Οδηγίες συμπλήρωσης εντύπου Φ01010

Transcript

1 Οδηγίες συμπλήρωσης εντύπου Φ01010

2 Το συγκεκριμένο εγχειρίδιο δημιουργήθηκε για να βοηθήσει την κατανόηση της διαδικασίας δημιουργίας και υπολογισμού του εντύπου Φ Παρακάτω προτείνεται μια αλληλουχία ενεργειών την οποία ο χρήστης πρέπει να ακολουθήσει για να αξιοποιήσει τις δυνατότητες της εφαρμογής.

3 1 Δημιουργία εντύπου Από την επιλογή «Κεντρικό Μενού» - «Αρχείο» - «Υπόχρεοι» και εφόσον ο χρήστης επιλέξει τον Υπόχρεο που επιθυμεί, με το button παρέχεται η δυνατότητα δημιουργίας του εντύπου Φ Δήλωση Φορολογίας Εισοδήματος Ν.Π., Κερδοσκοπικού Χαρακτήρα πλην Τραπεζών. Από την ενότητα «Έντυπα Φορολογίας Εισοδήματος», ο χρήστης επιλέγει το έντυπο, με την βοήθεια της εικόνας του εντύπου, καθώς και μέσα από φωτογραφία και όχι αποκλειστικά με την ονομασία τους. Αξίζει να σημειωθεί ότι, από την φόρμα επιλογής δημιουργίας εντύπου δίνεται δυνατότητα δημιουργίας εντύπου για οποιοδήποτε Οικονομικό Έτος, από το 2005 έως το 2012, χωρίς να πραγματοποιήσει προηγουμένως αλλαγή Οικονομικού Έτους. 1.1 Δικαίωμα διαχείρισης εντύπου Η δημιουργία και διαχείριση του εντύπου Φ10 πραγματοποιείται σε όσους χρήστες έχουν ενεργοποιημένα τα δικαιώματα, από το group "Έντυπο Φ10", του Κεντρικού Μενού - Παράμετροι Διαχείριση Χρηστών. 2 Διαθέσιμες Ενέργειες Εντύπου Στην γραμμή εργαλειών του εντύπου δίνονται οι παρακάτω δυνατότητες :

4 πλήκτρο αποθήκευσης του εντύπου πλήκτρο αποθήκευσης και κλείσιμο του εντύπου πλήκτρο εκτύπωσης εντύπου πλήκτρο αντιγραφής αντιγραφής δεδομένων από Ε2 - Ε3 Φ10 και ΚΦΑ πλήκτρο εκτέλεσης Υπολογισμού πλήκτρο αυτόματης υποβολής και συμπλήρωσης των δεδομένων στην Γ.Γ.Π.Σ πλήκτρα Οδηγιών Χρήσης και Ακύρωσης της δημιουργίας του εντύπου ΠΡΟΣΟΧΗ: Σε περίπτωση που επιλέξει ξανά το κουμπί «Υπολογισμός», τότε όλα τα υπολογιζόμενα πεδία υπολογίζονται εκ νέου και θα επανέλθουν όπως ήταν πριν τη διόρθωση. 2.1 Αντιγραφή από Ε2 Επιλέγοντας «από Ε2» εμφανίζεται η φόρμα επιλογής εντύπου Ε2 για την αντιγραφή των ποσών Εισοδημάτων από Ακίνητα στον πίνακα ΙΙΙ Α Επιλέγοντας το έντυπο Ε2 εμφανίζεται μήνυμα καταχώρισης του εισοδήματος από εκμίσθωση / υπεκμίσθωση κατοικιών που έχει εισπραχθεί το προηγούμενο Οικ. Έτος

5 Με την καταχώριση του ποσού εκμίσθωσης/υπεκμίσθωσης που εισπράχθηκε, συμπληρώνεται αυτόματα το πεδίο 215 του πίνακα ΙΙΙ Α της 3 ης σελίδας του εντύπου. 2.2 Αντιγραφή από Ε3 Επιλέγοντας «από Ε3» εμφανίζεται η φόρμα επιλογής εντύπου Ε3, για την αντιγραφή των Κερδών ή Ζημιών της Χρήσης καθώς και κάποιων λοιπών πεδίων. Μετά την επιλογή του εντύπου Ε3 εμφανίζεται μήνυμα επιβεβαίωσης για τον λογαριασμό 78 ως δικλείδα ασφαλείας για τον ορθό υπολογισμό των δεδομένων 2.3 Αντιγραφή από Φ10 Επιλέγοντας «από Φ10» εμφανίζεται η φόρμα επιλογής εντύπου Φ10, από προηγούμενο έτος, με δυνατότητα αντιγραφής είτε όλων των Πινάκων, είτε ορισμένων πινάκων για αντιγραφή.

6 2.4 Συμπλήρωση εντύπου Για τον υπολογισμό του κύριου & συμπληρωματικού φόρου, στην 1 η σελίδα του εντύπου, κρίνεται απαραίτητη είτε η συμπλήρωση του κωδικού καθώς επίσης και του Συντελεστή Φόρου στην 1 η σελίδα, είτε ο Πίνακας των Εισοδημάτων από Ακίνητα. Τα υπολογιζόμενα πεδία εμφανίζονται με έντονη γραμματοσειρά (BOLD), ενώ τα υπόλοιπα πεδία θα πρέπει να συμπληρωθούν από τον χρήστη, σύμφωνα με τα δεδομένα του. ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Ο χρήστης μπορεί να παρέμβει και να μεταβάλλει τα ποσά που υπολογίσθηκαν. Σε περίπτωση που γίνει η επιλογή του πλήκτρου Υπολογισμός εκ νέου, τα υπολογιζόμενα ποσά θα επανέλθουν πάλι στην αρχική κατάσταση, πριν την παρέμβαση του χρήστη. Επιπλέον, στην 5η καρτέλα πραγματοποιείται ο Υπολογισμός του Τέλους Επιτηδεύματος, συμπληρώνοντας όλα τα στοιχεία που απαιτούνται. Στο σημείο αυτό δίνεται δυνατότητα εισαγωγής της Ημερομηνίας Διακοπής τυχόν Υποκαταστημάτων στην προηγούμενη χρήση.

7 Με τον Υπολογισμό εμφανίζεται το ποσό του τέλους επιτηδεύματος στον κωδικό 911 της 1 ης σελίδας του εντύπου καθώς και η παρακάτω πληροφορία Όπου ενημερώνει τον χρήστη βάσει του Άρθρου 8 παρ. 11 του Νόμου 3842/2010 σχετικά με την παροχή έκπτωσης 1,5% επί του καταβαλλόμενου ποσού, αν πρόκειται για εφάπαξ καταβολή του συνολικού ποσού της οφειλής όπου εμφανίζεται και το τελικό ποσό που έχει υπολογιστεί προς καταβολή. Στη συνέχεια, πραγματοποιούνται αυτόματα οι υπολογισμοί και παρέχεται επιπλέον δυνατότητα επεξεργασίας των δεδομένων από τον χρήστη, ακόμη και των πεδίων που έχουν υπολογιστεί αυτόματα Σελίδα 1 Από την «Σελίδα 1» αντλούνται αυτόματα τα στοιχεία του Υπόχρεου, σύμφωνα με τα στοιχεία που έχουν ορισθεί στην καρτέλα «Προσωπικά Στοιχεία» του Υπόχρεου. Στο σημείο αυτό, είτε με απευθείας καταχώριση, είτε επιλέγοντας το εργαλείο αναζήτησης με το οποίο εμφανίζεται η φόρμα επιλογής τρίτου, όπου ορίζονται τα στοιχεία του Νόμιμου Εκπρόσωπου ή Αντίκλητου και μεταφέρονται αυτόματα τα στοιχεία αυτού στο έντυπο. Για τον υπολογισμό του φόρου με μειωμένο συντελεστή κατά 40% θα πρέπει να επιλεγεί το αντίστοιχο check box, ενώ εάν πρέπει να μειωθεί κατά 3 ποσοστιαίες μονάδες θα επιλεγεί

8 ΠΡΟΣΟΧΗ: Σύμφωνα με τις οδηγίες του εντύπου, όσα πεδία αναγράφονται με αστερίσκο (*) συμπληρώνονται από την Υπηρεσία Σελίδα 2 Στην «Σελίδα 2» διαμορφώνεται η φορολογική αναμόρφωση του λογαριασμού «Αποτελέσματα Χρήσεως» και στο σημείο αυτό ορίζει ο χρήστης τα δεδομένα του ώστε να υπολογιστούν ανάλογα τα Φορολογητέα Κέρδη και Ζημιές Σελίδα 3 Στην «Σελίδα 3» πραγματοποιείται ο υπολογισμός της προκαταβολής της τρέχουσας χρήσης. Στο πάνω μέρος της φόρμας ορίζει ο χρήστης αν πρόκειται για νέα επιχείρηση καθώς και τον χρόνο έναρξης εργασιών. Ο υπολογισμός προκαταβολής πραγματοποιείται και σε περίπτωση επιχείρησης με υπερδωδεκάμηνη χρήση. Σε περίπτωση υπερδωδεκάμηνης χρήσης θα πρέπει να οριστεί η ημερολογιακή περίοδος Από Έως στο πεδίο «Διαχείριση από» στην Σελίδα 1 του εντύπου. Στη συνέχεια, λαμβάνεται υπόψιν το ποσό του κωδικού του κύριου και συμπληρωματικού φόρου (700) / μήνες της υπερδωδεκάμηνης χρήσης * 12 παρακρατηθείς φόρος επί τόκων Σελίδα 4 Στην «Σελίδα 4» ο χρήστης θα πρέπει να συμπληρώσει τους πίνακες VI. Φοροαπαλλαγή Ν.3908/2011, VII. Συμμετοχές σε ημεδαπές ή αλλοδαπές επιχειρήσεις της Ευρωπαϊκής Ένωσης (Ε.Ε) ή λειτουργούντα υποκαταστήματα σε αυτή, VIII.

9 Συμμετοχές ημεδαπών ή αλλοδαπών επιχειρήσεων στην εταιρεία που υποβάλλει την δήλωση αυτή. 2.5 Εκτύπωση εντύπου Από το πλήκτρο πραγματοποιείται η εκτύπωση του εντύπου Φ καθώς και των Επιπρόσθετων Πινάκων που έχουν καταχωρηθεί από την αντίστοιχη επιλογή των Πινάκων. Κατόπιν θα πρέπει να γίνει επιλογή του μεμονωμένου επιπρόσθετου πίνακα που θα δοθεί προς εκτύπωση, από την φόρμα επιλογών εκτύπωσης. Η χρησιμότητα της επιλογής είναι η άμεση εκτύπωση μόνο του πρόσθετου πίνακα από τον χρήστη, χωρίς να απαιτείται η επανεκτύπωση όλων των υπόλοιπων που τυχόν έχουν καταχωρηθεί 2.6 Αυτόματη Υποβολή Φ Κάνοντας χρήση του πλήκτρου επιτυγχάνεται η άμεση και αυτοματοποιημένη ολοκλήρωση της υποχρέωσης υποβολής του Φ10 μέσω internet, μειώνοντας στο

10 ελάχιστο το χρόνο που απαιτείται από τον χρήστη για την συμπλήρωση της εν λόγω φόρμας. Για την σύνδεση με τον ιστότοπο της Γενικής Γραμματείας εμφανίζεται η παρακάτω πληροφορία Κατόπιν, για την εκτέλεση της υποβολής θα πρέπει να ακολουθήσει ο χρήστης τις εξής ενέργειες: Να ορίσει την Νομική Μορφή και το Είδος του Υπόχρεου καθώς και τον τύπο εξουσιοδότησης στην καρτέλα «Άλλα Στοιχεία», ορίζοντας τα αντίστοιχα στοιχεία σύνδεσης στον εξουσιοδοτημένο εκπρόσωπο Με την επιλογή του πλήκτρου συμπληρώνεται η φόρμα του εντύπου Φ10, για τον συγκεκριμένο υπόχρεο, με τα δεδομένα του εντύπου Φ10 που έχουν ήδη αποθηκευθεί στην εφαρμογή για το συγκεκριμένο Οικονομικό Έτος. Ο χρήστης δύναται να αποθηκεύσει προσωρινά το έντυπο στην ιστοσελίδα του Taxis Net και στη συνέχεια να οριστικοποιήσει και να αποστείλει τη δήλωση. Κατά την έξοδο του χρήστη από την ιστοσελίδα εμφανίζεται μήνυμα επιβεβαίωσης για την αυτόματη ενημέρωση της κατάστασης του εντύπου ως «Υποβλήθηκε». 2.7 Αποστολή εντύπου με σε μορφή pdf Επιλέγοντας το αποθηκευμένο έντυπο Φ10 και κάνοντας δεξί κλικ ενεργοποιείται η επιλογή «Αποστολή αρχείου pdf σε »

11 Στη φόρμα που εμφανίζεται θα πρέπει να συμπληρωθούν τα στοιχεία αποστολής e - mail Κατά την πρώτη αποστολή θα πρέπει να έχουν ορισθεί ο smtp server και τα απαραίτητα πεδία «όνομα χρήστη» & «κωδικός». Για την ενεργοποίηση της φόρμας εισαγωγής δεδομένων θα πρέπει ο χρήστης να τσεκάρει την επιλογή. ΠΡΟΣΟΧΗ: Τα στοιχεία του smtp server προκύπτουν από τη δημιουργία του λογαριασμού του χρήστη και αρμόδιος φορέας πληροφόρησης για τα παραπάνω στοιχεία είναι ο παροχέας internet.