Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., Tirana

Transcript

1 Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., Tirana Informacion sipas Rregullores Për kërkesat minimale të publikimit të informacionit nga bankat dhe degët e bankave të huaja (Sipas Kërkesave të Rregullores Nr. 60, datë , ndryshuar me vendimin nr.25, datë , të Këshillit Mbikëqyrës të Bankës së Shqipërisë) PËRMBAJTJA: Aneksi 1 Për periudhën e mbyllur më 30 Shtator 2015 Tabela 1: Informacion mbi aktivitetin kryesor, organizimin, drejtimin dhe kontrollin e bankave Aneksi 2 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën. 2. Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese. 4. Informacion mbi aktivitetet e bankave. 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore. 6. Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën-mëmë Tabela 2: Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit Tabela 3: Struktura e kapitalit rregullator Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit Tabela 5: Informacion i përgjithshëm cilësor për ekspozimin ndaj rreziqeve Tabela 6: Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Tabela 7: Rreziku i kredisë : Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standard Tabela 8: Teknikat e zbutjes së rrezikut Tabela 9: Rreziku i kredisë së kundërpartisë Tabela 10: Titullzimi Tabela 11: Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Tabela 12: Rreziku operacional Tabela 13: Ekspozimet në instrumenta të kapitalit: informacion mbi pozicionet e përfshira në librin e bankës Tabela 14: Rreziku i normës së interesit në librin e bankës Tabela 15: Rreziku i likuiditetit Tabela 16: Depozita ekuivalente e kapitalit të degës së bankës së huaj Tabela 17: Matja dhe kontrolli i kufijve të rrezikut të degës së bankës së huaj Tabela 18: Politikat e shpërblimit Tabela 19**: Format dhe elementët e shpërblimit për Këshillin Drejtues dhe drejtuesit ekzekutivë Tabela 20: Politikat kontabël Tiranë, më 30/10/2015 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

2 Aneksi 1 Tabela 1: Informacion mbi aktivitetin kryesor, organizimin, drejtimin dhe kontrollin e bankave 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën Banka Kombëtare Tregtare Sh.a. është një bankë tregtare me numër unik identifikimi (NUIS) J Q, themeluar në datën 01/01/1993 e cila ofron një gamë të gjerë me shërbime të plota. INFORMACION I PËRGJITHSHËM MBI BANKËN Emri Subjektit Forma juridike Adresa Numri - NIPT Banka Kombetare Tregtare Shoqeri Aksionere Tirane_Bulevardi Zhan D'ark J Q Data e themelimit 01/01/1993 Shuma kapitalit te regjistruar Shuma kapitalit te paguar 206,911,900 USD 206,911,900 USD Numri i aksioneve të emetuara 16,754,000 Vlera nominale e aksionit Rritja e kapitalit gjate tremujorit Numri i aksioneve te rritura gjate tremujorit Vlera nominale e kapitalit te rritur gjate tremujorit USD N/A N/A N/A PASQYRA E NDRYSHIMIT TË KAPITALIT AKSIONAR PËR VITIN E MBYLLUR MË 30 SHTATOR 2015 ( 000/ lekë) Kapitali Aksionar Rezerva ligjore Rezerva rivlerësimit Fitimi i pashpërndarë Totali Gjendja më 31 Dhjetor ,337,562-1,837,160 5,167,271 24,341,993 Rregullimi i rezervës ligjore Rritja Kapitalit Aksionar 5,163, ,163,150 Fitimi Neto per periudhen ,422,702 4,422,702 Fitimi i pashpërndarë nga operacionet e huaja, i rregulluar me kursin e fundit të vitit (5,163,150) (5,163,150) Lëvizje në rezervën e rivlerësimit - - 1,368,863 3, ,372,293 Gjendja më 30 Shtator ,500,711-3,206,023 4,430,253 30,136,988 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

3 INFORMACION MBI AKSIONERËT QË KANË PJESËMARRJE INFLUENCUESE Emri tregtar Forma juridike Adresa e regjistruar Çalık Financial Services Shoqeri Aksionere Buyukdere Cad. No.163, Zincirlikuyu, Istanbul-Turkey Përqindjen e aksioneve me të drejta votimi 100% BKT është krijuar në formën aktuale ligjore më 30 dhjetor 1992, megjithëse dega e saj e parë është hapur në 30 nëntor BKT është subjekt i Ligjit nr Mbi Bankën e Shqipërisë me datë dhjetor 1997 dhe i Ligjit nr Për Bankat në Republikën e Shqipërisë, të datës 18 dhjetor Në datën 26 Mars 2015, me Vendim te Aksionerëve, Banka rriti kapitalin me 5,163,150 mijë Lek (ekuivalenti në USD 40,508,000), duke përdorur një pjesë nga fitimi i mbajtur i fund vitit Rritja e kapitalit u konvertua në USD me kursin e këmbimit të publikuar nga Banka e Shqipërisë për datën 26 Mars 2015 ( Lek për USD). 2. Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja N/A 2

4 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës, duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

5 Drejtoria e Përgjithshme e BKT ndodhet në Tiranë. Aktualisht në Shqipëri, Banka zotëron një rrjet prej 61 degë dhe 2 agjenci doganore. Njëzetë e pesë prej degëve ndodhen në Tiranë dhe të tjerat në Durrës, Elbasan, Vlorë, Shkodër, Fier, Pogradec, Korcë, Bilisht, Gjirokastër, Delvinë, Sarandë, Orikum, Berat, Kucovë, Lushnje, Librazhd, Peqin, Rrogozhinë, Shkozet, Kavajë, Vorë, Kamzë, Fushë Krujë, Lac, Lezhë, Rrëshen, Kukës, Peshkopi, Bushat dhe Koplik, të ndjekura nga agjencitë doganore në Portin e Durrësit dhe Aeroportin e Rinasit. Gjatë vitit 2014, Banka hapi tri degë të reja në Tiranë. Rrjeti i degëve në Kosovë përfshin 25 njësi. Shtatë njësi ndodhen në Prishtinë, ndërsa të tjerat janë të vendosura në Prizren, Pejë, Gjilan, Ferizaj, Mitrovicë, Gjakovë, Vushtrri, Fushë Kosovë, Podujevë, Drenas, Rahovec, Viti dhe Lipjan, Dheu i Bardhe, Aeroporti i Prishtinës dhe Skënderaj. Në vitin 2015 Banka hapi një degë të re në Prishtinë dhe mbylli një agjenci në Gjilan, ndërsa agjencia Hani i Elezit u transferua në Ferizaj. Banka kishte 1,291 punonjës (2014: 1,287) në datën 30 Shtator 2015, nga të cilët 342 (2014: 337) i përkasin Degës së Kosovës. Pasqyrat financiare të konsoliduara përfshijnë Bankën dhe degën e saj në Kosovë (referuar së bashku në vazhdim si Banka ose BKT ). 4. Informacion mbi aktivitetet e bankës Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., në përputhje me liçencën e lëshuar nga Banka e Shqipërisë si dhe me kriteret e përcaktuara në Ligjin Bankar, mund të ushtrojë aktivitetet e mëposhtëme financiare: (1) Të gjitha format e kredidhënies, duke përfshirë edhe kredinë konsumatore dhe hipotekare; (2) Qiraja Financiare; (3) Të gjitha shërbimet e pagesave dhe të transferimit të parave; (4) Ofrimin e garancive dhe marrjen e angazhimeve; (5) Tregtimin për llogari të saj ose për llogari të klientëve, qoftë dhe në një këmbim valutor, në një treg të vetëorganizuar (OTC) ose ndryshe, si më poshtë: i. Instrumente të tregut të parasë (çeqe, dëftesa, çertifikata depozitash etj,); ii. Këmbim valutor; iii. Produkte derivative (instrumente derivative), duke përfshirë, midis të tjerave, kontrata të së ardhmes (futures) dhe kontrata me opsione (options); iv. Instrumente të këmbimeve valutore dhe instrumente për vlerësimin e normës së interesit, duke përfshirë këtu produkte të tilla si marrëveshje sëap dhe marrëveshje që përcaktojnë vlerën e interesit në të ardhmen (forëard agreements); v. Letra me vlerë të transferueshme; vi. Instrumenta të tjerë të negociueshëm dhe aktive financiare, duke përfshirë veprimet me arin; vii. Pjesëmarrjen në emetimin e të gjitha llojeve të letrave me vlerë, duke përfshirë nënshkrimin dhe vendosjen si agjent (si publik, ashtu edhe privat) dhe kryerjen e shërbimeve lidhur me këto emetime; (6) Ofrimin e shërbimit të klasave të sigurimit: (7) Faktoring-un dhe financimin e transaksioneve tregtare; (8) Ndërmjetësimin për transaksionet monetare të mëposhtme: Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

6 i. Administrimin e aktiveve të tilla si administrimi i parave dhe i portofolit, administrimi i fondeve, marrja në kujdestari, shërbimet depozituese dhe të besimit; ii. Shërbimin për kompensimin dhe shlyerjen e pagesave të aktiveve financiare, duke përfshirë letrat me vlerë, produktet derivative dhe instrumente të tjera të negociueshme; iii. Sigurimin dhe transferimin e informacionit financiar si dhe përpunimin e të dhënave financiare e të programeve që kanë lidhje me të nga furnizuesit e shërbimeve të tjera financiare; (9) Shërbimet këshilluese, ndërmjetësuese dhe shërbime të tjera ndihmëse për të gjitha veprimtaritë e listuara nga pika (1) deri në (9) këtu më sipër, duke përfshirë refrencën e kredisë dhe të analizës, kërkimin dhe këshillimin në lidhje me investimet dhe portofolin si dhe këshillimin mbi blerjet e mbi strategjinë dhe ristrukturimin e shoqërive;kujdestar i letrave me vlerë të qeverisë. (10) Emetimin dhe administrimin e instrumentave të pagesës (të tilla si kartat e kreditit dhe të debitit, çeqet e udhëtarit dhe çeqet bankare, kartat e pagesës dhe pagesat me cecular) etj., përfshirë emetimin e parasë elektronike. 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore Filialet Filialet janë njësi (degë) të kontrolluara nga Banka. Kontrolli ekziston kur Banka ka fuqi mbi një njësi ekonomike, është e ekspozuar, ose ka të drejta mbi përfitimet e ndryshueshme nga përfshirja e saj tek njësia, dhe ka aftësinë për të përdorur fuqinë e saj për të ndikuar në përfitimet e njësisë. Në datën 03 shtator 2007, BKT hapi degën e saj të parë jashtë territorit të Republikës së Shqipërisë. Zyra Administrative e kësaj dege u hap në qytetin e Prishtinës, Kosovë. Investime në filiale Investime në filiale në vlerën 167,212,244 lekë (31 dhjetor 2014: 168,111,944 lekë) përfaqëson kundravlerën e investimit në shumën prej 1,199,600 Euro në kapitalin aksionar të kompanisë Albania Leasing Sh.a me normë pjesëmarrje 29.99%. Kompania është regjistruar ligjërisht në 2 gusht Në datën 21 prill 2014 kompania u licensua nga Banka e Shqipërisë e cila nisi aktivitetin e saj në qershor Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka N/A 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën-mëmë N/A 5

7 Aneksi 2 Tabela 2: Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit AKTIVET ( 000/ lekë) 30 Shtator Dhjetor 2014 VEPRIMET ME THESARIN DHE TRANSAKSIONET NDËRBANKARE 104,720,514 94,083,520 Arka dhe Banka Qendrore 28,238,818 27,223,985 Bono thesari dhe bono të tjera të pranueshme për rifinancim me Bankën Qendrore 23,485,504 26,298,072 Llogari rrjedhëse në bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 11,174,073 7,581,033 Depozita me bankat, institucionet e kreditit dhe institucione të tjera financiare 12,849,470 7,901,482 Hua për bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 28,150,503 24,504,732 Llogari të tjera me bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 822, ,216 VEPRIMET ME KLIENTËT 106,612,261 98,097,130 Hua standarde dhe paradhënie për klientët 95,061,434 89,256,826 Hua dhe paradhënie të papaguara në afat për klientët 92, ,279 Hua dhe paradhënie në ndjekje 5,777,073 3,447,267 Hua nënstandarde, neto 4,375,681 3,585,603 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandarde (1,182,844) (1,029,448) Hua të dyshimta, neto 699,830 1,143,475 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta (704,255) (1,161,170) Hua të humbura, neto (0) (0) Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura (5,098,951) (4,922,045) Qeveria Shqiptare dhe administrata publike 605, ,679 VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 128,130, ,069,211 Letra me vlerë me të ardhura fikse 124,890, ,178,999 Letra me vlerë me të ardhura të ndryshueshme 3,239,424 2,890,213 MJETE DHE DETYRIME TË TJERA 4,725,062 4,677,769 MJETET E QËNDRUESHME DHE BURIMET E PËRHERSHME 3,682,871 3,885,039 TOTALI 347,870, ,812,670 6

8 PASIVET ( 000/ lekë) 30 Shtator Dhjetor 2014 VEPRIMET E THESARIT DHE TRANSAKSIONET NDËRBANKARE 36,409,197 33,324,102 Banka Qendrore 266, ,201 Bono thesari dhe bono të tjera të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore 26,470,312 19,631,339 Llogari rrjedhëse me bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 61, ,581 Depozita nga bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 7,090,124 9,251,337 Hua marrë nga bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 2,520,570 3,093,645 VEPRIMET ME KLIENTËT 271,002, ,686,572 QEVERIA SHQIPTARE DHE ADMINISTRATA PUBLIKE 1,480,921 10,201 Detyrime ndaj klientëve për llogaritë rrjedhëse dhe depozitat 264,570, ,689,226 Llogari të tjera të klientëve 4,951,629 3,987,144 VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 5,284,667 5,303,451 Letra me vlerë të blera dhe të shitura sipas marrëveshjes së riblerjes 5,284,667 5,303,451 MJETE DHE DETYRIME TË TJERA 1,487,796 1,788,692 MJETE TË QËNDRUESHME DHE BURIME TË PËRHERSHME 33,686,748 27,709,854 Fondet rezervë specifike 1,427,241 1,260,620 Borxhi i varur 2,122,520 2,107,241 Kapitali i aksionerëve 30,136,988 24,341,993 Kapitali i paguar* 22,500,711 17,337,562 Rezerva - - Diferenca e rivlerësimit 3,206,023 1,837,160 Fitimi (humbja) i pashpërndarë 7,551 1,507 Fitimi (humbja) i vitit ushtrimor 4,422,702 5,165,764 TOTALI 347,870, ,812,670 ZËRAT JASHTË BILANCIT ( 000/ lekë) 30 Shtator Dhjetor 2014 ANGAZHIME FINANCIMI 10,958,083 14,354,527 Angazhime të dhëna 10,958,083 14,354,527 GARANCITË 290,473, ,365,359 Garanci të dhëna 9,675,347 8,676,037 Garanci të marra 280,798, ,689,322 ANGAZHIME PËR LETRAT ME VLERË 38,196,488 29,695,657 TRANSAKSIONE NË VALUTË 32,431,694 61,446,401 ANGAZHIME PËR INSTRUMENTET FINANCIARE 1,487,051 1,485,402 TOTALI 373,546, ,347,345 LLOGARIA FITIM E HUMBJE 7

9 ( 000/lekë-kumulativ) 30 Shtator Qershor Mars Dhjetor Shtator 2014 Të ardhura nga interesat 11,235,001 11,235,001 3,872,675 14,435,353 10,608,297 Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare 391, , , , ,067 Nga veprimet me klientët 6,126,545 6,126,545 1,989,109 7,513,305 5,539,300 Nga veprimet me letrat me vlerë 4,716,738 4,716,738 1,754,765 6,266,015 4,549,893 Të tjera Shpenzime për interesa (3,439,079) (3,439,079) (1,156,900) (5,657,941) (4,446,206) Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare (307,926) (307,926) (111,272) (378,309) (294,800) Për veprimet me klientët (2,623,067) (2,623,067) (884,790) (4,684,265) (3,737,205) Për borxhet e varura (81,732) (81,732) (27,214) (94,692) (66,303) Për letrat me vlerë të shitura sipas marrëveshjeve të riblerjes (426,354) (426,354) (133,623) (500,676) (347,898) Të tjera Te ardhurat nga interesat, neto 7,795,922 7,795,922 2,715,775 8,777,411 6,162,091 Te ardhura nga komisione për shërbime bankare 1,296,675 1,296, ,757 1,592,091 1,125,154 Nga veprimet e thesarit dhe ndërbankare 213, ,092 14, , ,972 Nga transaksionet me klientët 534, , , , ,338 Komisione për shërbimet bankare 536, , , , ,210 Komisione të tjera 12,362 12,362 5,062 16,673 11,634 Shpenzime per komisione (38,047) (38,047) (5,876) (75,710) (51,604) Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare (28,950) (28,950) (3,110) (53,613) (33,231) Komisione për shërbime bankare (89) (89) (23) (7,401) (7,370) Komisione të tjera (9,008) (9,008) (2,743) (14,695) (11,002) Fitim/Humbje nga komisionet, neto 1,258,628 1,258, ,882 1,516,381 1,073,550 Të ardhura të tjera të veprimtarisë bankare 10,695,614 10,697,783 4,510,420 15,922,709 12,400,011 Shpenzime të tjera të veprimtarisë bankare (841,858) (841,858) (4,584) (28,197) (17,973) Fitim/Humbje nga veprimtarite e tjera bankare, neto 9,853,756 9,855,925 4,505,837 15,894,512 12,382,038 Fitim/Humbje nga veprimet me valutat, neto 3,126 3,126 (34,014) (638,365) (512,456) Totali i te ardhurave operative 18,911,431 18,913,600 7,514,479 25,549,940 19,105,223 Shpenzimet operative Shpenzime për personelin (1,542,017) (1,542,017) (502,302) (1,965,973) (1,417,262) Taksa të tjera përveç taksave mbi të ardhurat (12,502) (12,502) (2,416) (21,226) (14,737) Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë (1,751,189) (1,751,189) (523,800) (2,395,664) (1,636,485) Amortizimi dhe fondet rezervë për zhvlerësimin e mjeteve të qëndrueshme (394,736) (394,736) (132,492) (509,357) (384,548) Shpenzime per fonde rezerve per huate (10,009,977) (10,009,977) (3,555,647) (14,608,392) (11,048,376) Totali i shpenzimeve operative (13,710,421) (13,710,421) (4,716,657) (19,500,611) (14,501,409) Të ardhura të jashtëzakonshme 2,169 2,169-3,435 1,265 Shpenzime të jashtëzakonshme Fitim/Humbje nga veprimtarite e jashtezakonshme 2,169 2,169-3,435 1,265 Fitim/Humbja para tatimit 5,203,179 5,205,348 2,797,822 6,052,765 4,605,079 Tatimi mbi fitimin (780,477) (780,477) (419,673) (887,000) (690,762) Fitim/Humbja e vitit 4,422,702 4,424,871 2,378,149 5,165,764 3,914,317

10 TREGUESIT E RENTABILITETIT 30 Shtator Qershor Mars Dhjetor Shtator Kthyeshmeria nga aktivet mesatare (ROAA) [te ardhurat neto / aktivet mesatare *100] 1.3% 1.0% 0.7% 1.8% 1.4% 2. Rezultati neto I jashtezakonshem / aktivet mesatare % % % % % 3. Shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise / te ardhurat bruto te veprimtarise 4. Te ardhurat neto nga interesi / shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise 5. Kthyeshmeria nga kapitali aksionar mesatar (ROAE) [te ardhurat neto/kapitali aksioner mesatar *100] 6. Aktive per punojes [totali I aktiveve/ numri I rregjistruar I punojesve] ne Lek' % 38.8% 29.3% 44.5% 42.7% 236.1% 236.2% 258.0% 198.1% 201.7% 16.2% 11.7% 8.8% 25.5% 20.2% 269, , , , , Te ardhurat neto nga interesat / aktivet mesatare 2.6% 1.8% 0.9% 3.4% 2.5% 8. Te ardhurat nga interesat / aktivet mesatare 3.7% 2.5% 1.3% 5.3% 4.1% 9. Shpenzime per interesa / aktive mesatare 1.0% 0.7% 0.4% 2.0% 1.6% 10. Te ardhurat neto nga interesat / te ardhurat bruto te veprimtarise 97.97% 91.7% 75.5% 88.2% 86.1% 11. Te ardhurat neto nga veprimtarite e tjera / aktivet mesatare 1.6% 1.2% 0.9% 2.1% 1.7% 12. Shpenzimet jo per interesa / te ardhurat bruto te veprimtarise 98.04% 89.3% 69.3% 129.7% 135.0% 13. Shpenzime personeli / te ardhurat bruto te veprimtarise 17.3% 16.6% 12.7% 18.0% 17.6% 14. Shpenzime per provigjone / aktivet mesatare -1.0% -0.6% -0.4% -2.9% -2.4% 9

11 Tabela 3: Struktura e kapitalit rregullator KAPITALI RREGULLATOR PËR MBULIMIN E RREZIQEVE TË KREDISË ( 000/ lekë) 30 Shtator Dhjetor 2014 KAPITALI BAZË 30,136,988 23,090,546 I. Elementet përbërëse që shtohen (A): 30,136,988 23,090,546 II. Elementet përbërëse që zbriten (B): - - Totali Kapitalit Bazë C=(A-B) 30,136,988 23,090,546 KAPITALI SHTESË 1,595,949 1,939,129 III. Elementet përbërëse (J): IV. Elementet përbërëse që zbriten (P+Q+V): 1,763,161 2,107, , ,112 Totali i kapitalit bazë dhe kapitalit shtesë: E=(JA+CA) 31,732,937 25,029,675 Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit RAPORTI I MJAFTUSHMËRISË SË KAPITALIT ( 000/ lekë) 30 Shtator Dhjetor Totali i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezikun 236,075, ,363, Kapitali rregullator 31,732,937 25,029, Kapitali bazë i llogaritur 30,136,988 23,090,546 4.Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (2/1)* % 15.61% 5. Raporti i modifikuar i mjaftueshmërisë së kapitalit (3/1)* % 14.40% 6. Raporti minimal i modifikuar 6.00% 6.00% 7. Raporti minimal i mjaftueshmërisë së kapitalit 12.00% 12.00% 10

12 NORMA E MJAFTUESHMËRISË SË KAPITALIT 30 SHTATOR 2015 Klasat e Ekspozimeve Totali I Aktiveve me rrezik (perpara ponderimeve) Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik I. Rreziku I Kredise - Asetet e Ponderuara me Rrezik 364,250,099, ,011,990,645 Asetet pa risk me peshe rreziku 0% 113,692,840,176 - Asetet me rrezik te ulet me peshe rreziku 20% 29,910,513,545 5,329,706,476 Asetet me peshe rreziku 35% 11,640,110,191 4,070,301,855 Asetet me peshe rreziku 50% 26,250,718,385 12,978,445,687 Asetet me peshe rreziku 75% 20,996,016,434 12,222,614,127 Asetet me peshe rreziku 85% 383,630, ,086,187 Asetet me peshe rreziku 100% 117,126,729, ,539,919,197 Asetet me peshe rreziku 125% 934,221,605,027,825 Asetet me peshe rreziku 150% 24,796,587,689 36,745,756,670 Ekspozime Titullzimi 2,302,884,711 55,269,233 Rreziku I Kunderpartise 16,215,846,929 64,863,388 II. Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Tregut 10,430,610,572 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kursit te Kembimit 7,073,433,520 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Pozicionit 3,357,177,052 III. Rreziku Operacional 6,995,610,427 Metoda e Treguesit te Thjeshte 6,995,610,427 IV. Rregullime te kerkuara nga Rregullatori 26,735,176,470 Totali I Klasave te Ekspozimeve (Rreziku I Kredise, i Tregut, Operacional dhe Rregullimet) 236,173,388,115 Kapitali Rregullator 31,732,936,521 Ratio e Mjaftueshmerise se Kapitalit 13.44% Llogaritja e mjaftueshmërisë së kapitalit bëhet bazuar në Rregulloren Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit ku për secilin prej zërave të ekspozimeve të bankës, në bazë të rrezikut që ato kanë, bëhet llogaritja e kërkesës për kapital për rrezikun e kredisë së kundërpartisë, të rrezikut të tregut dhe të atij operacional. Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e kredisë dhe të kundërpartisë llogaritet sipas metodës standarte të përcaktuar në këtë rregullore. Në tabelën e mëposhtme, janë paraqitur vlerat e kërkesës për kapital për secilën prej klasave të aktiveve, të klasifikuara sipas peshës së rrezikut që ato kanë: 11

13 Tabela 5: Informacion i përgjithshëm mbi ekspozimin ndaj rreziqeve Grupi i Menaxhimit të Rrezikut është përgjegjës për të identifikuar, matur, monitoruar, parandaluar dhe raportuar aktivitetin e lidhur me menaxhimin e rrezikut të kredisë, rrezikut të tregut, rrezikut të likuiditetit, rrezikut operacional, rrezikut ligjor, përputhshmërisë dhe aktivitetet kundër pastrimit të parave. Grupi i Menaxhimit të Rrezikut është një funksion që kryen në mënyrë të pavarur aktivitetin e tij nga funksionet e tjera të cilat kryejnë biznes dhe marrin përsipër rrezik. Grupi raporton në mënyrë periodike te Drejtori Ekzekutiv i bankës, strukturat monitoruese dhe Këshilli Drejtues. Grupi është i përbërë nga 5 departamente të cilat janë përgjegjëse për të ndërmarrë veprimet dhe për të kryer detyrat e duhura me qëllimin përmbushjen e qëllimit të Grupit. Në mënyrë specifike, departamentet janë: Departamenti i Rrezikut të Kredisë, Departamenti i Rrezikut Operacional dhe të Tregut, Departamenti i Vlerësimit, Departamenti i Çështjeve Ligjore dhe Departamenti i Parandalimit të Pastrimit të Parave dhe Përputhshmërisë. Në total në Grupin e Menaxhimit të Rrezikut punojnë 46 punonjës të cilët drejtohen nga Drejtori i Grupit. Bazuar në aktivitetin e Grupit të Menaxhimit të Rrezikut, është hartuar Politika e Menaxhimit të Rrezikut, e cila përcakton parimet e menaxhimit të rrezikut në BKT. Gjithashtu, në politikë përcaktohet zbatimi i modelit të tri linjave të mbrojtjes për menaxhimin e rrezikut, nivelin e pranuar të rrezikut (risk appetite), profilin e rrezikut dhe kultura e rrezikut të bankës. Secili prej departamenteve, që është pjesë e Grupit të Menaxhimit të Rrezikut, ka të hartuara dhe të miratuara politikat dhe procedurat të cilat përcaktojnë rolin dhe përgjegjësitë përkatëse në menaxhimin e rrezikut. Politikat dhe procedurat e menaxhimit të rrezikut janë hartuar me qëllim që të përcaktojnë mënyrën e identifikimit dhe analizimit të rreziqeve me të cilat përballet banka, të vendosin mjete kontrolli të përshtatshme për rreziqet si dhe të përcaktojnë mënyrën e kontrollit, monitorimit dhe përmbajtjes me limitet e përcaktuara. Politikat dhe sistemet e menaxhimit të rrezikut rishikohen në mënyrë periodike me qëllim përditësimin e tyre me teknikat më të fundit identifikuese dhe analizuese dhe zhvillimin e aktivitetit të bankës dhe përfshirjen e burimeve të reja të rrezikut. 12

14 Shpërndarja e kredisë sipas qëllimit të përdorimit të kredisë Teprica mesatare bruto e kredisë gjatë periudhës tremujore Bizneset lekë 26,779,759 Ovërdraft 7,060,594 kapital qarkullues 5,816,691 investime në blerje pajisjesh 2,576,130 investime për pasuri të paluajtshme 11,326,343 usd 1,837,511 Ovërdraft 54,962 kapital qarkullues 778,146 investime në blerje pajisjesh 998,767 investime për pasuri të paluajtshme 5,637 euro 14,861,680 Ovërdraft 2,235,615 kapital qarkullues 4,312,300 investime në blerje pajisjesh 1,593,134 investime për pasuri të paluajtshme 6,720,631 monedha të tjera 33,436 Ovërdraft - kapital qarkullues - investime në blerje pajisjesh - investime për pasuri të paluajtshme 33,436 Totali i bizneseve 43,512,386 - Individët - lekë 26,723,147 Ovërdraft 1,456,037 konsum i mallrave jo të qendrueshëm 1,360,813 konsum i mallrave të qendrueshëm 752,478 për pasuri të paluajtshme 21,953,778 për ushtrim aktiviteti 1,200,041 usd 32,206 Ovërdraft 590 konsum i mallrave jo të qendrueshëm - konsum i mallrave të qendrueshëm 3,449 13

15 për pasuri të paluajtshme 11,788 për ushtrim aktiviteti 16,379 euro 2,071,755 Ovërdraft 21,896 konsum i mallrave jo të qendrueshëm 16,474 konsum i mallrave të qendrueshëm 300,724 për pasuri të paluajtshme 1,318,842 për ushtrim aktiviteti 413,819 monedha të tjera 4,824 Ovërdraft - konsum i mallrave jo të qendrueshëm - konsum i mallrave të qendrueshëm 4,824 për pasuri të paluajtshme - për ushtrim aktiviteti - Totali individeve 28,831,933 - Totali 72,344,319 Tabela 6: Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Ekspozimet ndaj Rreziqeve dhe Vlerësimi i Tyre Rreziku i kredisë Administrimi i rrezikut financiar Instrument financiar është çdo kontratë që të jep të drejtën të marrësh para ose një aktiv tjetër financiar nga një palë tjetër (aktiv financiar) ose të detyron të transferosh para ose një aktiv tjetër financiar tek një palë tjetër (detyrim financiar). Instrumentat financiare e ekspozojnë Bankën ndaj një sërë risqesh. Risqet më të rëndësishme me të cilat përballet Banka janë rreziku i kredisë, rreziku i likuiditetit dhe rreziku i tregut. Rreziku i tregut përfshin rrezikun e monedhës të huaj, rrezikun e normës së interesit dhe rrezikun e çmimeve të tjera. Rreziku i kredisë Rreziku i kredisë është rreziku i humbjes financiare të Bankës nëse një klient ose kundërpartia e një instrumenti financiar dështon të shlyejë detyrimet e tij kontraktuale, dhe vjen kryesisht nga huatë dhe paradhëniet e Bankës ndaj klientëve dhe bankave të tjera dhe investimeve në letra me vlerë. Për qëllime të raportimit në manaxhimin e rrezikut, Banka i merr në konsideratë të gjithë elementët e ekspozimit të rrezikut të kredisë (si rreziku i dështimit individual, i vendit dhe sektorit). Banka ka krijuar një Komitet Krediti për mbikëqyrjen e miratimin e kërkesave për kredi. Kërkesat për kredi për shuma mbi 1,000,000 Euro aprovohen me vendim të Këshillit Drejtues të Bankës. Ka fokusim te vazhdueshëm mbi cilësinë e huave, si në kohën e aprovimit, ashtu edhe gjatë gjithë jetëgjatësisë së tyre. 14

16 KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TE KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE ( 000/ lekë) Rrethi Tirane Rrethi Durres Rrethi Elbasan Rrethi Shkoder Rrethi Korce Rrethi Vlore Rrethi Lushnje Rrethi Gjirokaster Rrethi Fier Kredi afatshkurtër 11,799, ,504 1,033, ,181 92, , ,830 29, ,885 lekë 8,796, , , ,705 90, , ,522 29, ,885 Sektori shtetëror 4,662, Sektori privat 3,253, , , ,315 65,497 37, ,830 7, ,442 Individët 880, , ,845 52,389 24,995 73,417 21,692 21,624 64,443 valutë 3,002, , ,305 4,476 1, ,650 27, Sektori shtetëror Sektori privat 2,951, , ,589-1, ,466 23, Individët 51, ,716 4, ,185 4, Kredi afatmesme 7,464, , , , , , ,507 43, ,589 lekë 4,516, , , , , , ,688 41, ,535 Sektori shtetëror Sektori privat 3,608, , , , , , ,336 22, ,978 Individët 907, , , ,171 32,328 99,374 43,352 19,293 81,556 valutë 2,947, ,079 12,499 47,138 1, ,222 1,820 1,739 16,055 Sektori shtetëror Sektori privat 2,816, ,010 4,671 39,379-74,204-1,739 14,474 Individët 131,365 16,069 7,828 7,758 1,249 40,019 1,820-1,581 Kredi afatgjatë 26,773,935 2,993,577 2,239,507 2,149, ,351 1,517, , ,819 1,255,553 lekë 19,909,814 2,056,422 1,388,823 1,920, ,778 1,284, , ,064 1,215,830 Sektori shtetëror 1,342, Sektori privat 7,737, , , ,526 41, , ,544 48, ,769 Individët 10,830,058 1,865,495 1,172,675 1,696, ,189 1,100, , ,400 1,028,061 valutë 6,864, , , ,476 29, ,156 96,898 11,755 39,723 Sektori shtetëror Sektori privat 5,858, , ,622 84,531 9, ,683 90,007-5,194 Individët 1,006, ,782 57, ,945 20,438 61,473 6,890 11,755 34,529 Totali 46,037,903 4,646,524 3,793,157 3,101,606 1,048,417 2,633,323 1,165, ,628 1,840,027 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

17 ( 000/ lekë) Rrethi Berat KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TE KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE (vazhdim) Rrethi Pogradec Rrethi Sarande Rrethi Peshkopi Rrethi Kukes Rrethi Lezhe RRETHI KAVAJE RRETHI LIBRAZHD FUSHE_KRUJE Kredi afatshkurtër 85,026 24,483 77, ,519 16, ,522 12,987 8, ,981 16,299,740 lekë 84,817 24,483 63, ,822 16, ,557 12,943 8, ,280 11,211,515 Sektori shtetëror ,662,971 Sektori privat 50,389 16,034 42,414 87,651 9,074 77,285 3,548-85,137 4,946,816 Individët 34,427 8,449 20,656 24,170 7,100 48,272 9,395 8,638 38,143 1,601,727 valutë , , ,700 5,088,225 Sektori shtetëror Sektori privat , , ,700 5,020,511 Individët ,714 Kredi afatmesme 263,411 45,236 43,718 32,478 27, , ,913 35, ,455 11,418,899 lekë 258,927 45,236 38,195 32,478 27, ,710 46,092 35, ,113 7,644,292 Sektori shtetëror Sektori privat 182,406 32,584 6,767 7,908 5, ,407 16,526 14, ,149 5,612,744 Individët 76,521 12,652 31,428 24,570 21,709 60,303 29,567 20,314 35,964 2,031,548 valutë 4,484-5, ,808 59,821-55,342 3,774,607 Sektori shtetëror Sektori privat - - 3, , ,342 3,440,242 Individët 4,484-1, ,519 59, ,365 Kredi afatgjatë 657, , , , ,630 2,026, , , ,276 44,670,370 lekë 549, , , , ,070 1,932, , , ,810 34,909,253 Sektori shtetëror ,342,669 Sektori privat 131,633 29, ,316 37,808 10, ,068 9,605 10,410 59,066 10,254,406 Individët 417, , , , ,380 1,148, , , ,744 23,312,178 valutë 108,003 59, ,238 19,226 2,560 93,815 31,711-36,466 9,761,117 Sektori shtetëror Sektori privat 92,836 58,766 57, ,826-25,145 8,087,957 Individët 15, ,126 19,226 1,947 93,815 7,886-11,322 1,673,160 Totali 1,005, ,234 1,038, , ,151 2,502, , , ,712 72,389,009 TOTALI 16

18 KREDIA DHENE SIPAS SEKTOREVE TE EKONOMISE ( 000/ lekë) Rrethi Tirane Rrethi Durres Rrethi Elbasan Rrethi Shkoder Rrethi Korce Rrethi Vlore Rrethi Lushnje Rrethi Gjirokaster Rrethi Fier Bizneset 32,230,495 2,385,777 2,190,501 1,017, ,939 1,257, ,802 80, ,856 Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 78,073 5,416 37,432 1,993 37,440 3,030 7, ,700 Peshkimi Industria nxjerrëse 5, Industria përpunuese 4,245, ,790 1,447,736 28,157 94,930 53, ,741-53,976 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 10,447,526 1,283 6, , Ndërtimi 3,656, ,484 50, ,417 24, ,467 71, ,182 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 7,507, , , ,034 73, , ,302 31, ,905 Hotelet dhe restorantet 295,568 83, ,303 59,337 3,333 47,108 2,438 3,414 49,703 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni 412,622 49,370 4,635-4,397-2, Ndërmjetësim monetar dhe financiar 1,538, Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. 173,323 1, , Administrimi publik ,667 Arsimi 1,104, , ,977 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 111,956 1,896 1, Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 1,856, ,542 19,858 8,555-14, ,210 44,043 8,177 Të tjera 797, ,568 20,547 75,038 13,199 8,843 13, ,568 Individët 13,807,408 2,260,747 1,602,656 2,084, ,477 1,376, , ,490 1,210,171 Kredi konsumatore 4,666, , , , , , , , ,906 Kredi për blerje banesash 9,141,293 1,545, ,998 1,122, ,439 1,094, , , ,264 Totali 46,037,903 4,646,524 3,793,157 3,101,606 1,048,417 2,633,323 1,165, ,628 1,840,027 17

19 KREDIA DHENE SIPAS SEKTOREVE TE EKONOMISE (vazhdim) ( 000/ lekë) Rrethi Berat Rrethi Pogradec Rrethi Sarande Rrethi Peshkopi Rrethi Kukes Rrethi Lezhe RRETHI KAVAJE RRETHI LIBRAZHD FUSHE_KRUJE Totali Bizneset 457, , , ,368 25,939 1,091,013 53,504 25, ,539 43,368,316 Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 7,510 3, ,423 3, ,170 Peshkimi - - 2, ,767 Industria nxjerrëse , ,841 Industria përpunuese 199,695 50,540 9,626 78, ,724 14,772 5,323 46,872 7,400,640 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit ,459,682 Ndërtimi 48,896 4,534 29,965 38, ,383 5, ,947 5,223,050 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 56,012 5, ,477 15,544 15, ,902 20,586 3,623 40,231 11,258,191 Hotelet dhe restorantet - 72,870 66,317-9, ,251 5,715 5,554 5, ,634 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni ,411 Ndërmjetësim monetar dhe financiar ,538,522 Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. 34, , ,403 Administrimi publik ,667 Arsimi ,159,456 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale , ,804 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 79,327-4, , ,435 2,456,905 Të tjera 31, ,431 9,167 7,700 1,829,169 Individët 548, , , , ,212 1,411, , , ,173 29,020,693 Kredi konsumatore 188,576 45, ,197 70,023 97, , ,372 69, ,257 9,887,427 Kredi për blerje banesash 360, , , , ,161 1,114, , , ,916 19,133,266 Totali 1,005, ,234 1,038, , ,151 2,502, , , ,712 72,389,008 18

20 Kredite qe u ka kaluar afati & kredite me probleme sipas sektorit te ekonomise Kredite qe u ka kaluar afti & me probleme sipas sektorit te ekonomise Teprica e kredise Fondet rezerve Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 9,526,171 2,554,827 Peshkimi - - Industria nxjerrëse 40,483,675 39,232,136 Industria përpunuese 1,759,428, ,167,418 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 1,052,408,629 15,497,856 Ndërtimi 1,722,120, ,528,832 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 3,888,897,774 1,455,163,717 Hotelet dhe restorantet 368,835, ,789,954 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni 361,790,287 63,363,167 Ndërmjetësim monetar dhe financiar Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. Administrimi publik Arsimi 64,722,065 64,722,065 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 37,908,966 37,158,966 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 845,613, ,696,402 Të tjera 155,711,321 75,248,203 Kredi konsumatore 2,375,306, ,758,260 Kredi për blerje banesash 3,771,142, ,845,171 Total 16,453,896,542 5,095,726,974 Kredite qe u ka kaluar afati & kredite me probleme sipas shperndarjes gjeografike Rrethi Teprica e kredise Fondet rezerve BERAT 249,685,633 45,676,677 DURRES 805,128, ,054,103 ELBASAN 537,935, ,542,323 FIER 426,481, ,289,638 FUSHE_KRUJE 232,539,520 60,098,030 GJIROKASTER 232,131, ,563,353 KAVAJE 72,897,396 11,564,833 KORCE 113,841,327 31,630,800 KUKES 112,920,353 24,965,242 LEZHE 1,259,266, ,070,188 LIBRAZHD 33,977,116 5,611,532 LUSHNJE 363,001,122 85,667,469 PESHKOPI 46,298,789 17,289,925 POGRADEC 82,670,635 33,150,826 SARANDE 213,420,554 61,567,016 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

21 SHKODER 897,454, ,159,757 TIRANE 10,145,050,066 3,001,768,529 VLORE 629,195, ,056,733 TOTAL 16,453,896,542 5,095,726,974 FONDET REZERVË TË KRIJUARA NGA BANKA ( 000/ lekë) Teprica në fillim Shtimi I provigjoneve Rimarrje provigjone Kreditë e fshira gjatë periudhës Korigjime të tjera gjatë periudhës Teprica në fund FR për zhvlerësimin e bonove të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore FR për llog për t'u arkëtuar nga bankat, inst.e kreditit e inst.tjera fin me status të dyshimtë FR për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandard 972, , ,335-4,378 1,182,844 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta 1,095, , ,426-3, ,255 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura 4,851,117 1,838,698 1,571,629-19,234 5,098,951 FR mbulimin e humbjeve nga llogarite për t'u arkëtuar prej Qeverisë Shqiptare e org tjera publike me status të dyshimtë FR për llogaritë për t'u arkëtuar të klientëve në status të dyshimtë përveç huave FR për të mbuluar zhvlerësimin 244,775 1,492,815 1,012,222-6, ,215 FR për të mbuluar zhvlerësimin FR për të mbuluar zhvlerësimin 67, , ,362-4,650 59,854 FR për zhvlerësimin e mjeteve të tjera 229, , ,983 FR për zhvlerësimin FR për zhvlerësimin FR për amortizimin e mjeteve të qëndrueshme FR për rreziqe e shpenzime 1,334, , ,437-5,048 1,304,922 FR specifike të tjera 122, ,319 Totali 8,918,574 5,007,160 4,460,412-70,980 9,394,342 Tabela 7: Rreziku i kredisë: Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standarte Klasifikimi i ekspozimeve të librit të bankës, kryhet bazuar në Rregulloren Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Në tabelën e mëposhtme, janë dhënë klasat e ekspozimeve, sipas rrezikut që ato hasin, metodën që përdoret nga banka për llogaritjet e kërkesës për kapital si dhe emrat e insitucioneve të vlerësimit të jashtëm të kredisë: 20

22 Klasat e ekspozimeve sipas llojit te rrezikut Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur I. Rreziku i Kredisë A. Klasat e ekspozimit Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) Metoda Standarte - Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme Metoda Standarte - Ekspozime (kredi) me probleme Metoda Standarte - Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë Metoda Standarte - Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization) Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SIK Zëra të tjerë. - B. Teknikat e zbutjes se rrezikut te kredise - Mbrojtja e financuar e kredise C. Rreziku i kredisë së kundërpartisë - Kontrata per normat e interesit - Kontrata për këmbimet valutore dhe kontratat që kanë lidhje me arin - Kontrata te ngjashme me si më sipër që kanë lidhje me tregues ose indekse të tjerë reference Metoda gjithëpërfshirëse Metoda e ekspozimit origjinal Metoda e ekspozimit origjinal Metoda mark-tomarket Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P Moody's; Fitch; S&P II. Rreziku i Tregut Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur A. Aktiviteti në librin e tregtueshëm - Rreziku i pozicionit i) Rreziku specifik për titujt e borxhit Sipas rregullores Moody's; Fitch; S&P; JCR ii) Rreziku specifik për titujt e kapitalit dhe derivativët mbi titujt e kapitalit Sipas rregullores - iii) Rreziku i përgjithshëm për titujt e borxhit Metoda bazuar mbi maturitet iv) Rreziku i përgjithshëm për titujt e kapitalit dhe derivativët mbi titujt e kapitalit Sipas rregullores - - Reziku i përqendrimit Sipas rregullores - B. Të gjitha pozicionet e bankës - Rreziku i kursit të këmbimit i) Pozicioni spot dhe forward Sipas rregullores

23 ii) Pozicionet valutore aktuale në sipërmarrjet e investimeve kolektive Na - iii) Pozicioni në opsione Na - - Rreziku i pozicioneve në mallra Na - - Rreziku i shlyerjes Sipas rregullores - III. Rreziku Operacional Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur Rreziku Operacional Metoda e treguesit të thjeshtë - Tabela 9: Rreziku i kredisë së kundërpartisë Banka, për të mbrojtur disa aspekte të aktivitetit me luhatshëmri të lartë dhe realizimin e fitimeve, ka investuar në tre tipe instrumentesh derivative mbi banak (OTC). Specifikisht këto instumente janë: i- Swap-et e monedhës; ii- Kontrata të së ardhmes që kanë të bëjnë me titujt ose indekset në tituj; iii- Kontrata financiare Rreziku I Kundërpartisë 30 Shtator 2015 Klasat e Ekspozimeve Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik (në ALL) Ekspozime me Institucione Financiare 64,863,388 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kunderpartise 64,863,388 Tabela 10: Titullzimi Banka ka hartuar politikë të qartë për mënyrën e tregtimit, monitorimit, kontrollit dhe politikat kontabël për operacionet e titullzimit. Aktualisht, BKT është e ekspozuar në një operacion titullzimi, ku është në rolin e investitorit në një skemë titullzimi. I. Rreziku i Kredisë ECAI i Njohur A. Klasat e ekspozimit Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization) Moody's; Fitch; S&P - Emek Asset Fund Na Në tabelën e mëposhtme, janë dhënë ekspozimet që ka banka në Titullzim: 22

24 Ekspozimi ne Titullzim Ekspozimi Total ne ALL Ekspozimi Total 2,302,884,711 Kerkesa per kapital ne Titullzim 55,269,233 Tabela 11: Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e tregut llogaritet bazuar në Rregulloren Nr. 48, datë , Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit, kreu VII Rreziku i tregut. Në përputhje me rregulloren dhe bazuar në strukturën e librit të bankës dhe librit të tregtueshëm, banka llogarit kërkesën për kapital për rrezikun e tregut si shumë të: a) kërkesës për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm, nëse plotësohen kriteret sipas shënimit më poshtë: i. kërkesën për kapital për rreziqet e pozicionit; ii. kërkesën për kapital për rrezikun e përqendrimit. b) kërkesës për kapital rregullator për të gjitha pozicionet e bankës (pozicione në librin e tregtueshëm dhe pozicione në librat e bankës), e cila përfshin: i. kërkesën për kapital për rrezikun e kursit të këmbimit; ii. kërkesën për kapital për rrezikun e shlyerjes. Shënim: Banka llogarit kërkesë për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm, siç specifikohet në kreun III të rregullores, në rast se plotësohen kushtet e mëposhtme: a) gjatë dy gjashtëmujorëve të fundit, raporti i vlerës mesatare kontabël të librit të tregtueshëm ndaj totalit të aktivit nuk është më i lartë se 5%. Në asnjë kohë ky raport nuk është më i lartë se 6%; b) gjatë dy gjashtëmujorëve të fundit, vlera mesatare kontabël e librit të tregtueshëm nuk është më e lartë se 15 milionë euro. Në asnjë kohë kjo vlerë nuk është më e lartë se 20 milionë Euro. 23

25 Rreziqet e Tregut Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rreziqet e tregut Kërkesa për kapital (në ALL) Ekspozimi i ponderuar me rrezik (Kërkesa për kapital *12.5) 834,448,846 10,430,610,572 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e shlyerjes - - Rreziku i shlyerjes në librin e bankës - - Rreziku i shlyerjes në librin e tregtueshëm - - Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e pozicionit, kursit të këmbimit dhe mallrave (SA) 834,448,846 10,430,610,572 Rreziku i pozicionit të titujve të borxhit 268,574,164 3,357,177,052 Rreziku i pozicionit të instrumentave të kapitalit - Rreziku i kursit të këmbimit 565,874,682 7,073,433,520 Rreziku i investimeve në mallra - - Tabela 12: Rreziku operacional Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut operacional llogaritet bazuar në Rregulloren Nr. 48, datë , Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit, kreut VIII Rreziku operacional, sipas metodës së treguesit bazik të përcaktuar në këtë rregullore. Sipas kësaj metode, kërkesa për kapital llogaritet si mesatarja e tre viteve të fundit të të ardhurës neto, sipas çdo periudhe raportuese. Kërkesa për kapital për vitin 2015 është bazuar në të ardhurën neto të viteve 2014, 2013 dhe 2012 dhe një koeficienti α prej 15% (në ALL) Rreziku Operacional Kërkesa për kapital Ekspozimi i ponderuar me rrezik (Kërkesa për kapital *12.5) Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun operacional 559,648,834 6,995,610,427 Metoda e Treguesit Bazik (BIA) 559,648,834 6,995,610,427 Tabela 13: Ekspozimet në instrumenta të kapitalit: informacion mbi pozicionet e përfshira në librin e bankës N/A 24

26 Tabela 14: Rreziku i normës së interesit në librin e bankës Banka ka ndërtuar sistemin e menaxhimit të rrezikut të normës së interesit bazuar në Udhëzimin Nr. 33, datë , Mbi administrimin e rrezikut të normës së interesit në librin e bankës, në politikën e miratuar së brendëshmi mbi Menaxhimin e rrezikut të tregut si dhe praktikat me te mira nderkombetare, Udhezimi i Komitetit te Basel, Qershor Politika e menaxhimit të rrezikut të tregut përcakton autoritetet dhe funksionet e përfshira në procesin e menaxhimit të normës së interesit, duke specifikuar gjithashtu ndarjen dhe pavarësinë midis funksioneve të biznesit, operacionale dhe të monitorimit e kontrollit. Politika është aprovuar dhe rishikohet periodikisht nga Këshilli Drejtues. Burimet kryesore të lidhura me rrezikun e normës së interesit vlerësohen: i- rreziku i riçmimit; ii- rreziku i kurbës së kthimit (yield); iii- rreziku bazë, dhe iv- rreziku i opsioneve. Ndryshimi i normave të interesit mund të ndikojë në të ardhurat e bankës dhe në vlerën ekonomike të aktiveve dhe pasiveve të bankës. Me qëllim matjen e efektit të një ndryshimi të mundshëm të normave të interesit në të ardhurat e bankës, llogaritet vlera e ekspozimit të bankës ndaj rrezikut të normës së interesit, duke zbatuar kriteret dhe supozimet si më poshtë: a) analizohen në mënyrë specifike ato monedha të cilat përbëjnë të paktën 5% të totalit të aktivit, pra ALL, EUR dhe USD. Monedhat e tjera analizohen në mënyrë të agreguar; b) në analizë konsiderohen aktivet dhe pasivet, brenda dhe jashtë bilancit, që janë të ndjeshme ndaj normës së interesit; c) aktivet dhe pasivet e ndjeshme ndaj normës së interesit shpërndahen në intervale kohore bazuar në afatin e maturimit për aktivet dhe pasivet që kanë një normë fikse interesi dhe sipas datës së riçmimit për ato që kanë një normë të ndryshueshme interesi. Për disa nga zërat më të rendësishëm të aktiveve ose pasiveve që nuk përfshihen në dy kategoritë e mësipërme, shpërndarja bëhet si më poshtë: a. Rezerva e detyrueshme në Lek pranë Bankës së Shqipërisë raportohet në intervalin kohor deri në 1 muaj, ndërsa rezerva e detyrueshme në monedhë të huaj konsiderohet si pozicion jo i ndjeshëm ndaj rrezikut të normës së interest; b. Llogaritë rrjedhëse dhe depozitat pa afat, në pasiv të bilancit, shpërndahen si më poshtë: 25

27 a) 25% e llogarive rrjedhëse dhe depozitave pa afat raportohen në intervalin kohor at sight (menjëherë/pa afat); b) Pjesa tjetër, 75% shpërndahen në mënyrë proporcionale me numrin e muajve që përmbajnë intervalet kohore nga deri në 1 muaj në 4-5 vjet ; c. kreditë me problem raportohen në intervalin kohor 2-3 vjet. d) ndjeshmëria e të gjithë pozicioneve në librin e bankës ndaj luhatshmerise së normave të interesit vlerësohet duke zbatuar një shock të normës së interesit prej 200 pikësh bazë në kohëzgjatjen e modifikuar të çdo intervali kohor. Analiza e ndryshimit të ekspozimit në librin e bankës me qëllim të matjes së rrezikut të normës së interesit kryhet dhe raportohet në baza tremujore. Rreziku i Normës së Interesit Ndryshimi i Vlerës së Ekspozimit Totali i pozicioneve të ponderuara Pozicionet e ponderuara neto ne monedhen ALL (FIR+VIR 740,091,000 Pozicionet e ponderuara neto ne monedhen USD - (FIR+VIR) 574,503,000 Pozicionet e ponderuara neto ne monedhen EUR - (FIR+VIR) (676,184,000) Pozicionet e ponderuara neto ne monedhat e tjera (GBP, CAD, AUD, CHF, TRY) - (FIR+VIR) 14,656,000 Ndryshimi ne vleren e ekspozimit 653,067,000 Kapitali rregullator 31,732,937,000 (Ndryshimi ne vleren e ekspozimit / kapitali rregullator) * % Tabela 15: Rreziku likuiditetit Banka ka ndërtuar sistemin e menaxhimit të rrezikut të likuiditeti bazuar në Rregulloren nr. 71, datë , Për administrimin e rrezikut të likuiditetit dhe në politikën e miratuar së brendëshmi mbi Menaxhimin e rrezikut të likuiditetit. Politika e menaxhimit të rrezikut të likuiditetit përcakton autoritetet dhe funksionet e përfshira në procesin e menaxhimit të likuiditetit, duke specifikuar gjithashtu ndarjen dhe pavarësinë midis funksioneve të biznesit, operacionale dhe të monitorimit e kontrollit. Politika është aprovuar dhe rishikohet periodikisht nga Këshilli Drejtues dhe përgjegjësia i përket Komitetit të Aktiveve dhe Detyrimeve (ALCO). Situata e likuiditeti monitorohet në baza ditore duke kontrolluar nivelin e aktiveve likuide ndaj pasiveve që maturohen për 12 muaj, si dhe ecurinë e flukseve (kumulative) hyrëse dhe dalëse, sipas supozimeve të përcaktuara së brendëshmi. Supozimet e brendshme të bankës marrin në konsiderate afatet kontraktuale të 26