ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

Transcript

1 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ JUDETUL: BUCURESTI CODUL FISCAL R

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Έκθεση Διαχείρισης 2. Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις 3. Έκθεση Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή

3 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΩΝ Στον Ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

4 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Λαμβάνοντας υπ όψην τις διατάξεις της υπ αρ. 3129/2005 Απόφασης της Επιτροπής Επίβλεψης των Ασφαλειών (Ε.Ε.Α.), σχετικά με το περιεχόμενο της Έκθεσης των Διαχειριστών για την οικονομική χρήση η οποία έκλεισε στις , τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της ATE INSURANCE ROMANIA SA παρουσιάζουν στα εξής τις πληροφορίες οι οποίες ζητήθηκαν βάσει των άνω αναφερομένων νομίμων διατάξεων. Επομένως: H είναι μια ανώνυμος εταιρεία, η οποία ιδρύθηκε το έτος 2003, και σήμερα έχει την έδρα της στο Βουκουρέστι, Calea Grivitei nr. 24, sector 1, Τ. Κ Η εταιρεία είναι καταχωρημένη στο Μητρώο Εμπορίου υπό τον αρ. J40/3965/2003, έχει Α.Φ.Μ και είναι καταχωρημένη στο Μητρώο των Ασφαλιστών υπό τον αρ. 054/ Η Ασφαλιστική δραστηριότητα Σύμφωνα με την Ιδρυτική Πράξη, η πραγματοποιεί ασφάλειες ζωής και γενικές ασφάλειες. Κατά το έτος 2009, η δομή του χαρτοφυλακίου της ήταν: 93% γενικές ασφάλειες και 7% ασφάλειες ζωής. Στις οι μέτοχοι της εταιρείας ήταν: AGROTIKI INSURANCE A.E....99,47%; ATE LEASING A.E....0,53%; Η, θυγατρική της AGROTIKI INSURANCE A.E. (σήμερα ATE INSURANCE A.E.), αποτελεί αποτέλεσμα της επεκτατικής πολιτικής της μητέρας εταιρεία σε αγορές εκτός Ελλάδος. Η εταιρεία ιδρύθηκε το 2003 υπό την επωνυμία ABG INSURANCE, και η ρουμανική αγορά θεωρούταν μια αγορά σε πλήρης και ραγδαία ανάπτυξη. Περιμένουμε όπως η ATE INSURANCE ROMANIA SA προσφέρει ένα ολοκληρωμένο πακέτο ασφαλιστικών προϊόντων και υπηρεσιών, καλά προσαρμοσμένο στις απαιτήσεις της ρουμανικής αγοράς. Η άρχισε την βασική της δραστηριότητα στα τέλη του Νοεμβρίου του έτους 2006, όποτε υπογράφθηκε η πρώτη ασφαλιστική σύμβαση. Όντας ακόμα στις αρχές της δραστηριοποίησής της, η εταιρεία δεν έχει ακόμα ένα δίκτυο υποκαταστημάτων. Κατοπινά γεγονότα Δεν έχουν καταγραφθεί σημαντικά τροποποιητικά γεγονότα, η γεγονότα τα οποία να χρήζουν τροποποιήσεις μετά από το κλείσιμο του ισολογισμού, δηλαδή μετά το τη Η διεχείρηση κινδύνου Η εταιρεία είναι εκτεθειμένη στο χρηματικό κίνδυνο, και στους ασφαλιστικούς κινδύνους. Κατά το έτος 2009, η έχει υποστεί και τον συναλλαγματικό κίνδυνο, έχοντας το δηλωμένο και καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο σε συνάλλαγμα. Αυτός ο κίνδυνος εμφανίσθηκε με την μείωση της αντιστοιχίας μεταξύ του Ευρώ και του τοπικού νομίσματος 2 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

5 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Ron, κατά το δεύτερο εξάμηνο, και ειδικά στο τέλος του έτους, και η αύξηση του συναλλάγματος απέναντι από το ρουμανικό νόμισμα δημιούργησε χρηματικές επιρροές οι οποίες καθρεφτίζονται στο λογαριασμό Κερδών και Ζημιάς, προσάρτημα του Ισολογισμού του έτους Αναφορικά στους άλλους κινδύνους τους οποίους θα μπορούσε να δεχθεί η εταιρεία, και συγκεκριμένα ο κίνδυνος αγοράς, ο κίνδυνος ρευστότητας, ο χρηματικός κίνδυνος, ο πιστωτικός κίνδυνος και ο ασφαλιστικός κίνδυνος, η επιρροή αυτών δεν ήταν πολύ αισθητός, διότι η εταιρεία πραγματοποίησε έναν συμβολικό αριθμό δηλωμένων ασφαλίστρων (όντας σε διαδικασία συμπλήρωσης του φάσματος των ασφαλιστικών προϊόντων και καθορισμού διανομής) διαθέτοντας έτσι την αναγκαία ρευστότητα για την άμεση κάλυψη των υποχρεώσεων απέναντι από τους ασφαλισμένους και τις φορολογικές αρχές. Επίσης, για την αντιμετώπιση των κινδύνων, η εταιρεία έχει, στην Μεθοδολογία Εργασίας την οποία εφαρμόζει μια σειρά μέτρων που καθορίζονται για κάθε είδος κινδύνου ξεχωριστά. Για παράδειγμα, για το πιστωτικό κίνδυνο, η εταιρεία επιβλέπει συνέχεια τα όρια έκθεσης και λαμβάνει τα ανάλογα μέτρα. Οικονομικό Περιβάλλων / Ο κίνδυνος χώρας Η διαδικασία προσαρμογής των αξιών σύμφωνα με τον κίνδυνο, η οποία έλαβε μέρος στις διεθνές χρηματοοικονομικές αγορές κατά τα τελευταία έτη, ακόμα και στον τομέα των ασφαλειών στη Ρουμανία, οδήγησε σε μια αυξημένη αβεβαιότητα σχετικά με την μέλλουσα οικονομική εξέλιξη. Η διοίκηση της εταιρείας δεν μπορεί να προβλέψει τα γεγονότα τα οποία θα μπορούσαν να επηρεάσουν τον τομέα των ασφαλειών στη Ρουμανία, και έπειτα, τι αποτέλεσμα θα μπορούσαν να έχουν αυτά στις εν λόγω οικονομικές καταστάσεις. Οι διοίκηση της εταιρείας δεν μπορεί να εκτιμήσει αξιόπιστα τις επιρροές στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας, οι οποίες προκύπτουν από την μείωση της ρευστότητας της χρηματαγοράς, από την αποτίμηση των χρηματικών πόρων επηρεασμένη από μη-ρευστες συνθήκες αγοράς και από την αυξημένη αστάθεια του εθνικού νομίσματος και των χρηματαγορών. Η διοίκηση της εταιρείας πιστεύει ότι λαμβάνει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την υποστήριξη της αύξησης της δραστηριότητας στις σημερινές συνθήκες, με τις ακόλουθες ενέργειες: Προετοιμασία στρατηγικών διαχείρισης της κρίσης ρευστότητας και καθορισμός μέτρων για αντιμετώπιση τυχόν άλλων κρίσεων ρευστότητας Συνεχόμενη επίβλεψη της ρευστότητας Προβλέψεις της τρέχουσας ρευστότητας Επίβλεψη, σε καθημερινή βάση των χρηματικών ροών και εκτίμηση της επιρροής στους πιστωτές της, της περιορισμένης πρόσβασης στους πόρους, και η δυνατότητα αύξησης των πράξεων στη Ρουμανία. Παρ ότι μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, η Ρουμανία συνεχίζει να παρουσιάζει τα χαρακτηριστικά μιας αναπτυσσόμενης αγοράς, όπως ένα υψηλό έλλειμμα στον Προϋπολογισμό, μια σχετικά πρωτόγονη χρηματαγορά, μια αδύναμη υποδομή, και μεγάλες μεταβολές στις ισοτιμίες συναλλάγματος. Κατά το έτος 2009, η φθίνουσα πορεία της αγοράς ακινήτων, η οποία άρχισε το δεύτερο εξάμηνο του 2008, συνεχίστηκε. 3 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

6 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Κατά το Α εξάμηνο του 2009, το χρηματοοικονομικό σύστημα είχε να αντιμετωπίσει μια κρίση ρευστότητας η οποία μειώθηκε όμως κατά το δεύτερο εξάμηνο, περίοδο κατά την οποία η Κεντρική Τράπεζα της Ρουμανίας μείωσε σταδιακά το ελάχιστο απαραίτητο απόθεμα, και ένα μέρος των τραπεζών αύξησε το μετοχικό κεφάλαιο. Οι επιρροές της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης έγιναν αισθητά στην ρομανική αγορά ειδικά υπό την μορφή: α) του περιορισμού της χρηματαγοράς β) της υποτίμησης του εθνικού νομίσματος γ) της μείωσης των τιμών ακινήτων δ) της αρνητικής εξέλιξης των μακροοικονομικών δεικτών (πληθωρισμός, έλλειμμα προϋπολογισμού, μείωση άμεσων αλλοδαπών επενδύσεων, αύξηση ενεργείας, κ.α.). Στις συνθήκες της οικονομικής «συρρίκνωσης», έναν αριθμό εταιρειών έκλισαν ή περιόρισαν την δραστηριότητά τους, πράγμα το οποίο επηρέασε αρνητικά το επίπεδο ανεργίας. Παρ όλα αυτά για το έτος 2009, η αξιολόγηση της εταιρείας Fitch, Standard & Poor s παρέμεινε στο ίδιο επίπεδο του Ο κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας μπορεί να προκύψει είτε από την αδυναμία της εταιρείας να αξιοποιήσει περιουσιακά στοιχεία με σκοπό την άμεση εκπλήρωση και με λογικά κόστη τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της, είτε από την δυσκολία στην είσπραξη των απαιτήσεων που προκύπτουν από τις συμβάσεις ασφάλισης / αντασφάλισης. Η πολιτική της εταιρείας περί ρευστού είναι να διατηρήσει αρκετούς πόρους ώστε να εκπληρώσει εμπρόθεσμα τις υποχρεώσεις της. Η εταιρεία διατηρεί έναν εύλογο επίπεδο ρευστού, διατηρώντας στη δομή του χαρτοφυλακίου επενδύσεών της, ενός σημαντικού ποσοστού των στοιχείων με υψηλό βαθμό ρευστοποίησης, όπως τραπεζικές καταθέσεις. Σύμφωνα με τις νόμιμες διατάξεις, η εταιρεία επιβλέπει σε μηνιαία βάση τον συντελεστή ρευστότητας. Η φροντίδα της εταιρείας για την διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας υλοποιείται στην σταθερή διατήρηση του συντελεστή πάνω από το νόμιμο όριο. Η εταιρεία επιτηρεί συνέχεια τους κινδύνους αγοράς χρησιμοποιώντας τεχνικές διαχείρισης / επιτήρησης των κινδύνων για την καταμέτρηση της σχέσης κίνδυνος / κέρδος με έναν τρόπο συνεπή με τους στόχους της εταιρείας. Ο αναλογιστικός κίνδυνος και ο κίνδυνος αποδοχής κινδύνου Ο αναλογιστικός κίνδυνος εμφανίζεται σχετικά με την ασυμβατότητα μεταξύ των ασφαλίστρων των ασφαλιστικών συμβάσεων, τα αποθέματα τα οποία έχουν δημιουργηθεί για την κάλυψη των υποχρεώσεων από ασφάλειες, το περιθώριο φερεγγυότητας, υπολογίζοντας το ανάλογο ενεργητικό, τις τροποποιήσεις των επιτοκίων και τις διαφορές συναλλάγματος, καθώς και λόγω της εξέλιξης της θνησιμότητας, της μη-εξόφλησης των ασφαλίστρων, των λειτουργικών δαπανών, και των γενικών συνθηκών της αγοράς. Ο κίνδυνος αποδοχής ορισμένων ασφαλισμένων γεγονότων είναι αναπόφευκτος στις διαδικασίες κάλυψης κινδύνων, κατά τους περιόδους της εξέτασης των υποβληθέντων αιτήσεων. Η ανώτατη έκθεση 4 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

7 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei σε αυτόν τον κίνδυνο περιορίζεται με αντασφάλιση. απορρίψεις, περιορισμούς της κάλυψης κινδύνων, και Αυτοί οι κίνδυνοι ελέγχονται από την εταιρεία μέσω των οδηγιών δημιουργίας καινούριων προϊόντων, αποδοχή κινδύνων, καθορισμό τιμών και στρατηγικών αντασφάλισης. Ο συναλλαγματικός κίνδυνος Η εταιρεία είναι εκτεθειμένη στις διακυμάνσεις της ισοτιμίας του συναλλάγματος, λόγω των υποχρεώσεων που απορρέουν από τα δάνεια ή τις εμπορικές υποχρεώσεις σε συνάλλαγμα. Τα κύρια συναλλάγματα τα οποία είναι στην κατοχή της εταιρείας είναι το EUR και το USD. Η διοίκηση της εταιρείας σκοπεύει την διατήρηση μιας ισορροπίας μεταξύ των στοιχείων ενεργητικού κε παθητικού σε συνάλλαγμα, για κάθε είδος συναλλάγματος ξεχωριστά. Αναφορικά στην δραστηριότητα της εταιρείας κατά το έτος 2009, οι οικονομικές καταστάσεις συντάχθηκαν σύμφωνα με τις απαιτήσεις των Διατάξεων της Ε. Ε. Α /2005, έτσι ώστε να συμμορφωθούν στις προδιαγραφές της Επιτροπής Διεθνών Προδιαγραφών στη Λογιστική (IASB) και με την ισχύουσα ρουμανική νομοθεσία. Οι οικονομικές καταστάσεις συμπεριλαμβάνουν τον ισολογισμό, το λογαριασμό κερδών και ζημιάς, την κατάσταση χρηματικών ροών (cash flow), την κατάσταση τροποποιήσεων ιδίου κεφαλαίου, των ενσώματων και ασώματων ακινητοποιήσεων, πληροφοριακά στοιχεία και τα επεξηγητικά δελτία αυτών. Οι λογιστικές καταχωρίσεις βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι άνω αναφερόμενες οικονομικές καταστάσεις είναι σε τοπικό νόμισμα RON, και βασίζονται στην αρχή του ιστορικού κόστους. Κατά την σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων χρησιμοποιήθηκε το κόστος αγοράς (προμήθειας) και το ιστορικό κόστος. Το χρηματικό ενεργητικό και παθητικό εκτιμήθηκε σε τρέχουσες μονάδες κατά την ημερομηνία της σύναξης του ισολογισμού. Οι συναλλαγές οι οποίες πραγματοποιήθηκαν σε συνάλλαγμα μετατρέπονται σε RON σε μια ισοτιμία η οποία ισχύει κατά την ημερομηνία της συναλλαγής. Το παθητικό και το ενεργητικό τα οποία εκφράζονται σε συνάλλαγμα κατά την ημερομηνία της σύνταξης του ισολογισμού μετατρέπονται σε RON χρησιμοποιώντας τις ισοτιμίες που ισχύουν στο τέλος της οικονομικής χρήσης. Τα κέρδη οι ζημιές που προκύπτουν από αυτές τις συναλλαγές ενσωματώνονται στο λογαριασμό κερδών και ζημιάς, ως μέρος των χρηματικών εσόδων ή εξόδων. Η κύρια ισοτιμία που χρησιμοποιήθηκε για την μετατροπή των υπολοίπων στις σε συνάλλαγμα ήταν 1 Euro = RON, συγκριτικά με 1 Euro = RON το προηγούμενο χρόνο. Το ενεργητικό και το παθητικό που εκφράσθηκαν σε USD εκτιμήθηκαν στην ισοτιμία 1$ = 2,9361 RON, συγκριτικά με 2,8342 στις Ασώματες ακινητοποιήσεις Οι ασώματες ακινητοποιήσεις αποτελούνται, κατά κύριο λόγω από μηχανογραφικά πληροφορικά προγράμματα. Τα κόστη που αναλογούν στην προμήθεια προγραμμάτων κεφαλαιοποιούνται και αποσβένονται βάσει της γραμμικής μεθόδου, κατά την διάρκεια των 3-ων ετών «ωφέλιμης ζωής» τους. Αρχίζοντας από το 2007, η εταιρεία ανέπτυξε in-house ένα πληροφορικό πρόγραμμα διαχείρισης των ασφαλιστικών συμβάσεων και υπολογισμού των τεχνικών αποθεμάτων, το οποίο, κατά το τέλος 5 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

8 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei του έτους έχει αξία πραγματοποίησης ,50 lei. Κατά την διάρκεια του 2009, συνεχίσθηκε η ανάπτυξη του λογισμικού (soft), με την δημιουργία ενοτήτων: Δημιουργία καταστάσεων προμήθειας Ασφαλισμένο αντικείμενο τύπου αυτοκινήτου Τιμολόγηση / δημιουργία ασφαλιστικών συμβάσεων αυτοκινήτου τύπου (CASCO) Ορισμός και προκαταρτική σύνταξη των καταλόγων οχημάτων Έκδοση / διαχείριση άδειας επισκευής σε ηλεκτρονική μορφή Τιμολόγηση / δημιουργία καινούριας σύμβασης τύπου G002 (εμπορικούς και βιομηχανικούς κινδύνους) Τιμολόγηση / δημιουργία και εμφάνιση των ασφαλιστικών συμβάσεων που εκδόθηκαν στην εκστρατεία μαζί με την Star Broker Ασφαλισμένο αντικείμενο, τύπου άτομο Διαχείριση / εισαγωγή στοιχείων για την πρόσθετη ασφάλιση της κάρτας (overdraft) Με αυτόν τον τρόπο, στο τέλος του έτους, του προγράμματος IDES του προσθετικέ η αξία 198,953 lei Το συνολικό ασώματο ενεργητικό στο τέλος του 2009, στην εναπομένοντα αξία είναι 283,927 lei. Οι ασώματες ακινητοποιήσεις καταχωρήθηκαν σε τιμή αγοράς (προμήθειας), σε RON. Υλικά περιουσιακά στοιχεία / πάγια μέσα και απόσβεση Τα υλικά περιουσιακά στοιχεία καταγράφονται στην τιμή αγοράς, μείων την συσσωρευμένη απόσβεση. Η αξία τους εξετάζεται για να εντοπιστεί τυχόν μείωση τους, χωρίς να είναι αναγκαία κάποια επανεκτίμηση. Εάν η εταιρεία σκοπεύει να χρησιμοποιήσει το εν λόγο περιουσιακό στοιχείο στην διεξαγωγή της ίδιας της τη δραστηριότητας, η τροποποίηση για την μείωση της αξίας υπολογίζετε συγκρίνοντας την αξία επανάκτησης με την λογιστική αξία, και εάν η εταιρεία δεν σκοπεύει να χρησιμοποιήσει το περιουσιακό στοιχείο για δική της δραστηριότητα, συγκρίνοντας την καθαρή αξία που θα πραγματοποιήσει το περιουσιακό στοιχείο, με την λογιστική αξία. Στις ,τα υλικά περιουσιακά στοιχεία είχαν απομένουσα αξία λει. Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών Το χρηματικό διαθέσιμο αποτελείται από μετρητά και βραχυπρόθεσμες τραπεζικές καταθέσεις. Αυτές παρουσιάζονται στα Επεξηγητικά Δελτία του Ισολογισμού, με λεπτομέρειες για κάθε τράπεζα.. Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις Η εταιρεία θεωρεί τις καταθέσεις με λήξη μεταξύ 1 μηνός και 1 έτους ως βραχυπρόθεσμες καταθέσεις. Κατά το έτος 2009, η εταιρεία δημιούργησε καταθέσεις με ανώτερη λήξη 12 μηνών χωρίς αυτόματη ανανέωση. Οι βραχυπρόθεσμες καταθέσεις εκφράζονται σε κόστος, συμπεριλαμβάνοντας τον εισπρακτέο τόκο για την ανάλογη περίοδο. Αυτές ήταν ύψους λει. 6 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

9 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Προκαταβολικά έξοδα και άλλες υποχρεώσεις Η έκδωσε ασφαλιστικές συμβάσεις για όλη την διάρκεια του έτους Τα αντίστοιχα ασφάλιστρα εισπράχθηκαν γενικά στις καθορισμένες προθεσμίες. Οι τρέχουσες απαιτήσεις από άμεσες ασφάλειες είναι ύψους λει. Στην σύμβαση ΑΚΤΟR, καταγράφηκε σε τρέχουσα ασφάλιστρα, το καταβεβλημένο ασφάλιστρο που αντιστοιχεί στην αξία της ετησιοποίησης (annualization), και το οποίο προηγουμένως είχε καταγραφεί στα προκαταβολικά έσοδα, και προκαταβολικές δαπάνες αντίστοιχα. Κατά την διάρκεια του 2009, η υποχρέωση με το ΑΚΤΟR, ύψους λει, μειώθηκε με τις εκχωρίσεις του προηγούμενου έτους. Στο τέλος του έτους, έμεινε το ποσό των λει. Λει Εκχωρήσεις στην σύμβαση AKTOR, καταχωρημένες προκαταβολικά Άλλες δαπάνες, καταχωρημένες προκαταβολικά Σύνολο Η έχει μια απαίτηση απέναντι από το Ταμείο Κοινωνικών ασφαλίσεων, και συγκεκριμένα από επιδόματα μητρότητας ύψους λει, τα οποία συγκεντρώθηκαν κατά την διάρκεια του έτους 2008 και 2009,από συμμετοχές στο ταμείο. Ο πόρος από το οποίο πληρώνονται αυτά τα επιδόματα συστήνεται μηνιαίως, με την εφαρμογή ενός συντελεστή 0,85% στο σύνολο μισθών. Επομένως, αυτός ο πόρος ήταν μικρότερος από τα πληρωμένα επιδόματα, και η απαίτηση θα ανακτηθεί κατά το μέτρο της δημιουργίας της υποχρέωσης προς το Ταμείο, κατά τους επομένους περιόδους, και κατά την άμεση απαίτηση του Ταμείου. 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Απαιτήσεις στο Ταμείο Ασφάλισης Υγείας Φόρος κερδών προς ανάκτηση από το Δημόσιο Άλλες απαιτήσεις 97 - Σύνολο άλλων απαιτήσεων Χρηματοοικονομικά εργαλεία Τα χρηματοοικονομικά εργαλεία που χρησιμοποίησε η εταιρεία αποτελούνται από μετρητά, προθεσμιακές καταθέσεις, απαιτήσεις και υποχρεώσεις. Τα εργαλεία αυτού του τύπου αξιολογούνται στην εύλογη τους αξία.. Σύμφωνα με το IAS 39, τα χρηματοοικονομικά εργαλεία που χρησιμοποιήθηκαν από την εταιρεία θεωρούνται διαθέσιμα για συναλλαγές και εκτιμούνται στην εύλογή τους αξία, η διαφορά από επανεκτίμηση συμπεριλαμβάνεται στο λογαριασμό κερδών και ζημιάς. 7 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

10 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Έσοδα Τα έσοδα από ασφάλιστρα που αντιστοιχούν στις ασφαλιστικές συμβάσεις γενικών ασφαλίσεων αναγνωρίζονται εξ ολοκλήρου στις οικονομικές καταστάσεις από την στιγμή της αρχής της ισχύς των συμβάσεων.. Τεχνικά αποθέματα Τα αποθέματα ασφαλίστρων για τις συμβάσεις γενικών ασφαλίσεων υπολογίζονται σε συνετές προβλεπτικές βάσεις των αναλογιστικών μεθόδων, λαμβάνοντας υπόψη τους συμβατικούς όρους και τις προβλέψεις της υπ αρ. 3109/2003 διάταξης περί ελάχιστων τεχνικών αποθεμάτων για τις γενικές ασφάλειες, και περί μεθοδολογίας υπολογισμού και επιτήρησης αυτών. Στο τέλος του 2009, το απόθεμα ασφαλίστρων για γενικές ασφάλειες, που έχει συνταχθεί για τις ισχύουσες ασφαλιστικές συμβάσεις, ήταν 579,872 lei, και εκείνο για ασφάλειες ζωής ήταν 31,414 lei, τα μαθηματικά αποθέματα που αναλογούν στις ασφάλειες ζωής ήταν 1,707 lei. Το απόθεμα για ζημιές Η δημιούργησε το απόθεμα για ζημιές σύμφωνα με τις εγκεκριμένες ζημιές, ύψους 10,200 lei. Το απόθεμα για καταστροφές Η Ρουμανία παρουσιάζει κάποιο βαθμό έκθεσης σε ότι αφορά τον κίνδυνο σεισμού. Η εταιρεία ελέγχει αυτό τον κίνδυνο μέσω αποθέματος για καταστροφές. Για τις συμβάσεις που καλύπτουν κινδύνους καταστροφής σε ισχύ από το 2009, δημιουργήθηκε ένα απόθεμα για καταστροφές, το οποίο στο τέλος του χρόνου είναι ύψους 129,217 lei. Το απόθεμα εξισορρόπησης Το απόθεμα εξισορρόπησης δημιουργείται στο κλείσιμο της οικονομικής χρήσης με ευνοϊκά τεχνικά αποτελέσματα για την δημιουργία των πηγών κάλυψης των ζημιών στις οικονομικές χρήσης κατά τις οποίες τα τεχνικά αποτελέσματα δεν θα είναι ευνοϊκά. Λαμβάνοντας υπόψη ότι φέτος δεν εκπληρώνονται οι όροι για την δημιουργία τέτοιου είδος αποθεμάτων, και συγκεκριμένα ο συντελεστής ζημιών να είναι κάτω των 50% σε όλα τα προϊόντα, και το τεχνικό αποτέλεσμα να είναι ευνοϊκό, δεν δημιουργήθηκε το απόθεμα εξισορρόπησης. Η αντασφάλιση Τα ασφάλιστρα που έχουν εκχωρηθεί προς αντασφάλιση, οι εισπράξεις προμήθειας από αντασφάλιση και άλλες αποζημιώσεις, καθώς και τα αποθέματα που αντιστοιχούν στην αντασφάλιση καταχωρούνται λογιστικά σύμφωνα με τους όρους των συμβάσεων αντασφάλισης. Τα εισπρακτέα ποσά από την αντασφάλιση θα εκπίπτουν από τις πληρωμές που αντιστοιχούν στην αντασφάλιση, σύμφωνα με τους συμβατικούς όρους. Η έχει εκχωρήσει την πλειοψηφία των ασφαλιστικών συμβάσεων που έχει συνάψει το Ο μέσος όρος εκχώρησης είναι 89.00% και πραγματοποιήθηκε με τις: ATE INSURANCE A.E. και SCOR, AON BENFIELD REINSURANCE SERVICES, OMNIASIG S.A. και EUROBROKERS Greece. Η συμμετοχή των Αντασφαλιστών στο απόθεμα ασφαλίστρων, η ύπαρξη στο υπόλοιπο στο τέλος του 2009, ήταν lei. Το υπόλοιπο των ασφαλίστρων που έχουν εκχωρηθεί προς αντασφάλιση, και που δεν έχουν ακόμα συμψηφιστεί με τους αντασφαλιστές είναι ύψους 99,572 lei. 8 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

11 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Φορολογία Κατά τη διάρκεια του έτους 2009, η εταιρεία έχει πληρώσει φορολογία εισοδήματος και φόρους ασφάλισης προς την Ε.Ε.Α., φόρολογία κερδών, και στο τέλος του έτους έχει απέναντι από το δημόσιο μια απαίτηση ύψους 41,785 lei. Στις η εταιρεία πρέπει να πληρώσει προς το Δημόσιο μόνο το φόρο μισθοδοσίας του τελευταίου μήνα του έτους 2009, ύψους 18,417 lei. Οι υπόλοιπες χρηματικές εισφορές πρέπει να πληρωθούν προς το Εθνικό Ταμείο Συντάξεων, το Εθνικό Ταμείο Υγείας, και το Πρακτορείο Απασχόλησης. Το συνολικό ύψος αυτών των εισφορών είναι 41,181 lei. Η συνέχεια της δραστηριότητας Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί βάσει της αρχής της συνεχόμενης δραστηριότητας, η διοίκηση της εταιρείας θεωρώντας ότι δεν υπάρχουν αβεβαιότητες σχετικά με γεγονότα ή συνθήκες που μπορούν να δημιουργήσουν σοβαρές αμφιβολίες περί την ικανότητα της εταιρείας να συνεχίσει την δραστηριότητά της. Νόμιμα αποθέματα κεφαλαίου και ίδια κεφάλαια Σύμφωνα με την ρουμανική νομοθεσία, η πρέπει να κατανέμει τουλάχιστον το 5% των κερδών πρό φόρου για τα νόμιμα αποθέματα κεφαλαίου μέχρι που, τα εν λόγω αποθέματα φτάνουν στο 20% του μετοχικού κεφαλαίου. Από τη στιγμή που έχει φτάσει σε αυτό το επίπεδο, η εταιρεία μπορεί να κατανέμει ποσά ανάλογα με τις ίδιες της τις ανάγκες, αλλά μόνο από τα καθαρά κέρδη. Κατά το έτος 2009 το λογιστικό αποτέλεσμα ήταν θετικό, και η εταιρεία δημιούργησε αποθέματα κεφαλαίου που αντιστοιχούν στην δραστηριότητα γενικών ασφαλίσεων, αξίας 60,191 lei. Η δραστηριότητα ασφάλισης ζωής είχε αρνητικό αποτέλεσμα. Το ίδιο κεφάλαιο, στις είναι ύψους 26,843, RON Δηλωμένα μεικτά ασφάλιστρα: Το έτος 2009 τα έσοδα της εταιρείας από μεικτά, δηλωμένα ασφάλιστρα είναι τα εξής: Μεικτά ασφάλιστρα 31 Δεκεμβρίου 2009 Ακυρωμένα ή επιστρεφόμε να ασφάλιστρα - RON- Καθαρά ασφάλιστρα 31 Δεκεμβρίου 2009 Άμεσες ασφάλειες Γενικές Ζωής Σύνολο άμεσων ασφαλειών Αποδοχές σε αντασφάλιση Σύνολο εσόδων από μεικτά ασφάλιστρα Άλλα τεχνικά έσοδα ύψους RON από προμήθειες αντασφάλισης. Κατά το έτος 2008,τα ίδια έσοδα ήταν ύψους λει. 9 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

12 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Καταχωρήθηκε σε έσοδα εκμετάλλευσης και το ποσό των 198,953 lei, που αποτελεί την εργασία για τις ενότητες IDES, που δημιουργήθηκαν το έτος Το ποσό ανευρίσκεται στους λογιστικούς λογαριασμούς 721 και 722, Έσοδα από την παραγωγή άυλων περιουσιακών στοιχείων. Όλα τα έσοδα από μεικτά ασφάλιστρα της εταιρείας προέρχονται από τη Ρουμανία. Διαχειριστικά έξοδα (ασφάλειες ζωής και γενικές) - 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου Lei - Ενοίκια Μισθούς και άλλες παρόμοιες δαπάνες Έξοδα συντήρησης Φορολογικές δαπάνες Οδοιπορικά Δαπάνες επικοινωνίας Δαπάνες με υπηρεσίες Τραπεζικά έξοδα Δαπάνες φιλοξενίας Έξοδα με την απόσβεση Σύνολο Έξοδα με τις τοποθετήσεις / επενδύσεις - Lei - 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Έξοδα με τους τόκους Ζημιές από τοποθετήσεις / επενδύσεις - - Έξοδα από διαφορά συναλλάγματος Σύνολο Έσοδα από τοποθετήσεις / επενδύσεις - Lei - 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Έσοδα από τόκους Έσοδα από διαφορά συναλλάγματος Σύνολο Σχέσεις μεταξύ εταιρειών του ιδίου ομίλου Η εταιρεία δραστηριοποιείται στη Ρουμανία, διατηρώντας σχέσεις μς τις άλλες εταιρείες του ομίλου. Οι εταιρείες του ομίλου που σχετίζονται με την εταιρεία είναι: ATE BANK ROMANIA SA AGROTIKI INSURANCE SA ΑΘΗΝΑ 10 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

13 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Στις σχέσεις με την τράπεζα, οι απαιτήσεις αποτελούνται από προθεσμιακές καταθέσεις που έχουν συμφωνηθεί με την τράπεζα, καθώς και από τους σχετικούς τόκους. Παρουσιάζονται στις Σημειώσεις Ισολογισμού στο κεφάλαιο Επενδύσεις / Τοποθετήσεις της Εταιρείας. Οι υποχρεώσεις απέναντι από την τράπεζα αποτελούνται από το μηνιαίο ενοίκιο για τον ενοικιασμένο στην εταιρεία ATE χώρο, ενοίκιο το οποίο έχει πληρωθεί μέχρι την , σε συνολικό ποσό RON, καθώς και από τα έξοδα με τις προμήθειες που πληρώθηκαν για τις ασφαλιστικές συμβάσεις στις οποίες μεσολάβησε η τράπεζα κατά τη διάρκεια του 2009, συνολικού ποσού RON. Το ποσό που απέμεινε προς πληρωμή την 31 Δεκεμβρίου 2009 προς την ATE Bank ήταν RON. Στο τέλος του La finele anului 2009, η εταιρεία έχει τοποθετήσει στην ATE BANK δυο προθεσμιακές καταθέσεις ύψους lei, και έχει υποχρεώσεις προς την AGROTIKI INSURANCE SA ΑΘΗΝΑ, ύψους lei, υπόλοιπο ασφαλίστρων που έχουν εκχωρηθεί προς αντασφάλιση. Φορολογία καθαρών κερδών Τα έξοδα με το φόρο κερδών της τρέχουσας οικονομικής χρήσης συμψηφίζεται με το αποτέλεσμα της χρήσης ως εξής: - RON- Λογιστικό αποτέλεσμα πρό φόρου: κέρδος /(ζημιά) 31 Δεκεμβρίου ,049,510 Νόμιμο απόθεμα κεφαλαίου 60,191 Έξοδα με φόρο εισοδήματος κατά την διάρκεια του έτους 154,319 Αφορολόγητο εισόδημα - Δαπάνες που δεν εκπίπτουν - Μεικτό κέρδος / ζημιά της τρέχουσας χρήσης (συμπεριλαμβάνει το απόθεμα κεφαλαίου) 1,203,829 Φορολογική ζημιά προς ανάκτηση από τα προηγούμενα χρόνια Φορολογικό αποτέλεσμα (προς φορολόγηση) 1,143,638 Φορολογική πίστωση λόγω διόρθωσης βασικών σφαλμάτων - Φορολογία κερδών, που πληρώθηκε κατά το έτους και το οποίο δηλώθηκε στα φορολογικά όργανα -231,267 Οφειλόμενος φόρος κερδών 182,982 Φόρος κερδών προς πληρωμή / είσπραξη -41,785 Τα καθαρά κέρδη στην διάθεση της εταιρείας είναι 960,655 lei Σύμφωνα με την ρουμανική νομοθεσία, οι ζημιές μπορούν να μεταφέρονται για μια περίοδο 5 ετών, και οι απαιτήσεις από το Δημόσιο μπορούν να συμψηφιστούν με τις μέλλουσες υποχρεώσεις που σχετίζονται με την φορολογία κερδών. Κατά το έτος 2009, η εταιρεία δεν είχε να καλύψει ζημιές των προηγούμενων χρόνων. 11 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001 -

14 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Προτείνουμε όπως, τα καθαρά κέρδη του έτους 2009, μαζί με εκείνα από μεταφορά από τα προηγούμενα έτη, δηλαδή το ποσό των 2,425,438lei να ενσωματώνονται στο μετοχικό κεφάλαιο, για την αύξηση αυτού σύμφωνα με τις προβλέψεις του υπ αρ. 12/2009 Διατάγματος της Ε.Ε.Α. Σχετικά με την ένταξη της εταιρείας στους δείκτες της οικονομικής απόδοσης και την εκπλήρωση των όρων ρευστότητας, φερεγγυότητας, σκεδασμού του ενεργητικού που επιτρέπεται να καλύψει τα τεχνικά αποθέματα, κάνουμε τις εξής διευκρινήσεις: Διότι το έτος 2009 μπήκε σε ισχύ ο όρος αύξησης του αποθέματος ασφαλείας από Euro σε Euro για κάθε κατηγορία αφαλιών, δηλαδή γενικές και ζωής,, το Διοικητικό Συμβούλιο πληροφόρησε την Γενική Συνέλευση ότι, το 2010 απαιτείται μια «ένεση» κεφαλαίου ύψους τουλάχιστον Euro για την εκπλήρωση των καινούριων όρων περί αποθέματος ασφαλείας. Σήμερα, η εταιρεία βρίσκεται σε διαδικασία δήλωσης και προσέγγισης κεφαλαίου για την αύξηση. Σύμφωνα με τις προβλέψεις των διατάξεων της Ε.Ε.Α. αρ. 17/2008 και 18/2008 περί στοιχείων ενεργητικού τα οποία επιτρέπεται να καλύψουν τα τεχνικά αποθέματα και τον σκεδασμό αυτών, τα τεχνικά αποθέματα μπορούν να καλυφθούν σε ποσοστό 90% με καταθέσεις και χρηματικά διαθέσιμα από πιστωτικά ιδρύματα (τράπεζες), αλλά όχι περισσότερο από 10% από τα μεικτά τεχνικά αποθέματα σε ένα μόνο ίδρυμα. Επομένως, για την κάλυψη σε ποσοστό 90% των τεχνικών αποθεμάτων, χρησιμοποιώντας τις προθεσμιακές καταθέσεις, αυτές πρέπει να τοποθετηθούν σε τουλάχιστον 9 (εννέα) τράπεζες). Στην τα τεχνικά αποθέματα καλύπτονται ως εξής: o 100%...Σύνολο τεχνικών αποθεμάτων...719,289 lei; o 30% κάλυψη από καταθέσεις (οι τρείς τράπεζες στις οποίες τοποθετεί)...216,335 lei; o 10% κάλυψη με άλλα στοιχεία ενεργητικού...768,105 lei; o 3% κάλυψη με διαθέσιμο ταμείου (στα όρια μετρητών)...7,410 lei; o 57% κάλυψη από απαιτήσεις (στα όρια αυτών)...283,409 lei; Η εταιρεία έχει την αναλογία 0.87 μεταξύ Διαθεσίμου περιθωρίου και του Αποθέματος ασφαλείας για ασφάλειες ζωής, και 0.94 για γενικές ασφάλειες. Σε αυτό το πλαίσιο, η Γενική Συνέλευση συγκλήθηκε με σκοπό την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, διαδικασία η οποία βρίσκεται σε εξέλιξη αυτή τη στιγμή. 12 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

15 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Άλλες πληροφορίες Είναι αξιοσημείωτο ότι, το 2009, η εταιρεία έχει συμμετάσχει στην διαδικασία επίσημου λανσαρίσματος στην ρουμανική αγορά του ομίλου ATE BANK, διαδικασία η οποία έφερε το όνομα ATE START, με σημεία τοποθέτησης στο Grand Mall. Η ATE INSURANCE ROMANIA δημιούργησε διαφημιστικό υλικό και διέθεσε ένα μόνιμο άτομο στο σημείο πώλησης, μαζί με τον υπάλληλο της ATE BANK, με σκοπό την προώθηση των ασφαλιστικών προϊόντων της εταιρείας. a) Αριθμός υπαλλήλων Κατά το έτος 2009 η εταιρεία είχε έναν αριθμό 17 υπαλλήλων, δηλαδή υπαλλήλους με 8-ωρη σύμβαση εργασίας, και 3 υπαλλήλους σε μερική απασχόληση, καθώς και έναν συνεργάτη, δηλαδή τον δικηγόρο με σύμβαση παροχής νομικών υπηρεσιών. Ο μέσος αριθμός υπαλλήλων ήταν 14. Επίσης, η εταιρεία συμμορφώθηκε προς τις διατάξεις της υπ αρ. 16/2009 απόφασης της Ε.Ε.Α, και προσλήφθηκε έμπειρο προσωπικό για: Το Τμήμα Εσωτερικού Ελέγχου Το Νομικό Τμήμα Ειδικό ιατρό για τις ασφάλειες ζωής Εσωτερικό Έλεγχο (Internal Audit) Εφαρμόστηκε η ιστοσελίδα, η οποία θα βελτιωθεί κατά τη διάρκεια του έτους b) Διαχειριστές και Διευθυντές Το σύνολο των αμοιβών των διευθυντών και διαχειριστών κατά το 2009 ήταν 606,000 RON. Στις η εταιρεία δεν έχει υποχρεώσεις απέναντι από τους διαχειριστές ή διευθυντές. Δεν χορηγήθηκαν δάνεια προς αυτούς. Σύμφωνα με τις νόμιμες διατάξεις, οι διαχειριστές της εταιρείας πρέπει να συνάψουν συμβάσεις ασφάλισης για αστική επαγγελματική ευθύνη για την κάλυψη τυχών ζημιών που θα προκαλέσουν στην εταιρεία ως επακόλουθο των αποφάσεων που θα λάβουν κατά την διάρκεια της θητείας τους. Η δεν έχει άλλες υποχρεώσεις απέναντι από διαχειριστές ή διευθυντές. Ελεγκτές (Auditors) Κατά το έτος 2009 οι αμοιβές των ελεγκτών, σύμφωνα με την σύμβαση παροχής υπηρεσιών ήταν ύψους 25,000 Euro, για τον αναλογιστικό έλεγχο και εκείνο για το ολοκληρωμένο πακέτο 125,789 lei, αντίστοιχα. Η πληρωμή θα πραγματοποιηθεί μετά από το κλείσιμο της διαδικασίας ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων. 13 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

16 Calea Griviţei nr.24, Bucureşti 1, Romania Tel: Fax: J40/3965/2003, CUI , RA nr.054/ ; Capital Social : lei;cont IBAN: RO85MIND RO01ATEBank Romania SA Suc. Griviţei Γεγονότα εκ των υστέρων Μετά από την σύνταξη του ισολογισμού, δεν έχουν σημειωθεί γεγονότα τέτοιας φύσης, ώστε να αναφερθούν στις οικονομικές καταστάσεις του έτους Γενικοί δείκτες οικονομικής απόδοσης στην 31 Δεκεμβρίου 2009: - Τρέχουσα ρευστότητα = τρέχον ενεργητικό / τρέχον παθητικό (υποχρεώσεις) =2,119.17% - Άμεση ρευστότητα = (Τρέχον ενεργητικό αποθέματα) / τρέχον παθητικό (υποχρεώσεις) = 4,90% - Βαθμός χρέωσης = Δανειζόμενο κεφάλαιο / ίδιο κεφάλαιο = 0.00% - Περιθώριο φερεγγυότητας γενικών ασφαλίσεων: 0,94 - Περιθώριο φερεγγυότητας ασφαλίσεων ζωής: 0.87 ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Πρόεδρος, Ιορδάνης Χατζηιωσήφ 14 Autorizată de Comisia de Supraveghere a Asigurătorilor prin Decizia 3536/12,05,2004 Cod operator de date cu caracter personal nr în baza Legii 677/2001

17 Οικονομικές καταστάσεις συνταγμένες σύμφωνα με την υπ αρ /2005 Διάταξη του Προέδρου της Επιτροπής Επίβλεψης των Ασφαλίσεων περί έγκρισης των λογιστικών ρυθμίσεων, εναρμονισμένες στις ευρωπαϊκές οδηγίες στον τομέα των ασφαλειών, όπως ισχύει 31 Δεκεμβρίου

18 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ: Δήλωση περί ευθύνης της σύνταξης των οικονομικών λογιστικών καταστάσεων Η έκθεση οικονομικού ελέγχου - audit Ο Ισολογισμός 3 Ο τεχνικός λογαριασμός των γενικών ασφαλειών 7 Ο τεχνικός λογαριασμός των ασφαλειών ζωής 8 Ο μη τεχνικός λογαριασμός 9 Η Κατάσταση τροποποίησης ιδίου κεφαλαίου 10 Η Κατάσταση χρηματικών ροών (Ταμειακής) 11 Πληροφοριακά στοιχεία 12 Η κατάσταση των περιουσιακών στοιχείων 16 Σημειώσεις περί οικονομικών - λογιστικών καταστάσεων

19 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥΣ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ λει- (Lei) Γρα μμή Σημε ί- ωση 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ A. ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ - - I. ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 5. Προκαταβολές και υλικά περιουσιακά στοιχεία σε εξέλιξη 05 3a 6. Άλλα άυλα 06 3a ΣΥΝΟΛΟ σειρά 01έως B. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ I. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΥΛΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ - - ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΣΕ ΕΚΕΙΝΑ ΣΕ ΕΞΕΛΙΞΗ II. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΟΜΙΛΟΥΣ ΚΑΙ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΑ - - ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ IΙI. ΑΛΛΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ - - ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 6. Καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα Άλλες χρηματοοικονομικές επενδύσεις ΣΥΝΟΛΟ σειρά 17 έως IV. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΚΧΩΡΗΤΡΙΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ 25 C. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΣΕ ΜΟΝΑΔΕΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΣΥΝΟΛΟ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ σειρά D. ΤΕΧΝΙΚΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΑΝΤΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 1. Μέρος τεχνικών αποθεμάτων σχετικά με εκχωρήτριες συμβάσεις σε αντασφάλιση για γενικές ασφάλειες Μέρος τεχνικών αποθεμάτων σχετικά με εκχωρήτριες συμβάσεις μονάδος λογαριασμού σε αντασφάλιση ΣΥΝΟΛΟ σειρά 28 έως ΙΙ. ΜΕΡΟΣ ΤΩΝ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΠΟΥ ΑΦΟΡΟΥΝ ΤΙΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΖΩΗΣ ΕΚΧΩΡΗΜΕΝΕΣ ΣΕ ΑΝΤΑΣΦΑΛΙΣΗ 2. Μέρος αποθεμάτων ασφαλίστρων σχετικά με εκχωρήτριες συμβάσεις σε αντασφάλιση ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΟ 35 ΕΩΣ

20 III. ΜΕΡΟΣ ΤΟΥ ΜΑΘΗΜΑΤΙΚΟΥ ΑΠΟΘΕΜΑΤΟΣ ΑΣΦΑΛΕΙΩΝ ΖΩΗΣ ΓΙΑ ΤΟ ΟΠΟΙΟ Η ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΝ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ ΜΕΤΑΦΕΡΕΤΑΙ ΣΕ ΑΝΤΑΣΦΑΛΙΣΤΕΣ ΣΥΝΟΛΟ σειρά E. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Απαιτήσεις από εταιρείες του ομίλου Απαιτήσεις από επενδύσεις - συμμετοχές 44 ΣΥΝΟΛΟ σειρά 43 έως I. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΑΜΕΣΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 1. Απαιτήσεις από ασφαλισμένους Ασφαιστικοί μεσάζοντες Άλλες απαιτήσεις από άμεσες ασφαλιστικές πράξεις ΣΥΝΟΛΟ σειρά 46 έως II. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΡΑΞΕΙΣ ΑΝΤΑΣΦΑΛΙΣΗΣ III.ΆΛΛΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ IV. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΗΛΩΜΕΝΟ ΚΑΙ ΜΗ ΚΑΤΑΒΕΒΛΗΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ F. ΑΛΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ I. ΥΛΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ (ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ) ΚΑΙ ΑΠΟΓΡΑΦΕΣ (ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ) 1. Τεχνολογικός εξοπλισμός 53 3b Έπιπλα και εξοπλισμός γραφείου 54 3b ΣΥΝΟΛΟ σειρά 53 έως ΑΠΟΓΡΑΦΕΣ (ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ) 1. Αναλώσιμα Πάγια μικρής αξίας ΣΥΝΟΛΟ σειρά 57 έως II. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΤΡΑΠΕΖΕΣ ΙΙΙ. ΑΛΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 61 - G. ΕΞΟΔΑ ΚΑΤΑΓΡΑΜΜΕΝΑ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΙΚΑ I. ΤΟΚΟΥΣ ΚΑΙ ΕΝΟΙΚΙΑ ΠΟΥ ΚΑΤΑΓΡΑΦΗΚΑΝ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΙΚΑ II. ΕΞΟΔΑ ΑΓΟΡΩΝ ΑΠΟ ΜΕΤΑΦΟΡΑ Σύνολο (σειρά ) III Άλλα έξοδα καταχωρημένα προκαταβολικά Σύνολο (σειρά ) ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ

21 Γραμ μή Σημείωση 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 ΠΑΘΗΤΙΚΟ (ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ) A. ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ I. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ - Δηλωμένο και καταβεβλημένο κεφάλαιο ΣΥΝΟΛΟ σειρά 60 έως II. ΠΡΙΜ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ III. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΕΠΑΝΕΚΤΙΜΗΣΗΣ IV. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ 1. Νόμιμα αποθεματικά ΣΥΝΟΛΟ σειρά 73 έως V. V.ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΑΠΟ ΜΕΤΑΦΟΡΑ 1.Αποτέλεσμα από μεταφορά που αποτελεί μη κατανεμημένα κέρδη ή ζημιά που δεν έχει καλυφθεί VI. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (Κέρδος) VII. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΚΑΘΑΡΩΝ ΚΕΡΔΩΝ Σύνολο (σειρά ) 90 25,822,682 26,843,528 B. ΔΕΥΤΕΡΕΥΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ C. ΤΕΧΝΙΚΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ (σειρά ) I. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΑΣΦΑΛΙΣΤΡΩΝ ΑΠΟ ΓΕΝΙΚΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΓΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΕ ΚΕΡΔΗ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΠΕΡΙ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΣΦΑΛΕΙΩΝ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΓΙΑ ΑΞΙΩΣΕΙΣ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΣΦΑΛΕΙΩΝ(ΣΕΙΡΑ 96+97) α) Αποθέματα για εγκεκριμένες αξιώσεις γενικών ασφαλειών β) Αποθέματα για μη - εγκεκριμένες αξιώσεις γενικών ασφαλειών ΆΛΛΑ ΤΕΧΝΙΚΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΓΙΑ ΓΕΝΙΚΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ (ΣΕΙΡΑ ): a. Αποθέματα για ρίσκα που δεν έχουν λήξει b. Απόθεμα για περίπτωση καταστροφής c. Άλλα τεχνικά αποθέματα II. Αποθέματα ασφαλίστρων περί ασφαλειών ζωής(σειρά ) Μαθηματικά αποθέματα Απόθεμα ασφαλίστρων για ασφάλειες ζωής ΙΙΙ. Απόθεμα εξισορρόπησης ΣΥΝΟΛΟ σειρά D. ΜΑΘΗΜΑΤΙΚΟ ΑΠΟΘΕΜΑ ΤΟ ΟΠΟΙΟ ΑΦΟΡΑ ΤΙΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΖΩΗΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΟΠΟΙΕΣ Η ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ ΜΕΤΑΦΕΡΕΤΑΙ ΣΤΟΥΣ ΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΥΣ (314) E. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΡΙΣΚΟ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ F. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΤΑΣΦΑΛΙΣΤΕΣ

22 G. ΥΠΟΧΡΕΏΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς εταιρείες του ομίλου Υποχρεώσεις σχετικά με επενδύσεις Ι. Υποχρεώσεις από άμεσες ασφάλειες II. Υποχρεώσεις από αντασφάλιση III. Δάνεια από ομολογίες IV. Υποχρεώσεις σε πιστωτικά ιδρύματα (leasing) V. Άλλες υποχρεώσεις, συμπεριλαμβανομένων των φόρων και των ταμείων Σύνολο (σειρά από 118 σε 124) H. ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΙΚΑ Ι. Επιχορηγήσεις για επενδύσεις Ι1.Έσοδα προκαταβολικά Σύνολο(σειρά ) ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (σειρά ) Γενικός Διευθυντής Dan Mihail STOICESCU Γενικός Υποδιευθυντής Elena LUPU 6

23 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΚΕΡΔΩΝ ΚΑ ΖΗΜΙΑΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΧΡΗΣΗ ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2009 (Lei) 02 ΤΕΧΝΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΤΩΝ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΣΦΑΛΕΙΩΝ Γρα μμή Σημε ίωση Έσοδα από καθαρά ασφάλιστρα αντασφάλισης a) Έσοδα από μεικτά δηλωμένα ασφάλιστρα(+) b) Εκχωρημένα προς αντασφάλιση Ασφάλιστρα (-) c) Μεταβολές στο απόθεμα ασφαλίστρων (+/-) d) Μεταβολές στο απόθεμα ασφαλίστρων που έχουν εκχωρηθεί προς αντασφάλιση(+/-) Σύνολο (σειρά ) Το ποσοστό του καθαρού εισοδήματος (διαφορά μεταξύ εσόδων και εξόδων από επενδύσεις) των επενδύσεων, που μεταφέρθηκαν στο μη τεχνικό λογαριασμό (+) Άλλα τεχνικά έσοδα, καθαρά, αντασφάλισης Έξοδα με ζημιές, καθαρά, αντασφάλισης a) Πληρωμένα ποσά (σειρά.9-10) μεικτά ποσά το μέρος του αντασφαλιστή (-) b) Η μεταβολή του αποθέματος ζημιάς, καθαρό, αντασφάλισης (+/-) ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) Η μεταβολή άλλων τεχνικών αποθεμάτων, καθαρά, αντασφάλισης, από τα οποία: a) Η μεταβολή του αποθέματος, για κινδύνους που δεν έχουν λήξει b) Η μεταβολή του αποθέματος καταστροφής c) Η μεταβολή άλλων τεχνικών αποθεμάτων ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) Η μεταβολή του αποθέματος για συμμετοχή σε καθαρά κέρδη και επιστροφές Καθαρά έξοδα εκμετάλλευσης a) Έξοδα αγορών b) η αυξομείωση του ποσού αγορών, σε μεταφορά c) Έξοδα διαχείρισης d) προμήθειες από αντασφαλιστές και συμμετοχή σε κέρδη ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) Άλλα τεχνικά έξοδα, καθαρά, αντασφάλισης Η αυξομείωση του αποθέματος εξισορρόπησης Τεχνικό αποτέλεσμα των γενικών ασφαλειών Καθαρά κέρδη Γενικός διευθυντής Dan Mihail STOICESCU Γενικός Υποδιευθυντής Elena LUPU 7

24 II. ΤΕΧΝΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΤΩΝ ΑΣΦΑΛΕΙΩΝ ΖΩΗΣ Σει ρά Σημει ώσεις Έσοδα από καθαρά ασφάλιστρα αντασφάλισης - - a) Εισοδήματα από μεικτά δηλωμένα ασφάλιστρα(+) b) Εκχωρημένα προς αντασφάλιση Ασφάλιστρα (-) c) Μεταβολές στο απόθεμα ασφαλίστρων (+/-) ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) Έσοδα από επενδύσεις (+) d. Έσοδα από πραγματοποίηση επενδύσεων (+) Υπεραξία που δεν πραγματοποιήθηκε από επενδύσεις Άλλα τεχνικά καθαρά έσοδα από αντασφάλειες Έξοδα με αποζημιώσεις, καθαρά, αντασφάλισης Σύνολο (σειρά ) Μεικτά ποσά Συμμετοχή αντασφαλιστή σε πληρωμένες αποζημιώσεις(+/-) b) αυξομείωση αποθέματος αποζημίωσης, (+/-) (σειρά 20-21) μεικτό ποσό το μερίδιο των αντασφαλιστών(-) Η αυξομείωση τεχνικών αποθεμάτων από ασφάλειες ζωής ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) μεικτό ποσό μερίδιο αντασφαλιστών(-) b) Αυξομείωση αποθέματος για συμμετοχή στα κέρδη μεικτό ποσό μερίδιο αντασφαλιστών (-) Αυξομείωση του μαθηματικού αποθέματος που αφορά τις ασφάλειες ζωής για τις οποίες η έκθεση στο επενδυτικό κίνδυνο μεταφέρεται στον συμβαλλόμενο, εκχωρημένη σε αντασφάλιση 8. Έξοδα εκμετάλλευσης, καθαρά a) Έξοδα αγοράς b) Η αυξομείωση του ποσού εξόδων αγορών σε μεταφορά c) Έξοδα διαχείρισης d) Ποσοστά από αντασφαλιστές και συμμετοχή στα κέρδη ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) Έξοδα με επενδύσεις: a) Έξοδα διαχ. επενδύσεων, συμπεριλ. των τόκων b) Έξοδα για σύσταση προσαρμογών c) Pierderi provenind din realizarea plasamentelor ΣΥΝΟΛΟ (σειρά ) Μείον αξίες που δεν πραγματοποιήθηκαν από επενδύσεις 11. Άλλα έξοδα, καθαρά, αντασφάλισης Το ποσοστό από τα καθαρά έσοδα των επενδύσεων που μεταφέρθηκαν στο μη τεχνικό λογαριασμό Τεχνικό αποτέλεσμα ασφαλειών ζωής Κέρδη Ζημιά (σειρά ) Γενικός Διευθυντής, Dan Mihail STOICESCU Γενικός Υποδιευθυντής, Elena LUPU 8

25 ΜΗ ΤΕΧΝΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ Γραμ -μή Σημε ίωση Τεχνικό αποτέλεσμα γενικής ασφάλισης (θέση 10) Καθαρό κέρδος Ζημιά Τεχνικό αποτέλεσμα ασφάλισης ζωής Καθαρό κέρδος Ζημιά Εισοδήματα από τοποθετήσεις (επενδύσεις) b) Έσοδα από άλλες επενδύσεις από τα οποία έσοδα από επενδύσεις στις εταιρείες του ομίλου Σύνολο (σειρά ) Υπεραξία η οποία δεν πραγματοποιήθηκε από επενδύσεις Μερίδιο από το καθαρό εισόδημα των τοποθετήσεων που μεταβιβάζεται στο τεχνικό λογαριασμό της ασφάλισης ζωής Σύνολο (σειρά ) a) Έξοδα διαχείρισης των επενδύσεων, συμπ. των δαπανών με τόκους Μείον αξίες που δεν πραγματοποιήθηκαν από επενδύσεις Μερίδιο από το καθαρό εισόδημα των τοποθετήσεων που μεταβιβάζεται στο τεχνικό λογαριασμό της γενικής ασφάλισης Άλλες μη τεχνικές δαπάνες, συμπεριλαμβανομένων των προβλέψεων Τρέχον αποτέλεσμα Κέρδος (rd ) Ζημιά Έκτακτα έσοδα Έκτακτες δαπάνες Έκτακτο αποτέλεσμα - καθαρό κέρδος ζημιά Σύνολο εσόδων Σύνολο δαπανών Μεικτό αποτέλεσμα - Καθαρό κέρδος (σειρά ) Ζημιά Φόρος καθαρών κερδών Άλλοι φόροι (που δεν αναφέρονται ήδη) Καθαρό αποτέλεσμα χρήσης - Καθαρό κέρδος Ζημιά ( ) Γενικός Διευθυντής Dan Mihail STOICESCU Γενικός Υποδιευθυντής Elena LUPU 9

26 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2009 (Lei) Αυξήσεις Μειώσεις Στοιχείο του ιδίου κεφαλαίου Υπόλοιπο στη 1 Ιανουαρίου Σύνολο Από τα οποία με μεταφορά 31 Δεκ. Από τα οποία με μεταφορά Υπόλοιπο στη 31 Δεκεμβρίου Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (Δηλωμένο μετοχικό κεφάλαιο)capital subscris Απόθεμα μετοχών υπέρ το άρτιο Απόθεμα από επανεκτίμηση Νόμιμα αποθέματα Άλλα αποθέματα - - Αποτέλεσμα σε μεταφορά μη κατανεμημένο κέρδος ή ακάλυπτη ζημιά Μη κατανεμημένο κέρδος Ακάλυπτη ζημιά Αποτέλεσμα σε μεταφορά από διόρθωση βασικών σφαλμάτων Αποτέλεσμα σε μεταφορά από τροποποιήσεις των λογιστικών πολιτικών Αποτέλεσμα οικονομικής χρήσης Κατανομή κερδών Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Γενικός Διευθυντής Dan Mihail STOICESCU Γενικός Υποδιευθυντής Elena LUPU 10

27 ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ για την περίοδο η οποία έκλισε στη 31 Δεκεμβρίου 2009 (Lei) 31 Δεκεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Ταμειακή ροή από δραστηριότητες εκμετάλλευσης Καθαρό κέρδος μετά φόρου Εισπράξεις από πελάτες Πληρωμές προς προμηθευτές και υπαλλήλους Πληρωμένους τόκους Πληρωμένος φόρος καθαρών κερδών Εισπράξεις από ασφάλειες σεισμού - - Καθαρή ταμειακή ροή από δραστηριότητες εκμετάλλευσης Ταμειακή ροή από επενδυτικές πράξεις Πληρωμές για αγορά ασώματων στοιχείων ενεργητικού Πληρωμές για αγορά ενσώματων ακινητοποιήσεων Εισπρακτέους τόκους Εισπρακτέα μερίσματα - - Επενδύσεις κατά την διάρκεια του έτους Επενδύσεις που έφτασαν στην λήξη κατά την διάρκεια του έτους Καθαρή Ταμειακή ροή από επενδυτικές πράξεις Ταμειακή ροή από επενδυτικές πράξεις Εισπράξεις από αυξήσεις κεφαλαίου - - Εισπράξεις από μακροπρόθεσμα δάνεια - - Πληρωμή υποχρεώσεων που αφορούν χρηματοοικονομικό leasing Πληρωμένα μερίσματα - - Καθαρή ταμειακή ροή από χρηματοδοτικές πράξεις Καθαρή αύξηση της ταμειακής ροής και των αντίστοιχων μέσων Ταμειακή ροή και αντίστοιχα μέσα στην αρχή της οικονομικής χρήσης Ταμειακή ροή και αντίστοιχα μέσα στο τέλος της οικονομικής χρήσης, από τα οποία: Ταμείο και τραπεζικούς λογαριασμούς Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις (κάτω των 3 ων μηνών) ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ, Ονοματεπώνυμο Dan Mihail STOICESCU Υπογραφή, ΣΥΝΤΑΧΘΗΚΕ, Ονοματεπώνυμο Elena LUPU Ιδιότητα, Γενικός Υποδιευθυντής (CFO), Τ.Σ. Υπογραφή, Αρ. καταχώρησης στο Σώμα Λογιστών 5670/CECCAR 11