ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 30 ΣΕΠΤΕΜΡΙΟΥ 2005
ΤΗΣ ΕΝNΕΑΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2005 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ I. Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός (Επισκοπημένος) 3 II. III. Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων (Επισκοπημένη) 4 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Επισκοπημένη) 5 IV. Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Επισκοπημένη) 6 V. Σημειώσεις των Συνοπτικών Ενδιαμέσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων (Επισκοπημένων) 6 2 από 16
ΤΗΣ ΕΝNΕΑΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2005 I. Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός (Επισκοπημένος) (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν Ενεργητικό Ενσώματα πάγια 7 1.392.087 1.355.703 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 7 115.002 83.352 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις 360.430 287.484 Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 1.373 1.369 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 29.768 11.003 Δάνεια και μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 8 35.143 30.874 1.933.803 1.769.785 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέματα 9 1.217.222 675.851 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 10 827.518 654.891 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 11 118.931 181.178 2.163.671 1.511.920 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.097.474 3.281.705 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό Κεφάλαιο 12 666.019 666.019 Υπέρ το άρτιο 353.139 353.139 Αποθεματικά 1.106.937 834.941 Δικαιώματα Μειοψηφίας 98.900 95.395 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 2.224.995 1.949.494 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δανεισμός 13 545.147 321.404 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 19.101 21.294 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία και λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 14 205.076 187.556 769.324 530.254 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 15 670.363 497.760 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 137.401 56.720 Δανεισμός 13 287.841 247.478 Μερίσματα Πληρωτέα 19 7.550-1.103.156 801.957 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 4.097.474 3.281.705 Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Διευθύνων Σύμβουλος Γενικός Διευθυντής Οικονομικών Υπηρεσιών Διευθυντής Γενικής και Αναλυτικής Λογιστικής Παναγιώτης Καβουλάκος Ανδρέας Σιάμισιης Αθανάσιος Σολωμός 3 από 16
II. ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ Α.Ε ΤΗΣ ΕΝNΕΑΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2005 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων (Επισκοπημένη) (Σε χιλιάδες Ευρώ) Σημ. 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2004 1 Ιουλίου 2005 εώς 30 Σεπτεμβρίου 2005 1 Ιουλίου 2004 εώς 30 Σεπτεμβρίου 2004 Πωλήσεις 5.195.872 3.964.107 1.999.419 1.416.468 Φόροι πωλήσεων, τέλη άσκησης επιτηδεύματος και παρόμοιοι δασμοί (537.383) (507.075) (203.956) (182.398) Καθαρές Πωλήσεις 4.658.489 3.457.032 1.795.463 1.234.070 Κόστος Πωληθέντων (3.987.092) (2.967.536) (1.522.252) (1.043.272) Μικτά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 671.397 489.496 273.211 190.798 Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 10.269 15.655 3.401 3.615 Έξοδα διάθεσης και διοίκησης 4 (255.907) (272.425) (89.291) (100.752) Έξοδα Ερευνών και Ανάπτυξης (14.359) (7.431) (7.787) (3.818) Άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως (203) (21) 459 (21) Αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 411.197 225.274 179.993 89.822 Χρηματοοικονομικά έσοδα 5 13.969 9.724 4.080 2.814 Χρηματοοικονομικά έξοδα (28.269) (11.747) (9.987) (4.294) Ζημιές από συναλλαγματικές διαφορές (20.745) 4.542 (4.827) 6.899 Καθαρά αποτελέσματα συνδεδεμένων επιχειρήσεων 6 7.021 (2.192) 2.741 (4.846) Αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως περιόδου προ φόρων και δικαιωμάτων μειοψηφίας 383.173 225.601 172.000 90.395 Φόρος εισοδήματος (144.067) (87.625) (53.255) (36.570) Αναβαλλόμενος φόρος 23.796 (10.700) 1.962 (4.168) Καθαρά κέρδη περιόδου μετά από φόρους 262.902 127.276 120.707 49.657 Κατανεμημένα σε : Μετόχους της μητρικής εταιρείας 259.299 127.467 117.992 47.974 Μετόχους μειοψηφίας 3.602 (191) 2.715 1.683 Καθαρά κέρδη περιόδου 262.902 127.276 120.707 49.657 Κέρδη ανα μετοχή (σε λεπτά) 85 42 39 16 Καθαρά κέρδη που αναλογούν σε κοινές μετοχές (Σε χιλιάδες Ευρώ) 259.299 127.467 117.992 47.973 Μέσος αριθμός κοινών μετοχών 305.513.425 305.463.934 305.513.425 305.463.934 Τα αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή δεν εμφανίζονται, καθώς δεν διαφέρουν ουσιαστικά από τα βασικά κέρδη ανά μετοχή. Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή υπολογίζονται διαιρώντας το καθαρό κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής εταιρίας με το μέσο σταθμιαίο αριθμό μετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς. Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 4 από 16
III. Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Επισκοπημένη) (Σε χιλιάδες Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Σύνολο Αποθεματικών Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2004 665.911 352.924 770.720 94.256 1.883.811 Καθαρά αποτελέσματα περιόδου - - 127.467 (191) 127.276 Συναλλαγματικές διαφορές - - 1.141 (382) 759 Μερίσματα - - (61.092) - (61.092) Επίπτωση ενοποιήσης της HP Services Ltd. - - 377-377 Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου2004 665.911 352.924 838.613 93.683 1.951.131 ========= Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2004 666.019 353.139 834.941 95.395 1.949.494 Εφαρμογή ΔΠΧΠ 3 - - 87.474-87.474 Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2005 666.019 353.139 922.415 95.395 2.036.968 Καθαρά αποτελέσματα περιόδου - - 259.300 3.602 262.902 Συναλλαγματικές διαφορές - - 4.656 (97) 4.559 Μερίσματα - - (79.434) - (79.434) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου2005 666.019 353.139 1.106.938 98.900 2.224.995 ========= ======== ======== Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 5 από 16
IV. Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών(Επισκοπημένη) 9 μήνες έως (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2004 Κέρδη προ φόρων 383.173 225.601 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις στοιχείων ενεργητικού 109.297 109.042 Αποσβέσεις επιδοτήσεων παγίων στοιχείων ενεργητικού (6.292) (5.784) Χρηματοοικονομικά (έσοδα)/έξοδα 8.373 2.023 Κέρδη από συνδεδεμένες επιχειρήσεις (7.021) 2.192 Δίαφορες προβλέψεις 24.358 7.102 Προβλέψεις επισφαλών απαιτήσεων 5.171 - Προβλέψεις αποζημιώσεων προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 28.572 11.558 Ζημιές / (Κέρδη) από πωλήσεις παγίων 36 (1.642) Ζημιές από συναλλαγματικές διαφορές 25.566 (4.542) (Αύξηση)/μείωση αποθεμάτων (541.371) (429.005) (Αύξηση)/μείωση απαιτήσεων (203.149) (91.317) Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων 144.995 28.457 Πληρωμές για αποχωρήσεις προσωπικού (7.980) (2.635) Χρηματοοικονομικά έξοδα (16.258) (11.747) Πραγματοποιηθέντα κέρδη / (ζημιές) από συναλλαγματικές διαφορές (4.821) 1.212 Πληρωμές φόρων (60.548) (45.564) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (117.899) (205.049) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές για αγορές ενσώματων & ασώματων παγίων (136.825) (181.549) Εισπράξεις / (πληρωμές) σε συνδεδεμενες επιχειρήσεις (50) 3.337 Εσοδα από πωλήσεις παγίων - 2.783 Χρηματοοικονομικά έσοδα 7.885 9.724 Καθαρές ταμιακές ροές που χρησιμοποιούνται σε επενδυτικές δραστηριότητες (128.989) (165.705) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Πληρωμές χρηματοδοτικών μισθώσεων - (401) Μεταβολή βραχυπρόθεσμου δανεισμού 44.773 163.201 Πληρωμή μερισμάτων (71.885) (61.092) Μεταβολή μακροπρόθεσμου δανεισμού 211.750 61.093 Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 184.638 162.801 Καθαρή μείωση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (62.248) (207.953) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 181.178 237.332 Καθαρή μείωση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (62.248) (207.953) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 118.931 29.379 Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 6 από 16
V. Σημειώσεις επί των Συνοπτικών Ενδιαμέσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων (Επισκοπημένων) 1. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Η εταιρεία Ελληνικά Πετρέλαια και οι θυγατρικές της εταιρείες («Ελληνικά Πετρέλαια» ή «O Όμιλος») λειτουργεί κυρίως στην Ελλάδα και τα Βαλκάνια στον τομέα της ενέργειας. Οι δραστηριότητες του Ομίλου περιλαμβάνουν την έρευνα και παραγωγή υδρογονανθράκων, τη διύλιση και εμπορία των προϊόντων πετρελαίου, την παραγωγή και εμπορία πετροχημικών προϊόντων, και τη διαφήμιση και προώθηση των υπηρεσιών που αφορούν τη μεταφορά και διανομή των προϊόντων φυσικού αερίου. Επίσης, ο Όμιλος παρέχει υπηρεσίες τεχνικών μελετών και βρίσκεται σε διαδικασία κατασκευής μίας εγκατάστασης παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. και των θυγατρικών της συντάσσονται σύμφωνα με το Διεθνή Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Πληροφόρηση». Ο Όμιλος θεωρεί ότι αυτές οι λογιστικές αρχές, οι οποίες προσαρμόζονται στη τρέχουσα πρακτική που ισχύει στη βιομηχανία του πετρελαίου και αερίου, απεικονίζουν καλύτερα την οικονομική θέση των επιχειρησιακών δραστηριοτήτων του. Οι λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών του Σεπτεμβρίου 2005 είναι οι ίδιες με αυτές που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2004 με εξαίρεση την εφαρμογή του ΔΠΧΠ 3 (βλέπε σημείωση 2 πιο κάτω). Αυτές οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβαστούν σε συνάρτηση με τις ενοποιημένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του 2004. Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου Ελληνικά Πετρέλαια για της εννεάμηνης περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2005 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 9 Νοεμβρίου 2005. Ωστόσο, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αποφάσισε να προχωρήσει στην επαναδημοσίευση τους, προκειμένου να συμπεριληφθούν στην Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων (σελ. 5 από 16 ) τα στοιχεία του τριμήνου 01/07/05 εως 30/09/2005 με τα αντίστοιχα συγκτιτικά στοιχεία της ίδιας περιόδου του 2004, που είχαν παραλειφθεί στην πρώτη δημοσίευση. Οι επαναδημοσιευμένες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. για την εννεάμηνης περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2005 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 21 Φεβρουαρίου 2006. Οι μέτοχοι της Εταιρείας έχουν την δυνατότητα να τροποποιήσουν τις οικονομικές καταστάσεις μετά τη δημοσίευση. 2. ΑΛΛΑΓΕΣ ΣΤΙΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Το Μάρτιο 2004, η Επιτροπή Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB) έκδωσε το Διεθνές Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) 3, Εταιρικοί Συνδυασμοί, και αναθεώρησε τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα (ΔΛΠ) 36, Απομείωση παγίων, και ΔΛΠ 38, Ασώματα πάγια. Ο Όμιλος έχει εφαρμόσει το ΔΠΧΠ 3 και τις αναθεωρημένες προβλέψεις των ΔΛΠ 36 και ΔΛΠ 38 από την 1 Ιανουαρίου 2005. Συνεπώς, αποαναγνώρισε προηγούμενη αναγνωρισθείσα αρνητική υπεραξία με καθαρή λογιστική αξία 87,384 εκ. με ανάλογη προσαρμογή στα ίδια κεφάλαια έναρξης περιόδου. Επίσης, ο Όμιλος έχει σταματήσει την απόσβεση προηγούμενης αναγνωρισθείσας υπεραξίας η οποία εφεξής θα υπόκειται σε έλεγχο απομείωσης με βάση τις προβλέψεις του ΔΛΠ 36 (Αναθεωρημένο). Επειδή το ΔΠΧΠ 3 δεν εφαρμόζεται αναδρομικά, τα συγκριτικά στοιχεία προηγουμένων περιόδων δεν έχουν αναπροσαρμοστεί. 7 από 16
3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΟ ΤΟΜΕΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ (Σε χιλιάδες Ευρώ) Διύλιση Εμπορία Έρευνα & Παραγωγή Πετροχημικά Τεχνικές Μελέτες Φυσικό Αέριο Ηλεκτρική Ενέργεια Προσαρμογές (1) Σύνολο Από 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2005 Καθαρές πωλήσεις 4.496.248 1.435.253 847 217.221 10.870 715 - (1.502.665) 4.658.489 Αποσβέσεις 69.116 20.613 1.800 13.112 430 33-4.192 109.297 Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 1.992 7.353 100 244 60-520 0 10.269 Λειτουργικό κέρδος / (ζημιά) 391.260 41.506 (20.266) 6.763 (3.954) (619) (76) (3.416) 411.197 Καθαρά αποτελέσματα συνδεδεμένων επιχειρήσεων - - - - - - - 7.021 7.021 Καθαρό κέρδος / (ζημιά) 260.286 21.692 (13.781) 7.765 (4.138) (615) (20) (11.890) 259.300 ========= Από 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2004 Καθαρές πωλήσεις 3.180.708 1.105.245 920 199.538 14.420 - - (1.043.799) 3.457.032 Αποσβέσεις 73.606 22.723 173 12.017 523 - - - 109.042 Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 10.225 6.626-2.035 16 - - (3.247) 15.655 Λειτουργικό κέρδος / (ζημιά) 204.517 26.917 (11.575) 10.658 (1.228) - (257) (3.758) 225.274 Καθαρά αποτελέσματα συνδεδεμένων επιχειρήσεων (149) 6-846 - (2.895) - - (2.192) Καθαρό κέρδος / (ζημιά) 145.210 9.013 (9.023) 4.175 (1.506) (2.895) 18 (17.525) 127.467 ========= (1) Οι προσαρμογές αφορούν συναλλαγές μεταξύ των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. 8 από 16
4. ΕΞΟΔΑ ΔΙΑΘΕΣΗΣ, ΔΙΑΝΟΜΗΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ 9 μήνες έως (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2004 Έξοδα πωλήσεων και λειτουργίας διάθεσης 161.687 141.034 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 94.220 131.391 255.907 272.425 5. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 9 μήνες έως (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2004 Έσοδο από τόκους 6.712 4.587 Τόκοι από εμπορικές απαιτήσεις 1.173 4.898 Άλλα συναφή έσοδα 6.084 239 13.969 9.724 ======== ======== 6. ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΤΩΝ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Τα ποσά απεικονίζουν το καθαρό αποτέλεσμα συνδεδεμένων επιχειρήσεων που ενοποιούνται βάσει της μεθόδου της καθαρής θέσης. 9 μήνες έως (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2004 Βόλος Pet Industries 446 846 ΔΕΠΑ 6.575 (2.895) Σπάτα - Εταιρία Καυσίμων Αεροπλοΐας - 6 Εταιρία Αγωγού Καυσίμων Αεροδρομίου Αθηνών (ΕΑΚΑΑ) - (149) 7.021 (2.192) 9 από 16
7. ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ (Σε χιλιάδες Ευρώ) Άϋλα Περιουσιακά Στοιχεία Ενσώματα Πάγια Κόστος Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2004 147.165 2.436.402 Εφαρμογή ΔΠΧΠ 3 (Σημείωση 2) 22.713 - Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2005 169.878 2.436.402 Επενδύσεις 832 135.993 Πωλήσεις & διαγραφές (50) (352) Μεταφορές και άλλες κινήσεις 17.158 (3.932) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου 2005 187.818 2.568.111 Αποσβέσεις Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2004 (63.812) (1.080.699) Εφαρμογή ΔΠΧΠ 3 (Σημείωση 2) (2.839) - Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2005 (66.651) (1.080.699) Αποσβέσεις περιόδου (8.172) (101.125) Πωλήσεις & διαγραφές 14 613 Μεταφορές και άλλες κινήσεις 1.993 5.186 Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου 2005 (72.816) (1.176.025) Καθαρή λογιστική αξία την 30 Σεπτεμβρίου 2005 115.002 1.392.087 Καθαρή λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου 2004 83.352 1.355.703 8. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Δάνεια και προκαταβολές 18.346 16.420 Άλλες μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 16.797 14.454 35.143 30.874 10 από 16
9. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Αργό πετρέλαιο 324.406 211.868 Διυλισμένα και ημιτελή προϊόντα 781.863 373.130 Πετροχημικά 28.870 28.321 Αναλώσιμα και λοιπές α' ύλες 82.083 62.532 1.217.222 675.851 10. ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Εμπορικές απαιτήσεις 707.986 537.066 Λοιπές απαιτήσεις 108.674 102.052 Έσοδα επομένων χρήσεων 10.858 15.773 Σύνολο 827.518 654.891 11. ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Ταμείο και χρηματικά διαθέσιμα 85.412 119.119 Ταμειακά ισοδύναμα 33.519 62.059 Συνολικά ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 118.931 181.178 Τα ταμειακά ισοδύναμα αποτελούνται από τις βραχυπρόθεσμες καταθέσεις (που γίνονται για περιόδους λιγότερο των τριών μηνών) και τις επενδύσεις σε Συμφωνίες Επαναγοράς (REPOS). Τέτοιες καταθέσεις εξαρτώνται από τις άμεσες ταμειακές ανάγκες του Ομίλου. 12. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Αριθμός κοινών μετοχών 305.513.425 305.513.425 Ονομαστική τιμή κοινών μετοχών ( ) 2,18 2,18 Ονομαστική τιμή εκδιδόμενου μετοχικού κεφαλαίου (σε χιλ. ) 666.019 666.019 Η Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. προσέφερε ένα πρόγραμμα δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών στα ανώτερα διοικητικά στελέχη της εταιρείας μέχρι και το τέλος της χρήσης του 2004. Η τιμή άσκησης αυτών των δικαιωμάτων καθορίζεται βάσει της απόδοσης της μετοχής της επιχείρησης σε σχέση με την αγορά και τα δικαιώματα έχουν τη δυνατότητα να ασκηθούν μέσα σε πέντε χρόνια. Σύμφωνα με αυτό το πρόγραμμα, έως τις 30 Σεπτεμβρίου 2005, διοικητικά στελέχη είχαν την επιλογή να αποκτήσουν 20.570 μετοχές στην τιμή των 13,06 η 11 από 16
κάθε μία μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2006, 65.250 μετοχές στην τιμή των 9,68 η κάθε μία μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2007 και 94.670 μετοχές στην τιμή των 6,97 η κάθε μία μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2008. Κατά τη διάρκεια της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης της Εταιρείας Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. που έγινε τις 25 Μαΐου 2005 εγκρίθηκε ένα αναθεωρημένο πρόγραμμα δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών με σκοπό την σύνδεση του αριθμού μετοχών που χορηγούνται στους εργαζομένους της εταιρείας με τα οικονομικά αποτελέσματα και την απόδοση του Ομίλου και της διοίκησης του. Έως και τις 30 Σεπτεμβρίου 2005, δεν έχει δοθεί δικαίωμα προαίρεσης αγοράς μετοχών σύμφωνα με αυτό το πρόγραμμα. 13. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Βραχυπρόθεσμος Δανεισμός 270.855 230.431 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση 16.986 17.047 Συνολικός βραχυπρόθεσμος δανεισμός 287.842 247.478 Μακροπρόθεσμος δανεισμός 545.147 321.404 Συνολικός Δανεισμός 832.988 568.882 Η κίνηση στο δανεισμό αναλύεται ως ακολούθως: Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2005 Έκδοση νέου δανεισμού 568.882 Αποπληρωμή μακροπρόθεσμου δανεισμού 211.750 Κίνηση βραχυπρόθεσμου δανεισμού 44.773 Άλλες κινήσεις σε βραχυπρόθεσμο δανεισμό 7.583 Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου 2005 832.988 ========= Ομολογιακό Δάνειο Τον Φεβρουάριο του 2005, η Εταιρεία εξέδωσε ένα πενταετές ομολογιακό δάνειο των US$350 εκατομμυρίων με Εξουσιοδοτημένους Οργανωτές την Τράπεζα του Τόκιο - Mitsubishi Ltd, την Citigroup Global Markets Ltd., την EFG Telesis Finance S.A. και την Εθνική Τράπεζα της Ελλάδας Α.Ε. Το δάνειο υπογράφτηκε με τη συμμετοχή δέκα έξι χρηματοπιστωτικών οργανισμών και είναι μέρος της αναχρηματοδότησης των υπαρχόντων πιστωτικών ορίων της Εταιρείας. Το υπόλοιπο του ομολογιακού δανείου με 30 Σεπτεμβρίου 2005 ήταν US$350 εκατομμύρια.. 12 από 16
14. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΑΡΟΧΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΛΟΓΩ ΕΞΟΔΟΥ ΑΠΟ ΤΗΝ ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Αποζημίωση προσωπικού, συντάξεις και λοιπές υποχρεώσεις 141.258 119.037 Κρατικές επιχορηγήσεις 25.614 25.614 Προβλέψεις για περιβαλλοντικές δαπάνες 3.092 1.092 Άλλες μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 35.112 41.813 205.076 187.556 Προκαταβολές από το Δημόσιο Οι προκαταβολές από την κυβέρνηση (Ελληνικό Κράτος) στον Όμιλο για σκοπούς έρευνας και εξερεύνησης που ανέρχονται σε 25.614 χιλιάδες έχουν καταγραφεί ως υποχρέωση δεδομένου ότι ένα τέτοιο ποσό μπορεί να καταστεί πληρωτέο εφόσον υπάρχουν έσοδα από δραστηριότητα στις σχετικές περιοχές. Οι όροι της αποπληρωμής θα καθοριστούν από το Υπουργείο Ανάπτυξης και Βιομηχανίας, εφόσον συντρέχει λόγος. Περιβαλλοντικές Δαπάνες Πρόβλεψη ποσού 3.092 χιλιάδες έχει δημιουργηθεί για το εκτιμώμενο κόστος για την αποκατάσταση περιβαλλοντικής ζημιάς, όπως απαιτείται από τις ρυθμιστικές αρχές, στις διάφορες εγκαταστάσεις του Ομίλου. 15. ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 Εμπορικές Υποχρεώσεις 125.605 139.917 Άλλες Υποχρεώσεις 69.994 87.707 Δεδουλευμένα έξοδα και αναβαλλόμενα έσοδα 474.764 270.136 670.363 497.760 16. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΜΕΡΩΝ Στην Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων συμπεριλαμβάνονται έσοδα, κόστη και έξοδα, τα οποία προκύπτουν από τις συναλλαγές μεταξύ του Ομίλου και συνδεδεμένων μερών. Τέτοιες συναλλαγές περιλαμβάνουν κυρίως πωλήσεις και αγορές των αγαθών και υπηρεσιών στη συνήθη λειτουργία της επιχείρησης και στο σύνολο ανήλθαν σε: 13 από 16
(Σε χιλιάδες Ευρώ) 30 Σεπτεμβρίου 2005 31 Δεκεμβρίου 2004 30 Σεπτεμβρίου 2004 Χρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη 566.200 459.831 346.258 Χρεώσεις από συνδεδεμένα μέρη 19.604 25.075 27.024 Υπόλοιπο οφειλής από συνδεδεμένα μέρη Επιχειρήσεις 99.020 46.505 52.208 Υπόλοιπο οφειλής προς συνδεδεμένα μέρη 8.053 23.658 21.032 Αμοιβές Διοίκησης 2.860 5.203 3.009 Το συνολικό ύψος δανείων του Ομίλου την 30 Σεπτεμβρίου 2005 που αντιστοιχούν σε υπόλοιπα οφειλής προς συνδεδεμένα χρηματοοικονομικά ιδρύματα ανέρχεται σε 175,140 εκ. Συναλλαγές και υπόλοιπα με συνδεδεμένες εταιρείες αφορούν τα εξής: α) Συνδεδεμένα μέρη που τελούν υπό κοινό έλεγχο με τον Όμιλο λόγω της κοινής συμμετοχής του Δημοσίου: Δημόσια Επιχείρηση Ηλεκτρισμού (ΔΕΗ) Ελληνικές Ένοπλες Δυνάμεις Ολυμπιακές Αερογραμμές β) Χρηματοοικονομικά ιδρύματα (συμπεριλαμβανομένων και των θυγατρικών τους) που τελούν υπό κοινό έλεγχο με τον Όμιλο λόγω της κοινής συμμετοχής του Δημοσίου: Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Αγροτική Τράπεζα Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος γ) Κοινοπραξίες με τρίτους που ενοποιούνται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης: OMV Aktiengesellschaft Sipetrol Woodside Repsol Elpe δ) Συνδεδεμένες Εταιρείες του Ομίλου που ενοποιούνται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης: Εταιρεία Αγωγού Καυσίμων Αεροδρομίου Αθηνών (EAKAA) Δημόσια Επιχείρηση Αερίου (ΔΕΠΑ) Βόλος Pet Industries A.E. Σπάτα Aviation Fuel Company S.A. (SAFCO) ε) Χρηματοοικονομικά ιδρύματα (συμπεριλαμβανομένων και των θυγατρικών τους) στα οποία ασκείται έλεγχος από μέρη που κρατούν σημαντικό μερίδιο στο μετοχικό κεφάλαιο του Ομίλου. EFG Eurobank στ) Επιχειρήσεις στις οποίες ασκείται έλεγχος από μέρη που κρατούν σημαντικό μερίδιο στο μετοχικό κεφάλαιο του Ομίλου. Lamda Shipyards Αργοναύτης 17. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΛΗΡΩΤΕΟΙ ΚΑΙ ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ο Όμιλος έχει τη συμβατική υποχρέωση να κάνει περιβαλλοντικές επενδύσεις ποσού 7,0 εκατ. και επενδύσεις σε ενσώματες ακινητοποιήσεις ποσού 2,0 εκατ. στις εγκαταστάσεις διύλισης του Ασπρόπυργου. Αντίστοιχα, για τις εγκαταστάσεις διύλισης της Θεσσαλονίκης έχει την υποχρέωση να κάνει περιβαλλοντικές επενδύσεις ποσού 7,2 εκατ. και επενδύσεις σε ενσώματες ακινητοποιήσεις ποσού 1,0 εκατ. 14 από 16
Σχετικά με τις δραστηριότητες ερευνών, ο Όμιλος έχει από τις 30 Σεπτεμβρίου, 2005 δεσμευμένα κεφάλαια ποσού 15 εκατομμυρίων για τη νέα συμφωνία ερευνών στη Λιβύη (31 Δεκεμβρίου 2004: 15 εκατ.). Αυτή η υποχρέωση αλλάζει ανάλογα με την πρόοδο των εργασιών. Η κεφαλαιακή δέσμευση των 5 εκατομμυρίων για το Αλβανικό πρόγραμμα ερευνών που υπήρχε την 31 Δεκεμβρίου 2004 ολοκληρώθηκε το 2005. Ο Όμιλος έχει δεσμευτεί, μέσω της συμφωνίας εξαγοράς μεριδίου στην εταιρεία Jugopetrol AD Kotor, σε ένα πενταετές Εγγυημένο Πρόγραμμα Επένδυσης ποσού 35 εκατομμυρίων κατά τη διάρκεια των επόμενων πέντε ετών. Επιπλέον έχει δεσμευμένο ποσό 4 εκατομμύρια σε ένα κοινωνικό πρόγραμμα για τη διάρκεια των επόμενων τεσσάρων ετών, που περιλαμβάνει την κατάρτιση του προσωπικού και την ενίσχυση της τοπικής κοινότητας. Η ΕΛ.Π.ΕΤ, θυγατρική του Ομίλου, δεσμεύθηκε μέσω της εξαγοράς των εγκαταστάσεων διύλισης της OKTA σε ένα επενδυτικό πρόγραμμα της τάξης των US$60 εκατ. εκ των οποίων τα $40 εκατ. προορίζονταν για τον εκσυγχρονισμό των διυλιστηρίων και τα υπόλοιπα 20 εκατ. για την επέκταση των πρατηρίων λιανικής πώλησης καυσίμων. Η δέσμευση για τον εκσυγχρονισμό των διυλιστηρίων όπως αυτή προκύπτει από τους όρους συμφωνίας (PSA agreement) έχει τελειώσει με πραγματοποιηθέν συνολικό κόστος $40 εκατ. Η υποχρέωση των $20 εκατ. για την επέκταση των πρατηρίων λιανικής πώλησης καυσίμων ακόμη εκκρεμεί.. Η EKO AD Beograd, θυγατρική του Ομίλου, έχει δεσμευτεί για την επέκταση του τοπικού δικτύου πρατηρίων της με ποσό 3 εκατομμύρια. 18. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ (i) (ii) (iii) (iv) (v) Το Δημόσιο έχει προκαταβάλλει στον Όμιλο 43.434 χιλιάδες για σκοπούς εξερεύνησης, όπως καθορίζεται από το νόμο 367/1976. Ένα μέρος του ποσού το οποίο έχει ληφθεί, 25.614 χιλιάδες, μπορεί να καταστεί πληρωτέο μόλις ο Όμιλος παραγάγει έσοδα ως αποτέλεσμα των ερευνών και επομένως το ποσό θα περιληφθεί ως τμήμα των μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων του. Το υπόλοιπο ποσό, ύψους 17.902 χιλιάδες, έχει διαγραφεί καθώς θεωρείται ιδιαίτερα απίθανο, λόγω της φύσης των δαπανών, ότι θα μπορέσει να καταστεί πληρωτέο. Οι όροι της αποπληρωμής θα καθοριστούν από το Υπουργείο Ανάπτυξης, εφόσον ενδείκνυται. Οι δαπάνες που πραγματοποιήθηκαν με τη χρηματοδότηση του κεφαλαίου έχουν διαγραφεί. Ο Όμιλος εμπλέκεται σε διάφορες νομικές υποθέσεις και έχει διάφορες υποχρεώσεις σε εκκρεμότητα σχετικές με τις συνήθεις δραστηριότητες της επιχείρησης. Με βάση τις διαθέσιμες μέχρι σήμερα πληροφορίες, η διοίκηση πιστεύει ότι η έκβαση των υποθέσεων αυτών δεν θα έχει σημαντική επίδραση στα αποτελέσματα του Ομίλου ή στην Οικονομική του θέση. Ο Όμιλος συμμετέχει σε μια σύμβαση με το Ελληνικό Δημόσιο για την κατασκευή αθλητικών εγκαταστάσεων στις εγκαταστάσεις διύλισης Θεσσαλονίκης, για τη χρήση από το ευρύ κοινό και τους υπαλλήλους του Ομίλου, μέχρι το 2017. Η Διοίκηση δεν είναι σε θέση να προσδιορίσει εάν οι όροι της σύμβασης θα επεκταθούν επ αόριστο ή εάν οι χώροι θα ανακτηθούν από το Ελληνικό Δημόσιο. Κατά τη διάρκεια του 2004, τα Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε ελέγχθηκαν από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 1997 μέχρι 2001. Ποσό ύψους 11,9 εκατομμυρίων για πρόσθετους φόρους και πρόστιμα έχει υπολογιστεί και καταχωρηθεί στις οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2004. Τα Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 2002 έως 2004. Ομοίως οι περισσότερες από τις θυγατρικές εταιρείες δεν έχουν ελεγχθεί για τις χρήσεις 1997 και μετά. Η θυγατρική εταιρεία του Ομίλου, Hellenic Petroleum Cyprus Limited έχει μια ενδεχόμενη υποχρέωση σχετικά με μια αξίωση από την Petrolina (Holdings) Ltd σχετικά με αποζημίωση που αφορά μη καλύψεις των περιθωρίων κέρδους στον κλάδο πετρελαιοειδών. Το μέγιστο ποσό της αξίωσης μπορεί να φθάσει τα 1,8 εκατομμύρια από τα οποία μέχρι 0,3 εκατομμύρια μπορούν να καλυφθούν από τον πωλητή. Επειδή η Διοίκηση δεν πιθανολογεί ευδοκίμηση των αγωγών της ενάγουσας δεν έχει πραγματοποιήσει καμία πρόβλεψη. 15 από 16
(vi) Μετά από ένα ατύχημα στο οποίο είχε εμπλακεί το δεξαμενόπλοιο KRITI-GOLD το Νοέμβριο του 1998, στις εγκαταστάσεις της επιχείρησης στη Θεσσαλονίκη, τέσσερις ναυτικοί έχασαν τη ζωή τους. Σχετικά με αυτό το ατύχημα έχουν κατατεθεί τέσσερις αγωγές για αποζημίωση ενάντια στον πλοιοκτήτη και τον Όμιλο. Από τις τέσσερις αγωγές, οι τρεις έχουν ήδη τακτοποιηθεί με την εμπλοκή των ασφαλιστών. Η τελευταία αγωγή ακόμη εκκρεμεί, το αποτέλεσμα της οποίας δεν θα έχει σημαντική επίπτωση. (vii) (viii) Ο Όμιλος έχει δώσει επιστολές διαβεβαιώσεων και εγγυητικές επιστολές ύψους 279 εκατομμυρίων στις τράπεζες για τα δάνεια που χορηγούνται στις θυγατρικές και στις συνδεδεμένες εταιρείες του Ομίλου, το εναπομένον ποσό των οποίων ανέρχονταν στις 30 Σεπτεμβρίου 2005 σε 184 εκατομμύρια. Ο Όμιλος έχει εκδώσει επίσης επιστολές διαβεβαιώσεων και εγγυητικές επιστολές υπέρ τρίτων, οι οποίες ανέρχονται σε 390 εκατομμύρια κυρίως για την ολοκλήρωση των συμβάσεων που υπογράφονται από τον Όμιλο. Επιπρόσθετα, τον Οκτώβριο του 2002, τα Ελληνικά Πετρέλαια εγγυήθηκαν, μέσω ενός Ομολόγου το οποίο εκδόθηκε από την Εθνική Τράπεζα της Ελλάδας, ύψους 45 εκατομμυρίων, την πραγματοποίηση του Επενδυτικού Προγράμματος για την απόκτηση της Jugopetrol AD Kotor, το οποίο το Σεπτέμβριο 2005, μειώθηκε σε 24 εκατομμύρια. 19. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ Μέρισμα 0,26 ανά μετοχή σε σχέση με τη χρήση του 2004 (συνολικού ύψους 79.433.490,50) έχει εγκριθεί από την Ετήσια Γενική Συνέλευση της 25 Μαΐου για όλες τις εκδοθείσες μετοχές. Το διοικητικό συμβούλιο της εταιρείας στην συνεδρίαση του τις 9 Νοεμβρίου 2005 ενέκρινε πρόταση προς την έκτακτη γενική συνέλευση των μετόχων της εταιρείας για διανομή προμερίσματος 0,15 ανά μετοχή για τη χρήση του 2005. 20. ΚΑΤΑΛΟΓΟΣ ΚΥΡΙΟΤΕΡΩΝ ΘΥΓΑΤΡΙΚΩΝ, ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΩΝ ΟΝΟΜΑΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Έδρα Εταιρείας Ποσοστό συμμετοχής Μέθοδος Ενοποίησης ΕΚΟ Α.Ε ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΕΚΟΤΑ KΩ ΕΛΛΑΔΑ 49,00% ΠΛΗΡΗΣ ΕΚΟ ΦΥΣΙΚΟ ΑΕΡΙΟ ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΕΚΟ ΚΑΛΥΨΩ ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ EKO ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ EKO-YU AD ΒΕΛΙΓΡΑΔΙ ΣΕΡΒΙΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ EKO ΓΕΩΡΓΙΑ ΛΤΔ ΓΕΩΡΓΙΑ 97,40% ΠΛΗΡΗΣ ΕΛΠΕ. INTΕΡΝΑΤΙΟΝΑΛ ΑΥΣΤΡΙΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΕΛΠΕ ΚΥΠΡΟΣ ΚΥΠΡΟΣ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ HELPE SERVICES LTD ΚΥΠΡΟΣ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ YUGOPETROL AD ΜΑΥΡΟΒΟΥΝΙΟ 54,35% ΠΛΗΡΗΣ GLOBAL ΑΛΒΑΝΙΑ Α.Ε ΑΛΒΑΝΙΑ 99,96% ΠΛΗΡΗΣ ΕΛΠΕΤ ΒΑΛΚΑΝΙΚΗ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 63,00% ΠΛΗΡΗΣ ΕΠ - ΒΑΡΔΑΞ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 63,00% ΠΛΗΡΗΣ ΔΙΥΛΙΣΤΗΡΙΟ ΟΚΤΑ ΣΚΟΠΙΑ 51,35% ΠΛΗΡΗΣ ΑΣΠΡΟΦΟΣ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΝΤΙΑΞΟΝ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΠΟΣΕΙΔΩΝ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΑΠΟΛΛΩΝ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑ 100,00% ΠΛΗΡΗΣ ΔΕΠΑ Α.Ε.. ΕΛΛΑΔΑ 35,00% ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ V.P.I S.A. ΕΛΛΑΔΑ 35,00% ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Ε.Α.Κ.Α.Α ΕΛΛΑΔΑ 50,00% ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Δεν υφίσταται αλλαγή στην οργανωτική δομή του Ομίλου κατά την αναφερόμενη εννεαμηνιαία περίοδο. 16 από 16