στοιχείων υπολογισμού. ΣΤ.ΤΡ0ΠΟΣ ΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ Της ΝΕΑΣ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ ΤΟΥ ΕΔΕ ΑΝΕΥ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗΣ ΣΤΟ SEPAdesk. 1. Περιβάλλον ανάπτυξης της νέας εφαρμογής και διαφορές σε σχέση με τη διασάφηση εισαγωγής Για την ηλεκτρονική υποβολή των στοιχείων του ΕΔΕ άνευ στατιστικής απαιτείται η ύπαρξη σε ισχύ ηλεκτρονικής εξουσιοδότησης από τον πελάτη παραλήπτη του εκτελωνιστή. Για να γίνει ηλεκτρονική εξουσιοδότηση θα πρέπει ο παραλήπτης των εμπορευμάτων να διαθέτει ΑΦΜ και να είναι πιστοποιημένος χρήστης του TAXISnet. Να έχετε προμηθευτεί τους κωδικούς ασφαλείας -Webservices από τη ΓΓΠΣ, μέσα από τη διαδικασία της Εξουσιοδότησης, υποβάλλει σχετικό αίτημα με τους προτεινόμενους κωδικούς ασφαλείας 6

7 Να έχετε συμπληρώσει στην ενότητα προφίλ του SEPAnet τους κωδικούς που απαιτούνται Να έχει κατεβάσει και εγκαταστήσει το πρόγραμμα SEPAdesk μέσα από την ενότητα προφίλ του SEPAnet 1 7

8 2. Διαχείριση στοιχείων πίνακες. 2.1 Πίνακας πελατών / παραληπτών : Η εισαγωγή των δεδομένων γίνεται με επιλογή από τη διαχείριση στοιχείων και επιλογή Πελάτες. 1 Εμφανίζεται ο επόμενος πίνακας 8

9 1 2 Επιλέγεται η ένδειξη [ + ], πάνω δεξιά του πίνακα δημιουργείται γραμμή εγγραφής. Κάνετε κλικ σε κάθε στήλη το πεδίο γίνεται λευκό και στη συνέχεια επιλέγετε από λίστα ή εισάγετε τα δεδομένα του. Στη στήλη EORI/TIN εισάγεται πρώτα το GR και στη συνέχεια το ΑΦΜ του παραλήπτη. Το πρόγραμμα με την επιλογή του παραλήπτη από το πεδίο 8 μεταφέρει μόνο το ΑΦΜ και όχι EORI του παραλήπτη. Με την ολοκλήρωση της καταχώρησης επιλέγετε την ένδειξη Αποθήκευση, κάτω στο μέσο του πίνακα. Τα στοιχεία του παραλήπτη αναζητούνται από λίστα που υπάρχει στο πεδίο 8 της φόρμα εισαγωγής στοιχείων του ΕΔΕ άνευ στατιστικής εισαγωγής. Με την επιλογή του, αυτόματα τα δεδομένα μεταφέρονται στις αντίστοιχες θέσεις του πεδίου 8 αυτής. Προσοχή. Η καταχώρηση των στοιχείων σε οποιοδήποτε πίνακα της διαχείρισης στοιχείων πρέπει να γίνεται, όταν βρισκόσαστε εκτός της φόρμας της καταχώρησης, διαφορετικά δεν αποθηκεύονται. 2.2 Πίνακας αποστολέων / εξαγωγέων - Το πεδίο 2 Αποστολέας / Εξαγωγέας δεν συμπληρώνεται υποχρεωτικά. Αν επιθυμείται να εισάγετε τα δεδομένα σε αυτό, επιλέγετε από τη Διαχείριση στοιχείων την λειτουργία Αποστολείς / Εξαγωγείς 9

10 1 Εμφανίζεται ο επόμενος πίνακας 1 2 Επιλέγεται η ένδειξη [ + ], πάνω δεξιά του πίνακα δημιουργείται γραμμή εγγραφής. Κάνετε κλικ σε κάθε στήλη μέχρι το πεδίο να γίνει λευκό και επιλέγετε από λίστα ή εισάγονται τα δεδομένα του. Τα στοιχεία του Αποστολέα / Εξαγωγέα του πίνακα, αναζητούνται μέσα από τη λίστα που βρίσκεται στο πεδίο 2 της φόρμας του ΕΔΕ άνευ στατιστικής εισαγωγής και αυτόματα μεταφέρονται τα δεδομένα στις αντίστοιχες θέσεις του πεδίου. 2.3 Αν επιθυμείτε να δηλώστε και τα στοιχεία του Αποστολέα / εξαγωγέα, τότε από τη διαχείριση στοιχείων, επιλέγετε Αποστολείς / Εξαγωγείς και εισάγετε στον 10

11 πίνακα τα στοιχεία, με τον ίδιο τρόπο που περιγράφεται παραπάνω για τον πίνακα των πελατών, εκτός του αριθμού EORI. 2.4 Πίνακας εμπορευμάτων Επιλέγεται από τη Διαχείριση στοιχείων τη λειτουργία Εμπορεύματα 1 Εμφανίζεται ο επόμενος πίνακας εμπορευμάτων. 1 Για την εισαγωγή νέας γραμμής επιλέγετε: την ένδειξη + - πάνω δεξιά του πίνακα. 11

12 κάνετε κλικ σε κάθε στήλη του πίνακα, για να γίνει λευκό το πεδίο και εισάγετε πρώτα τα 8 ψηφία της ΣΟ και στη συνέχεια τα δύο του TARIC του κωδικού εμπορεύματος. πληκτρολογείτε ή με επικόλληση από αντιγραφή, εισάγετε το κείμενο της περιγραφής του εμπορεύματος. Ολοκληρώνετε την καταχώρηση με επιλογή Αποθήκευση κάτω στο μέσο του πίνακα. Αν επιθυμείτε να εισάγετε κωδικούς μηχανογράφησης και συντελεστή για τη χρέωση τότε επιλέγετε: από τη στήλη Επιβαρύνσεις, την ένδειξη Διαχείριση, εμφανίζετε νέος πίνακας με δύο στήλες. Για τη δημιουργία νέας γραμμής εγγραφής, επιλέγετε + για να δημιουργήστε πρώτη γραμμή εγγραφής κάνετε κλικ στην πρώτη στήλη της γραφής εγγραφής, μέχρι το πεδίο να γίνει λευκή και επιλέγετε από τη λίστα τον κατάλληλο κωδικό μηχανογράφησης. κάνετε κλικ στην δεύτερη στήλη, το πεδίο γίνεται λευκό το πεδίο και εισάγετε τον συντελεστή επιβάρυνσης ως εξής: 12

13 Αν ο συντελεστής είναι ποσοστό επί της %, τότε πρώτα πληκτρολογείτε o το 0- μηδέν, μετά πληκτρολογείτε το κόμμα o εισάγετε το ποσοστό ΠΧ 23 Η ένδειξη στον πίνακα θα πρέπει να είναι 0,23 Αν ο συντελεστής είναι 2,7 %, τότε εισάγεται με τον ίδιο τρόπο 0,027 Αν ο συντελεστής επιβάρυνσης είναι ποσό και όχι ποσοστό, τότε εισάγεται το ποσό ως έχει ΠΧ 24,5 ευρώ. Εισάγετε στον πίνακα όλους τους κωδικούς μηχανογράφησης και τους συντελεστές αυτών, επιλέγοντας κάθε φορά νέα γραμμή μέχρι την ολοκλήρωση της εισαγωγής των στοιχείων. Ολοκληρώνετε τη διαδικασία καταχώρησης επιλέγοντας την ένδειξη Προσθήκη κάτω δεξιά του πίνακα. Το πρόγραμμα σας μεταφέρει στον πίνακα των εμπορευμάτων, στη στήλη επιβαρύνσεις, στη θέση της διαχείρισης τώρα εμφανίζονται όλοι οι κωδικοί μηχανογράφησης που καταχωρήσατε. 2 Για την αποθήκευση των ήδη καταχωρημένων στοιχείων στον πίνακα των εμπορευμάτων, επιλέγετε την ένδειξη Αποθήκευση κάτω στο μέσο του πίνακα 13

14 Τα στοιχεία που καταχωρήσατε στον πίνακα των εμπορευμάτων είναι διαθέσιμα κατά την καταχώρηση των στοιχείων μέσα από τη λίστα των κωδικών στο πεδίο 33 α της φόρμας. Με την επιλογή του κωδικού εμπορεύματος, μεταφέρονται αυτόματα: η περιγραφή στο πεδίο 31 οι κωδικοί μηχανογράφησης και οι συντελεστών στις αντίστοιχες στήλης στο πεδίο 47 στοιχεία υπολογισμού. Το πρόγραμμα στη φάση αυτή υποστηρίζει την ισχύουσα στη διασάφηση εισαγωγής διαδικασία υπολογισμών. 3. Δημιουργία νέου ΕΔΕ άνευ στατιστικής εισαγωγής. Επιλέγετε από την ενότητα Επιλογή ΕΔΕ, του αρχικού μενού, τη λειτουργία Νέο. Εμφανίζεται η αρχική φόρμα του ΕΔΕ άνευ στατιστικής 14

15 4. Βασικά Στοιχεία Θέση 1 : Διασάφηση : 1 α παραμένει το πεδίο όπως στην εισαγωγή με τιμές IM, EU και CO 1β. πάντοτε προτείνεται η ένδειξη τύπου Α διασάφηση Θέση Τελωνείο προορισμού επιλέγετε από τη λίστα το τελωνείο υποβολής Ημερομηνία καταχώρησης / προτείνεται αυτόματα από το πρόγραμμα Θέση 2: Αποστολέας / εξαγωγέας στοιχεία οίκου του εξωτερικού που τιμολογεί μπορεί να επιλεγεί από τη λίστα - δεν είναι υποχρεωτικό πεδίο Θέση 5 είδη σύνολο ειδών Θέση 6 : σύνολο δεμάτων θέση 7 : LRN συμπληρώνεται αυτόματα από το σύστημα πεδίο θέση 8 παραλήπτης συμπληρώνεται το ΑΦΜ θα επιλέγεται από τη λίστα του πίνακα πελατών / παραληπτών, και αυτόματα εισάγονται τα δεδομένα στο πεδίο. Θέση 35 μικτή μάζα όλων των ειδών 15

16 54 τόπος διασάφησης πεδίο τρόπος πληρωμής επιλέγετε τον κωδικό Α από τη λίστα Θέση 14 : Αντιπρόσωπος έρχονται συμπληρωμένα τα στοιχεία σας Θέση 15 χώρα αποστολής σύμφωνα με τον κωδικό της χώρας διαμορφώνεται η ένδειξη του πεδίου 1 α του ΕΔΕ άνευ στατιστικής. Αν η χώρα αποστολής είναι ΕΖΕΣ(CH, NO, IS, LI ) τότε η ένδειξη τύπου διασάφησης είναι EU. Αν η χώρα αποστολής είναι άλλη τρίτη χώρα εκτός ΕΖΕΣ, η ένδειξη ΙΜ. Για εδάφη που χαρακτηρίζονται τρίτα ως προς την Κοινότητα και συμπληρώνεται κωδικός του κράτους μέλους (ES, GB, FR, GR, κλπ) που ανήκει το τρίτο έδαφος από το οποίο αποστέλλονται τα εμπορεύματα, συμπληρώνεται CO. Στη περίπτωση αυτή το καθεστώς στο πεδίο 37 α είναι 49. Θέση 17 : Χώρα προορισμού πάντοτε GR. Θέση 21 ταυτότητα και εθνικότητα μεταφορικού μέσου κατά την άφιξη θέση 25 Τρόπος μεταφοράς στα σύνορα 16

17 Θέση 29 Τελωνείο εισόδου δεν είναι υποχρεωτικό Θέση 30 : Τόπος εμπορεύματος. δεν είναι υποχρεωτικό 5. Στοιχεία είδους. θέση 31. δέματα σημεία και αριθμοί Τα δέματα σημεία και αριθμοί, έρχονται αυτόματα, μετά την καταχώρηση της συσκευασίας στα συμπληρωματικά στοιχεία του είδους- Τα εμπορευματοκιβώτια δεν καταχωρούνται Η περιγραφή εμπορεύματος συμπληρώνεται αυτόματα μετά την επιλογή του κωδικού εμπορεύματος και την εισαγωγή των στοιχείων στον πίνακα των συμπληρωματικών στοιχείων του είδους και των στοιχείων της συσκευασίας πεδίο θέση 32 α/α είδους δίδεται αυτόματα από το σύστημα Θέση 33 : Κωδικός εμπορεύματος επιλέγεται από τη λίστα Θέση 33τρίτος τετραψήφιος συμπληρώνεται ο Εθνικός πρόσθετος κωδικός μόνο όταν δεν συνδέεται μοναδικά με τον κωδικό TARIC, όπως και στην εισαγωγή Θέση 35 : Μικτή μάζα σε χιλιόγραμμα Θέση 38 Καθαρή μάζα Θέση 36 Προτίμηση θέση 37 α καθεστώς επιλέγετε από τη λίστα τον κατάλληλο κωδικό 40 ή 49 κατά περίπτωση 17

18 θέση 41 : συμπληρωματικές μονάδες όταν υπάρχει το μέτρο στο TARIC Θέση 46: Στατιστική αξία συμπληρώνεται από τα λογιστικά στοιχεία Θέση 48 : Αναστολή. όταν πρόκειται να υποβληθεί αίτημα για αναστολή Θέση : Κωδικός ατέλειας όταν πρόκειται να υποβληθεί αίτημα για χορήγηση ατέλειας Θέση 49 ταυτότητα αποθήκης συμπληρώνεται ο αριθμός έγκρισης της αποθήκης αποταμίευσης, μόνο όταν το προς τελωνισμός εμπόρευμα βρίσκεται σε αποθήκη αποταμίευσης 6 Πεδίο 47 : Υπολογισμός δασμών και φόρων- συμπληρώνεται μόνο όταν πρόκειται να καταβληθούν επιβαρύνσεις Με επιλογή του κωδικού εμπορεύματος θέση 33 - από τη λίστα, αυτόματα μεταφέρονται: η περιγραφή στο πεδίο 31 οι κωδικοί μηχανογράφησης στη στήλη είδος του πεδίου 47 στοιχεία υπολογισμού και οι συντελεστές στη στήλη συντελεστής του ίδιου πίνακα 18

19 Μετά τη διαμόρφωση της στατιστικής αξίας πεδίο 46 της φόρμας, μέσα από τα λογιστικά στοιχεία, αυτόματα το ποσό μεταφέρεται και στη στήλη φορολογική βάση, του πίνακα της χρέωσης. Αν ο συντελεστής του δασμού είναι ποσοστό % επί της στατιστικής αξίας, τότε το πρόγραμμα έχει εκτελέσει και τον πολλαπλασιασμό και έχει εμφανίζει το ποσό στη στήλη ποσό σε κάθε κωδικό μηχανογράφησης. Για τον ΦΠΑ, έχει διαμορφώσει και τη φορολογική βάση με άθροιση του ποσού του δασμού. Αν υπάρχουν και έξοδα του πρακτορείου, που έχουν εισαχθεί στα πρόσθετα στοιχεία του πεδίο 47, με κωδικό 800, τα αθροίζει στη φορολογική βάση του ΦΠΑ. Διόρθωση ποσών βάσεων υπολογισμού δασμών και φόρων (εκτός ΦΠΑ) : Αν ως βάση υπολογισμού του δασμού είναι ποσό σε χιλιόγραμμα ή τεμάχια και πρέπει να διορθωθεί. τότε Το πρόγραμμα έχει ήδη μεταφέρει την στατιστική αξία, στη στήλη βάση υπολογισμού του Α00. Για να διορθωθεί πρέπει: Κάνετε κλικ επάνω στο ποσό της στατιστικής αξίας Πληκτρολογείτε την σωστή τιμή σε χιλιόγραμμα ή τεμάχια και Με ENTER - από το πληκτρολόγιο-, ολοκληρώνετε την διόρθωση. Διόρθωση φορολογικής βάσης ΦΠΑ Αν φορολογική βάση υπολογισμού του ΦΠΑ δεν είναι σωστή, τότε για να διορθώσετε τα ποσά, κάνετε πρώτα κλικ στην ένδειξη Αυτόματος υπολογισμός Β00, 301 ενεργός, ώστε να εμφανίσει ένδειξη ανενεργός υπολογισμός και διορθώνετε την φορολογική βάση, με επιλογή του ποσού και εισαγωγή του σωστού και με ENTER από το πληκτρολόγιο, ολολκληρώνετε τη διαδικασία Διαγραφή γραμμής κωδικού μηχανογράφησης, εκτός ΦΠΑ. Αν στον πίνακα κάποιος από τους κωδικούς μηχανογράφησης, εκτός του ΦΠΑ, δεν πρέπει να εμφανίζεται, τότε επιλέγετε πρώτα τη γραμμή εγγραφής, και κάνετε κλικ στην ένδειξη Χ πάνω δεξιά του πίνακα, αυτόματα διαγράφεται η γραμμή εγγραφής στον πίνακα 19

20 Αν στη χρέωση δεν πρέπει να εμφανίζεται ο κωδικός μηχανογράφησης Β00 του ΦΠΑ, τότε: δεν πρέπει αυτός να εισάγεται στον πίνακα της διαχείριησης. Αν εισαχθεί τότε: επιλέγετε από τον πίνακα τον κωδικό μηχανογράφηση Β00 και από τη λίστα που εμφανίζεται - επιλέγετε την ένδειξη χωρίς ΦΠΑ, που αντιακθυστά τον Β00 και δεν στέλνει τίποτα στο ICISnet. Κωδικοί ατέλειας δασμών ή φόρων - συμπλήρωση του κατάλληλου κωδικού στο πεδίο κωδικός ατέλειας. Αν υπάρχει ατέλεια σε κάποιο ποσό είτε δασμού, είτε φόρου, τότε: ο κωδικός μηχανογράφησης της ατέλειας και ο συντελεστής επιβάρυνσης αυτού, εισάγονται στον πίνακα της διαχείρισης, η χρέωση ακολουθεί την ίδια λογική με αυτή της καταβολής, που αναφέρεται ανωτέρω για τις διορθώσεις τιμών στα πεδία φορολογική βάση γίνεται με τον ίδιο τρόπο όπως περιγράφεται παραπάνω, τόσο για ο ΦΠΑ, όσο και για τους άλλους δασμούς και φόρους, αν δεν πρέπει να υπάρχει κωδικός μηχανογράφησης ΦΠΑ, στη χρέωση τότε επιλέγετε στη στήλη είδος, την ένδειξη Χωρίς ΦΠΑ στο πεδίο 47 στον πίνακα των στοιχείων υπολογισμού. Αναστολή δασμών ή φόρων Αν έχει δηλωθεί στο πεδίο 48 αναστολή, κάποιος κωδικός αναστολής, τότε πρέπει να δηλωθεί ότι το ποσό του κωδικού μηχανογράφησης είναι σε αναστολή, άρα δεν πρέπει να αθροιστεί στα προς καταβολή ποσά. τότε: επιλέγετε -με κλικ - των κωδικό μηχανογράφησης στη στήλη είδος του πίνακα της χρέωσης, κάνετε κλικ στο αντίστοιχο τετραγωνάκι στη στήλη αναστολή αριστερά του εν λόγω πίνακα. Το πρόγραμμα δεν πρέπει να το αθροίζει στο σύνολο προς καταβολή. Όταν πρέπει να συμπληρωθεί ΕΠΚ στο πεδίο 33 Με βάση τον 4ψήφιο Εθνικό Πρόσθετο Κωδικό φορολογίας που συμπληρώνεται στο πεδίο 33. Έστω ο ΕΠΚ ΠΧ

21 Αυτόματα εμφανίζεται στο πεδίο 47 πίνακας στοιχείων υπολογισμού, οι κωδικοί μηχανογράφησης και οι συντελεστές επιβάρυνσης του ΦΠΑ 23% Με βάση τον Εθνικό πρόσθετο κωδικό 1990 το πρόγραμμα εισάγει τον κωδικό Β00 και τον συντελεστή 23% στον πίνακα του πεδίου 47: χρέωσης δασμών και φόρων. Επομένως στον πίνακα των εμπορευμάτων και στη διαχείριση, αν το εμπόρευμα έχει δασμό, τότε θα πρέπει να εισάγετε μόνο τον κωδικό μηχανογράφησης Α00 και τον συντελεστή, όπως περιγράφεται παραπάνω. Με την επιλογή του 10ψήφιου κωδικού στο πεδίο 33 η εικόνα της χρέωσης έχει όπως παρακάτω 21

22 Στη συνέχεια διαμορφώνετε τη στατιστική αξία μέσα από τα λογιστικά στοιχεία 22

23 Αυτόματα το ποσό της στατιστικής αξίας μεταφέρεται στο πεδίο 46 και στον πίνακα της χρέωσης και έχουν εκτελεστεί οι υπολογισμοί. Αν πρέπει να χρεωθούν και έξοδα πρακτορείου, τότε εισάγεται το ποσό στα πρόσθετα στοιχεία. Για την εισαγωγή του ποσού πρώτα δημιουργείτε γραμμή εγγραφής στον πίνακα, κάνετε κλικ στην πρώτη στήλη του πίνακα, μέχρι να γίνει λευκή. Επιλέγετε από τη λίστα τον κωδικό 800. Στη συνέχεια κάνετε κλικ στην δεύτερη στήλη τιμή και εισάγετε το ποσό των εξόδων, με ENTER οριστικοποιείτε το ποσό. Έστω ότι τα έξοδα είναι 33 ευρώ, η εικόνα στα πρόσθετα στοιχεία θα εμφανίζει την εικόνα της επόμενης φόρμας. 23

24 Το πρόγραμμα προσθέτει το ποσό των 33 ευρώ στην φορολογική βάση του ΦΠΑ και διαμορφώνει την τελική χρέωση όπως παρακάτω. 24

25 Συμπληρωματικά στοιχεία είδους: Για την καταχώρηση των τιμών στα πεδία, 31.1, 40, 44.1 και εγγυήσεων, επιλέγετε την ένδειξη Συμπληρωματικά στοιχεία (είδους), από την μπάρα που βρίσκεται πάνω στην αρχική φόρμα. Εμφανίζεται ο παρακάτω πίνακας με τους αντίστοιχους πίνακες 1 25

26 Καταχώρηση στοιχείων σε κάθε πίνακα. Επιλέγετε πρώτα την ένδειξη +, που βρίσκεται - πάνω δεξιά του πίνακα-, δημιουργείται γραμμή εγγραφής. Κάνετε κλικ στην στήλη που επιθυμείτε να εισάγετε στοιχεία, για να γίνει λευκό το πεδίο, ώστε να μπορείτε να γράψετε. Αν υπάρχει λίστα στο πεδίο επιλέγετε από αυτήν την τιμή, διαφορετικά καταχωρείτε το ποσό Με την ολοκλήρωση της εισαγωγής των δεδομένων στους πίνακες, επιλέγετε Προσθήκη, που βρίσκεται κάτω δεξιά της φόρμας, για να αποθηκευτών τα ήδη καταχωρημένα στοιχεία του είδους. Τα στοιχεία της συσκευασίας εμφανίζονται στο πεδίο 31 δέματα σημεία και αριθμοί της φόρμας. 6. Καταχώρηση στοιχείων επόμενων ειδών του ΕΔΕ άνευ στατιστικής. Αν στο ΕΔΕ άνευ στατιστικής, επιθυμείτε να εισάγετε και στοιχεία δεύτερου είδους, τότε επιλέγετε την ένδειξη Προσθήκη BIS, που βρίσκεται στην πάνω μπάρα επιλογών. Εμφανίζεται η επόμενη φόρμα 1 26

27 Εισάγετε τα δεδομένα στα πεδία της φόρμας, για το δεύτερο είδος. Για την εισαγωγή των συμπληρωματικών στοιχείων, επιλέγετε το εικονίδιο που βρίσκεται αριστερά του πεδίου 31 και εμφανίζεται ο πίνακας των συμπληρωματικών στοιχεία. Εισάγετε τα στοιχεία σε κάθε πίνακα με τον τρόπο που αναφέρεται παραπάνω 1 Μετά την ολοκλήρωση της εισαγωγής των δεδομένων στη φόρμα, επιλέγετε προσωρινή αποθήκευση από την πάνω μπάρα και το σύστημα εμφανίζει την ενημέρωση ότι αποθηκευτικέ με επιτυχία με αριθμό LRN. 27

28 1 7. Αναζήτηση του αποθηκευμένου προσωρινά ΕΔΕ άνευ στατιστικής Για την αναζήτηση στη συνέχεια του ήδη αποθηκευμένου ΕΔΕ άνευ στατιστικής, επιλέγετε, από την ενότητα - Επιλογή ΕΔΕ τη λειτουργία Άνοιγμα- 28

29 1 Επιλέγετε πρώτα την γραμμή εγγραφής του ήδη αποθηκευμένου ΕΔΕ και στη συνέχεια επιλέγετε Προβολή, που βρίσκεται στο κάτω μέρος του πίνακα Εμφανίζεται η φόρμα του ΕΔΕ με τα ήδη αποθηκευμένα στοιχεία 1 Για την υποβολή του ΕΔΕ στο ICISnet, επιλέγετε την ένδειξη Υποβολή. Αν υπάρχουν συντακτικά λάθη, αυτά εμφανίζονται σε λίστα λαθών, διορθώνετε τις τιμές και επαναλαμβάνετε την υποβολή. Διαφορετικά εμφανίζεται η ένδειξη Η διασάφηση υποβλήθηκε επιτυχώς Κλικ στο ΟΚ και ολοκληρώνεται η διαδικασία υποβολής 29

30 7- Παρακολούθηση εξέλιξης. Από το αρχικό μενού επιλέγετε από την ενότητα εξέλιξη κινήσεων Εμφανίζεται ο πίνακας της εξέλιξης 30

31 1 2 Μετά την υποβολή στο ICISnet, η κατάσταση του ΕΔΕ βρίσκεται σε αναμονή ελέγχου από SEPAnet και στη συνέχεια η κατάσταση γίνεται υποβολή στο ICISnet Ακολουθεί η ενημέρωση για αποδοχή ή όχι του μηνύματος, με σχετική ένδειξη σε γραμμή του πίνακα. Αν απορριφθεί το μήνυμα ΙΑ15, τότε για να δείτε τα λάθη επιλέγετε πρώτα τη γραμμή εγγραφής της απόρριψής και κάνετε κλικ στην ένδειξη Προβολή λαθών Αφού ενημερωθείτε για τα λάθη, πρέπει να τα διορθώσετε και στη συνέχεια να υποβάλλετε εκ νέου το μήνυμα. Για να προβείτε στη διόρθωση, επιλέγετε πρώτα την γραμμή εγγραφής της απόρριψης και κάνετε κλικ στην ένδειξη Αντίγραφο- κάτω μέρος της φόρμας. Το πρόγραμμα, με τη διαδικασία της αντιγραφής, αλλάζει το LRN και δημιουργεί νέα εγγραφή του ΕΔΕ αντιγράφοντας τα υποβληθέντα δεδομένα. Στη συνέχεια προβαίνετε στις διορθώσεις των λαθών της απόρριψης, και αποθηκεύετε προσωρινά ή υποβάλλετε αμέσως το διορθωμένο ΕΔΕ, όπως περιγράφεται παραπάνω. Αν γίνει δεκτό και επιθυμείτε να εκτυπώσετε το ΕΔΕ, τότε επιλέγετε από τον πίνακα της εξέλιξης τη γραμμή του αποδεκτού ΕΔΕ και κάνετε κλικ στην ένδειξη του PDF πάνω δεξιά του πίνακα της εξέλιξης και εκτελείτε την εκτύπωση επιλέγοντας εκτυπωτή 31

32 2 Για τις ανάγκες τροποποίησης και ακύρωσης του υποβληθέντος ΕΔΕ, σε αυτή τη φάση και μέχρι να υλοποιηθούν τα μηνύματα ΙΑ13 και ΙΑ14 στο SEPAnet, μπορείτε να χρησιμοποιείτε το ICISnet. 8. Τρόπος Υποβολής αιτήματος τροποποίησης ακύρωσης στο ICISnet. Τα μηνύματα ΙΑ13 για τροποποίηση και ΙΑ14 για ακύρωσης, υποβάλλονται στη φάση από το ICISnet. Για να προβείτε σε υποβολή αιτήματος τροποποίησης ή ακύρωσης στο ICISnet, μετά την είσοδο στις ηλεκτρονικές συναλλαγές, επιλέγετε από το αρχικό μενού την ένδειξη Import/εισαγωγή. Από το μενού που εμφανίζεται, επιλέγετε ενέργειες και την ένδειξη Αλλαγή ενεργού συναλλασσόμενου. Εμφανίζεται η λίστα με τους πελάτες σας επιλέγετε τον πελάτη του ΕΔΕ και με κλικ στην επιστροφή, επανέρχεστε στην αρχική φόρμα με τις κινήσεις του πελάτη σας. Επιλέγετε τη γραμμή εγγραφής του MRN του ΕΔΕ άνευ στατιστικής που θέλετε να διορθώσετε και κάνετε κλικ στην ένδειξη Προβολή δεξιά της γραμμής που έχετε επιλέξει. Εμφανίζετε νέα φόρμα με στοιχεία του ΕΔΕ άνευ στατιστικής. Επιλέγετε την ένδειξη Ενέργειες- πάνω δεξιά της φόρμας. Από το μενού των ενεργειών, επιλέγετε Αίτημα διόρθωσης. 32

33 Πραγματοποιείτε τις διορθώσεις και στη συνέχεια επιλέγετε Υποβολή. Επιστρέφετε στην αρχική φόρμα με κλικ στο σπιτάκι της φόρμας. Επιστρέφετε στην αρχική φόρμα και παρακολουθείτε την εξέλιξη της διόρθωσης. Με την ίδια διαδικασία υποβάλλετε και το μήνυμα ΙΑ14 για ακύρωση. 33