«ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ Α.Ε.»,

Transcript

1 ΔΗΜΟΣ ΑΛΜΩΠΙΑΣ ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΜΟΝΟΜΕΤΟΧΙΚΗ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΩΝ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΛΟΥΤΡΩΝ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΜΕ ΤΟΝ ΔΙΑΚΡΙΤΙΚΟ ΤΙΤΛΟ «ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ Α.Ε.» Α.Φ.Μ Δ.Ο.Υ. ΕΔΕΣΣΑΣ ΑΡ. Μ.Α.Ε / 57 / Β / 09 / 16 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το Πρακτικό της αριθ. 12/ Συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Λουτρά Λουτρακίου Μονομετοχικής Δημοτικής Ανώνυμης Εταιρίας Αξιοποίησης Δημοτικών Ακινήτων Λουτρών Λουτρακίου με διακριτικό τίτλο «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε» Αριθ.Αποφ.38/ 2015 Θέμα: 2 ο Υποβολή και έγκριση της έκθεσης διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 01/01/ /12/2014 Στα Λουτρά Δήμου Αλμωπίας και στην αίθουσα συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου της Λουτρά Λουτρακίου Μονομετοχικής Δημοτικής Ανώνυμης Εταιρίας Αξιοποίησης Δημοτικών Ακινήτων Λουτρών Λουτρακίου, με διακριτικό τίτλο «ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ Α.Ε.», που έχει έδρα στα Λουτρά του Δήμου Αλμωπίας, με αρ.μαε 69112/57/β09/16 και Α.Φ.Μ της Δ.Ο.Υ. Έδεσσας, σήμερα την 3 η Ιουνίου 2015 ημέρα Τετάρτη και ώρα μ.μ συγκεντρώθηκε το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας, ύστερα από την με αριθ. πρωτ. 427/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου της, που δόθηκε στον καθένα Σύμβουλο, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 25 του καταστατικού της εταιρίας όπως ισχύει σήμερα, για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στο παραπάνω θέμα ημερήσιας διάταξης. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία (παρ. 2 του άρθρου 26 του καταστατικού της εταιρίας) δεδομένου ότι σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα εννέα (9) μέλη δηλαδή : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Μπίνος Δημήτριος του Γεωργίου, Καθηγητής Δημοσίου (Διευθυντής 1 Ο Γυμνασίου Αριδαίας), κάτοικος Αριδαίας, με Α.Δ.Τ ΑΒ / , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας. 2. Βέσκος Δημήτριος του Χρήστου, Ελεύθερος Επαγγελματίας, κάτοικος Προμάχων, με Α.Δ.Τ. Π / , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας. 3. Δήμτσης Χρήστος του Τραϊανού, Ελεύθερος Επαγγελματίας, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΗ804900/ , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας

2 4. Ούτσκας Πέτρος του Ιωάννη, Αγρότης, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΜ / , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας 5. Μπίνας Ιωάννης του Γεωργίου, Ελεύθερος Επαγγελματίας, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΙ / , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας 6. Ιωαννίδης Ιωάννης του Θεοδώρου, Λογιστής, κάτοικος Χρύσας, με Δ.Α.Τ. ΑΚ / και Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας 7. Τραϊανού Μαρία του Δημητρίου, Απόφοιτος Τμήματος Λογιστικής, κάτοικος Όρμας, με Α.Δ.Τ. Φ314247/ , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας 8. Μπουρνάζη Μελπομένη του Δημητρίου, Απόφοιτος Τμήματος Τεχνικών Η/Υ, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΖ / , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας 9. Πέγιου Χρυσάνθη του Κωνσταντίνου, Απόφοιτος Τμήματος Διοίκησης Επιχειρήσεων, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. Χ / , με Α.Φ.Μ της ΔΟΥ Έδεσσας Ο Πρόεδρος του Δ.Σ της εταιρίας ύστερα από τη διαπίστωση νόμιμης απαρτίας κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και στην εισήγησή του για το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης, έθεσε υπόψη των μελών του Συμβουλίου: Σύμφωνα με την παράγραφο 10 του άρθρου 28 & του άρθρου 35 του καταστατικού της εταιρίας αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου μεταξύ άλλων αποτελεί το κλείσιμο-κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων και η υποβολή τους με την αναγκαία επεξηγηματική έκθεση στη Τακτική Γενική Συνέλευση του μετόχου. Επίσης σύμφωνα με την παράγραφο 1α του άρθρου 22α του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου κάθε εταιρίας έχουν συλλογικά το καθήκον και την ευθύνη έναντι της εταιρίας να εξασφαλίσουν μεταξύ άλλων, ότι η ετήσια έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου που προβλέπεται από τις διατάξεις της παραγράφου 3 του άρθρου 43α του Ν.2190/1920, συντάσσεται και δημοσιεύεται σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών. Ακόμη σύμφωνα με την παράγραφο 3.α) του άρθρου 43α του Ν.2190/1920 η ετήσια έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου προς την τακτική Γενική Συνέλευση περιλαμβάνει, τουλάχιστον την πραγματική εικόνα της εξέλιξης και των επιδόσεων των δραστηριοτήτων της εταιρίας και της θέσης της, καθώς και την περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζει. Η εικόνα αυτή πρέπει να δίνει μια ισορροπημένη και περιεκτική ανάλυση της εξέλιξης και των επιδόσεων των δραστηριοτήτων της εταιρίας και της θέσης της η οποία πρέπει να αντιστοιχεί προς το μέγεθός της και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της.

3 Επιπλέον, η εταιρία που υπερβαίνει τα όρια που τίθενται στην παράγραφο 6 του άρθρου 42α, στο βαθμό που απαιτείται για την κατανόηση της εξέλιξης της εταιρίας, των επιδόσεών της ή της θέσης της, η ανάλυση της Έκθεσης Διαχείρισης περιλαμβάνει τόσο χρηματοοικονομικούς όσο και, όπου ενδείκνυται, μη χρηματοοικονομικούς βασικούς δείκτες επίδοσης, που έχουν σχέση με το συγκεκριμένο τομέα δραστηριοτήτων, συμπεριλαμβανομένων πληροφοριών σχετικά με περιβαλλοντικά και εργασιακά θέματα. Στα πλαίσια της ανάλυσης αυτής, η ετήσια Έκθεση Διαχείρισης περιλαμβάνει, όπου ενδείκνυται, αναφορές και πρόσθετες εξηγήσεις για τα ποσά που αναγράφονται στους ετήσιους λογαριασμούς. β) Επιπλέον στην Έκθεση Διαχείρισης αναφέρονται: αα) κάθε σημαντικό γεγονός που συνέβη από τη λήξη της χρήσης μέχρι την ημέρα υποβολής της Έκθεσης, ββ) η προβλεπόμενη εξέλιξη της εταιρείας, γγ) οι δραστηριότητες στον τοµέα ερευνών και ανάπτυξης και δδ) η ύπαρξη υποκαταστημάτων της εταιρείας. γ) σε σχέση με τη χρήση χρηματοοικονομικών μέσων από την εταιρία και εφόσον η χρήση αυτή είναι ουσιώδους σημασίας για την εκτίμηση των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων, της οικονομικής κατάστασης και του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης, στην Έκθεση Διαχείρισης πρέπει να αναφέρονται: -οι στόχοι και οι πολιτικές της επιχείρησης, όσον αφορά τη διαχείριση του χρηματοοικονομικού κινδύνου συμπεριλαμβανομένης της πολιτικής για την αντιστάθμιση κάθε σημαντικού τύπου προβλεπόμενης συναλλαγής, για την οποία εφαρμόζεται η λογιστική αντιστάθμισης και -η έκθεση της επιχείρησης στον κίνδυνο μεταβολής τιμών, στον πιστωτικό κίνδυνο, στον κίνδυνο ρευστότητας και στον κίνδυνο ταμειακών ροών. Επίσης σύμφωνα με την περίπτωση 3α. της παραγράφου 3 του άρθρου 43α του Ν. 2190/1920 αν το προσάρτημα και η ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου δεν περιλαμβάνουν τις παραπάνω πληροφορίες επιβάλλονται στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οι ποινές του άρθρου 58 α του Ν.2190/1920. Σύμφωνα με το άρθρο 35 του καταστατικού της εταιρίας όπως αυτό ισχύει σήμερα επιπλέον στην Έκθεση αυτή θα πρέπει να αναφέρονται: τα κατεχόμενα χρεόγραφα, κατά είδη, ποσά και τιμή µονάδας, το διαθέσιµο συνάλλαγµα, µε ανάλυση κατά είδος και µέση τιµή μονάδας, το διαθέσιµο συνάλλαγµα, µε ανάλυση κατά είδος και µέση τιµή απόκτησής του, οι οικοδοµές και, γενικά τα ακίνητα της εταιρίας, µε ανάλυση κατά µονάδα, είδος, θέση και τιμή απόκτησης ή κατασκευής, µε µνεία των τυχόν εµπράγµατων βαρών, καθώς και σηµαντικές ζηµίες που κατά το χρόνο υποβολής της έκθεσης, είτε υπάρχουν, είτε αναμένονται να προκύψουν. Στην έκθεση αυτή αναφέρεται επίσης και κάθε άλλο σημαντικό γεγονός που έχει συµβεί µέσα στο χρονικό διάστηµα από τη λήξη της χρήσης µέχρι την ηµέρα υποβολής της έκθεσης. Κατόπιν όλων των ανωτέρω υποβάλλω στο Σώμα την Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε.», για την χρήση από 01/01/ /12/2014, προκειμένου να την εγκρίνει προς την Τακτική

4 Γενική Συνέλευση του μετόχου, και να προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για την υποβολή της στην αρμόδια Υπηρεσία και η οποία έχει ως εξής : EKΘEΣH TOY ΔIOIKHTIKOY ΣYMBOYΛIOY THΣ «ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ A.E.» ΑΡ. ΜΑΕ 69112/57/β/09/16 ΠPOΣ THN ETHΣIA ΤΑΚΤΙΚΗ ΓENIKH ΣYNEΛEYΣH TΩN METOXΩN THΣ 26 ης IOYNIOY ΓIA TA ΠEΠPAΓMENA THΣ XPHΣHΣ Kύριοι Mέτοχοι, Σύμφωνα με το Nόμο και το Kαταστατικό της εταιρείας σάς παρουσιάζουμε τη δραστηριότητα της εταιρείας κατά το έτος 2014 O κύκλος εργασιών έφτασε τα ,49 ευρώ (στην προηγούμενη χρήση ανήλθε στο ποσό των ,72 ευρώ). Tα Mικτά Kέρδη ανήλθαν στο ποσό των ,88 ευρώ την χρήση 2014 έναντι των ευρώ ,28 την προηγούμενη χρήση, μετά την πρόσθεση άλλων εσόδων εκμετάλλευσης και αφαίρεση των εξόδων Διάθεσης, Διανομής, Διοίκησης, Xρηματοπιστωτικών και αποσβέσεων κατέληξαν σε ,12 ευρώ για τη χρήση 2014, έναντι κερδών ευρώ ,45 της προηγούμενης χρήσης, αυξημένα κατά ευρώ ,67 (98,50%). ΠPOOΠTIKEΣ ΓIA TO 2015 Οι προοπτικές για το 2015 είναι ευοίωνες, καθώς εξοφλήθηκε σημαντικό μέρος των υποχρεώσεων προς τρίτους, προς το Ελληνικό Δημόσιο για οφειλές φόρων και οφειλές προς τους ασφαλιστικούς οργανισμούς. Ευελπιστούμε ότι η θετική πορεία της επιχείρησης θα συνεχιστεί και θα δοθεί βαρύτητα στην περαιτέρω ανάπτυξη αυτής, προς όφελος της τοπικής κοινωνίας. AKOΛOYΘOYMENEΣ BAΣIKEΣ ΛOΓIΣTIKEΣ APXEΣ Για την κατάρτιση του Ισολογισμού της παρούσης χρήσης, όπως και τον συνοδεύοντα αυτόν λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσης, εφαρμόσθηκαν οι ακόλουθες βασικές λογιστικές αρχές: 1. Αποτίμηση παγίων περιουσιακών στοιχείων και αποσβέσεις αυτών. Τα ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτιμηθεί στην αξία κτήσεως αυτών (ιστορικό κόστος), εκτός από τα γήπεδα και τα κτίσματα, τα οποία εμφανίζονται στην αξία η οποία προσδιορίσθηκε κατά τη γενομένη μέσα στη χρήση 2009 μετασχηματισμό της επιχείρησης από Αμιγή Δημοτική επιχείρηση σε Ανώνυμη εταιρεία μετασχηματισμός, στον οποίο έγινε εκτίμηση των παγίων στοιχείων από την επιτροπή του άρθρου 9 του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιρειών και τα οποία αναλύονται στο Μητρώο Παγίων Οι αποσβέσεις όλων των παγίων περιουσιακών στοιχείων έχουν υπολογισθεί με βάση τις κείμενες διατάξεις 2. Αποτίμηση αποθεμάτων-τα αποθέματα αποτιμήθηκαν με τη μέθοδο FIFO ( first in first out) 3. Αποτίμηση απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε ξένα νομίσματα. Δεν υπήρχαν

5 4. Kριτήρια χαρακτηρισμού απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες. Οι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσμία εξόφλησής των, από την ημέρα κλεισίματος του Ισολογισμού, είναι μεγαλύτερη του έτους, έχουν καταχωρηθεί στην κατηγορία των μακροπρόθεσμων όλες δε οι λοιπές έχουν συμπεριληφθεί στην κατηγορία των βραχυπρόθεσμων. Τα ίδια κριτήρια ισχύουν και για τις απαιτήσεις. 5. Αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυομένου προσωπικού. Δεν σχηματίστηκε νέα πρόβλεψη για αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυομένου προσωπικού, γιατί δεν προκύπτουν διαφορές λόγω αλλαγής της νομοθεσίας για τις αποζημιώσεις. Δεν υπάρχουν. Δραστηριότητες στον τομέα της έρευνας και ανάπτυξης Δεν υπάρχει. Διαθέσιμο συνάλλαγμα Δεν υπάρχουν Πληροφορίες για τα χρηματοοικονομικά μέσα Δεν υπάρχουν Υποκαταστήματα εταιρείας ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ Παρακάτω παρατίθενται οι εξής αριθμοδείκτες για την τρέχουσα χρήση και την προηγούμενη χρήση: 31/12/ /12/2013 Κυκλοφορούν ενεργητικό ,97 12,92% ,30 9,92% Σύνολο ενεργητικού , ,25 Πάγιο ενεργητικό ,88 87,00% ,84 89,95% Σύνολο ενεργητικού , ,25 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια ,30 542,19 % ,99 429,76 % Σύνολο υποχρεώσεων , ,63 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας.

6 Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως ,14 21,66% ,92 11,67% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , ,72 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. ANAΛYΣH AΠOTEΛEΣMATΩN XPHΣHΣ Tα οικονομικά αποτελέσματα του 2014 σε σχέση με τα οικονομικά αποτελέσματα του προηγουμένου έτους ήταν αυξημένα κατά ευρώ ,67 παρουσιάζοντας αύξηση (98,50%). ΔIAΘEΣH KAΘAPΩN KEPΔΩN Έτσι, η τρέχουσα χρήση μετά και τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος ποσού ευρώ ,46 κλείνει με κέρδη προς διάθεση ποσού ευρώ ,05. Η διάθεση των κερδών που προτείνεται είναι η εξής: 1) Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού 5.786,75 ευρώ 2) Υπόλοιπο κερδών εις νέο ,30 ευρώ Mετά από τα παραπάνω κ. Mέτοχοι σας παρακαλούμε: 1. Nα εγκρίνετε τον Ισολογισμό και τα αποτελέσματα της χρήσης Nα απαλλάξετε εμάς και τους ελεγκτές από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της χρήσης 2014 σύμφωνα με το νόμο και το Καταστατικό. 3. Nα εγκρίνετε τις αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης Nα προεγκρίνετε τις αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης Nα διορίσετε έναν (1) τακτικό και έναν (1) αναπληρωματικό ορκωτό ελεγκτή για το έτος 2015 Και κάλεσε το Διοικητικό Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Το Διοικητικό Συμβούλιο μετά από διαλογική συζήτηση και αφού έλαβε υπόψη του την εισήγηση του προέδρου, την Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε» η οποία αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας απόφασης, το καταστατικό της εταιρίας, καθώς και την κείμενη ισχύουσα νομοθεσία και τον Ν.2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών Α π ο φ α σ ί ζ ε ι ο μ ό φ ω ν α Α. Εγκρίνει την ως άνω Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου προς την τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων, για τη διαχείριση της χρήσης από 01/01/ /12/2014 της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε», η οποία αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας απόφασης, δεδομένου ότι καταρτίστηκε και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που ορίζει η παράγραφος 3 του άρθρου 43α του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών.

7 Β. Εξουσιοδοτεί τον Πρόεδρο να προβεί σε όλες τις νόμιμες διαδικασίες και τις απαραίτητες ενέργειες σύμφωνα με το Ν.2190/1920 και το καταστατικό της εταιρίας, για την υποβολή της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης από 01/01/ /12/2014 της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε», στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων (Δήμο Αλμωπίας) και στην αρμόδια υπηρεσία. Η απόφαση αυτή πήρε αύξ. Αριθ.38/2015 Μη υπάρχοντος άλλου θέματος προς συζήτηση λύεται η παρούσα συνεδρίαση και υπογράφεται το παρόν ως έπεται. Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Τα Μέλη Ακριβές Αντίγραφο Λουτρά 03/06/2015 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΜΠΙΝΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ

8