Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού

Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ: 3/568/09.06.2005 ΦΕΚ: 838/Β/21.06.2005 ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΘΕΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 30.06.2011 Άρθρο 28 Ν.3283 / 04 & Άρθρο 11 του Κανονισμού ΤΕΜΑΧΙΑ EIΔΟΣ ΑΞΙΟΓΡΑΦΟΥ % ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΤΙΜΗ ΤΕΜΑΧΙΟΥ ΑΞΙΑ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ EURO I. EΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΟΙΚΟΔΟΜΗΣΙΜΩΝ ΥΛΙΚΩΝ 5.000 ΗΡΑΚΛΗΣ 0,96% 4,010 20.050,00 0,96% 20.050,00 ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΕΣ 7.760 MOTOR OIL 3,16% 8,480 65.804,80 3,16% 65.804,80 ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ 6.000 ΟΛΠ 3,90% 13,500 81.000,00 5.000 KAE 2,39% 9,920 49.600,00 6,28% 130.600,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 10,41% 216.454,80 ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ ΟΕΔ 17ΕΤΗ 1.000 GGB 20.03.24 4,70% 2,13% 44,376 44.376,00 2,13% 44.376,00 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,13% 44.376,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 12,54% 260.830,80 ΙΙ. ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΛΛΟΔΑΠΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΦΡΑΓΚΦΟΥΡΤΗΣ (ΣΕ EUR) 1.000 K&S AG 2,55% 53,000 53.000,00 2,55% 53.000,00 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΠΑΡΙΣΙΩΝ (ΣΕ EUR) 1.000 SANOFI-SYNTH 2,67% 55,440 55.440,00 2.000 VIVENDI UNIVERSAL 1,84% 19,175 38.350,00 4,51% 93.790,00 XΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΛΟΝΔΙΝΟΥ 20.000 VODAFONE GROUP 1,76% 1,653 33.060,00 36.627,52 1,76% 33.060,00 36.627,52 ΣΕ USD 1.500 LUKOIL 3,17% 63,600 95.400,00 66.007,06 3,17% 95.400,00 66.007,06 XΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ AMΣΤΕΡΝΤΑΜ (ΣΕ ΕUR) 1.000 RANDSTAD HOLDING 1,53% 31,875 31.875,00 1.500 HEINEKEN 2,99% 41,470 62.205,00 4,52% 94.080,00 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΜΑΔΡΙΤΗΣ (ΣΕ EUR) 4.000 ABERTIS INFRAESTRUCTURAS 2,96% 15,405 61.620,00 2,96% 61.620,00 72 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO

ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙA AMEΡΙΚΗΣ (ΣΕ USD) 75 AIG 0,07% 29,320 2.199,00 1.521,48 40 AIG WARRANT 0,01% 10,200 408,00 282,29 200 GOOGLE INC 3,37% 506,380 101.276,00 70.072,65 3,46% 103.883,00 71.876,42 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΜΙΛΑΝΟΥ (ΣΕ EUR) 25.714 BANCA INTESA 2,27% 1,836 47.210,90 2,27% 47.210,90 ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΛΙΣΑΒΩΝΑΣ (ΣΕ EUR) 4.000 GALP ENERGIA 3,16% 16,450 65.800,00 3,16% 65.800,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 28,37% 590.011,90 ΟΜΟΛΟΓΑ ΑΛΛΟΔΑΠΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ ΚΡΑΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΕ EURO 1.000 ITALY BTPS 01.02.17 4,00% 4,79% 99,575 99.575,00 1.000 GERMANY DBR 04.01.19 3.75% 5,14% 106,800 106.800,00 1.400 NETHER 15.01.12 2,50% 6,77% 100,620 140.868,00 16,70% 347.243,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΡΑΤΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤ. 16,70% 347.243,00 SUPRANATIONAL BANK ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΕ NOK 10.000 E.I.B. 27.01.17 0,895% 6,19% 100,270 1.002.700,00 128.757,62 6,19% 1.002.700,00 128.757,62 1.000 E.I.B. 15.10.18 4.75% 5,82% 109,160 109.160,00 120.939,51 5,82% 109.160,00 120.939,51 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛ. SUPRANATIONAL BANK 12,01% 249.697,13 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΕ EUR 1.000 TELIASONERA 16.11.21 4,75% 4,95% 102,917 102.917,00 1.000 ENI SPA 16.09.19 4,125% 4,79% 99,553 99.553,00 9,74% 202.470,00 1.000 BMW 02.10.17 5,00% 5,73% 107,548 107.548,00 119.153,56 5,73% 107.548,00 119.153,56 ΣΥΝΟΛΟ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤ. 15,47% 321.623,56 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 44,17% 918.563,69 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 72,55% 1.508.575,59 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ-ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 85,09% 1.769.406,39 ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 0,02% 407,40 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑΠΟΔΕΙΞΕΙΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΕΣ 0,06% 1.340,57 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1,08% 22.389,40 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ 12,02% 250.000,00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΤΤΙΚΗΣ ΣΕ EUR 12,02% 250.000,00 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ 1,87% 38.901,71 EFG EUROBANK 1,87% 38.901,71 ΣΕ EUR 6.711,04 ΣΕ USD 46.417,85 32.116,41 ΣΕ AUD 34,10 25,29 ΣΕ JPY 562,00 4,83 ΣΕ CHF 1,16 0,96 ΣΕ DKK 322,04 43,18 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ -0,05% -990,52 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ -0,10% -2.000,22 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 100,00% 2.079.454,73 (Μερίδια 188.568,700 χ 11,0276 EUR) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO 73

ΑΝΑΛΥΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01.2011-30.06.2011 Α. ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ I. Τόκοι Καταθέσεων 4.732,13 II. Έσοδα Ομολογιών Δανείων Ελληνικού Δημοσίου 2.777,89 III. Έσοδα Ομολογιών αλλοδαπών Δανείων 18.098,55 IV. Μερίσματα μετοχών εσωτερικού 1.940,00 V Μερίσματα μετοχών αλλοδαπής 11.543,05 Β. ΚΕΡΔΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ I. Κέρδη απο πώληση Συμμετοχών και Χρεογράφων 61.978,470 II. Ζημιές από πράξεις σε Παράγωγα 21.824,940 Γ. ΔΑΠΑΝΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ I. Αμοιβή Εταιρείας Διαχειρίσεως 6.350,93 II. Αμοιβή Θεματοφυλακής 762,09 III. Έξοδα Συμμετοχών και Χρεογράφων 3.075,77 IV. Φόροι 3.079,23 V. Έξοδα Άρθρου 9 του Κανονισμού 640,66 VΙ. Έξοδα Πράξεων ΣΜΕ 153,62 ΑΞΙΑ ΣΕ ΕUR 39.091,62 40.153,53 14.062,30 Δ. ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ (ΑΡΝΗΤΙΚΕΣ) 2.489,71 KΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01.2011-30.06.2011 62.693,14 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΗΓΩΝ ΠΡΟΕΛΕΥΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΑΠΟ 01.01.2011-30.06.2011 ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕUR Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια σε Κυκλοφορία την 31.12.2010 249.151,73 2.821.628,67 Πλέον Πωλήσεις μεριδίων 01.01.2011-30.06.2011 0,00 0,00 Μείον Εξαγορές μεριδίων 01.01.2011-30.06.2011 60.583,03 680.000,25 ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ την 30.06.2011 188.568,70 2.141.628,42 KΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01.2011-30.06.2011 62.693,14 2.204.321,56 II. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την 30.06.2011 2.204.321,56 Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30.06.2011 2.079.454,73-124.866,83 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.079.454,73 (Μερίδια 188.568,700 x 11,0276 EUR) ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΟΜΙΛΟΥΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ Τα ποσοστά Επένδυσης του Αμοιβαίου σε Ομίλους Εταιρειών, κατά την 30.06.2011, ήταν κάτω από το νόμιμο όριο του 20% του Καθαρού Ενεργητικού. Οι Επενδύσεις σε Ομίλους Εταιρειών την 30.06.2011 είχαν ως εξής : Ε.Ι.Β. Ε.Ι.Β. ΟΜΟΛΟΓΑ E.I.B. 07.01.13 3,125% 128.757,62 6,19% ΟΜΟΛΟΓΑ E.I.B. 15.10.18 4,75% 120.939,51 5,82% 12,01% 74 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO

ΔΕΙΚΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 1. ΣΧΕΣΗ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ - ΑΠΟΔΟΣΗΣ Περίοδος αναφοράς 01/01/2011-30/06/2011 Ημέρες Δείγματος 124 Μέση ημερήσια απόδοση περιόδου -0,0174790376 Ημερήσια τυπική απόκλιση απόδοσης 0,32 2. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ (Δ.Σ.Ε.) ΤΗΣ 31.12.2010 0,60% Ο Δ.Σ.Ε. του αμοιβαίου κεφαλαίου υπολογίζεται κάθε έτος με βάση την ετήσια διαχειριστική του χρήση και ορίζεται ως το πηλίκο του συνολικού λειτουργικού του κόστους προς τον μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του. 3. ΔΕΙΚΤΗΣ ΕΝΑΛΛΑΓΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ (Δ.Ε.X.) ΤΗΣ 31.12.2010 214,00% Ο Δ.Ε.Χ. του αμοιβαίου κεφαλαίου αντιστοιχεί στην ίδια χρονική περίοδο με βάση την οποία υπολογίζεται ο Δ.Σ.Ε. και ορίζεται ως το πηλίκο της συνολικής αξίας αγορών και πωλήσεων στοιχείων ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου μείον τη συνολική αξία των μεριδίων του αμοιβαίου κεφαλαίου που διατέθηκαν σε επενδυτές και εξαγοράστηκαν από το αμοιβαίο κεφάλαιο προς τον μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου. Πίνακας Επενδύσεων Ομολογιακών Τίτλων (30/06/2011) Στοιχεία Χρεογράφων Θέση και Αποτίμηση Πιστοληπτική Διαβάθμιση ISIN Eκδότης Ημ. Τοκομερίδιο Ανάκληση Ονομαστική Τιμή Αποτίμηση Πηγή Moody's S&P Fitch Έκδοσης Λήξη (%) (Callability) Αξία Τιμολ. Ομόλογα Σταθερού Επιτοκίου XS0455542521 BMW (UK) CAPITAL PLC 02/10/2009 02/10/2017 5,00 OXI 100.000,00 107,55 119.153,56 CBBT A3 A- DE0001135374 BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND 14/11/2008 04/01/2019 3,75 OXI 100.000,00 106,80 106.800,00 CBBT Aaa NR AAA IT0004164775 BUONI POLIENNALI DEL TES 02/01/2007 01/02/2017 4,00 OXI 100.000,00 99,58 99.575,00 CBBT Aa2 /*- NR AA- XS0451457435 ENI SPA 14/09/2009 16/09/2019 4,13 OXI 100.000,00 99,55 99.553,00 CBBT Aa3 /*- A+ A+ XS0160386875 EUROPEAN INVESTMENT BANK 14/01/2003 15/10/2018 4,75 OXI 100.000,00 109,16 120.939,51 CBBT Aaa AAA AAA XS0475588678 EUROPEAN INVESTMENT BANK 07/01/2010 07/01/2013 3,13 OXI 1.000.000,00 100,27 128.757,62 CBBT Aaa AAA AAA GR0133003161 HELLENIC REPUBLIC 30/05/2007 20/03/2024 4,70 OXI 100.000,00 44,38 44.376,00 BOG Caa1 CCC B+ /*- NL0009041359 NETHERLANDS GOVERNMENT 16/01/2009 15/01/2012 2,50 OXI 140.000,00 100,62 140.868,00 CBBT Aaa AAA XS0465576030 TELIASONERA AB 16/11/2009 16/11/2021 4,75 OXI 100.000,00 102,92 102.917,00 CBBT A3 A- Πηγές Τιμών: Bloomberg Composite Bond Trading (CBBT), Bloomberg Generic (BGN), Bloomberg Valuation (BVAL), Trace Bond System (TRAC), Bank of Greece (BOG), HSBC Autoexecution(HSET), Bayerische Hypo und Vereinsbank (HVBT), Merrill Lynch (MLIX), Piraeus Bank (PBGR), Bank of NY (BNYC), Banca IMI (IMIT). ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων Χρεογράφων στο Χ.Α. έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος του Χ.Α. της 30.06.2011 (ΤΙΜΕΣ REUTERS). 2. Τα Ομόλογα του Ελληνικού Δημοσίου, αποτιμήθηκαν με βάση τις τιμές του Δελτίου Τιμών Αγοράς Τίτλων Ελληνικού Δημοσίου (Η.Δ.Α.Τ.) της 30.06.2011. 3. Η αποτίμηση των εισηγμένων χρεογράφων στα Χρηματιστήρια του εξωτερικού έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος της 30.06.2011, (Τιμές REUTERS). 4. Η αποτίμηση των Ομολόγων Εξωτερικού την 30.06.2011, έγινε στη χρηματιστηριακή τους αξία κατά την τελευταία ημέρα διαπραγμάτευσής τους, (Τιμές BLOOMBERG, REUTERS). 5. Οι τιμές των αξιογράφων εμφανίζονται στρογγυλοποιημένες σε τρία δεκαδικά και των μεριδίων σε τέσσερα δεκαδικά. 6. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των Ομολόγων και των Προθεσμιακών Καταθέσεων της περιόδου 01.01.2011-30.06.2011 περιλαμβάνονται στα έσοδα της ιδίας περιόδου. 7. Η μετατροπή των ξένων νομισμάτων σε EURO έγινε με βάση τις τιμές fixing του Δελτίου Ισοτιμιών Αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30.06.2011. 8. Κατά πάγια τακτική η ΑΕΔΑΚ δεν αυξάνει τη συνολική αξία κτήσεως των χρεογράφων της με την ονομαστική αξία των μετοχών που λαμβάνει χωρίς αντάλλαγμα. 9. Τα ξένα χρεόγραφα φυλάσσονται σε υποθεματοφύλακες του εξωτερικού. 10. α. Η αποτίμηση των παραγώγων χρηματοοικονομικών προϊόντων που διαπραγματεύονται στο EUREX & CME γίνεται σε ημερήσια βάση στις τιμές κλεισίματος με λογιστικοποίηση του αποτελέσματος. β. Το αποτέλεσμα από τις επενδύσεις σε Παράγωγα Χρηματοοικονομικών Προϊόντων για την περίοδο 01.01.2011-30.06.2011 ήταν ζημιές 21.824,94 EURO. γ. Ο βαθμός κινδύνου του χαρτοφυλακίου κατά τη διάρκεια της περιόδου 01.01.2011-30.06.2011 ήταν μικρός. δ. Σκοπός της χρήσης των παραγώγων είναι η αποτελεσματική διαχείριση και αντιστάθμιση του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Αθήνα, 28 Ιουλίου 2011 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ EFG EUROBANK ERGASIAS A.E. MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ. Ε. ΘΩΜΑΔΑΚΗ Ν. ΔΟΒΛΕΤΟΓΛΟΥ Κ. ΚΑΛΟΓΕΡΑΣ Κ. ΘΕΟΔΩΡΟΠΟΥΛΟΥ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO 75

Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ. για λογαριασμό των Μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού» Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού», οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισμό, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τις επεξηγηματικές σημειώσεις που συνιστούν σύμφωνα με τον ν. 3283/2004 την «Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως», της περιόδου 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2011. Ευθύνη της Διοίκησης για τις οικονομικές καταστάσεις Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας «MetLife Alico Α.Ε.Δ.Α.Κ.» είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασμό με την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και να διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή, περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες της Διαχειρίστριας Εταιρείας που σχετίζονται με την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων του αμοιβαίου κεφαλαίου, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά oxi με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των λογιστικών εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και την αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι οικονομικές καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Αλληλοβοήθειας Μικτό Εξωτερικού» παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και τη Χρηματοοικονομική του Επίδοση για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου 2011 σύμφωνα με το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασμό με την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 25 Αυγούστου 2011 Δημήτριος Γ. Γκότσης Α.Μ. ΣΟΕΛ: 23031 Deloitte Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών Φραγκοκκλησιάς 3α & Γρανικού, 151 25 Μαρούσι Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ε 120 76 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2011 ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑLICO