Δημιουργία Εντφπων Intrastat και Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα

Δημιουργία Εντφπων Intrastat και Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα

1 Περίληψη Το ςυγκεκριμζνο εγχειρίδιο δημιουργήθηκε για να βοηθήςει την κατανόηςη τησ διαδικαςίασ δημιουργίασ Εντφπων Intrastat και Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα ςτην εφαρμογή extra Λογιςτική Διαχείριςη. Παρακάτω προτείνεται μια αλληλουχία ενεργειών την οποία ο χρήςτησ πρζπει να ακολουθήςει για να αξιοποιήςει τισ δυνατότητεσ τησ εφαρμογήσ. 2

2 Περιεχόμενα 1 Περίλθψθ... 2 3 Οδθγίεσ δθμιουργίασ εντφπου INTRASTAT και Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα... 4 3.1 Διαχείριςθ Εγγραφϊν / Άρκρων Δθμιουργία Κινιςεων INTRASTAT... 4 3.2 Επιςτροφζσ ενδοκοινοτικϊν αποκτιςεων / παραδόςεων... 10 3.2.1 Ενδοκοινοτικι απόκτθςθ... 10 3.2.2 Ενδοκοινοτικι παράδοςθ... 10 3.3 Αρχείο - Δθλϊςεισ INTRASTAT... 10 3.4 Εκτφπωςη Intrastat... 11 3.5 Υποβολή Intrastat μζςω internet... 14 4 Ανακεφαλαιωτικοί Πίνακεσ... 15 4.1 Αρχείο - Ανακεφαλαιωτικόσ Πίνακασ... 15 4.2 Εκτφπωςη Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα... 19 3

3 Οδηγίεσ δημιουργίασ εντφπου INTRASTAT και Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα Απαραίτθτθ προχπόκεςθ για τθν δθμιουργία των εντφπων Intrastat και Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα είναι θ ενεργοποίθςθ του πεδίου Χρήςη Νζου, ςτο group «INTRASTAT» τθσ καρτζλασ «Παράμετροι» των ςτοιχείων τθσ εταιρείασ. 3.1 Διαχείριςη Εγγραφϊν / Άρθρων Δημιουργία Κινήςεων INTRASTAT Κατά τθν ειςαγωγι νζασ εγγραφισ Εςόδων Εξόδων / άρκρου Γενικισ Λογιςτικισ δίνεται δυνατότθτα ςτο χριςτθ να πραγματοποιιςει τθν εγγραφι του Intrastat. Συγκεκριμζνα, μζςα από τθν φόρμα εγγραφισ / άρκρου, κάνοντασ χριςθ τθσ ςυντόμευςθσ Ctrl + F2 εμφανίηεται επιπλζον θ καρτζλα «Intrastat». 4

Στο ςθμείο αυτό, παρζχεται θ δυνατότθτα, επιλζγοντασ το πλικτρο ςτο tab «Intrastat», να ειςάγει ο χριςτθσ τα ςτοιχεία τθσ εγγραφισ του Ιntrastat. 5

«Κωδικόσ» όπου εμφανίηεται αυτόματθ αρίκμθςθ με τθν επόμενθ τιμι τθσ εγγραφισ (πλθροφοριακό πεδίο) «Α/Α» όπου ςυμπλθρϊνει ο χριςτθσ τον αφξων αρικμό τθσ εγγραφισ Intrastat «Εμφάνιςη Κίνηςησ» δίνεται θ δυνατότθτα διάκριςθσ και διαχωριςμοφ των κινιςεων που καταχωροφνται για τθν αυτόματθ ςυμπλιρωςθ των εντφπων Intrastat & Vies, ϊςτε να μπορεί ο χριςτθσ να επιλζξει αν μια κίνθςθ κα εμφανιςτεί και ςτα 2 ζντυπα ι εναλλακτικά μόνο ςτο ζντυπο Φ4 ι μόνο ςτο ζντυπο Φ5. «Κωδικόσ Εμπορευμάτων», ςτο πεδίο αυτό δίνεται δυνατότθτα αναηιτθςθσ επιλζγοντασ το εργαλείο αναηιτθςθσ του φακοφ ϊςτε να επιλζξει ο χριςτθσ τον αντίςτοιχο κωδικό εμπορεφματοσ από τον πίνακα που εμφανίηεται. Στο ςθμείο αυτό εμφανίηονται όλοι οι κωδικοί των εμπορευμάτων, βάςει τθσ ονοματολογίασ που δίνεται από τθν Εκνικι Στατιςτικι Υπθρεςία. «Συναλλαςςόμενοσ», εμφανίηεται αυτόματα ο ςυναλλαςςόμενοσ που ζχει επιλζξει ο χριςτθσ ςτθν εγγραφι εςόδων εξόδων ι άρκρου Γενικισ Λογιςτικισ. «Φφςη Συναλλαγήσ» δίνεται δυνατότθτα επιλογισ τθσ αντίςτοιχθσ φφςθσ ςυναλλαγισ από τον πίνακα που εμφανίηεται όπου διατίκενται όλα τα είδθ ςυναλλαγϊν, βάςει τθσ ονοματολογίασ που δίνεται από τθν Εκνικι Στατιςτικι Υπθρεςία, επιλζγοντασ το εργαλείο αναηιτθςθσ του φακοφ. 6

«Τρόποσ Μεταφοράσ» παρζχεται θ δυνατότθτα επιλογισ του τρόπου μεταφοράσ των εμπορευμάτων τθσ ενδοκοινοτικισ ςυναλλαγισ από τθν λίςτα που εμφανίηεται, επιλζγοντασ το βελάκι ςτο δεξί μζροσ του πεδίου. Στα πεδία «Καθαρή αξία», «Συμπληρωματικζσ Μονάδεσ», «Τιμολογοφμενο Ποςό», «Στατιςτική αξία», καταχωρεί ο χριςτθσ τα αντίςτοιχα δεδομζνα ανάλογα με τα δεδομζνα τθσ ενδοκοινοτικισ Συναλλαγισ, ενϊ τα πεδία «Αξία Ενδοκοινοτικϊν Αποκτήςεων», «Αξία Τριγωνικήσ Συναλλαγήσ» και «Αξία Ενδοκοινοτικϊν Υπηρεςιϊν» αναφζρονται ςτθν ςυμπλιρωςθ του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα. «Είδοσ Δήλωςησ», ςυμπλθρϊνεται αυτόματα ςτθν εφαρμογι Εςόδων Εξόδων, ανάλογα με το είδοσ τθσ Εγγραφισ. Συγκεκριμζνα, ςτθν περίπτωςθ όπου ο χριςτθσ ζχει ορίςει είδοσ «Ζξοδο», δθλαδι πρόκειται για Ενδοκοινοτικι Απόκτθςθ, το πεδίο αυτό ενθμερϊνεται αυτόματα με τθν επιλογι «Άφιξθ», ενϊ ςτθν περίπτωςθ όπου ο χριςτθσ ζχει ορίςει Είδοσ «Ζςοδο», δθλαδι πρόκειται για ενδοκοινοτικι Παράδοςθ, το πεδίο ενθμερϊνεται αυτόματα με τθν επιλογι «Αποςτολι». Στθν εφαρμογι τθσ Γενικισ Λογιςτικισ, το πεδίο Είδοσ Δήλωςησ ςυμπλθρϊνεται από τον χριςτθ ανάλογα τθν περίπτωςθ. 7

ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Απαραίτθτθ προχπόκεςθ αποτελεί θ επιλογι του ςυναλλαςςόμενου Εξωτερικοφ, ο οποίοσ είναι παραμετροποιθμζνοσ ωσ ςυναλλαςςόμενοσ με τον οποίον πραγματοποιοφνται ενδοκοινοτικζσ ςυναλλαγζσ. Στθν καρτζλα του εν λόγω Συναλλαςςόμενου, κα πρζπει να ζχει επιλεχκεί το check box και ςτθ ςυνζχεια, ςτθν καρτζλα που εμφανίηεται «Συναλλας. Εκτόσ Ελλάδοσ» να οριςκοφν θ «Χϊρα Συναλλαγϊν», το «Πρόκεμα τθσ Χϊρασ», ο «Αρικμόσ Μθτρϊου του Φ.Π.Α». 8

Επιπλζον, δίνεται θ δυνατότθτα επαναλιψιμθσ ειςαγωγισ ςυναλλαςςομζνων ςε περίπτωςθ διαδοχικϊν εγγραφϊν, όπου ο χριςτθσ επιλζγοντασ το πλικτρο εμφανίηεται το παρακάτω μινυμα επιβεβαίωςθσ όπου επιλζγοντασ εμφανίηεται νζα καρτζλα ςυναλλαςςομζνου με τα ίδια ςτοιχεία τθσ προθγοφμενθσ εγγραφισ. Στθ ςυνζχεια, για τθν αποφυγι διπλοκαταχϊρθςθσ ςυναλλαςςομζνων εκτόσ Ελλάδασ, πραγματοποιείται ζλεγχοσ διατθρϊντασ παράλλθλα και τον ζλεγχο εγκυρότθτασ του προσ καταχϊρθςθ Αρικμοφ Μθτρϊου ΦΠΑ και εμφανίηεται το παρακάτω μινυμα προειδοποίθςθσ 9

3.2 Επιςτροφζσ ενδοκοινοτικϊν αποκτήςεων / παραδόςεων 3.2.1 Ενδοκοινοτική απόκτηςη Η ενεργοποίθςθ του πεδίου επιλζγεται ςτθν περίπτωςθ που ο χριςτθσ επικυμεί τθν αυτόματθ δθμιουργία του εντφπου ενδοκοινοτικήσ παράδοςησ. Κατά τθν δθμιουργία του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα εμφανίηεται το ποςό των ενδοκοινοτικϊν αποκτιςεων με αρνθτικό πρόςθμο. 3.2.2 Ενδοκοινοτική παράδοςη Αν πρόκειται για ενδοκοινοτικι παράδοςθ και ενεργοποιθκεί το πεδίο εμφανίηεται αυτόματα το ζντυπο ενδοκοινοτικήσ απόκτηςησ. Κατά τθν δθμιουργία του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα εμφανίηεται το ποςό των ενδοκοινοτικϊν παραδόςεων με αρνθτικό πρόςθμο. Τζλοσ, επιλζγοντασ τα πλικτρα και δίνεται δυνατότθτα μεταβολισ και διαγραφισ αντίςτοιχα κάποιασ εγγραφισ Intrastat που ζχει ειςθχκεί. 3.3 Αρχείο - Δηλϊςεισ INTRASTAT Από το βαςικό μενοφ Αρχείο Δθλϊςεισ Intrastat δίνεται δυνατότθτα διαχείριςθσ των κινιςεων Intrastat, οι οποίεσ πραγματοποιικθκαν μζςω τθσ διαχείριςθσ εγγραφϊν. Επιπλζον, ο χριςτθσ μπορεί να δθμιουργιςει απευκείασ καταχωρίςεισ εγγραφϊν Intrastat από τθν αντίςτοιχθ καρτζλα Αρχικά, κα πρζπει ο χριςτθσ να ορίςει τα κριτιρια που επικυμεί ςτο group «Είδοσ» εάν πρόκειται για «Αποςτολι» ι για «Άφιξθ» και τθν Περίοδο για τθν οποία πρόκειται, είτε να ειςάγει απευκείασ καταχωρίςεισ, είτε να διαχειριςκεί τισ εγγραφζσ που ζχουν ιδθ ειςαχκεί. 10

Στο tab «Απευκείασ Καταχωριςεισ» ζχει τθν δυνατότθτα ο χριςτθσ, επιλζγοντασ το πλικτρο, να ειςάγει Απευκείασ Καταχωριςεισ Εγγραφϊν Intrastat. Επίςθσ, ο χριςτθσ μπορεί να μεταβάλλει και να διαγράψει τισ Απευκείασ Καταχωριςεων, επιλζγοντασ τισ αντίςτοιχεσ επιλογζσ. 3.4 Εκτύπωση Intrastat Η εκτφπωςθ τθσ Διλωςθσ Intrastat πραγματοποιείται από το Βαςικό Μενοφ Εκτυπϊςεισ - Ζντυπα - Εκτφπωςθ Intrastat Διλωςθ Intrastat. 11

«Περίοδοσ», ςτο πεδίο αυτό ο χριςτθσ κα πρζπει να ορίςει τθν περίοδο για τθν οποία επικυμεί να υπολογίςει και να εκτυπϊςει τθν διλωςθ Intrastat, «Λήψη Intrastat από», ςτο group αυτό ο χριςτθσ κα πρζπει να επιλζξει από που επικυμεί να πραγματοποιθκεί θ λιψθ των δεδομζνων για τον υπολογιςμό του Intrastat είτε μόνο μζςα από τισ εγγραφζσ Εςόδων Εξόδων ι τα άρκρα Γενικισ Λογιςτικισ είτε αντίςτοιχα τθν επιλογι «Απευκείασ Καταχωρίςεισ» ςτθν περίπτωςθ που επικυμεί να πραγματοποιθκεί θ λιψθ των δεδομζνων για τον υπολογιςμό του Intrastat μόνο μζςα από τισ Απευκείασ Καταχωρίςεισ των εγγραφϊν Intrastat ι και τισ δφο επιλογζσ ςτθν περίπτωςθ που επικυμεί να πραγματοποιθκεί θ λιψθ των δεδομζνων και από τα δφο. «Είδοσ Δήλωςησ», όπου ο χριςτθσ επιλζγει ανάλογα τθν περίπτωςθ «Αποςτολι» ι «Άφιξθ», «Δ.Ο.Υ.», «Αρμόδια Υ.Σ.Ν.», «Πεδίο 3», όπου ο χριςτθσ ειςάγει τα αντίςτοιχα δεδομζνα. «Δηλϊν Τρίτοσ» και «Α.Φ.Μ.», όπου ζχει τθν δυνατότθτα ο χριςτθσ να ειςαγάγει τα Στοιχεία Τρίτου ςτθν περίπτωςθ που υφίςταται. Κατόπιν, επιλζγοντασ το πλικτρο πραγματοποιείται ο υπολογιςμόσ τθσ Διλωςθσ Intrastat και εμφανίηεται το ζντυπο ςτθν οκόνθ. 12

Από το ςθμείο αυτό δίνεται θ δυνατότθτα Εκτφπωςθσ, Εξαγωγισ, μετάβαςθσ ςτθν επόμενθ ςελίδα κτλ. Επιλζγοντασ τισ αντίςτοιχεσ επιλογζσ ςτο πάνω μζροσ τθσ οκόνθσ. Επιλζγοντασ ςτθν ςυνζχεια «Ζξοδοσ» πραγματοποιείται επιςτροφι ςτον προθγοφμενο πίνακα, όπου ζχει ενεργοποιθκεί θ επιλογι τθσ Αποκικευςθσ. Επιλζγοντασ το πλικτρο ενζργειασ αποκικευςθσ και εμφανίηεται μινυμα επιβεβαίωςθσ τθσ κατόπιν τθν επιλογι Εντφπων. αποκθκεφεται θ Διλωςθ Intrastat ςτθν Διαχείριςθ Από το βαςικό μενοφ Αρχεία Διαχείριςθ Εντφπων εμφανίηεται αποκθκευμζνθ θ Διλωςθ Intrastat. 13

3.5 Υποβολή Intrastat μέσω internet Για τθν αυτόματθ υποβολι του αρχείου Intrastat μζςω internet κα πρζπει από το βαςικό μενοφ Παράμετροι Κωδικοί Υποβολισ Μζςω Internet, να ειςάγει τουσ κωδικοφσ ειςόδου τθσ ςυγκεκριμζνθσ εταιρίασ ςτο site τθσ Εκνικισ Στατιςτικισ Υπθρεςίασ. Η εξαγωγι του αρχείου πραγματοποιείται από το βαςικό μενοφ Εκτυπϊςεισ Ζντυπα Εκτφπωςθ Intrastat Εξαγωγι. Στθν φόρμα εξαγωγισ αρχείου κα πρζπει να επιλεχκεί θ αποκθκευμζνθ διλωςθ Intrastat από το αναδυόμενο μενοφ και ςτθ ςυνζχεια το πλικτρο ϊςτε να δθμιουργθκεί το αρχείο υποβολισ. Ζπειτα κάνοντασ χριςθ του πλικτρου αντιγράφεται το παραγόμενο κείμενο. Τζλοσ, από το βαςικό μενοφ Internet Υποβολι Διλωςθ Intrastat, 14

πραγματοποιείται θ διαδικαςία ςφνδεςθσ τθσ εφαρμογισ με τθν ιςτοςελίδα τθσ Εκνικισ Στατιςτικισ Υπθρεςίασ. Οι κωδικοί υποβολισ ςυμπλθρϊνονται αυτόματα και πραγματοποιείται θ είςοδοσ ςτο ςφςτθμα. Τζλοσ, εφόςον πραγματοποιθκεί θ ςφνδεςθ και θ είςοδοσ ςτο ςφςτθμα κα πρζπει να επιλεχκεί «Επικόλλθςθ» ςτον πίνακα «Περιεχόμενα Αρχείου». 4 Ανακεφαλαιωτικοί Πίνακεσ 4.1 Αρχείο - Ανακεφαλαιωτικόσ Πίνακασ Από το βαςικό μενοφ Αρχείο Ανακεφαλαιωτικοί Πίνακεσ δίνεται δυνατότθτα διαχείριςθσ των κινιςεων του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα, οι οποίεσ 15

πραγματοποιικθκαν μζςω τθσ διαχείριςθσ εγγραφϊν. Επιπλζον, ο χριςτθσ μπορεί να δθμιουργιςει απευκείασ καταχωρίςεισ εγγραφϊν Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα από τθν αντίςτοιχθ καρτζλα Αρχικά, κα πρζπει ο χριςτθσ να ορίςει τα κριτιρια που επικυμεί ςτο group «Είδοσ» εάν πρόκειται για «Αποςτολι» ι για «Άφιξθ» και τθν Περίοδο για τθν οποία πρόκειται, ϊςτε να διαχειριςκεί τισ εγγραφζσ που ζχουν ιδθ ειςαχκεί. Στθν περίπτωςθ όπου ςτθν εγγραφι δεν ζχουν ςυμπλθρωκεί τα πεδία «Αξία Ενδοκοινοτικϊν Αποκτιςεων» και «Αξία Τριγωνικϊν ςυναλλαγϊν» θ εγγραφι εμφανίηεται με κόκκινθ γραμματοςειρά και ζχει τθν δυνατότθτα ο χριςτθσ επιλζγοντασ το πλικτρο να μεταβάλλει τθν ςυγκεκριμζνθ εγγραφι και να ςυμπλθρϊςει τα δεδομζνα ςτα παραπάνω πεδία, τα οποία είναι υποχρεωτικά για τον υπολογιςμό τθσ διλωςθσ του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα. 16

Επιπλζον, επιλζγοντασ το πλικτρο μπορεί να μεταβάλει τθν Αξία των Ενδοκοινοτικϊν Αποκτιςεων και τθν Αξία Τριγωνικϊν ςυναλλαγϊν και για τισ υπόλοιπεσ εγγραφζσ ςτισ οποίεσ ζχουν ιδθ ςυμπλθρωκεί τα ςυγκεκριμζνα πεδία και δεν εμφανίηονται με κόκκινθ γραμματοςειρά. 17

Επίςθσ, ο χριςτθσ μπορεί να μεταβάλλει και να διαγράψει τισ Απευκείασ Καταχωριςεισ, επιλζγοντασ τισ αντίςτοιχεσ επιλογζσ. Στο tab «Απευθείασ Καταχωρίςεισ» εάν δεν ζχουν ςυμπλθρωκεί οι τιμζσ ςτα πεδία «Αξία Ενδοκοινοτικϊν Αποκτιςεων» και «Αξία Τριγωνικϊν ςυναλλαγϊν», θ εγγραφι εμφανίηεται με κόκκινθ γραμματοςειρά και κα πρζπει ο χριςτθσ κάνοντασ χριςθ του πλικτρου να μεταβάλλει τθν ςυγκεκριμζνθ εγγραφι και να ςυμπλθρϊςει τα δεδομζνα, τα οποία είναι υποχρεωτικά για τθν διλωςθ του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα. 18

4.2 Εκτύπωση Ανακεφαλαιωτικού Πίνακα Η εκτφπωςθ τθσ Διλωςθσ Intrastat πραγματοποιείται από το Βαςικό Μενοφ Εκτυπϊςεισ - Ζντυπα Εκτφπωςθ Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα Ανακεφαλαιωτικόσ Πίνακασ 19

«Περίοδοσ», ςτο πεδίο αυτό ο χριςτθσ κα πρζπει να ορίςει τθν περίοδο για τθν οποία επικυμεί να υπολογίςει και να εκτυπϊςει τθν διλωςθ Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα «Είδοσ Δήλωςησ», όπου ο χριςτθσ επιλζγει ανάλογα τθν περίπτωςθ «Αποςτολι» ι «Άφιξθ» «Διορθωτικόσ», το πεδίο ςυμπλθρϊνεται ςτθν περίπτωςθ που πρόκειται για διορκωτικό Πίνακα «Λήψη Ανακεφαλαιωτικοφ από», ςτο group αυτό ο χριςτθσ κα πρζπει να επιλζξει από που επικυμεί να πραγματοποιθκεί θ λιψθ των δεδομζνων για τον υπολογιςμό του Intrastat είτε μόνο μζςα από τισ εγγραφζσ Εςόδων Εξόδων ι τα άρκρα Γενικισ Λογιςτικισ είτε αντίςτοιχα τθν επιλογι «Απευκείασ Καταχωρίςεισ» ςτθν περίπτωςθ που επικυμεί να πραγματοποιθκεί θ λιψθ των δεδομζνων για τον υπολογιςμό του Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα, μόνο μζςα από τισ Απευκείασ Καταχωρίςεισ των εγγραφϊν Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα ι και τισ δφο επιλογζσ ςτθν περίπτωςθ που επικυμεί να πραγματοποιθκεί θ λιψθ των δεδομζνων και από τα δφο. «Παρατηρήςεισ», όπου ο χριςτθσ ειςάγει τισ παρατθριςεισ που επικυμεί να εμφανιςτοφν ςτθν εκτφπωςθ του εντφπου «Υποκαταςτήματα», ο χριςτθσ κα πρζπει να επιλζξει το υποκατάςτθμα από το οποίο επικυμεί να αντλθκοφν οι εγγραφζσ Ανακεφαλαιωτικοφ Πίνακα 20

Κατόπιν, επιλζγοντασ το πλικτρο πραγματοποιείται ο υπολογιςμόσ τθσ Διλωςθσ Intrastat και εμφανίηεται το ζντυπο ςτθν οκόνθ. Από το ςθμείο αυτό δίνεται θ δυνατότθτα Εκτφπωςθσ, Εξαγωγισ, μετάβαςθσ ςτθν επόμενθ ςελίδα κτλ. Επιλζγοντασ τισ αντίςτοιχεσ επιλογζσ ςτο πάνω μζροσ τθσ οκόνθσ. Επιλζγοντασ ςτθν ςυνζχεια «Ζξοδοσ» πραγματοποιείται επιςτροφι ςτον προθγοφμενο πίνακα, όπου ζχει ενεργοποιθκεί θ επιλογι τθσ Αποκικευςθσ. Επιλζγοντασ το πλικτρο ενζργειασ αποκικευςθσ και εμφανίηεται μινυμα επιβεβαίωςθσ τθσ κατόπιν τθν επιλογι Διαχείριςθ Εντφπων. αποκθκεφεται ο Ανακεφαλαιωτικόσ Πίνακασ ςτθν 21

Από το βαςικό μενοφ Αρχεία Διαχείριςθ Εντφπων εμφανίηεται αποκθκευμζνοσ ο Ανακεφαλαιωτικόσ Πίνακασ 22