Π.Τ. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 27/30-11-2015 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 496/2015 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Κατάρτιση σχεδίου του πίνακα 5Α περί Σ οικονομικών αποτελεσμάτων έτους 2016. Καλαμαριά, 30.11.2015, ημέρα Δευτέρα και ώρα 09:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 27 η τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθμ. 42106/25.11.2015 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου κ. Αικ. Τσαπικίδου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν τα επτά (7) δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Τσαπικίδου Αικατερίνη 2. Βουλγαράκης Νεκτάριος 3. Καριπίδης Φίλιππος 4. Κώστας Ζαχαρίας 5. Πενόπουλος Ιωάννης 6. Πετκάκης Σωκράτης 7. Φωτόπουλος Στυλιανός Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. Λαμτζίδης Εμμανουήλ 2. Πασαλίδου Αμαλία Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου. Ο Πρόεδρος αφού εισηγήθηκε το 1ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την με αριθμ. πρωτ: 42005/25.11.2015 εισήγηση της Αντιδημάρχου κ. Αικ. Τσαπικίδου, η οποία έχει ως εξής: Λαμβάνοντας υπ όψιν: 1. Την υπ αριθμ. 7261/22-2-13 Κοινή Υπουργική Απόφαση περί «Καθορισμού διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του Ν. 4111/2013, 2. Την εγκύκλιο 5 με αριθμ. πρωτ. 14065/9-4-13 με την παροχή οδηγιών και διευκρινίσεων επί της αριθμ. 7261/22-2-13 Κ.Υ.Α. 3. Την υπ αριθμ 30040/24-7-13 ΚΥΑ τροποποίησης της υπ αριθμ. 7261/22-2-13 Κ.Υ.Α. 4. Την υπ αριθμ. 41273/15-10-13 ΚΥΑ τροποποίησης της υπ αριθμ. 7261/22-2-13 Κ.Υ.Α. 5. Την υπ αριθμ 41308/31-10-13 ΚΥΑ περί τροποποίησης της υπ αριθμ. 7261/2013 Κ.Υ.Α. 6. Την υπ αριθμ 49864/6-12-13 εγκύκλιο με την παροχή οδηγιών σχετικά με θέματα του Ο.Π.Δ., σας παραθέτουμε τον επισυναπτόμενο πίνακα Στοχοθεσίας 5 Α οικονομικών αποτελεσμάτων του έτους 2016, όπου συνοψίζεται ο ετήσιος Π/Υ 2016 και η πορεία εκτέλεσης του κατά τη διάρκεια του οικ. έτους 2016. Για την κατάρτιση του λήφθηκαν υπ όψιν τα οικονομικά στοιχεία του Σχεδίου του Προϋπολογισμού 2016 που καταρτίστηκε με την υπ αρίθμ 401/2015 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Καλαμαριάς..
Όσον αφορά την δωδεκάμηνη κατανομή αυτών, λήφθηκε υπ όψιν επί το πλείστον η ροή των εισπράξεων και των πληρωμών των δύο προηγούμενων οικ. ετών 2014 & 2015, εκτός από το κόστος προσωπικού (Έξοδα Γραμμή 1) που υπολογίστηκε βάση δωδεκάμηνης ισόποσης κατανομής και τις δαπάνες για επενδύσεις (Έξοδα Γραμμή 4) όπου λήφθηκε υπ όψιν η ροή των πληρωμών των προηγούμενων ετών αλλά και το γεγονός ότι μέρος των προβλεπόμενων επενδύσεων δεν είναι ώριμες ακόμη προς εκτέλεση με αποτέλεσμα να επιβαρυνθεί κυρίως το β εξάμηνο του προϋπολ. 2016. Τέλος να αναφέρουμε ότι, το ποσό των 9.000.000,00 του πεδίου της Γραμμής ΣΤ «Απλήρωτες Υποχρεώσεις», αναφέρεται στο ποσό των απλήρωτων υποχρεώσεων του Μητρώου Δεσμεύσεων στις 31/12/2015 όπου συμπερ. εκτός από τις προβλεπόμενες απλήρωτες δαπάνες ΠΟΕ κατά τις 31.12.2015 και οι 2 περιπτώσεις καθ υπέρβαση πιστώσεων των τελεσίδ. απόφ. απαλλοτριώσεων «οικογ. Τσιγάρα» και «Δάνου», αξίας 7.210.867,50 συνολικά. Παρακαλούμε όπως προχωρήσετε στην κατάρτιση του σχεδίου του πίνακα 5Α περί Στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων έτους 2016. Ακολούθησε διαλογική συζήτηση στη διάρκεια της οποίας ακούσθηκαν διάφορες απόψεις των Δημοτικών Συμβούλων, όπως αυτές αναλυτικότερα αναγράφονται στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά. Στη συνέχεια το θέμα τέθηκε σε ψηφοφορία. Υπέρ του θέματος ψήφισαν 6 Δ.Σ. και κατά ψήφισε 1 Δ.Σ. Ο Δ.Σ. της μειοψηφίας από τον συνδυασμό «Ριζοσπαστική Ενωτική Κίνηση Καλαμαριάς» κ. Ν. Βουλγαράκης καταψήφισε το θέμα για λόγους που αναφέρονται στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά και θα τοποθετηθεί εκτενέστερα όταν εισαχθεί το θέμα στο Δημοτικό Συμβούλιο. Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση της Αντιδημάρχου 2. Την υπ αρίθμ 401/2015 απόφαση Ο.Ε. 3. Τις διατάξεις των άρθρων 63 & 266 του Ν. 3852/2010. Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι με Π Λ Ε Ι Ο Ψ Η Φ Ι Α (με 6 ψήφους υπέρ και 1 ψήφο κατά) Καταρτίζει το σχέδιο του πίνακα 5Α περί στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων έτους 2016 και το εισηγείται στο Δημοτικό Συμβούλιο, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 63 & 266 του Ν. 3852/2010. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμ. 496/2015 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Η ΠΡΟΕΔΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΣΑΠΙΚΙΔΟΥ
ΠΙΝΑΚΑΣ 5.Α. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΔΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π.Δ.Δ. (Συμπληρώνονται μόνο τα μη σκιασμένα πεδία με την ένδειξη "0" / ποσά σε ευρώ) ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ Α/Α Στήλης : 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Α ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ 2014) - Ετήσιοι Στόχοι ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΕΤΟΥΣ: ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟ Σ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ. 2014) Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος Α Τρίμηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' Τρίμηνο 6μηνο Γραμμή 1 Επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (12) Έκτακτες επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών (+) (06)_Έσοδα από επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (-)(μείον) (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων 10.787.018 11.102.424 841.135 841.135 997.058 2.679.329 841.135 841.135 1.015.258 2.697.529 5.376.858 Γραμμή 2 Επιχορηγήσεις για Προνοιακά Επιδόματα (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων 0 0 0 0 0 Γραμμή 3 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις (13)_Έκτακτες επιχορηγήσεις για επενδύσεις. 859.210 3.739.537 48.193 48.193 48.193 144.578 48.193 48.193 48.193 144.578 289.155 Γραμμή 4 Ίδια Έσοδα (φόροι, τέλη, δικαιώματα, εισφορές, πρόστιμα, πρόσοδοι από περιουσία) (01)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία (+) (02)_Πρόσοδοι από την κινητή περιουσία (+) (03)_Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα (+) (04)_Έσοδα από λοιπά τέλη, δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών (+) (05)_Φόροι και Εισφορές(+)(07)_Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11)_Έσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας (+)(14)_Δωρεές, κληρονομιές, κλροδοσίες(+) (15)_Προσαυξήσεις, πρόστιμα, παράβολα (+) (16)_Λοιπά έκτακτα έσοδα 11.858.962 10.826.212 97.553 119.553 1.104.863 1.321.969 1.122.213 1.128.213 1.129.713 3.380.139 4.702.108 Γραμμή 5 Γραμμή 6 Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις ΠΟΕ Λοιπά Έσοδα (21)_Τακτικά έσοδα ΠΟΕ(+) (22)_Έκτακτα έσοδα ΠΟΕ 2.151.840 2.550.500 946.085 946.085 14.915 1.907.085 14.915 14.915 14.915 44.745 1.951.830 Σύνολο Γραμμής 4 14.010.802 13.376.712 1.043.638 1.065.638 1.119.778 3.229.054 1.137.128 1.143.128 1.144.628 3.424.884 6.653.938 (32-85) (Εκτίμηση εισπράξεων) 199.454 211.612 10.000 10.000 15.000 35.000 20.000 20.000 15.000 55.000 90.000 (41)_Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων+(42)_επιστροφές χρημάτων+(31)_εισπράξεις από δάνεια 5.436.500 5.674.600 396.100 426.290 428.354 1.250.743 813.097 420.985 418.220 1.652.301 2.903.044 Γραμμή 7 Χρηματικό Υπόλοιπο (5)_Χρηματικό υπόλοιπο 16.200.000 13.000.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 A ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΜΕ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ (Σύνολο Γραμμών 1-7) 47.492.984 47.104.885 18.539.066 18.591.255 18.808.382 23.538.704 19.059.553 18.673.441 18.841.299 24.174.292 31.512.996 Β ΕΞΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ 2014) - Ετήσιοι Στόχοι ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΕΤΟΥΣ: ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟ Σ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ. Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος Α Τρίμηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' Τρίμηνο 6μηνο Γραμμή 1 Κόστος προσωπικού (60)_Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 12.504.670 11.143.778 1.042.000 1.042.000 1.042.000 3.126.000 1.042.000 1.042.000 1.042.000 3.126.000 6.252.000 Γραμμή 2 Προνοιακά επιδόματα (674)_Προνοιακά επιδόματα 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Γραμμή 3 Δαπάνες για την εξυπηρέτηση δημόσιας πίστης (65)_Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημόσιας πίστης 393.043 477.600 11.942 11.942 77.362 101.246 11.942 11.942 77.362 101.246 202.492 Γραμμή 4 Δαπάνες για επενδύσεις (7)_Επενδύσεις 13.545.747 13.630.945 0 200.000 1.000.000 1.200.000 500.000 500.000 1.000.000 2.000.000 3.200.000 Γραμμή 5 Πληρωμές ΠΟΕ (81)_Πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (+) (83)_Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 1.800.000 1.300.000 300.000 700.000 500.000 1.500.000 40.000 40.000 40.000 120.000 1.620.000 (67)_Πληρωμές για μεταβιβάσεις σε τρίτους 4.461.920 5.579.284 139.166 429.166 539.665 1.107.997 139.166 219.329 602.752 961.247 2.069.244 Γραμμή 6 Μεταβιβάσεις σε τρίτους (-) (μείον) (674)_Προνοιακά Επιδόματα 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Σύνολο Γραμμής 6 4.461.920 5.579.284 139.166 429.166 539.665 1.107.997 139.166 219.329 602.752 961.247 2.069.244 Γραμμή 7 Λοιπές λειτουργικές δαπάνες (61)_Αμοιβές αιρετών και τρίτων (+) (62)_Παροχές τρίτων(+) (63)_Φόροι - τέλη(+) (64)_Λοιπά γενικά έξοδα(+) (66)_Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων(+) (68)_Λοιπά έξοδα 9.027.711 8.384.678 359.522 515.847 572.318 1.447.687 978.375 987.985 610.334 2.576.694 4.024.381 Γραμμή 8 Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων (82)_Λοιπές αποδόσεις 5.386.500 5.588.600 443.721 425.295 425.219 1.294.235 804.268 420.198 414.404 1.638.871 2.933.106 Γραμμή 9 Αποθεματικό (9)_Αποθεματικό 373.393 1.000.000 ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥ B. ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραμμές 1-9) 47.492.984 47.104.885 2.296.351 3.324.250 4.156.564 9.777.165 3.515.751 3.221.454 3.786.852 10.524.057 20.301.223 Σελίδα 1 από 5
Γ. Διαφορά για συμφωνία Π/Υ (85) Προβλέψεις μη είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ 5.807.016 7.345.954 ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥ Δ1 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμμή Α. "Σύνολο Εσόδων" + Γραμμή Γ.) 53.300.000 Δ2 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμμή Α. "Σύνολο Εξόδων" + Γραμμή Γ.) 53.300.000 Ε. ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ Π/Υ (Άρθρο 1, παρ. β3) = ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (Α) - ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Β) 0 0 16.242.714 15.267.006 14.651.819 13.761.539 15.543.802 15.451.987 15.054.446 13.650.235 11.211.774 ΣΤ. Απλήρωτες Υποχρεώσεις Σύνολο Απλήρωτων Υποχρεώσεων κατά την 31/12 προηγούμενου οικ. έτους (π.χ 2013) 9.011.000.000 Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων υποχρεώσεων οικ. έτους Π/Υ (π.χ 2014) 8.700.000 8.400.000 8.200.000 8.200.000 8.200.000 8.200.000 Ζ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Σ Η περίοδος της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι (μήνες / τρίμηνα) σημειώνεται με τη συμπλήρωση του αριθμού 1 στα διπλανά πεδία Σελίδα 2 από 5
1.ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΠΑΡΕΜΒΑΣΗ ΣΤΗ ΜΟΡΦΗ ΤΩΝ ΠΙΝΑΚΩΝ Η ΣΤΑ ΣΚΙΑΣΜΕΝΑ ΠΕΔΙΑ ΑΥΤΩΝ ΣΥΝΙΣΤΑ ΑΛΛΟΙΩΣΗ ΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΤΟΥ ΟΠΔ ΠΟΥ ΟΡΙΖΕΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ, ΚΑΘΙΣΤΩΝΤΑΣ ΑΥΤΟ ΑΥΤΟΔΙΚΑΙΑ ΑΚΥΡΟ. 2. Τα σκιασμένα πεδία με την ένδειξη "0" υπολογίζουν ή ελέγχουν αυτόματα ορισμένα πεδία εγγραφών του πίνακα που υποβάλλεται σε ηλεκτρονική μορφή. 3. Στο τμήμα των Εσόδων, το Χρηματικό Υπόλοιπο πρέπει να συμπληρωθεί μία φορά στη στήλη 1 (Τρέχουσα Στοχοθεσία) και με τη συμπλήρωσή του ενημερώνεται αυτόματα η γραμμή Α "Σύνολο Εσόδων (με χρηματικό υπόλοιπο), αθροίζοντας το σχετικό ποσό στη μηνιαία στοχοθεσία. 4. Στο τμήμα των εξόδων ο κωδ.: 674_Προνοιακά επιδόματα πρέπει να συμπληρωθεί μόνο μία φορά στη Γραμμή 2 "Προνοιακά επιδόματα" και με τη συμπλήρωσή του αυτόματα ενημρώνεται η Γραμμή 6"Μεταβιβάσεις σε Τρίτους". Οδηγίες συμπλήρωσης του Πίνακα 5.Α 5. Στο τμήμα των εξόδων η Γραμμή 9 "Αποθεματικό" πρέπει να συμπληρωθεί μόνο στη στήλη 1 "Τρέχουσα στοχοθεσία έτους" και αυτόματα ενημερώνεται η στήλη του 12μήνου με το ίδιο ποσό. Το ποσό του αποθεματικού αθροίζεται μόνο στα ετήσια σύνολα των στηλών 1 και 21 και δεν περιλαμβάνεται στα μηνιαία Σύνολα Εξόδων. 6. Η Γραμμή Γ. "Διαφορά για συμφωνία Π/Υ ", η οποία πρέπει να συμπληρωθεί με το ποσό του ΚΑΕ 85_"Προβλέψεις μη Είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ", αποσκοπεί στον έλεγχο της ταύτισης των ποσών της ετήσιας στοχοθεσίας εσόδων και εξόδων με τα αντίστοιχα σύνολα του Π/Υ. Τα σχετικά ποσά αποτυπώνονται στις Γραμμές Δ.1 και Δ.2.. 7. Στη στήλη 22 ελέγχεται η ταύτιση των εγγραφών των στηλών 1 και 21 και η τιμή που καταδεικνύει ορθή κατάρτιση του ΟΠΔ είναι το μηδέν (0). 8. Στην περίπτωση αναμόρφωσης των στόχων εντός του έτους, συμπληρώνεται ο αριθμός 1 στα πεδία της γραμμής Ζ. των στηλών που αντιστοιχούν στην περίοδο της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι (μήνες / τρίμηνα / σωρευτική περίοδος μηνών). Στους προηγούμενους μήνες αναγράφονται ως στόχοι τα στοιχεία εκτέλεσης του π/υ κατά την περίοδο αυτή (στοιχεία που ενσωματώθηκαν στη βάση δεδομένων που τηρείται στο ΥΠΕΣ). Σελίδα 3 από 5
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος Γ' Τρίμηνο 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος Δ' Τρίμηνο 12μηνο Έλεγχος ταύτισης των εγγραφών στις στήλες 1. και 21. (Π/Υ - 12μηνο) Η ΤΙΜΗ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΕΊΝΑΙ ΙΣΗ ΜΕ "0" 841.135 854.235 1.015.258 2.710.629 8.087.488 841.135 841.135 1.017.259 2.699.530 10.787.018 0 0 0 0 0 0 48.193 48.193 329.093 425.478 714.633 48.193 48.193 48.193 144.578 859.210 0 1.130.413 1.131.413 1.131.913 3.393.739 8.095.847 1.308.153 1.131.413 1.323.549 3.763.115 11.858.962 0 14.915 14.915 14.915 44.745 1.996.575 124.915 14.915 15.435 155.265 2.151.840 0 1.145.328 1.146.328 1.146.828 3.438.484 10.092.422 1.433.068 1.146.328 1.338.984 3.918.380 14.010.802 0 15.000 15.000 20.000 50.000 140.000 20.000 20.000 19.454 59.454 199.454 0 417.066 422.802 397.798 1.237.665 4.140.710 376.501 432.776 486.512 1.295.790 5.436.500 0 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 0 18.666.722 18.686.558 19.108.977 24.062.256 39.375.252 18.918.897 18.688.432 19.110.402 24.317.732 47.492.984 0 Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος Γ' Τρίμηνο 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος Δ' Τρίμηνο 12μηνο Έλεγχος ταύτισης των εγγραφών στις στήλες 1. και 21. (Π/Υ - 12μηνο) Η ΤΙΜΗ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ 1.042.000 1.042.000 1.042.000 3.126.000 9.378.000 1.042.000 1.042.000 1.042.670 3.126.670 12.504.670 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.942 11.942 77.362 101.246 303.738 11.943 11.942 65.420 89.305 393.043 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 3.000.000 6.200.000 2.000.000 2.300.000 3.045.747 7.345.747 13.545.747 0 40.000 40.000 40.000 120.000 1.740.000 20.000 20.000 20.000 60.000 1.800.000 0 406.405 239.329 602.752 1.248.485 3.317.729 412.821 318.244 413.126 1.144.191 4.461.920 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 406.405 239.329 602.752 1.248.485 3.317.729 412.821 318.244 413.126 1.144.191 4.461.920 0 952.681 546.861 777.647 2.277.189 6.301.570 952.546 733.350 1.040.245 2.726.141 9.027.711 0 411.812 411.732 388.581 1.212.125 4.145.231 371.222 424.384 445.664 1.241.269 5.386.500 0 ΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 373.393 0 3.864.840 3.291.864 3.928.342 11.085.046 31.386.268 4.810.531 4.849.920 6.072.871 15.733.322 47.492.984 0 Σελίδα 4 από 5
ΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 5.807.016 14.801.882 15.394.694 15.180.634 12.977.211 7.988.984 14.108.366 13.838.512 13.037.531 8.584.409 0 8.200.000 8.200.000 8.200.000 8.200.000 8.200.000 8.200.000 Σελίδα 5 από 5