Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., Tirana

Transcript

1 Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., Tirana Informacion sipas Rregullores Për kërkesat minimale të publikimit të informacionit nga bankat dhe degët e bankave të huaja (Sipas Kërkesave të Rregullores Nr. 60, datë , ndryshuar me vendimin nr.25, datë , të Këshillit Mbikëqyrës të Bankës së Shqipërisë) PËRMBAJTJA: Aneksi 1 Për periudhën e mbyllur më 31 Mars 2016 Tabela 1: Informacion mbi aktivitetin kryesor, organizimin, drejtimin dhe kontrollin e bankave Aneksi 2 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën. 2. Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese. 4. Informacion mbi aktivitetet e bankave. 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore. 6. Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën-mëmë Tabela 2: Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit Tabela 3: Struktura e kapitalit rregullator Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit Tabela 5: Informacion i përgjithshëm cilësor për ekspozimin ndaj rreziqeve Tabela 6: Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Tabela 7: Rreziku i kredisë : Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standard Tabela 8: Teknikat e zbutjes së rrezikut Tabela 9: Rreziku i kredisë së kundërpartisë Tabela 10: Titullzimi Tabela 11: Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Tabela 12: Rreziku operacional Tabela 13: Ekspozimet në instrumenta të kapitalit: informacion mbi pozicionet e përfshira në librin e bankës Tabela 14: Rreziku i normës së interesit në librin e bankës Tabela 15: Rreziku i likuiditetit Tabela 16: Depozita ekuivalente e kapitalit të degës së bankës së huaj Tabela 17: Matja dhe kontrolli i kufijve të rrezikut të degës së bankës së huaj Tabela 18: Politikat e shpërblimit Tabela 19**: Format dhe elementët e shpërblimit për Këshillin Drejtues dhe drejtuesit ekzekutivë Tabela 20: Politikat kontabël Tiranë, më 28/04/2016 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

2 Aneksi 1 Tabela 1: Informacion mbi aktivitetin kryesor, organizimin, drejtimin dhe bankave kontrollin e 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën Banka Kombëtare Tregtare Sh.a. është një bankë tregtare me numër unik identifikimi (NUIS) J Q, themeluar në datën 01/01/1993 e cila ofron një gamë të gjerë me shërbime të plota. INFORMACION I PËRGJITHSHËM MBI BANKËN Emri Subjektit Forma juridike Adresa Numri - NIPT Banka Kombetare Tregtare Shoqeri Aksionere Tirane_Bulevardi Zhan D'ark J Q Data e themelimit 01/01/1993 Shuma kapitalit te regjistruar Shuma kapitalit te paguar 250,000,000 USD 250,000,000 USD Numri i aksioneve të emetuara 20,242,915 Vlera nominale e aksionit Rritja e kapitalit gjate tremujorit Numri i aksioneve te rritura gjate tremujorit Vlera nominale e kapitalit te rritur gjate tremujorit USD N/0A N/A N/A PASQYRA E NDRYSHIMIT TË KAPITALIT AKSIONAR MË 31 MARS 2016 ( 000/ lekë) Kapitali Aksionar Rezerva ligjore Rezerva rivlerësimit Fitimi i pashpërndarë Totali Gjendja më 31 Dhjetor ,500,711-3,526,737 6,076,658 32,104,106 Rregullimi i rezervës ligjore Rritja Kapitalit Aksionar 5,339, ,339,908 Fitimi Neto per periudhen ,671,180 1,671,180 Fitimi i pashpërndarë nga operacionet e huaja, i rregulluar me kursin e fundit të vitit (5,339,908) (5,339,908) Lëvizje në rezervën e rivlerësimit - - (802,356) 7,417 (794,939) Gjendja më 31 Mars ,840,620-2,724,380 2,415,347 32,980,347 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

3 INFORMACION MBI AKSIONERËT QË KANË PJESËMARRJE INFLUENCUESE Emri tregtar Forma juridike Adresa e regjistruar Çalık Financial Services Shoqeri Aksionere Buyukdere Cad. No.163, Zincirlikuyu, Istanbul-Turkey Përqindjen e aksioneve me të drejta votimi 100% BKT është krijuar në formën aktuale ligjore më 30 dhjetor 1992, megjithëse dega e saj e parë është hapur në 30 nëntor BKT është subjekt i Ligjit nr Mbi Bankën e Shqipërisë me datë dhjetor 1997 dhe i Ligjit nr Për Bankat në Republikën e Shqipërisë, të datës 18 dhjetor Në datën 24 Mars 2016, me Vendim te Aksionerëve, Banka rriti kapitalin me 5,339,908 mijë Lek (ekuivalenti në USD 43,088,100.25), duke përdorur një pjesë nga fitimi i mbajtur i fund vitit Rritja e kapitalit u konvertua në USD me kursin e këmbimit të publikuar nga Banka e Shqipërisë për datën 24 Mars 2016 ( Lek për USD). 2. Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja N/A 2

4 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës, duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

5 Drejtoria e Përgjithshme e BKT ndodhet në Tiranë. Aktualisht në Shqipëri, Banka zotëron një rrjet prej 62 degë dhe 2 agjenci doganore. Njëzetë e gjashtë prej degëve ndodhen në Tiranë dhe të tjerat në Durrës, Elbasan, Vlorë, Shkodër, Fier, Pogradec, Korcë, Bilisht, Gjirokastër, Delvinë, Sarandë, Orikum, Berat, Kucovë, Lushnje, Librazhd, Peqin, Rrogozhinë, Shkozet, Kavajë, Vorë, Kamzë, Fushë Krujë, Lac, Lezhë, Rrëshen, Kukës, Peshkopi, Bushat dhe Koplik, të ndjekura nga agjencitë doganore në Portin e Durrësit dhe Aeroportin e Rinasit. Gjatë vitit 2016, Banka ka hapur një degë të re ne Tiranë. Rrjeti i degëve në Kosovë përfshin 26 njësi. Shtatë njësi ndodhen në Prishtinë, ndërsa të tjerat janë të vendosura në Prizren, Pejë, Gjilan, Ferizaj, Mitrovicë, Gjakovë, Vushtrri, Fushë Kosovë, Podujevë, Drenas, Rahovec, Viti dhe Lipjan, Dheu i Bardhe, Aeroporti i Prishtinës dhe Skënderaj. Në vitin 2015 Banka hapi një degë të re në Prishtinë dhe mbylli një agjenci në Gjilan, ndërsa agjencia Hani i Elezit u transferua në Ferizaj. Banka kishte 1,290 punonjës (2015: 1,285) në datën 31 Mars 2016, nga të cilët 350 (2015: 350) i përkasin Degës së Kosovës. Pasqyrat financiare të konsoliduara përfshijnë Bankën dhe degën e saj në Kosovë (referuar së bashku në vazhdim si Banka ose BKT ). 4. Informacion mbi aktivitetet e bankës Banka Kombëtare Tregtare Sh.a., në përputhje me liçencën e lëshuar nga Banka e Shqipërisë si dhe me kriteret e përcaktuara në Ligjin Bankar, mund të ushtrojë aktivitetet e mëposhtëme financiare: (1) Të gjitha format e kredidhënies, duke përfshirë edhe kredinë konsumatore dhe hipotekare; (2) Qiraja Financiare; (3) Të gjitha shërbimet e pagesave dhe të transferimit të parave; (4) Ofrimin e garancive dhe marrjen e angazhimeve; (5) Tregtimin për llogari të saj ose për llogari të klientëve, qoftë dhe në një këmbim valutor, në një treg të vetëorganizuar (OTC) ose ndryshe, si më poshtë: i. Instrumente të tregut të parasë (çeqe, dëftesa, çertifikata depozitash etj,); ii. Këmbim valutor; iii. Produkte derivative (instrumente derivative), duke përfshirë, midis të tjerave, kontrata të së ardhmes (futures) dhe kontrata me opsione (options); iv. Instrumente të këmbimeve valutore dhe instrumente për vlerësimin e normës së interesit, duke përfshirë këtu produkte të tilla si marrëveshje swap dhe marrëveshje që përcaktojnë vlerën e interesit në të ardhmen (forward agreements); v. Letra me vlerë të transferueshme; vi. Instrumenta të tjerë të negociueshëm dhe aktive financiare, duke përfshirë veprimet me arin; vii. Pjesëmarrjen në emetimin e të gjitha llojeve të letrave me vlerë, duke përfshirë nënshkrimin dhe vendosjen si agjent (si publik, ashtu edhe privat) dhe kryerjen e shërbimeve lidhur me këto emetime; (6) Ofrimin e shërbimit të klasave të sigurimit: (7) Faktoring-un dhe financimin e transaksioneve tregtare; (8) Ndërmjetësimin për transaksionet monetare të mëposhtme: Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

6 i. Administrimin e aktiveve të tilla si administrimi i parave dhe i portofolit, administrimi i fondeve, marrja në kujdestari, shërbimet depozituese dhe të besimit; ii. Shërbimin për kompensimin dhe shlyerjen e pagesave të aktiveve financiare, duke përfshirë letrat me vlerë, produktet derivative dhe instrumente të tjera të negociueshme; iii. Sigurimin dhe transferimin e informacionit financiar si dhe përpunimin e të dhënave financiare e të programeve që kanë lidhje me të nga furnizuesit e shërbimeve të tjera financiare; (9) Shërbimet këshilluese, ndërmjetësuese dhe shërbime të tjera ndihmëse për të gjitha veprimtaritë e listuara nga pika (1) deri në (9) këtu më sipër, duke përfshirë refrencën e kredisë dhe të analizës, kërkimin dhe këshillimin në lidhje me investimet dhe portofolin si dhe këshillimin mbi blerjet e mbi strategjinë dhe ristrukturimin e shoqërive;kujdestar i letrave me vlerë të qeverisë. (10) Emetimin dhe administrimin e instrumentave të pagesës (të tilla si kartat e kreditit dhe të debitit, çeqet e udhëtarit dhe çeqet bankare, kartat e pagesës dhe pagesat me celular) etj., përfshirë emetimin e parasë elektronike. 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore Filialet Filialet janë njësi (degë) të kontrolluara nga Banka. Kontrolli ekziston kur Banka ka fuqi mbi një njësi ekonomike, është e ekspozuar, ose ka të drejta mbi përfitimet e ndryshueshme nga përfshirja e saj tek njësia, dhe ka aftësinë për të përdorur fuqinë e saj për të ndikuar në përfitimet e njësisë. Në datën 03 shtator 2007, BKT hapi degën e saj të parë jashtë territorit të Republikës së Shqipërisë. Zyra Administrative e kësaj dege u hap në qytetin e Prishtinës, Kosovë. Investime në filiale Investime në filiale në vlerën 166,468,492 lekë (31 Dhjetor 2015: 164,681,088 lekë) përfaqëson kundravlerën e investimit në shumën prej 1,199,600 Euro në kapitalin aksionar të kompanisë Albania Leasing Sh.a me normë pjesëmarrje 29.99%. Kompania është regjistruar ligjërisht në 2 gusht Në datën 21 prill 2014 kompania u licensua nga Banka e Shqipërisë e cila nisi aktivitetin e saj në qershor Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka N/A 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën-mëmë N/A 5

7 Aneksi 2 Tabela 2: Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit AKTIVET ( 000/ lekë) 31 Mars Dhjetor 2015 VEPRIMET ME THESARIN DHE TRANSAKSIONET NDËRBANKARE 100,195, ,196,180 Arka dhe Banka Qendrore 30,637,967 30,665,060 Bono thesari dhe bono të tjera të pranueshme për rifinancim me Bankën Qendrore 13,591,066 20,004,404 Llogari rrjedhëse në bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 1,852,444 6,283,135 Depozita me bankat, institucionet e kreditit dhe institucione të tjera financiare 13,758,157 12,689,656 Hua për bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 39,655,473 35,813,373 Llogari të tjera me bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 700, ,552 VEPRIMET ME KLIENTËT 110,656, ,861,091 Hua standarde dhe paradhënie për klientët 99,852,150 98,125,891 Hua dhe paradhënie të papaguara në afat për klientët 103,301 96,954 Hua dhe paradhënie në ndjekje 6,212,972 5,483,938 Hua nënstandarde, neto 2,894,728 2,631,907 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandarde (750,800) (682,879) Hua të dyshimta, neto 1,000, ,532 Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta (1,039,167) (949,681) Hua të humbura, neto 0 - Fonde rezervë për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura (5,466,887) (5,285,506) Qeveria Shqiptare dhe administrata publike 593, ,870 VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 121,714, ,072,305 Letra me vlerë me të ardhura fikse 118,699, ,006,022 Letra me vlerë me të ardhura të ndryshueshme 3,014,357 3,066,283 MJETE DHE DETYRIME TË TJERA 4,021,773 4,567,214 MJETET E QËNDRUESHME DHE BURIMET E PËRHERSHME 3,541,735 3,647,669 TOTALI 340,129, ,344,459 6

8 PASIVET ( 000/ lekë) 31 Mars Dhjetor 2015 VEPRIMET E THESARIT DHE TRANSAKSIONET NDËRBANKARE 18,605,527 22,159,748 Banka Qendrore 2,991,343 1,664,736 Bono thesari dhe bono të tjera të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore 7,005,638 8,441,043 Llogari rrjedhëse me bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 247, ,903 Depozita nga bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 5,188,340 9,223,000 Hua marrë nga bankat, institucionet e kreditit dhe institucionet e tjera financiare 3,172,913 2,415,066 VEPRIMET ME KLIENTËT 280,489, ,586,993 QEVERIA SHQIPTARE DHE ADMINISTRATA PUBLIKE 1,911,497 1,458,008 Detyrime ndaj klientëve për llogaritë rrjedhëse dhe depozitat 273,364, ,358,548 Llogari të tjera të klientëve 5,214,069 5,770,437 VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 683, ,713 Letra me vlerë të blera dhe të shitura sipas marrëveshjes së riblerjes 683, ,713 MJETE DHE DETYRIME TË TJERA 2,235,230 1,727,873 MJETE TË QËNDRUESHME DHE BURIME TË PËRHERSHME 38,115,689 37,186,132 Fondet rezervë specifike 1,619,937 1,497,450 Borxhi i varur 3,515,405 3,432,982 Kapitali i aksionerëve 32,980,347 32,255,701 Kapitali i paguar* 27,840,620 22,500,711 Rezerva - - Diferenca e rivlerësimit 2,724,380 3,526,737 Fitimi (humbja) i pashpërndarë 744,167 17,199 Fitimi (humbja) i vitit ushtrimor 1,671,180 6,211,054 TOTALI 340,129, ,344,459 ZËRAT JASHTË BILANCIT ( 000/ lekë) 31 Mars Dhjetor 2015 ANGAZHIME FINANCIMI 12,390,442 12,242,035 Angazhime të dhëna 12,390,442 12,242,035 GARANCITË 295,025, ,280,328 Garanci të dhëna 9,450,822 9,655,773 Garanci të marra 285,574, ,624,554 ANGAZHIME PËR LETRAT ME VLERË 10,715,000 11,650,000 TRANSAKSIONE NË VALUTË 19,817,069 23,262,450 ANGAZHIME PËR INSTRUMENTET FINANCIARE 1,389,328 1,509,338 TOTALI 339,337, ,944,151 7

9 ( 000/lekë-kumulativ) LLOGARIA FITIM E HUMBJE 31 Mars Dhjetor Shtator Qershor Mars 2015 Të ardhura nga interesat 3,685,170 15,273,484 11,235,001 7,408,919 3,872,675 Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare 142, , , , ,801 Nga veprimet me klientët 1,952,278 8,206,747 6,126,545 4,031,655 1,989,109 Nga veprimet me letrat me vlerë 1,589,994 6,539,685 4,716,738 3,115,919 1,754,765 Të tjera (0) (0) 0-0 Shpenzime për interesa (917,060) (4,529,837) (2,303,155) (2,303,155) (1,156,900) Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare (71,151) (402,082) (307,926) (213,037) (111,272) Për veprimet me klientët (751,853) (3,463,474) (2,623,067) (1,765,196) (884,790) Për borxhet e varura (45,056) (108,751) (81,732) (54,726) (27,214) Për letrat me vlerë të shitura sipas marrëveshjeve të riblerjes (49,001) (555,529) (426,354) (270,197) (133,623) Të tjera Te ardhurat nga interesat, neto 2,768,109 10,743,647 7,795,922 5,105,763 2,715,775 Te ardhura nga komisione për shërbime bankare 426,546 1,867,834 1,296, , ,757 Nga veprimet e thesarit dhe ndërbankare 61, , ,092 69,334 14,345 Nga transaksionet me klientët 171, , , , ,672 Komisione për shërbimet bankare 190, , , , ,678 Komisione të tjera 3,980 16,025 12,362 8,419 5,062 Shpenzime per komisione (16,132) (50,648) (38,047) (22,781) (5,876) Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare (10,754) (36,533) (28,950) (17,170) (3,110) Komisione për shërbime bankare (2,046) (121) (89) (63) (23) Komisione të tjera (3,332) (13,994) (9,008) (5,549) (2,743) Fitim/Humbje nga komisionet, neto 410,414 1,817,186 1,258, , ,882 Të ardhura të tjera të veprimtarisë bankare 3,600,334 14,672,705 10,695,614 7,900,169 4,510,420 Shpenzime të tjera të veprimtarisë bankare (80,205) (949,309) (841,858) (840,272) (4,584) Fitim/Humbje nga veprimtarite e tjera bankare, neto 3,520,129 13,723,395 9,853,756 7,059,897 4,505,837 Fitim/Humbje nga veprimet me valutat, neto 73,031 45,356 3,126 (22,307) (34,014) Totali i te ardhurave operative 6,771,684 26,329,584 18,911,431 12,897,770 7,514,479 Shpenzimet operative (1,040,085) Shpenzime për personelin (517,311) (2,067,466) (1,542,017) (7,732) (502,302) Taksa të tjera përveç taksave mbi të ardhurat (2,748) (19,437) (12,502) (1,129,728) (2,416) Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë (580,569) (2,562,862) (1,751,189) (264,755) (523,800) Amortizimi dhe fondet rezervë për zhvlerësimin e mjeteve të qëndrueshme (128,714) (523,644) (394,736) (6,620,888) (132,492) Shpenzime per fonde rezerve per huate (3,577,962) (13,851,514) (10,009,977) (9,063,188) (3,555,647) Totali i shpenzimeve operative (4,807,304) (19,024,923) (13,710,421) - (4,716,657) Të ardhura të jashtëzakonshme 1,715 2,461 2, Shpenzime të jashtëzakonshme ,834,581 - Fitim/Humbje nga veprimtarite e jashtezakonshme 1,715 2,461 2,169 (575,187) - Fitim/Humbja para tatimit 1,966,095 7,307,122 5,203,179 3,259,394 2,797,822 Tatimi mbi fitimin (294,914) (1,247,663) (780,477) (780,477) (419,673) Fitim/Humbja e vitit 1,671,180 6,059,459 4,422,702 4,424,871 2,378,149

10 TREGUESIT E RENTABILITETIT 1. Kthyeshmeria nga aktivet mesatare (ROAA) [te ardhurat neto / aktivet mesatare *100] 2. Rezultati neto I jashtezakonshem / aktivet mesatare 3. Shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise / te ardhurat bruto te veprimtarise 4. Te ardhurat neto nga interesi / shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise 5. Kthyeshmeria nga kapitali aksionar mesatar (ROAE) [te ardhurat neto/kapitali aksioner mesatar *100] 6. Aktive per punojes [totali I aktiveve/ numri I rregjistruar I punojesve] ne Lek' Te ardhurat neto nga interesat / aktivet mesatare 8. Te ardhurat nga interesat / aktivet mesatare 9. Shpenzime per interesa / aktive mesatare 10. Te ardhurat neto nga interesat / te ardhurat bruto te veprimtarise 11. Te ardhurat neto nga veprimtarite e tjera / aktivet mesatare 12. Shpenzimet jo per interesa / te ardhurat bruto te veprimtarise 13. Shpenzime personeli / te ardhurat bruto te veprimtarise 14. Shpenzime per provigjone / aktivet mesatare 31 Mars Dhjetor Shtator Qershor Mars % 1.89% 1.3% 1.0% 0.7% % 0.01% % % % 41.38% 41.38% 41.5% 38.8% 29.3% % % 236.1% 236.2% 258.0% 18.98% 21.95% 16.2% 11.7% 8.8% 264, , , , , % 3.57% 2.6% 1.8% 0.9% 4.76% 4.95% 3.7% 2.5% 1.3% 1.33% 1.38% 1.0% 0.7% 0.4% 93.94% 93.94% 97.97% 91.7% 75.5% 2.14% 2.22% 1.6% 1.2% 0.9% 99.45% 99.15% 98.04% 89.3% 69.3% 16.60% 16.60% 17.3% 16.6% 12.7% -1.48% -1.54% -1.0% -0.6% -0.4% 9

11 Tabela 3: Struktura e kapitalit rregullator KAPITALI RREGULLATOR PËR MBULIMIN E RREZIQEVE TË KREDISË ( 000/ lekë) 31 Mars Dhjetor 2015 KAPITALI BAZË 31,309,167 30,467,349 I. Elementet përbërëse që shtohen (A): 31,309,167 30,467,349 II. Elementet përbërëse që zbriten (B): - Totali Kapitalit Bazë C=(A-B) 31,309,167 30,467,349 KAPITALI SHTESË 3,348,937 3,268,301 III. Elementet përbërëse (J): 3,515,405 3,432,982 IV. Elementet përbërëse që zbriten (P+Q+V): 166, ,681 Totali i kapitalit bazë dhe kapitalit shtesë: E=(JA+CA) 34,658,104 33,735,650 Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit RAPORTI I MJAFTUSHMËRISË SË KAPITALIT ( 000/ lekë) 31 Mars Dhjetor Totali i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezikun 250,196, ,058, Kapitali rregullator 34,658,104 33,735, Kapitali bazë i llogaritur 31,309,167 30,467,349 4.Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (2/1)* % 13.99% 5. Raporti i modifikuar i mjaftueshmërisë së kapitalit (3/1)* % 12.64% 6. Raporti minimal i modifikuar 6.00% 6.00% 7. Raporti minimal i mjaftueshmërisë së kapitalit 12.00% 12.00% 10

12 Informacioni cilësor (a) Mjaftueshmëria e Kapitalit është një faktor kyc në vendosjen e objektivave të investimeve në të ardhshmen nga banka. Një pjesë e rëndësishme në llogaritjen e saj është dhe llogaritja e aktiveve të ponderuara me rrezik. Bazuar në diversitetin e Bankës sonë, procesi i manaxhimit të rreziqeve kalon në disa hapa: identifikimi, vlerësimi, matja, agregimi dhe manaxhimi, si dhe alokimi i kapitalit të bankës nëpër linjat e biznesit. Llogaritja e mjaftueshmërisë së kapitalit në BKT kryhet bazuar në Rregulloren Nr.48 Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit dhe Rregulloren Nr. 69 Kapitali Rregullator i Bankave, sipas udhëzimeve të Marrëveshjes së Basel II. Rreziku i Kredisë Rreziku i kredisë është rreziku që vjen nga mosgatishmëria apo paaftësia e debitorit për të përmbushur kontratat e kredisë, duke çuar në humbje ekonomike për bankën, duke qenë se ajo mund të humbasë si principalin ashtu edhe kolateralin. Ekspozimet të cilat mbartin një rrezik kredie, trajtohen bazuar në Metodën Standarte. Metoda Standarte mat rrezikun e kredisë përmes peshave fikse të rrezikut, të cilat janë të paracaktuara nga rregullatori. Rreziku i Tregut Rreziku i tregut është rreziku i humbjes në pozicionin në bilanc dhe jashtë-bilancit si rezultat i ndryshimeve të çmimeve në tregun financiar, duke përfshirë normat e këmbimit valutor, Swap-et dhe të gjitha llojet e transaksioneve të bëra në tregjet financiare ndërkombëtare. Bazuar në rregulloren e Bankës së Shqipërisë, ne llogaritim kërkesën për kapital për të mbuluar rreziqet e tregut, për rrezikun e pozicionit dhe rrezikun e përqëndrimit si dhe kërkesën për kapital për të mbuluar rrezikun e kursit të kembimit dhe rrezikun e shlyerjes. Rreziku Opercional Rreziku operacional është rreziku i humbjeve që rezultojnë nga procese të brendshme të papërshtatshme ose të dështuara, njerëzit dhe sistemet ose nga ngjarje të jashtme. Ai përfshin rrezikun ligjor, por përjashton rrezikun strategjik dhe atë reputacional. Ne llogaritim kërkesën për kapital për rrezikun operacional sipas Metodës së Indikatorit Bazë (Basic Indicator Approach). Kërkesa për kapital llogaritet bazuar në mesataren e tre viteve të fundit të të ardhurave neto të aktivitetit të bankës, të cilat ponderohen me një koeficient α 15%. 11

13 Rreziku i Kredisë së Kundërpartisë Rreziku i kredisë së kundërpartisë rrjedh nga aktiviteti direkt i tregtimit të derivativëve dhe letrave me vlerë në bursa të ndryshme i bankës. Llogaritja e kërkesës për kapital për këtë rrezik, kryhet duke marr në konsideratë të gjitha ekspozimet në librin e bankës dhe në librin e tregtueshëm. Kërkesa për kapital bazohet në rregulloren e Bankës së Shqiperisë, ku në varësi të llojit të ekspozimit, perdoret një nga dy metodat: metoda e eskpozimit origjinal ose metoda e vlerësimit mark-to-market, kryesisht për kontratat e së ardhmes së indekseve ose të kontratave të diferences (CFD). Kapitali Rregullator Kapitali Rregullator, bazuar në kërkesat e Bankës së Shqipërisë, përbehet nga Kapitali i Nivelit të Parë (Tier 1) dhe kapitali i Nivelit të Dytë (Tier 2). Kapitali i Nivelit të Parë është i ndarë në Kapitalin Bazë të Nivelit të Parë dhe Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë. Kapitali i Nivelit të Dytë përfshin instrumenta kapitali, aksionet preferenciale, borxhin e varur si dhe primet e emëtimit të lidhura me instrumentet e sipërpërmendura. Minimumi i kërkuar për Ratio e Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë është 4.5% e Aseteve të ponderuara me rrezik, për Ratio e Kapitalit të Nivelit të Parë është 6% e Aseteve të ponderuara me rrezik dhe për Kapitalin Rregullator minimumi është 12% e Aseteve të ponderuara me rrezik. Në tabelën e mëposhtme, janë paraqitur vlerat e kërkesës për kapital për secilën prej klasave të aktiveve të Bankes, të klasifikuara sipas peshës së rrezikut që ato kanë: 12

14 NORMA E MJAFTUESHMËRISË SË KAPITALIT 31 MARS 2016 Klasat e Ekspozimeve Totali I Aktiveve me rrezik (perpara ponderimeve) Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik I. Rreziku I Kredise - Asetet e Ponderuara me Rrezik 365,325,037, ,754,512,472 Asetet pa risk me peshe rreziku 0% 99,660,611,769 - Asetet me rrezik te ulet me peshe rreziku 20% 24,428,706,118 4,215,448,284 Asetet me peshe rreziku 35% 12,430,388,802 4,345,687,872 Asetet me peshe rreziku 50% 27,911,542,822 13,745,515,640 Asetet me peshe rreziku 75% 22,548,932,961 12,966,434,736 Asetet me peshe rreziku 85% 332,230, ,395,950 Asetet me peshe rreziku 100% 138,832,623, ,744,219,734 Asetet me peshe rreziku 125% 765,830, ,916,640 Asetet me peshe rreziku 150% 26,595,314,456 39,490,411,759 Ekspozime Titullzimi 1,910,321,612 45,847,719 Rreziku I Kunderpartise 9,908,534,738 39,634,139 II. Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Tregut 9,462,712,484 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kursit te Kembimit 9,233,489,502 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Pozicionit 229,222,981 III. Rreziku Operacional 8,815,333,704 Metoda e Treguesit te Thjeshte 8,815,333,704 IV. Rregullime te kerkuara nga Rregullatori 27,164,269,841 Totali I Klasave te Ekspozimeve (Rreziku I Kredise, i Tregut, Operacional dhe Rregullimet) 250,196,828,501 Kapitali Rregullator 34,658,103,524 Ratio e Mjaftueshmerise se Kapitalit 13.85% 13

15 Tabela 5: Informacion i përgjithshëm mbi ekspozimin ndaj rreziqeve Grupi i Menaxhimit të Rrezikut është përgjegjës për të identifikuar, matur, monitoruar, parandaluar dhe raportuar aktivitetin e lidhur me menaxhimin e rrezikut të kredisë, rrezikut të tregut, rrezikut të likuiditetit, rrezikut operacional, rrezikut ligjor, përputhshmërisë dhe aktivitetet kundër pastrimit të parave. Grupi i Menaxhimit të Rrezikut është një funksion që kryen në mënyrë të pavarur aktivitetin e tij nga funksionet e tjera të cilat kryejnë biznes dhe marrin përsipër rrezik. Grupi raporton në mënyrë periodike te Drejtori Ekzekutiv i bankës, strukturat monitoruese dhe Këshilli Drejtues. Grupi është i përbërë nga 5 departamente të cilat janë përgjegjëse për të ndërmarrë veprimet dhe për të kryer detyrat e duhura me qëllimin përmbushjen e qëllimit të Grupit. Në mënyrë specifike, departamentet janë: Departamenti i Rrezikut të Kredisë, Departamenti i Rrezikut Operacional dhe të Tregut, Departamenti i Vlerësimit, Departamenti i Çështjeve Ligjore dhe Departamenti i Parandalimit të Pastrimit të Parave dhe Përputhshmërisë. Bazuar në aktivitetin e Grupit të Menaxhimit të Rrezikut, është hartuar Politika e Menaxhimit të Rrezikut, e cila përcakton parimet e menaxhimit të rrezikut në BKT. Gjithashtu, në politikë përcaktohet zbatimi i modelit të tri linjave të mbrojtjes për menaxhimin e rrezikut, nivelin e pranuar të rrezikut (risk appetite), profilin e rrezikut dhe kultura e rrezikut të bankës. Secili prej departamenteve, që është pjesë e Grupit të Menaxhimit të Rrezikut, ka të hartuara dhe të miratuara politikat dhe procedurat të cilat përcaktojnë rolin dhe përgjegjësitë përkatëse në menaxhimin e rrezikut. Politikat dhe procedurat e menaxhimit të rrezikut janë hartuar me qëllim që të përcaktojnë mënyrën e identifikimit dhe analizimit të rreziqeve me të cilat përballet banka, të vendosin mjete kontrolli të përshtatshme për rreziqet si dhe të përcaktojnë mënyrën e kontrollit, monitorimit dhe përmbajtjes me limitet e përcaktuara. Politikat dhe sistemet e menaxhimit të rrezikut rishikohen në mënyrë periodike me qëllim përditësimin e tyre me teknikat më të fundit identifikuese dhe analizuese dhe zhvillimin e aktivitetit të bankës dhe përfshirjen e burimeve të reja të rrezikut. Grupi raporton në mënyrë periodike tek Drejtori Ekzekutiv i Bankës, strukturat monitoruese dhe Këshilli Drejtues. 14

16 Shpërndarja e kredisë sipas qëllimit të përdorimit të kredisë Teprica mesatare bruto e kredisë gjatë periudhës tremujore Bizneset lekë 27,791,679 Ovërdraft 7,560,746 kapital qarkullues 5,646,135 investime në blerje pajisjesh 2,409,047 investime për pasuri të paluajtshme 12,175,750 usd 2,698,542 Ovërdraft 127,599 kapital qarkullues 1,553,663 investime në blerje pajisjesh 1,013,564 investime për pasuri të paluajtshme 3,716 euro 14,346,140 Ovërdraft 2,582,454 kapital qarkullues 3,807,161 investime në blerje pajisjesh 1,388,877 investime për pasuri të paluajtshme 6,567,648 monedha të tjera 27,864 Ovërdraft - kapital qarkullues - investime në blerje pajisjesh - investime për pasuri të paluajtshme 27,864 Totali i bizneseve 44,864,225 Individët lekë 27,456,101 Ovërdraft 1,535,550 konsum i mallrave jo të qendrueshëm 1,359,298 konsum i mallrave të qendrueshëm 742,301 për pasuri të paluajtshme 22,600,596 për ushtrim aktiviteti 1,218,355 usd 30,375 Ovërdraft 590 konsum i mallrave jo të qendrueshëm - konsum i mallrave të qendrueshëm 3,526 për pasuri të paluajtshme 10,682 për ushtrim aktiviteti 15,576 euro 2,080,827 15

17 Ovërdraft 22,466 konsum i mallrave jo të qendrueshëm 22,622 konsum i mallrave të qendrueshëm 356,924 për pasuri të paluajtshme 1,241,858 për ushtrim aktiviteti 436,956 monedha të tjera 6,031 Ovërdraft - konsum i mallrave jo të qendrueshëm - konsum i mallrave të qendrueshëm 6,031 për pasuri të paluajtshme - për ushtrim aktiviteti - Totali individeve 29,573,334 Totali 74,437,559 Tabela 6: Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Ekspozimet ndaj Rreziqeve dhe Vlerësimi i Tyre Rreziku i kredisë Administrimi i rrezikut financiar Instrument financiar është çdo kontratë që të jep të drejtën të marrësh para ose një aktiv tjetër financiar nga një palë tjetër (aktiv financiar) ose të detyron të transferosh para ose një aktiv tjetër financiar tek një palë tjetër (detyrim financiar). Instrumentat financiare e ekspozojnë Bankën ndaj një sërë risqesh. Risqet më të rëndësishme me të cilat përballet Banka janë rreziku i kredisë, rreziku i likuiditetit dhe rreziku i tregut. Rreziku i tregut përfshin rrezikun e monedhës të huaj, rrezikun e normës së interesit dhe rrezikun e çmimeve të tjera. Rreziku i kredisë Rreziku i kredisë është rreziku i humbjes financiare të Bankës nëse një klient ose kundërpartia e një instrumenti financiar dështon të shlyejë detyrimet e tij kontraktuale, dhe vjen kryesisht nga huatë dhe paradhëniet e Bankës ndaj klientëve dhe bankave të tjera dhe investimeve në letra me vlerë. Për qëllime të raportimit në manaxhimin e rrezikut, Banka i merr në konsideratë të gjithë elementët e ekspozimit të rrezikut të kredisë (si rreziku i dështimit individual, i vendit dhe sektorit). Banka ka krijuar një Komitet Krediti për mbikëqyrjen e miratimin e kërkesave për kredi. Kërkesat për kredi për shuma mbi 1,000,000 Euro aprovohen me vendim të Këshillit Drejtues të Bankës. Ka fokusim te vazhdueshëm mbi cilësinë e huave, si në kohën e aprovimit, ashtu edhe gjatë gjithë jetëgjatësisë së tyre. 16

18 KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TE KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE ( 000/ lekë) Rrethi Tirane Rrethi Durres Rrethi Elbasan Rrethi Shkoder Rrethi Korce Rrethi Vlore Rrethi Lushnje Rrethi Gjirokaster Rrethi Fier Kredi afatshkurtër 12,457,344 1,158,601 1,037, , , , ,310 29, ,556 lekë 8,852, , , , , , ,675 29, ,556 Sektori shtetëror 4,698, Sektori privat 3,285, , , ,634 79,004 40, ,862 8, ,396 Individët 868, , ,435 52,649 25,137 77,862 21,812 21,342 66,160 valutë 3,605, , ,374 9,359 1, ,499 25, Sektori shtetëror Sektori privat 3,527, , ,896 4,118 1, ,645 25, Individët 77, ,478 5,241-1, Kredi afatmesme 6,812, , , , , , ,499 41, ,072 lekë 4,413, , , , , , ,769 40, ,169 Sektori shtetëror Sektori privat 3,489, , , , , , ,758 21, ,196 Individët 924, , , ,039 33,853 94,221 42,011 18,183 83,973 valutë 2,398, ,758 12,237 44,901 1, ,660 9,730 1,761 10,903 Sektori shtetëror Sektori privat 2,274, ,695 4,360 37,849-67,328 8,008 1,761 9,483 Individët 123,553 16,063 7,877 7,052 1,125 38,332 1,722-1,420 Kredi afatgjatë 28,601,996 3,100,214 2,256,857 2,119, ,903 1,557, , ,376 1,254,698 lekë 21,072,216 2,132,374 1,409,785 1,911, ,364 1,351, , ,352 1,220,050 Sektori shtetëror 1,294, Sektori privat 8,522, , , ,356 39, , ,535 47, ,843 Individët 11,255,265 1,930,935 1,195,654 1,682, ,581 1,142, , ,444 1,030,207 valutë 7,529, , , ,314 27, ,037 94,500 10,023 34,648 Sektori shtetëror Sektori privat 6,539, , ,767 79,783 7, ,827 87,913-4,202 Individët 990, ,453 47, ,530 19,543 58,209 6,587 10,023 30,446 Totali 47,871,369 4,921,715 3,830,028 3,146,411 1,037,486 2,630,085 1,148, ,047 1,831,325 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

19 ( 000/ lekë) Rrethi Berat KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TE KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE (vazhdim) Rrethi Pogradec Rrethi Sarande Rrethi Peshkopi Rrethi Kukes Rrethi Lezhe RRETHI KAVAJE RRETHI LIBRAZHD FUSHE_KRUJE Kredi afatshkurtër 155,248 26,423 73, ,818 12, ,762 19,381 8, ,091 17,317,746 lekë 155,037 26,423 64, ,818 12, ,006 19,381 8, ,395 11,581,548 Sektori shtetëror ,698,010 Sektori privat 119,876 18,131 41,074 98,241 4,891 85,000 7,290-98,615 5,283,433 Individët 35,161 8,292 23,197 27,578 7,752 43,006 12,091 8,333 34,780 1,600,104 valutë 211-9, , ,696 5,736,199 Sektori shtetëror Sektori privat - - 9, , ,696 5,645,676 Individët ,523 Kredi afatmesme 257,331 54,219 44,806 30,512 25, , ,759 32, ,368 10,696,186 lekë 252,654 54,219 39,756 30,512 25, ,759 43,692 32, ,996 7,505,640 Sektori shtetëror Sektori privat 177,929 36,686 8,728 6,475 4, ,696 16,260 12, ,949 5,472,429 Individët 74,725 17,533 31,027 24,037 21,130 58,063 27,432 19,717 35,046 2,033,211 valutë 4,677-5, ,769 60,067-45,373 3,190,546 Sektori shtetëror Sektori privat - - 3, , ,373 2,867,958 Individët 4,677-1, ,190 60, ,588 Kredi afatgjatë 646, , , , ,553 2,005, , , ,090 46,535,526 lekë 545, , , , ,203 1,908, , , ,227 36,164,687 Sektori shtetëror ,294,349 Sektori privat 130,962 36, ,074 38,862 10, ,961 9,209 10,035 75,548 11,082,936 Individët 414, , , , ,013 1,140, , , ,679 23,787,401 valutë 101,029 57, ,631 17,308 2,350 97,036 29,464-33,863 10,370,839 Sektori shtetëror Sektori privat 87,439 56,696 54, ,290-23,037 8,687,789 Individët 13, ,004 17,308 1,840 97,036 7,174-10,826 1,683,051 Totali 1,059, ,584 1,016, , ,231 2,481, , , ,550 74,549,458 TOTALI 18

20 KREDIA DHENE SIPAS SEKTOREVE TE EKONOMISE ( 000/ lekë) Rrethi Tirane Rrethi Durres Rrethi Elbasan Rrethi Shkoder Rrethi Korce Rrethi Vlore Rrethi Lushnje Rrethi Gjirokaster Bizneset 33,631,824 2,527,531 2,205,932 1,101, ,247 1,216, ,712 79, ,118 Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 55,515 5,282 36,956 2,425 42,428 2,757 13,230 2,908 31,304 Peshkimi Industria nxjerrëse 4, Industria përpunuese 4,238, ,424 1,430,715 27,666 85,590 49, ,584-66,119 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 11,346,636 1,167 6, , Ndërtimi 3,509, ,063 46, ,699 22, ,174 68, ,084 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 7,787, , , ,185 77, , ,690 30, ,384 Hotelet dhe restorantet 290,777 89, ,719 60,310 3,190 53,287 2,250 3,414 48,050 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni 410,417 42,752 4,324-3,908-2, Ndërmjetësim monetar dhe financiar 1,616, Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. 190,192 1, , Administrimi publik ,502 Arsimi 1,043, , ,831 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 69,410 1,788 1, Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 1,977, ,212 19,482 7,867-13, ,509 41,681 17,517 Të tjera 1,092, ,028 17,658 76,663 24,374 16,940 3, ,327 Individët 14,239,545 2,394,184 1,624,096 2,044, ,239 1,413, , ,404 1,212,207 Kredi konsumatore 4,147, , , , , , , , ,228 Kredi për blerje banesash 10,092,020 1,727, ,071 1,054, ,256 1,113, , , ,979 Totali 47,871,369 4,921,715 3,830,028 3,146,411 1,037,486 2,630,085 1,148, ,047 1,831,325 Rrethi Fier 19

21 KREDIA DHENE SIPAS SEKTOREVE TE EKONOMISE (vazhdim) ( 000/ lekë) Rrethi Berat Rrethi Pogradec Rrethi Sarande Rrethi Peshkopi Rrethi Kukes Rrethi Lezhe RRETHI KAVAJE RRETHI LIBRAZHD FUSHE_KRUJE Bizneset 516, , , ,577 20,458 1,083,307 55,049 22, ,218 45,032,580 Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 6,233 4, , ,228 4, ,333 Peshkimi - - 2, ,629 Industria nxjerrëse 2, , ,569 Industria përpunuese 203,558 35,214 11,553 79, ,466 21,979 4,985 45,752 7,300,591 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit ,358,667 Ndërtimi 45,060 3,053 29,958 46, ,852 1, ,863 4,996,060 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 51,960 35, ,567 14,076 10, ,915 18,684 3,339 42,449 11,830,098 Hotelet dhe restorantet - 70,591 69,606-8, ,737 5,340 5,353 5, ,096 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni ,658 Ndërmjetësim monetar dhe financiar ,616,616 Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. 32, , ,004 Administrimi publik ,502 Arsimi ,097,080 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale - - 9, ,483 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 140,812-3, , ,650 2,659,781 Të tjera 33, ,713 8,333 8,696 2,186,416 Individët 543, , , , ,773 1,398, , , ,332 29,516,878 Kredi konsumatore 197,923 59, ,709 89,839 98, , ,886 57, ,913 9,391,405 Kredi për blerje banesash 345, , , , ,876 1,080, , , ,419 20,125,474 Totali 1,059, ,584 1,016, , ,231 2,481, , , ,550 74,549,459 Totali 20

22 Kredite qe u ka kaluar afati & kredite me probleme sipas sektorit te ekonomise Kredite qe u ka kaluar afti & me probleme sipas sektorit te ekonomise Teprica e kredise Fondet rezerve Bujqësia, Gjuetia dhe Silvikultura 16,957,288 4,022,085 Peshkimi Industria nxjerrëse 6,218,041 6,218,041 Industria përpunuese 3,514,439, ,760,974 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 5,024,009 5,024,009 Ndërtimi 1,919,006, ,956,480 Tregtia, Riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiake 5,351,785,897 2,113,907,619 Hotelet dhe restorantet 432,440, ,046,053 Transporti, Magazinimi dhe Telekomunikacioni 342,559,054 51,404,327 Ndërmjetësim monetar dhe financiar Pasuritë e patundshme, dhënia me qira,etj. Administrimi publik Arsimi 101,986,614 71,944,272 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 2,063,164 2,063,164 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 637,707, ,027,841 Të tjera 166,265,512 78,913,434 Kredi konsumatore 2,404,411, ,380,012 Kredi për blerje banesash 4,057,297, ,756,421 Total 18,958,162,195 5,794,424,732 Kredite qe u ka kaluar afati & kredite me probleme sipas shperndarjes gjeografike Rrethi Teprica e kredise Fondet rezerve BERAT 255,218,958 55,646,791 DURRES 1,003,162, ,832,174 ELBASAN 1,881,928, ,239,442 FIER 548,595, ,759,124 FUSHE_KRUJE 182,941,273 59,502,291 GJIROKASTER 277,949, ,107,023 KAVAJE 86,989,989 14,390,971 KORCE 147,077,382 33,955,100 KUKES 107,094,863 23,338,903 LEZHE 1,223,722, ,614,818 LIBRAZHD 31,641,169 5,799,490 LUSHNJE 336,913,383 95,537,762 PESHKOPI 45,136,715 17,948,637 POGRADEC 122,315,365 15,553,348 SARANDE 201,069,483 59,470,179 Blv. Zhan D Ark Tiranë T:

23 SHKODER 873,784, ,182,680 TIRANE 10,953,919,790 3,691,403,820 VLORE 678,700, ,142,180 TOTAL 18,958,162,195 5,794,424,732 FONDET REZERVË TË KRIJUARA NGA BANKA ( 000/ lekë) Teprica në fillim Shtimi I provigjoneve Rimarrje provigjone Kreditë e fshira gjatë periudhës Korigjime të tjera gjatë periudhës Teprica në fund FR për zhvlerësimin e bonove të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore FR për llog për t'u arkëtuar nga bankat, inst.e kreditit e inst.tjera fin me status të dyshimtë FR për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandard 682,879 1,019, ,131 - (3,651) 750,800 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta 949, , ,393 - (6,382) 1,039,167 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura 5,285,506 1,219,150 1,068,186 - (30,417) 5,466,887 FR mbulimin e humbjeve nga llogarite për t'u arkëtuar prej Qeverisë Shqiptare e org tjera publike me status të dyshimtë FR për llogaritë për t'u arkëtuar të klientëve në status të dyshimtë përveç huave FR për të mbuluar zhvlerësimin 589,233 1,536,105 1,742, ,374 FR për të mbuluar zhvlerësimin FR për të mbuluar zhvlerësimin 229, , ,366 - (14,068) 275,519 FR për zhvlerësimin e mjeteve të tjera 211, (1,575) 212,956 FR për zhvlerësimin FR për zhvlerësimin FR për amortizimin e mjeteve të qëndrueshme FR për rreziqe e shpenzime 1,376, , , ,502,904 FR specifike të tjera 121,015-1,145-2, ,033 Totali 9,445,479 5,927,534 5,678,048 - (51,675) 9,746,640 22

24 Tabela 7: Rreziku i kredisë: Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standarte Informacion cilësor (a) Klasifikimi i ekspozimeve të librit të bankës, kryhet bazuar në Rregulloren Nr.48 Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Në tabelën e mëposhtme, janë dhënë klasat e ekspozimeve, sipas rrezikut që ato hasin, metodën që përdoret nga banka për llogaritjet e kërkesës për kapital si dhe emrat e insitucioneve të vlerësimit të jashtëm të kredisë: Klasat e ekspozimeve sipas llojit te rrezikut Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur I. Rreziku i Kredisë A. Klasat e ekspozimit Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare Metoda Standarte Metoda Standarte Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) Metoda Standarte Moody's; Fitch; S&P; JCR Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) Metoda Standarte - Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme Metoda Standarte - Ekspozime (kredi) me probleme Metoda Standarte - Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë Metoda Standarte - Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization) Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SIK Zëra të tjerë. - B. Teknikat e zbutjes se rrezikut te kredise - Mbrojtja e financuar e kredise C. Rreziku i kredisë së kundërpartisë Metoda gjithëpërfshirëse Moody's; Fitch; S&P; JCR Moody's; Fitch; S&P Moody's; Fitch; S&P - 23

25 - Kontrata per normat e interesit - Kontrata për këmbimet valutore dhe kontratat që kanë lidhje me arin - Kontrata te ngjashme me si më sipër që kanë lidhje me tregues ose indekse të tjerë reference Metoda e ekspozimit origjinal Metoda e ekspozimit origjinal Metoda mark-tomarket II. Rreziku i Tregut Metoda e Zbatuar ECAI i Përdorur A. Aktiviteti në librin e tregtueshëm - Rreziku i pozicionit i) Rreziku specifik për titujt e borxhit Sipas rregullores ii) Rreziku specifik për titujt e kapitalit dhe derivativët mbi titujt e kapitalit Sipas rregullores - iii) Rreziku i përgjithshëm për titujt e borxhit Metoda bazuar mbi maturitet iv) Rreziku i përgjithshëm për titujt e kapitalit dhe derivativët mbi titujt e kapitalit Sipas rregullores - - Reziku i përqendrimit Sipas rregullores - B. Të gjitha pozicionet e bankës - Rreziku i kursit të këmbimit i) Pozicioni spot dhe forward Sipas rregullores Na ii) Pozicionet valutore aktuale në sipërmarrjet e investimeve kolektive Na Na iii) Pozicioni në opsione Na Na - Rreziku i pozicioneve në mallra Na Na - Rreziku i shlyerjes Sipas rregullores Na Moody's; Fitch; S&P; JCR Na III. Rreziku Operacional Rreziku Operacional Metoda e Zbatuar Metoda e treguesit të thjeshtë Na Banka llogarit kërkesen për kapital për rrezikun e kredisë bazuar në Rregulloren Nr. 48, datë Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e kredisë llogaritet sipas metodës standarte të përcaktuar në këtë rregullore. Banka pasi klasifikon çdo ekspozim të zërave, brenda dhe jashtë bilancit, llogarit klasat e ekspozimit pas zbritjes së fondeve rezervë për mbulimin e humbjeve dhe në bazë të peshës se rrezikut të seciles klasë ekspozimi përcaktohet dhe kërkesa për kapital për rrezikun e kredisë. Bazë për përcaktimin e ekspozimeve sipas klasave të përcaktuara në rregullore, janë tipi i kredisë, qëllimi i financimit me kredi, lloji i pronës lënë si kolateral për sigurimin e kredisë, si dhe pronësia e kolateralit. Për Mars 2016, Banka ka llogaritur kërkesen për kapital për rrezikun e kredisë sipas tabeles me poshte: 24

26 Klasat e ekspozimeve per Rrezikun e Kredise Totali I Aktiveve me rrezik (perpara faktoreve të konvertimit dhe ponderimeve) Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale 593,422, ,684,468 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare 6,056,125, ,848,473 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) 28,539,974,924 25,299,127,392 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) 23,314,763,208 13,845,351,376 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme 37,153,123,943 21,224,953,882 Ekspozime (kredi) me probleme 3,905,862,018 3,867,945,169 Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë 21,796,535,199 32,694,802,799 Totali 121,359,806,998 97,622,713,559 Tabela 8: Teknikat e zbutjes së rrezikut Banka llogarit vlerën e ekspozimit, në rastet kur ky ekspozim është subjekt i mbrojtjes së financuar të kredisë, duke konsideruar teknikat e zbutjes së rrezikut të kredisë, dhe më specifikisht - mbrojtjen e financuar të kredisë, në përputhje me kreun IV të rregullores Nr. 48, datë Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. Per qëllime të llogaritjes së shumave të ekspozimeve të ponderuara me rrezikun, për rrezikun e kredisë, gjate zbatimit te metodes gjitheperfshirese te kolateralit financiar Banka merr në konsideratë mospërputhjet midis maturitetit te ekspozimit dhe atij te kolateralit financiar, mosperputhjen e monedhave si dhe rregullojne luhatshmerine e vleres se kolateralit, me rezultatet e meposhtme: 25

27 Klasat e ekspozimeve per Rrezikun e Kredise dhe Kunderpartise Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave) Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail) Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme Ekspozime (kredi) me probleme Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë Totali Totali I Aktiveve me rrezik (perpara faktoreve të konvertimit dhe ponderimeve) Metodat e zbutjes së rrezikut të kredisë: Mbrojtja e financuar e kredisë, Metoda gjithëperfshirëse e kolateralit financiar ,422,341-6,056,125,365 3,078,083,000 28,539,974, ,571,633 23,314,763,208 1,197,646,656 37,153,123, ,333,876 3,905,862,018 17,453,035 21,796,535, ,359,806,998 5,340,088,200 Tabela 9: Rreziku i kredisë së kundërpartisë Banka, për të mbrojtur disa aspekte të aktivitetit me luhatshmëri të lartë dhe realizimin e fitimeve, ka investuar në tre tipe instrumentesh derivative mbi banak (OTC). Specifikisht këto instumente janë: i- Swap-et e monedhës; ii- Kontrata të së ardhmes që kanë të bëjnë me titujt ose indekset në tituj; iii- Kontrata financiare të diferencave. Këto instumenta administrohen sipas përcaktimeve në Rregulloren Nr. 48, datë , Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit, kreu VI Rreziku i kredisë së kundërpartisë. Sipas kësaj rregulloreje, vlera e ekspozimit të këtyre instrumentave llogaritet duket përdorur dy metodat si më poshtë: a) Metodën e ekspozimit original për swap-et e monedhës; b) Metodën e market-to-market për kontratat e së ardhmes mbi indekset në tituj dhe kontrata financiare të diferencave (CFD). Në tabelën e meposhtme, janë paraqitur vlerat e kërkesës për kapital për secilën prej klasave të aktiveve, të cilat mbartin rrezik kredie të kundërpartisë: 26

28 Rreziku I Kundërpartisë 31 Mars 2016 Klasat e Ekspozimeve Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik (në ALL) Ekspozime me Institucione Financiare 39,634,139 Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kunderpartise 39,634,139 Tabela 10: Titullzimi Banka ka hartuar politikë të qartë për mënyrën e tregtimit, monitorimit, kontrollit dhe politikat kontabël për operacionet e titullzimit. Aktualisht, BKT është e ekspozuar në një operacion titullzimi, ku është në rolin e investitorit në një skemë titullzimi. I. Rreziku i Kredisë ECAI i Njohur A. Klasat e ekspozimit Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization) Moody's; Fitch; S&P - Emek Asset Fund Na Në tabelën e mëposhtme, janë dhënë ekspozimet që ka banka në Titullzim: Ekspozimi ne Titullzim Ekspozimi Total ne ALL Ekspozimi Total 1,910,321,612 Kerkesa per kapital ne Titullzim 45,847,719 Tabela 11: Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e tregut llogaritet bazuar në Rregulloren Nr. 48, datë , Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit, kreu VII Rreziku i tregut. Në përputhje me rregulloren dhe bazuar në strukturën e librit të bankës dhe librit të tregtueshëm, banka llogarit kërkesën për kapital për rrezikun e tregut si shumë të: a) Kërkesës për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm, nëse plotësohen kriteret sipas shënimit më poshtë: i. Kërkesën për kapital për rreziqet e pozicionit; ii. Kërkesën për kapital për rrezikun e përqendrimit. 27