ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Αρ.Αδείας Επ.Κεφ.: 5/381/7.11.2002 / ΦΕΚ 1446/18-11-2002 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 (Περίοδος 01/01/2012-30/06/2012) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ - ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Απόφ.Επ.Κεφ. 5/381/7.11.2002 Εκτελ.Επιτρ., ΦΕΚ 1446/Β/18.11.2002) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ 30/06/2012 (Περίοδος 01/01/2012-30/06/2012) ( Αρθρο 28 Ν.3283/2004) 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙ ΟΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑ ΑΣ ΑΞΙΑ ΕΠΙ ΤΟΥ ΤΕΜΑΧΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Ι.ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΑΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΑ ΤΡΑΠΕΖΕΣ ΑLPHA BANK AE (KO) 3.652.500 1,260 4.602.150,00 1,81% EFG EUROBANK ERGASIAS AE (KO) 3.707.325 0,753 2.791.615,73 1,10% ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ (ΚΟ) 6.234.795 1,400 8.728.713,00 3,42% ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ (ΚΟ) 4.523.357 0,282 1.275.586,67 0,50% ΣΥΝΟΛΟ 17.398.065,40 6,83% ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ ΟΤΕ ΑΕ (ΚΟ) 3.950.000 2,000 7.900.000,00 3,10% ΣΥΝΟΛΟ 7.900.000,00 3,10% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ & ΑΕΡΙΟ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ AE (ΚΟ) 825.000 4,720 3.894.000,00 1,53% ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ ΑΕ (ΚΟ) 1.289.470 5,400 6.963.138,00 2,73% ΣΥΝΟΛΟ 10.857.138,00 4,26% ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΗΣ ΩΦΕΛΕΙΑΣ ΕΗ ΑΕ (ΚΟ) 1.644.040 1,870 3.074.354,80 1,21% ΕΥ ΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 745.611 3,000 2.236.833,00 0,88% ΕΥΑΘ ΑΕ (ΚΟ) 150.485 3,460 520.678,10 0,20% ΣΥΝΟΛΟ 5.831.865,90 2,29% ΤΑΞΙ ΙΑ & ΑΝΑΨΥΧΗ ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ (ΚΟ) 1.265.978 0,892 1.129.252,38 0,44% ΟΠΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 2.150.000 4,950 10.642.500,00 4,18% ΣΥΝΟΛΟ 11.771.752,38 4,62% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ FRIGOGLASS ABEE (KO) 595.625 4,240 2.525.450,00 0,99% Ο.Λ.Θ. ΑΕ (ΚΟ) 174.312 10,990 1.915.688,88 0,75% Ο.Λ.Π. ΑΕ (ΚΟ) 347.248 9,600 3.333.580,80 1,31% ΣΥΝΟΛΟ 7.774.719,68 3,05% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ & ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ (ΚΟ) 2.220.000 1,100 2.442.000,00 0,96% ΤΙΤΑΝ AET (ΚΟ) 455.500 13,900 6.331.450,00 2,48% ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ (ΚΟ) 1.009.000 0,909 917.181,00 0,36% ΣΥΝΟΛΟ 9.690.631,00 3,80% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ & ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ FOURLIS ΑΕ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) 660.275 1,030 680.083,25 0,27% ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ (ΚΟ) 317.231 1,600 507.569,60 0,20% JUMBO AE (KO) 1.326.023 3,060 4.057.630,38 1,59% ΣΥΝΟΛΟ 5.245.283,23 2,06% ΕΜΠΟΡΙΟ ΚΑΕ ΑΕ (ΚΟ) 627.754 5,650 3.546.810,10 1,39% ΣΥΝΟΛΟ 3.546.810,10 1,39% ΤΡΟΦΙΜΑ & ΠΟΤΑ COCA COLA E.E.E. (KA) 1.104.000 14,000 15.456.000,00 6,06% ΣΥΝΟΛΟ 15.456.000,00 6,06% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 1.485.000 2,700 4.009.500,00 1,57% ΣΥΝΟΛΟ 4.009.500,00 1,57% ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ (ΚΟ) 2.404.050 2,460 5.913.963,00 2,32% ΣΥΝΟΛΟ 5.913.963,00 2,32% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣHΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. 105.395.728,69 41,35% 1 / 4
ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΕ 240212-240223, 11ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 68.054,85 17,270 1.175.307,26 1.181.372,83 0,46% ΟΕ 240212-240224, 12ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 68.054,85 15,420 1.049.405,79 1.055.471,36 0,41% ΟΕ 240212-240225, 13ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 68.054,85 14,790 1.006.531,23 1.012.596,80 0,40% ΟΕ 240212-240226, 14ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 68.054,85 14,160 963.656,68 969.722,25 0,38% ΟΕ 240212-240227, 15ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 68.054,85 13,900 945.962,42 952.027,99 0,37% ΟΕ 240212-240228, 16ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 13,610 974.364,94 980.430,51 0,38% ΟΕ 240212-240229, 17ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 13,260 949.307,80 955.373,37 0,37% ΟΕ 240212-240230, 18ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 13,530 968.637,60 974.703,17 0,38% ΟΕ 240212-240231, 19ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 13,210 945.728,21 951.793,78 0,37% ΟΕ 240212-240232, 20ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 13,110 938.569,02 944.634,59 0,37% ΟΕ 240212-240233, 21ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,890 922.818,82 928.884,39 0,36% ΟΕ 240212-240234, 22ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,550 898.477,59 904.543,16 0,35% ΟΕ 240212-240235, 23ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,930 925.682,49 931.748,06 0,37% ΟΕ 240212-240236, 24ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,520 896.329,84 902.395,41 0,35% ΟΕ 240212-240237, 25ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,870 921.386,98 927.452,55 0,36% ΟΕ 240212-240238, 26ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,790 915.659,63 921.725,20 0,36% ΟΕ 240212-240239, 27ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,510 895.613,92 901.679,49 0,35% ΟΕ 240212-240240, 28ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,750 912.795,96 918.861,53 0,36% ΟΕ 240212-240241, 29ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 12,880 922.102,90 928.168,47 0,36% 2 / 4
ΟΕ 240212-240242, 30ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 71.591,84 13,020 932.125,76 938.191,33 0,37% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 19.181.776,24 7,53% ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΓΕ 102012-100812, 06M 4,86% 50.000 99,450 4.972.500,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΟΚΩΝ ΓΡΑΜΜΑΤΙΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ 4.972.500,00 1,95% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 24.154.276,24 9,48% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ (GDP-Linked Securities) ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ 240212-151042,30ΕΤΕΣ, 0,00% 1.114.151,00 0,430 479.084,93 ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ 479.084,93 0,19% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 130.029.089,86 51,02% ΙΙ. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟΥ ΤΑΜΕΙΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΣΤΑΘΕΡΟΤΗΤΑΣ (ΕΤΧΣ), ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 120312-120313 1ΕΤΕΣ, 0,40% 265.274,20 99,925 26.507.524,44 ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 120312-120314 2ΕΤΕΣ, 1,00% 265.274,20 100,235 26.589.759,44 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΤΧΣ, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 53.097.283,88 20,83% ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟΥ ΤΑΜΕΙΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΣΤΑΘΕΡΟΤΗΤΑΣ (ΕΤΧΣ), ΜΗ ΕΝΙΚΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΒΡΑΧ/ΘΕΣΜΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΤΧΣ 240212-120912 07Μ, 0,00% 96.952,61 99,950 9.690.413,65 ΣΥΝΟΛΟ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΤΧΣ, ΜΗ ΕΝΙΚΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 9.690.413,65 3,80% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 62.787.697,53 24,64% ΙIΙ. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ EURO 489.642,69 0,19% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΣΕ EURO 60.437.885,00 23,71% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 60.927.527,69 23,91% I.V. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ - METABATIKOI ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ XΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 615.687,93 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.205.637,66 ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.821.325,59 0,71% ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ -454.416,99 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ -208.921,52 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -34.141,18 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -697.479,69-0,27% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 254.868.160,98 75,36% V. ANAKΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ Μετοχές εισηγμένες στο Χ.Α. 105.395.728,69 41,54% Ομόλογα και Γραμμάτια Ελληνικού ημοσίου 24.154.276,24 9,52% Τίτλοι ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας 479.084,93 0,19% Ομόλογα ΕΤΧΣ 62.787.697,53 24,74% Τραπεζικές Καταθέσεις 60.927.527,69 24,01% 253.744.315,08 100,00% ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χ.Α. Μετοχών έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς, της 29/6/2012. 2. α) Η αποτίμηση των Ομολόγων Ελληνικού ημοσίου (ΟΕ ) και των Εντόκων Γραμματίων Ελληνικού ημοσίου (ΕΓΕ ) έγινε με βάση τις τιμές του ελτίου Τιμών του Συστήματος Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (Η ΑΤ) της 29/6/2012. β) Η αποτίμηση των Ομολόγων του Ευρωπαϊκού Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (Ε.Τ.Χ.Σ.) έγινε με βάση την μέση τιμή κλεισίματος της 28/6/2012 όπως αυτή δημοσιεύεται στην ηλεκτρονική σελίδα του Bloomberg (BGN/CLOSE/BID/YTM). γ) Οι δεδουλευμένοι τόκοι των ΟΕ και των Ομολόγων του Ε.Τ.Χ.Σ. λήξης 12/3/2013 και 12/3/2014, από την απόκτηση τους, ή την επέτειο τους, μέχρι την 29/6/2012 έχουν καταχωρηθεί στους μεταβατικούς λογαριασμούς του Ενεργητικού. 3. Η αποτίμηση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας (GDP Linked Securities) έγινε με βάση την τελευταία καταγεγραμμένη τιμή του ελτίου Τιμών του Συστήματος Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (Η ΑΤ), της 4/5/2012. 4. Οι καταθέσεις προθεσμίας φέρονται στην αξία κτήσης τους πλέον των δεδουλευμένων τόκων έως 29/6/2012, οι οποίοι εμφανίζονται στους μεταβατικούς λογαριασμούς Ενεργητικού. 3 / 4
ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 1. Η Εταιρεία συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσοτέρων εταιρειών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε το δικαίωμα ψήφου. 2. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολόγων Ελληνικού ημοσίου (ΟΕ ) την 29.06.2012 ήταν CCC (S&P) 3. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας την 29.06.2012 ήταν CCC (S&P) 4. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολόγων Πληρωμής PSI ΕΤΧΣ την 29.06.2012 ήταν ΑΑ+ (S&P) 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ (01/01/2012-30/06/2012) Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ Μερίδια Ευρώ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2011 146.435.751,633 745.120.756,34 Πλέον: ιάθεση μεριδίων 01/01-30/06/2012 0,000 0,00 Μείον: Εξαγορές μεριδίων 01/01-30/06/2012 0,000 0,00 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30/06/2012 146.435.751,633 745.120.756,34 ΙΙ. ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 30/06/2012 577.953.602,44 Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30/06/2012 254.868.160,98-323.085.441,46 ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Εσοδα από προσόδους Μερίσματα μετοχών 1.539.878,74 Τόκοι 5.094.863,95 Σύνολο εσόδων από προσόδους 6.634.742,69 Ζημιές Κεφαλαίου Κέρδη από πώληση χρεογράφων 135.416,55 Μείον: Ζημιές από πώληση χρεογράφων -173.340.045,58 Σύνολο εσόδων Κεφαλαίου -173.204.629,03 Σύνολο Προσόδων και Εσόδων Κεφαλαίου -166.569.886,34 Μείον: Εξοδα Αμοιβή ιαχείρισης Χαρτοφυλακίου 278.079,79 Αμοιβή Θεματοφυλακής 69.335,56 Έξοδα Συμμετοχών και Χρεωγράφων 29.176,28 Φόρος (ενεργητικού,χρηματ.συναλλ.) 216.963,90 Αμοιβές Ορκωτών Ελεγκτών 2.825,41 Έξοδα ημοσιεύσεων 886,62 Σύνολο εξόδων 597.267,56 Καθαρά Κέρδη Περιόδου -167.167.153,90 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 254.868.160,98 (ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ : 146.435.751,633 EΠΙ ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙ ΙΟΥ: 1,7405) 3. ΣΧΕΣΗ ΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ-ΑΠΟ ΟΣΗΣ: 01.01.2012-30.06.2012 1,473% 4. ΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟ ΩΝ (.Σ.Ε): 01.01.2011-31.12.2011 0,2506% Ο.Σ.Ε. του αμοιβαίου κεφαλαίου υπολογίζεται κάθε έτος με βάση την ετήσια διαχειριστική του χρήση και ορίζεται ως το πηλίκο του συνολικού λειτουργικού του κόστους προς το μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του. Στο συνολικό λειτουργικό κόστος του αμοιβαίου κεφαλαίου περιλαμβάνονται η προμήθεια διαχείρισης, η προμήθεια θεματοφυλακής, η αμοιβή των ορκωτών ελεγκτών, τα έξοδα των προβλεπόμενων δημοσιεύσεων από το ν. 3283/2004 που πραγματοποιούνται για λογαριασμό του αμοιβαίου κεφαλαίου, τα έξοδα που αφορούν την υποχρεωτική από την κείμενη νομοθεσία ενημέρωση των μεριδιούχων του αμοιβαίου κεφαλαίου. Στο συνολικό λειτουργικό κόστος του αμοιβαίου κεφαλαίου δεν περιλαμβάνονται το κόστος συναλλαγών για τη διαχείριση του χαρτοφυλακίου (περιλαμβανομένων των αμοιβών, των φόρων και των πάσης φύσεως επιβαρύνσεων που αφορούν τις χρηματιστηριακές συναλλαγές), οι τόκοι δανείων, οι πληρωμές που καταβάλλονται για τη χρήση παράγωγων χρηματοπιστωτικών μέσων, οι προμήθειες διάθεσης και εξαγορας μεριδίων καθώς και οποιαδήποτε άλλη προμήθεια ή αμοιβή καταβάλλεται άμεσα από τον επενδυτή, Επίσης, για τον υπολογισμό του.σ.ε. του αμοιβαίου κεφαλαίου δεν λαμβάνονται υπόψη οι φορολογικές επιβαρυνσεις του. 5. ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΤΟΥ Ι ΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΟΜΙΛΟΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΛΛΑ ΟΣ ΑΕ: 18,35% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 3,43% - ιαθέσιμα - καταθέσεις 14,92% ΟΜΙΛΟΣ "EFG BANK EUROPEAN FINANCIAL GROUP 10,08% - Μετοχές της εταιρίας "EFG EUROBANK ERGASIAS AE" 1,10% - ιαθέσιμα - καταθέσεις 8,99% ΟΜΙΛΟΣ " COCA COLA E.E.E. AE" 7,06% - Μετοχές της εταιρίας "COCA COLA E.E.E. AE" 6,06% - Μετοχές της εταιρίας "FRIGOGLASS AEBE" 0,99% Αθήνα, 24 Νοεμβρίου 2012 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΕ ΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ Β.ΑΜΠΑΡΙΩΤΟΥ Κ.ΣΠΥΡΙ ΑΚΗ Ι.ΚΥΡΙΑΚΟΠΟΥΛΟΣ Π. ΟΥΦΕΞΗΣ 4 / 4
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαμηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 ης Ιουνίου 2012, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 3283/2004 «Ανώνυμες Εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες, αμοιβαία κεφάλαια και άλλες διατάξεις» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της
καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 ης Ιουνίου 2012, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με το Ν.3283/2004 και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 28 του νόμου αυτού, όπως καθορίζεται από τις διατάξεις της ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 25/11/2012 Η ΟΡΚΩΤΗ ΕΛΕΓΚΤΡΙΑ ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ ΡΟΔΟΥΛΑ ΡΟΥΣΟΥ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 14561 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125