ALLIANZ AMOIBAIO ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Αρ.Αδείας 132/12.1.1993 ΦΕΚ 40Β/03.02.93) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1/2009-31/12/2009) Άρθρο 28 Ν. 3283/2004 (ΦΕΚ 210/2.11.2004) 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕ 31/12/2009 (Αξίες σε Ευρώ). ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ % ΕΠΙ ΤΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ Εταιριών εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών ΤΡΑΠΕΖΕΣ ALPHA BANK Α.Ε. (ΚΟ) 62,500 8.20 512,500.00 EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε. (ΚΟ) 60,000 7.88 472,800.00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε (ΚΟ) 60,000 8.09 485,400.00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. (ΚΟ) 40,000 18.10 724,000.00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ (KO) 110,000 4.93 542,300.00 ΣΥΝΟΛΟ 2,737,000.00 17.56% ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ALPHA TRUST ΑΝΔΡΟΜΕΔΑ (ΚΟ) 60,000 1.47 88,200.00 ΣΥΝΟΛΟ 88,200.00 0.56% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΕΤΚΑ Α.Ε (ΚΟ) 31,670 9.76 309,099.20 KLEEMAN HELLAS Α.Β.Ε.Ε. (ΚΟ) 41,736 2.30 95,992.80 ΣΥΝΟΛΟ 405,092.00 2.60% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΕΡΙΟ ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ ΑΕ (ΚΟ) 40,000 10.64 425,600.00 ΣΥΝΟΛΟ 425,600.00 2.73% ΤΑΞΙΔΙΑ ΚΑΙ ΑΝΑΨΥΧΗ ΟΠΑΠ Α.Ε (ΚΟ) 5,000 15.34 76,700.00 ΙΝΤΡΑΛΟΤ (ΚΟ) 121,500 4.10 498,150.00 ΣΥΝΟΛΟ 574,850.00 3.69% ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΕΙΔΗ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΥ FRIGOGLASS Α.Β.Ε.Ε. 10,000 6.80 68,000.00 ΣΥΝΟΛΟ 68,000.00 0.44% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 10,000 14.72 147,200.00 ΣΥΝΟΛΟ 147,200.00 0.94% ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΑΛΟΥΜΥΛ ΜΥΛΩΝΑΣ Α.Ε. (ΚΟ) 30,242 0.95 28,729.90 ΣΙΔΕΝΟΡ 25,000 4.51 112,750.00 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε (ΚΟ) 55,000 5.02 276,100.00 ΣΥΝΟΛΟ 417,579.90 2.68% ΕΜΠΟΡΙΟ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΘΗΝΩΝ ΑΕΕ (ΚΟ) 37,250 2.50 93,125.00 ΣΥΝΟΛΟ 93,125.00 0.60% ΤΡΟΦΙΜΑ ΚΑΙ ΠΟΤΑ COCA-COLA Ε.Ε.Ε. (ΚΑ) 18,000 15.99 287,820.00 ΝΗΡΕΥΣ Α.Ε (KO) 40,000 0.66 26,400.00 ΣΥΝΟΛΟ 314,220.00 2.01% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ ΚΑΙ ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ J. & P. - ΑΒΑΞ Α.Ε. (KO) 76,090 2.77 210,769.30 Ι.ΚΛΟΥΚΙΝΑΣ - Ι. ΛΑΠΠΑΣ Α.Ε 61,208 2.52 154,244.16 ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε (ΚΟ) 120,000 5.15 618,000.00 ΤΙΤΑΝ ΑΕΤ (ΚΟ) 5,000 20.32 101,600.00 ΣΥΝΟΛΟ 1,084,613.46 6.96% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ ΚΑΙ ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ FOLLI - FOLLIE A.B.E.E. (KΟ) 15,000 13.17 197,550.00 JUMBO Α.Ε. (KO) 40,000 8.87 354,800.00 ΦΟΥΡΛΗΣ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) 15,000 9.19 137,850.00 ΣΥΝΟΛΟ 690,200.00 4.43% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε. (ΚΟ) 52,800 7.30 385,440.00 ΓΕΚ ΑΕ (ΚΟ) 50,000 6.17 308,500.00 ΣΥΝΟΛΟ 693,940.00 4.45%
ΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ ΔΕΗ Α.Ε (ΚΟ) 30,000 13.00 390,000.00 ΣΥΝΟΛΟ 390,000.00 2.50% ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΥΠΟ ΑΝΑΣΤΟΛΗ ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΔΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑ Α.Ε. (ΚΑ) 1,960 0.01 19.60 ΣΥΝΟΛΟ 19.60 0.00% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΤΟ ΧΑ 8,129,639.96 52.15% ΜΕΤΟΧΕΣ Εταιριών μη εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών PROBANK A.E. 90,000 3.75658246 338,092.42 ΣΥΝΟΛΟ 338,092.42 2.17% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΜΗ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΤΟ ΧΑ 338,092.42 2.17% ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΤΡ. ΚΥΠΡΟΥ 5,5% 30/6/09-18 FX (ΜΕΤ) 455 104.485 47,540.68 - Εκδότης: BANK OF CYPRUS - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 06-JUN-09-30-JUN-18 Επιτόκιο: 5.5% - Τύπος Επιτοκίου: Σταθερό Πηγή: A.S.E - Οίκος: - Πιστοληπτική Διαβάθμιση: - - Πρόσθετοι Όροι: CALL 30/6/13@100.00 ΣΥΝΟΛΟ 47,540.68 0.31% ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΟΕΔ 4,0% 20/8/13 FX 5ΕΤΕΣ 4,000.0000 97.64 390,560.00 2.51% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 26-MAR-08-20-AUG-13 Επιτόκιο: 4% ΟΕΔ 6,0% 19/5/2010 FX 10ΕΤΕΣ 6,300.0000 101.25 637,875.00 4.09% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 21-ΑΠΡ-00-19-ΜΑΙ-10 Επιτόκιο: 6% ΟΕΔ 3,7% 20/7/15 FX 10ΕΤΕΣ 11,000.0000 0000 93.70 1,030,700.00 00 661% 6.61% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 22-ΦΕΒ-05-20-ΙΟΛ-15 Επιτόκιο: 3.7% ΟΕΔ 4,3% 20/3/2012 FX 3ΕΤΕΣ 7,000.0000 100.85 705,950.00 4.53% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 17-ΦΕΒΡ-09-20-ΜΑΡΤ-12 Επιτόκιο: 4.3% ΟΕΔ 3,6% 20/7/16 FX 10ΕΤΕΣ 9,000.0000 91.34 822,060.00 5.27% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 18-ΙΑΝ-06-20-ΙΟΛ-16 Επιτόκιο: 3.6% ΟΕΔ 4,3% 20/7/17 FX 10ΕΤΕΣ 5,000.0000 93.73 468,650.00 3.01% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 17-ΙΑΝ-07-20-ΙΟΛ-17 Επιτόκιο: 4.3% ΟΕΔ 6,0% 19/07/19 FX 10ΕΤΕΣ 6,000.0000 102.15 612,900.00 3.93% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 11-ΜΑΡ-09-19-ΙΟΛ-19 Επιτόκιο: 6% ΟΕΔ 3,8% 20/03/11 FX 3ΕΤΕΣ 10,000.0000 100.40 1,004,000.00 6.44% - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 01-ΦΕΒ-08-20-ΜΑΡ-11 Επιτόκιο: 3.8% ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ ΑΓΟΡΑΣ 10,789.82 0.07% ΣΥΝΟΛΟ 5,683,484.82 36.46% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 14,198,757.88 91.09% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΑΛΛΟΔΑΠΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ NASDAQ APPLE COMPUTERS INC 2,000 146.28071637 292,561.43 ΣΥΝΟΛΟ 292,561.43 1.88% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ AIM LONDON HELESI PLC 35,290 0.27023984 9,536.76 ΣΥΝΟΛΟ 9,536.76 0.06%
ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ ΑΓΟΡΑ ΤΟΥ ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟΥ EFG PRIV.BANK 3,795% 10/11/14-49 perp 3,000 44.0000 132,000.00 0.84% - Εκδότης: EFG INTERNATIONAL AG - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 10-NOV-04-10-NOV-14 Επιτόκιο: 3.795% - Τύπος Επιτοκίου: Κυμαινόμενο Πηγή: GERMAN EXCHANGE - Οίκος: MOODY'S Πιστοληπτική Διαβάθμιση: A3 - Πρόσθετοι Όροι: CALL 4/30/10@100 ATTICA FUND 1,908% 24/3/15 FRN PLC 2,000 95.0000 190,000.00 1.22% - Εκδότης: ΞΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-MAR-05-24-MAR-15 Επιτόκιο: 1.908% - Τύπος Επιτοκίου: Κυμαινόμενο Πηγή: NBGX - Οίκος: MOODYS Πιστοληπτική Διαβάθμιση: Ba2 - Πρόσθετοι Όροι: CALL 24/03/10@ 100.00 ΣΥΝΟΛΟ 322,000.00 2.06% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 624,098.19 4.00% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 14,822,856.07 95.09% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ 148,805.22 0.95% ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 9,200.00 0.06% ΠΑΡΑΚΡ.ΦΟΡΟΣ ΜΕΡΙΣΜΑΤΩΝ 2,710.79 0.02% ΔΕΣΜΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ( ETE ) 7,541.19 0.05% ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 168,257.20 1.08% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ( EFG EUROBANK ) 24,270.98 0.16% ΟΨΕΩΣ ΣΕ USD 11.73 0.00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ GBP 38,073.76 0.24% ΟΨΕΩΣ ΣΕ CHF 40.53 0.00% ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΤΘ ΣΕ ΕΥΡΩ (EFG EUROBANK) 590,000.00 3.78% ΣΥΝΟΛΟ 652,397.00 4.18% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 15,643,510.27 510 100.35% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ (42,421.10) -0.27% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ (12,944.87) -0.08% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (55,365.97) -0.35% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 15,588,144.30 100.00% (Μερίδια 1.352.670,901x ΕΥΡΩ 11,5240) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ τα ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών διαμορφώθηκε με βάση την τιμή κλεισίματος των 1. χρηματιστηριακών ΗαποτίμησητωνεισηγμένωνσεΧρηματιστήριακινητώναξιών(μετοχών συναλλαγών τοις μετρητοίς της 31/12/2009. και ομολογιών) έγινε στην τρέχουσα αξία τους σύμφωνα 2.Τα Ομόλογα με τοελληνικού άρθρο 20 Δημοσίου του Ν.3283/2004. (Ο.Ε.Δ.) αποτιμήθηκαν με βάση το Δελτίο Τιμών της Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς τίτλων 2. (Η.Δ.Α.Τ.) Οι μετοχές της 31/12/2009. της εταιρείας "ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΔΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑ Α.Ε." που η διαπραγμάτευσή τους στο Χρηματιστήριο έχει διακοπεί, αποτιμήθηκαν 3. Η αποτίμηση με των αξία εισηγμένων 0,01 Ευρώμετοχών ανα μετοχή. και ομολόγων Εξωτερικού διαμορφώθηκε με βάση την τιμή κλεισίματος των 3. χρηματιστηριακών ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ Οι δουλευμένοι συναλλαγών μέχρι την 30/06/2006 τοις μετρητοίς τόκοιτης των 31/12/2009 τίτλων σταθερού των αλλοδαπών εισοδήματος, χρηματιστηρίων μειωμένοιστα κατά οποία τους είναι τόκους εισηγμένα. που τυχόν καταβλήθηκαν 4. Οι μετοχές της κατά εταιρείας την αγορά "ΦΙΛΙΠΠΟΥ τους (και ΔΟΜΙΚΑ οι οποίοι ΕΡΓΑ εμφανίζονται Α.Ε." που η διαπραγμάτευσή σε ιδιαίτερους λογαριασμούς τους στο Χρηματιστήριο ανά κατηγορία έχει διακοπεί, χρεογράφων) περιλαμβάνονται αποτιμήθηκαν 1. Η αποτίμησημε των στα αξία εισηγμένων έσοδα 0,01 Ευρώ της χρήσεως. ανα Χρηματιστήρια μετοχή. κινητών αξιών (μετοχών και ομολογιών) έγινε στην τρέχουσα αξία τους 4. 5. σύμφωνα Οι Η δεδουλευμένοι μετατροπή το άρθρο τωνμέχρι ξένων 20 την τουνομισμάτων 31/12/2009 Ν.3283/2004. τόκοι σε Ευρώ των τίτλων έγινε με σταθερού βάση το εισοδήματος, δελτίο ισοτιμιών μειωμένοι αναφοράς κατά τους τηςτόκους Ευρωπαϊκής που τυχόν Κεντρικής Τράπεζας καταβλήθηκαν 2. Οι μετοχές της 30/06/2005. κατά της εταιρείας την αγορά "ΦΙΛΙΠΠΟΥ τους (και οι ΔΟΜΙΚΑ οποίοι εμφανίζονται ΕΡΓΑ Α.Ε." σε που ιδιαίτερους η διαπραγμάτευσή λογαριασμούς τους ανά κατηγορία στο Χρηματιστήριο χρεογράφων) έχει 5. περιλαμβάνονται διακοπεί, Οι μετοχές αποτιμήθηκαν τηςστα εταιρείας έσοδα με της αξία «PROBANK χρήσεως. 0,01 ΕυρώΑ.Ε.», ανα μετοχή. που δεν είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο, αποτιμήθηκαν στην εσωτερική λογιστική 6. 3. Η Οι μετατροπή δουλευμένοι τους αξία των μέχρι ξένων με βάση την νομισμάτων τoν, 30/6/2006 ελεγμένo σε τόκοι Ευρώ από των Ορκωτό έγινε τίτλων με Ελεγκτή βάση σταθερού το Λογιστή, δελτίο εισοδήματος, ισοτιμιών Ισολογισμό μειωμένοι αναφοράς της 31/12/2004 κατά της Ευρωπαϊκής τους. τόκουςκεντρικής που τυχόν Τράπεζας της 6. 31/12/2009. καταβλήθηκαν Έγινε χρήσηκατά παράγωγων την αγοράχρηματοοικονομικών τους (και οι οποίοι εμφανίζονται προϊόντων με σε ιδιαίτερους σκοπό την λογαριασμούς Αντιστάθμιση Κινδύνου. ανά κατηγορία Οι ζημιές χρεογράφων) ποσού Ευρώ 56.839,28 7. περιλαμβάνονται Οι μετοχές απότης τοεταιρείας στα κλείσιμο έσοδα «PROBANK θέσεων της χρήσεως. μέχρι Α.Ε.», τηνπου 31/12/2005 δεν είναι περιλαμβάνονται εισηγμένη στο Χρηματιστήριο, στα αποτελέσματα αποτιμήθηκαν της περιόδου. στην εσωτερική Οι παραπάνω λογιστική επενδύσεις τους 4. Η αξία μετατροπή έγιναν βάση των τις με ξένων ελεγμένες βάσηνομισμάτων τους από περιορισμούς Ορκωτό σε Ευρώ Ελεγκτή έγινε της Λογιστή απόφασης με βάσηοικονομικές το 3/244/16-5-2002 δελτίο ισοτιμιών καταστάσεις της αναφοράς Επιτροπής της 31/12/2008. της Ευρωπαϊκής Κεφαλαιαγοράς. Κεντρικής Ο βαθμός κινδύνου 8. Τράπεζας Έγινε χρήση του τηςχαρτοφυλακίου 30/6/2006. παράγωγων Χρηματοοικονομικών που έχει αναληφθεί ύστερα προϊόντων από( την ΣΜΕ χρήση ) με σκοπό παράγωγων την Αντιστάθμιση Χρηματοοικονομικών Κινδύνου. Τα προϊόντων καθαρά κέρδη για την ποσού περίοδο Ευρώ 5. Οι μετοχές 10.208,75 1/1/2005-31/12/2005 της από εταιρείας το κλείσιμο «PROBANK είναι θέσεων στα πλαίσια Α.Ε.», μέχρι την που της31/12/2009 δεν απόφασης είναι εισηγμένη καθώς της Επιτροπής και στο από Χρηματιστήριο, την Κεφαλαιαγοράς. αποτίμηση αποτιμήθηκαν των Ηανοικτών επίδραση θέσεων στην στοεσωτερική χαρτοφυλάκιο περιλαμβάνονται των στα λογιστική αποτελέσματα ανοικτών τουςθέσεων αξίατης με παρακολουθείται περιόδου. βάση τoν, Ο ελεγμένo βαθμός ημερησίως από κινδύνου Ορκωτό και του δεν Ελεγκτή χαρτοφυλακίου είναι σημαντική. Λογιστή, που Ισολογισμό έχει αναληφθεί της 31/12/2005 ύστερα από. τη χρήση παράγωγων 7. Χρηματοοικονομικών Η διαχειρίστρια εταιρία προϊόντων παρέστη για την και περίοδο άσκησε τα 1/1/2009-31/12/2009 δικαιώματα ψήφου είναι σεστα Γενικές πλαίσια Συνελεύσεις της απόφασης των της ημεδαπών Επιτροπής εταιριών Κεφαλαιαγοράς. στις οποίες Η επίδραση τα Αμοιβαία στο χαρτοφυλάκιο Κεφάλαια που των διαχειρίζεται ανοικτών θέσεων κατέχουν παρακολουθείται σημαντικό ποσοστό ημερησίως μετοχών. και δεν είναι σημαντική. Η αποτίμηση των 8. παραγώγων Δεν έχουν επενδυθεί χρηματοοικονομικών ιδιαίτερα σημαντικά προϊόντων ποσοστά που είναι τουεισηγμένα καθαρού ενεργητικού στο Χρηματιστήριο σε ομίλους Παραγώγων εταιρειών. Αθηνών έγινε σε όλη την διάρκεια της περιόδου στις εκάστοτε τιμές διακανονισμού (κλεισίματος) και τα σχετικά αποτελέσματα έχουν λογιστικοποιηθεί. 9. Η διαχειρίστρια εταιρεία παρέστη και άσκησε τα δικαιώματα ψήφου σε Γενικές Συνελεύσεις των ημεδαπών εταιρειών στις οποίες τα Αμοιβαία Κεφάλαια που διαχειρίζεται κατέχουν σημαντικό ποσοστό μετοχών. 10. Ποσοστό άνω του 35% του καθαρού ενεργητικού έχει επενδυθεί σε Ομόλογα του Ελληνικού Δημοσίου.Σημαντικό ποσοστό του ενεργητικού του Α/Κ είναι επενδεδυμένο σε εταιρείες του ομίλου της EFG Eurobank Ergasias και αφορά μετοχές, καταθέσεις και ομολογίες. Σε κάθε περίπτωση όμως οι παραπάνω επενδύσεις στον όμιλο δεν υπερβαίνουν το 20% του καθαρού ενεργητικού. 11. Στα Κεφάλαια των μεριδιούχων περιλαμβάνονται και τα αποτελέσματα των προηγούμενων χρήσεων.
2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΚΙΝΗΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ & ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2008 1,434,689.386 20,338,166.24 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1/1-31/12/2009 55,832.537 654,193.47 ΜΕΙΟΝ: Eξαγορές Μεριδίων 1/1-31/12/2009 137,851.022 1,613,874.22 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 1,352,670.901 19,378,485.49 II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Α. Πρόσοδοι Χαρτοφυλακίου Μερίσματα μετοχών 173,702.45 Τόκοι χρεογράφων 309,802.25 Τόκοι καταθέσεων 23,095.51 Σύνολο προσόδων 506,600.21 Β. Κέρδη (Ζημίες) κεφαλαίου Καθαρές ζημίες από πωλήσεις χρεογράφων (2,159,359.34) Καθαρά κέρδη από χρήση χρηματοοικονομικών παραγώγων 10,208.75 Σύνολο καθαρών Ζημιών (2,149,150.59) Γ. Δαπάνες Αμοιβή Εταιρίας Διαχείρισης 407,787.45 Αμοιβή και προμήθειες Θεματοφυλακής 15,438.62 Συνδρομές -Εισφορές 1,788.62 Έξοδα συμμετοχών και χρεογράφων 19,000.23 Έξοδα δημοσιεύσεων -ανακοινώσεων 13,971.61 Αμοιβή ελεγκτών 7,616.00 Φόροι -Τέλη 39,473.95 Σύνολο Δαπανών 505,076.48 Καθαρά αποτελέσματα (Ζημίες) (2,147,626.86) ΙII. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την 31/12/2009 17,230,858.63 Καθαρό ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 31/12/2009 15,588,144.30 Διαφορά (Υποτίμηση) (1,642,714.33) Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού την 31/12/2009 (I)+(II)+(III) 15,588,144.30 (Μερίδια 1.352.670,901 x ΕΥΡΩ 11,5240) 3. ΔΙΑΝΕΜΟΜΕΝΑ ΚΑΙ ΕΠΑΝΕΠΕΝΔΥΟΜΕΝΑ ΚΕΡΔΗ Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως (2,147,626.86) Μεταφορά στο κεφάλαιο των μεριδιούχων (2,147,626.86) 4. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ 2007-2009 2007 2008 2009 Σύνολο ενεργητικού 28,847,831.62 15,080,503.39 15,588,144.30 Μερίδια 1,612,497.150 1,434,689.386 1,352,670.901 Αξία μεριδίου 17.8902 10.5113 11.5240 5. ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 0.9735 6. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ 2.74% (Απόφ.Ε.Κ.8/335/06.04.2005, άρθρο 4) Αθήνα 21 Ιανουαρίου 2010 Για το Θεματοφύλακα EFG EUROBANK ERGASIAS AE Για τη Διαχειρίστρια Εταιρία Allianz Α.Ε.Δ.Α.Κ. Α. ΚΑΛΛΙΜΑΝΗ Ε. ΒΥΘΟΥΛΚΑ Δ. ΠΑΝΤΟΥΛΑΣ Α. ΓΚΟΤΣΟΠΟΥΛΟΥ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τη Διοίκηση της ALLIANZ Α.Ε.Δ.Α.Κ. για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Ελέγξαμε τη συνημμένη Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (το Αμοιβαίο Κεφάλαιο) της χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2009 που περιλαμβάνει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως καθώς και τα στοιχεία και τις πληροφορίες που προβλέπονται από το Ν. 3283/2004 για τη χρήση αυτή. Ευθύνη Διοίκησης για την Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως Η Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση αυτής της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 3283/2004. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει το σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με τη σύνταξη και εύλογη παρουσίαση έκθεσης διαχειρίσεως, η οποία είναι απαλλαγμένη από ουσιώδεις ανακρίβειες, που οφείλονται σε απάτη ή λάθος επιλέγοντας και εφαρμόζοντας κατάλληλες λογιστικές πολιτικές και πραγματοποιώντας λογιστικές εκτιμήσεις οι οποίες είναι εύλογες για την περίσταση. Ευθύνη Ελεγκτή Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτής της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με κανόνες ηθικής δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας με σκοπό την αποκόμιση εύλογης διασφάλισης ότι η Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως είναι απαλλαγμένη από ουσιώδεις ανακρίβειες. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στην Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη του το σύστημα εσωτερικού ελέγχου, σχετικά με τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό κατάλληλων ελεγκτικών διαδικασιών για την περίσταση και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόστηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως.
Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, περιλαμβάνει τις προβλεπόμενες από το άρθρο 28 του Ν.3283/2004 πληροφορίες και απεικονίζει ακριβοδίκαια την περιουσιακή κατάσταση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2009 και τη χρηματοοικονομική του επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 3283/2004. Αθήνα, 29 Ιανουαρίου 2010 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Νικόλαος Τσιμπούκας, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 17151 2