ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.

ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. Τροποποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2013 Μάιος 2013

Πίνακας Περιεχομένων Έκθεση Επισκόπησης Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή... 3 Κατάσταση Οικονομικής Θέσης... 4 Κατάσταση Αποτελεσμάτων... 5 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων... 6 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων... 7 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Τράπεζα... 8 Κατάσταση Ταμειακών Ροών... 9 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 1: Γενικές πληροφορίες... 10 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 2: Περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών... 11 2.1 2.2 Βάση παρουσίασης... 11 Συνέχιση της επιχειρηματικής δραστηριότητας... 11 2.3 Τροποποίηση των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου της 31 Μαρτίου 2013... 12 2.4 Υιοθέτηση των Δ.Π.Χ.Α.... 12 2.5 Σημαντικές εκτιμήσεις και παραδοχές... 13 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 3: Τομείς δραστηριότητας... 13 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 4: Προβλέψεις απομείωσης για την κάλυψη πιστωτικού και άλλων κινδύνων... 15 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 5: Φόροι... 16 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 6: Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή... 16 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 7: Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών... 17 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 8: Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση και υποχρεώσεις σχετιζόμενες με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση... 17 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 9: Υποχρεώσεις προς πελάτες... 18 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 10: Υποχρεώσεις από πιστωτικούς τίτλους και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις... 18 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 11: Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις... 19 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 12: Μετοχικό κεφάλαιο, Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο & Ίδιες μετοχές... 21 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 13: Φορολογικές επιδράσεις σχετιζόμενες με τα λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου... 22 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 14: Εξαγορές, πωλήσεις και συγχωνεύσεις εταιρειών... 23 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 15: Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη... 24 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 16: Κεφαλαιακή επάρκεια και πιστοληπτική διαβάθμιση... 25 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 17: Εύλογες αξίες χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού... 27 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 18: Ενοποιούμενες εταιρείες... 32 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 19: Γεγονότα μετά την ημερομηνία του Ισολογισμού... 33 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 20: Συναλλαγματικές Ισοτιμίες... 34 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 21: Αναταξινομήσεις χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού... 34 ΣΗΜΕΙΩΣΗ 22: Αναμορφώσεις χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού... 35 2

Έκθεση Επισκόπησης Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Έκθεση Επισκόπησης Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Εισαγωγή Προς τους Μετόχους της ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. Επισκοπήσαμε τη συνημμένη Eταιρική και Eνοποιημένη Kατάσταση Xρηματοοικονομικής Θέσης της ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. (η «Τράπεζα») και των θυγατρικών της (ο ) της 31 Μαρτίου 2013, και τις σχετικές Eταιρικές και Eνοποιημένες Kαταστάσεις Aποτελεσμάτων, Συνολικών Εσόδων, Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων και Ταμειακών Ροών της τρίμηνης περιόδου που έληξε αυτή την ημερομηνία, καθώς και τις τροποποιημένες επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την τροποποιημένη ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτής της τροποποιημένης ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της τροποποιημένης ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410, «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων, κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη τροποποιημένη ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. Έμφαση Θέματος Εφιστούμε την προσοχή σας: 1. στη σημείωση 2.2 της τροποποιημένης ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης περί «Συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας», όπου γίνεται αναφορά στις επιπτώσεις των ζημιών λόγω απομείωσης σε μια σειρά περιουσιακών στοιχείων ως αποτέλεσμα της ελληνικής οικονομικής κρίσης στα εποπτικά και λογιστικά κεφάλαια της Τράπεζας και του Ομίλου, τις προγραμματισμένες ενέργειες για την αποκατάσταση της κεφαλαιακής επάρκειας της Τράπεζας και του Ομίλου, καθώς και τις υφιστάμενες αβεβαιότητες οι οποίες θα μπορούσαν να επηρεάσουν αρνητικά την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας έως την ολοκλήρωση της διαδικασίας ανακεφαλαιοποίησης. 2. στη σημείωση 2.3 της τροποποιημένης ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης σχετικά με την «Τροποποίηση των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου της 31 Μαρτίου 2013» στην οποία εξηγείται ότι μετά την έγκριση και αρχική δημοσίευση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης του Ομίλου για το τρίμηνο που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013, που έλαβε χώρα την 24 Μαΐου 2013, η Διοίκηση επαναξιολόγησε τις επικρατούσες συνθήκες και αναθεώρησε το συμπέρασμα της σχετικά με τον κατάλληλο λογιστικό χειρισμό της συμμετοχής της στην Eurobank Ergasias Α.Ε. («Eurobank») και την παρουσίαση της στην ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση του Ομίλου. Αυτή η επαναξιολόγηση δεν είχε επίδραση στην Ενοποιημένη Κατάσταση της Χρηματοοικονομικής του Θέσης στις 31 Μαρτίου 2013 και στις σχετικές Ενοποιημένες Καταστάσεις Αποτελεσμάτων, Συνολικών Εσόδων, Μεταβολών Ιδίων κεφαλαίων και Ταμειακών ροών για το τρίμηνο που έληξε την ημερομηνία αυτή, που συμπεριελήφθησαν στην τροποποιημένη ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση του Ομίλου στις 31 Μαρτίου 2013 όπως αυτή είχε αρχικά δημοσιευτεί. Στην επαναξιολόγηση που αναφέρεται στην προηγούμενη παράγραφο, ο ακολούθησε όσα προβλέπονται από την παράγραφο 19 του του ΔΛΠ 1 που αφορά στον λογιστικό χειρισμό της συμμετοχής της στην Eurobank και συνεπώς δεν εφάρμοσε όσα προβλέπονται από τα σχετικά Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ 3 περί «Συνενώσεων επιχειρήσεων», ΔΛΠ 27 περί «Ενοποιημένων και Ατομικών Οικονομικών Καταστάσεων» ) και αντ αυτών αντιμετώπισε λογιστικά και παρουσίασε την παραπάνω συμμετοχή της ως «Μη κυκλοφορούν περιουσιακό στοιχείο κατεχόμενο προς πώληση». Η μη εφαρμογή των παραπάνω Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς αναμένεται να μην έχει σημαντική επίδραση στα Ενοποιημένα Ιδία Κεφάλαια της 31 Μαρτίου 2013 και στις Ενοποιημένες Καταστάσεις Αποτελεσμάτων, Συνολικών Εσόδων και Ταμειακών Ροών του Ομίλου για το τρίμηνο που έληξε την ημερομηνία αυτή. Στο συμπέρασμά μας δεν διατυπώνονται επιφυλάξεις σε σχέση με τα θέματα αυτά. Αθήνα, 24 Μαΐου 2013 (30 Μαΐου 2013 όσον αφορά στην τροποποίηση όπως παρουσιάζεται στη σημείωση 2.3). Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Εμμανουήλ Α. Πηλείδης Α.Μ. ΣΟΕΛ : 12021 3 Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών 3α Φραγκοκκλησιάς & Γρανικού, 151 25 Μαρούσι Α.Μ. ΣΟΕΛ Ε 120

Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 31 Μαρτίου 2013 Κατάσταση Οικονομικής Θέσης Τράπεζα Χιλιάδες Σημ. 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Όπως αναμορφώθηκαν Όπως αναμορφώθηκαν Ταμείο και διαθέσιμα σε Κεντρικές Τράπεζες 5.894.905 4.499.849 2.066.706 1.212.519 Απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων 3.750.265 4.318.193 4.497.650 4.195.414 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 3.943.431 5.429.325 3.377.427 5.005.813 Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα 3.584.605 3.693.023 3.287.442 3.380.454 Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών 7 69.306.329 69.135.388 46.373.015 46.999.623 Χαρτοφυλάκιο επενδύσεων 8.089.095 8.315.366 4.570.741 4.539.637 Ακίνητα επενδύσεων 402.091 280.388 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις 8.665.825 8.906.875 Συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 161.352 158.649 6.716 6.716 Υπεραξία επιχειρήσεων, λογισμικό και λοιπά άυλα περιουσιακά στοιχεία 2.158.740 2.137.732 126.533 133.911 Ενσώματα πάγια στοιχεία 1.780.087 1.968.722 322.464 330.819 Απαιτήσεις από αναβαλλόμενους φόρους 1.336.155 1.297.387 1.085.053 1.085.038 Απαιτήσεις από ασφαλιστικές δραστηριότητες 660.967 635.912 Απαιτήσεις από φόρο εισοδήματος 396.293 371.419 360.689 339.996 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 2.370.924 2.556.871 1.708.143 1.802.667 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση 8 318.729 369.509 Σύνολο ενεργητικού 104.153.968 104.798.224 76.817.913 77.939.482 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις προς χρηματοπιστωτικά ιδρύματα 31.669.845 33.972.333 31.191.669 33.287.156 Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα 4.342.352 4.770.211 4.021.443 4.373.082 Υποχρεώσεις προς πελάτες 9 60.486.070 58.721.940 42.155.077 40.908.040 Υποχρεώσεις από πιστωτικούς τίτλους 10 2.277.096 2.385.354 608.151 600.066 Λοιπές δανειακές υποχρεώσεις 10 1.510.311 1.386.149 202.281 205.152 Ασφαλιστικά αποθέματα και υποχρεώσεις 2.471.804 2.460.132 Υποχρεώσεις από αναβαλλόμενους φόρους 68.514 80.355 Υποχρεώσεις από παροχές στο προσωπικό 387.891 387.916 328.517 328.458 Φόρος εισοδήματος 58.786 47.815 Λοιπά στοιχεία παθητικού 2.599.263 2.628.457 2.182.666 2.167.783 Υποχρεώσεις σχετιζόμενες με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση 8 8.822 Σύνολο παθητικού 105.880.754 106.840.662 80.689.804 81.869.737 4 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 12 2.584.101 6.137.952 2.584.101 6.137.952 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 12 3.325.661 3.326.063 3.324.221 3.324.623 Μείον: Ίδιες μετοχές 12 (23) (23) Αποθεματικά & αποτελέσματα εις νέον (7.877.820) (11.748.418) (9.780.213) (13.392.830) Ίδια κεφάλαια μετόχων Τράπεζας (1.968.081) (2.284.426) (3.871.891) (3.930.255) Μη ελέγχουσες συμμετοχές 70.843 70.195 Προνομιούχοι τίτλοι 170.452 171.793 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (1.726.786) (2.042.438) (3.871.891) (3.930.255) Σύνολο παθητικού και ιδίων κεφαλαίων 104.153.968 104.798.224 76.817.913 77.939.482 Αθήνα, 30 Μαΐου 2013 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Π. ΖΑΝΙΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Γ. ΤΟΥΡΚΟΛΙΑΣ ΠΕΤΡΟΣ Ν. ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι. ΑΓΓΕΛΙΔΗΣ Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων

Κατάσταση Αποτελεσμάτων για την περίοδο που έληξε 31 Μαρτίου 2013 Κατάσταση Αποτελεσμάτων Τράπεζα Χιλιάδες Από 1.1 έως Από 1.1 έως Σημείωση 31.03.2013 31.03.2012 31.03.2013 31.03.2012 Όπως αναμορφώθηκαν Όπως αναμορφώθηκαν Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα 1.395.985 1.633.927 620.453 876.142 Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (623.543) (724.800) (286.301) (353.459) Καθαρά έσοδα από τόκους 772.442 909.127 334.152 522.683 Έσοδα προμηθειών 196.834 184.874 52.547 53.456 Έξοδα προμηθειών (61.827) (58.047) (57.247) (54.774) Καθαρά έσοδα / (έξοδα) από προμήθειες 135.007 126.827 (4.700) (1.318) Έσοδα από ασφαλιστικές δραστηριότητες 159.574 203.019 Έξοδα από ασφαλιστικές δραστηριότητες (145.171) (158.031) Καθαρά έσοδα από ασφαλιστικές δραστηριότητες 14.403 44.988 Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων και τίτλων επενδυτικού χαρτοφυλακίου 11.583 (248.386) (31.953) (267.424) Καθαρά λοιπά έξοδα (20.464) (27.966) (25.748) (29.038) Καθαρά λειτουργικά έσοδα 912.971 804.590 271.751 224.903 Δαπάνες προσωπικού (322.768) (342.042) (182.835) (204.423) Γενικά διοικητικά και λοιπά λειτουργικά έξοδα (190.055) (169.355) (83.780) (78.794) Αποσβέσεις ακινήτων επενδύσεων, ενσώματων παγίων στοιχείων, λογισμικού και λοιπών άυλων περιουσιακών στοιχείων (50.359) (48.313) (21.403) (19.354) Αποσβέσεις και διαγραφές άυλων περιουσιακών στοιχείων αναγνωρισμένων σε συνενώσεις επιχειρήσεων (5.417) (5.413) Χρηματοοικονομικό κόστος δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών μη ελεγχουσών συμμετοχών (597) (679) (597) (679) Προβλέψεις απομείωσης για την κάλυψη πιστωτικού και άλλων κινδύνων 4 (310.890) (577.010) (201.372) (491.427) Απομείωση αξίας ομολόγων του Ελληνικού Δημοσίου (465.862) (441.925) Αναλογία κερδών / (ζημιών) από συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 1.889 (59) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων 34.774 (804.143) (218.236) (1.011.699) 5 Φόροι 5 (7.149) 70.936 103.674 Κέρδη / (ζημίες) περιόδου 27.625 (733.207) (218.236) (908.025) Αναλογούντα σε: Μετόχους μη ελεγχουσών συμμετοχών 825 (2.599) Μετόχους της Τράπεζας 26.800 (730.608) (218.236) (908.025) Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή Βασικές και Προσαρμοσμένες 6 0,24 (6,51) (2,00) (9,50) Αθήνα, 30 Μαΐου 2013 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Π. ΖΑΝΙΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Γ. ΤΟΥΡΚΟΛΙΑΣ ΠΕΤΡΟΣ Ν. ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι. ΑΓΓΕΛΙΔΗΣ Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων

Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την περίοδο που έληξε 31 Μαρτίου 2013 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων Τράπεζα Από 1.1 έως Από 1.1 έως Χιλιάδες Σημείωση 31.03.2013 31.03.2012 31.03.2013 31.03.2012 Όπως αναμορφώθηκαν Όπως αναμορφώθηκαν Κέρδη / (ζημίες) περιόδου 27.625 (733.207) (218.236) (908.025) Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα): Ποσά που μπορεί να αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στα αποτελέσματα Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση, μετά από φόρους (58.407) (47.706) 6.622 (179.872) Συναλλαγματικές διαφορές, μετά από φόρους 75.698 82.271 (131) 443 Αντιστάθμιση ταμειακών ροών, μετά από φόρους 3.134 (570) Σύνολο ποσών που μπορεί να αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στα αποτελέσματα 20.425 33.995 6.491 (179.429) Ποσά που δεν θα αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στα αποτελέσματα: Μεταβολή καθαρής υποχρέωσης προγραμμάτων καθορισμένων παροχών (101) (198) Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα) περιόδου 13 20.324 33.797 6.491 (179.429) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου 47.949 (699.410) (211.745) (1.087.454) Αναλογούντα σε: Μετόχους μη ελεγχουσών συμμετοχών 1.398 (2.891) Μετόχους της Τράπεζας 46.551 (696.519) (211.745) (1.087.454) 6 Αθήνα, 30 Μαΐου 2013 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Π. ΖΑΝΙΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Γ. ΤΟΥΡΚΟΛΙΑΣ ΠΕΤΡΟΣ Ν. ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι. ΑΓΓΕΛΙΔΗΣ Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων

Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο που έληξε 31 Μαρτίου 2013 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Χιλιάδες Μετοχικό Κεφάλαιο Κοινές Προνομιούχες μετοχές Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Κοινές Προνομιούχες μετοχές Αναλογούντα σε μετόχους της Τράπεζας Ίδιες μετοχές Αποθεματικό διαθέσιμων προς πώληση αξιογράφων Αποθεματικό συναλ/κών διαφορών Αντιστάθμισ η καθαρής επένδυσης Αντιστάθ Προγράμμα Λοιπά μιση τα αποθεματικά ταμειακώ καθορισμέν και αποτ/ματα ν ροών ων παροχών εις νέον Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές & Προνομ/χοι τίτλοι Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2012 όπως δημοσιεύθηκε 4.780.452 1.357.500 2.943.288 382.775 (110) (324.348) (1.328.070) (456.996) (4.160) (8.073.448) (723.117) 470.100 (253.017) Προσαρμογές λόγω εφαρμογής νέων λογιστικών προτύπων (113.860) (113.860) (113.860) Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2012 όπως αναμορφώθηκε 4.780.452 1.357.500 2.943.288 382.775 (110) (324.348) (1.328.070) (456.996) (4.160) (113.860) (8.073.448) (836.977) 470.100 (366.877) Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου (47.807) 83.180 (570) (198) (516) 34.089 (292) 33.797 Ζημίες περιόδου (730.608) (730.608) (2.599) (733.207) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου (47.807) 83.180 (570) (198) (731.124) (696.519) (2.891) (699.410) Έκδοση και επαναγορά προνομιούχων τίτλων 110.344 110.344 (202.968) (92.624) Μερίσματα προνομιούχων τίτλων (1.948) (1.948) (1.948) Εξαγορές / πωλήσεις & συμμετοχές σε αυξήσεις κεφαλαίου θυγατρικών & συμμετοχών με τη μέθοδο της καθαρής θέσης (966) (966) (2.227) (3.193) (Αγορές) / πωλήσεις ιδίων μετοχών (556) (693) (1.249) (1.249) Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2012 4.780.452 1.357.500 2.943.288 382.775 (666) (372.155) (1.244.890) (456.996) (4.730) (114.058) (8.697.835) (1.427.315) 262.014 (1.165.301) Κινήσεις από 1.4.2012 έως 31.12.2012 643 569.923 32.357 (983) (53.526) (1.405.525) (857.111) (20.026) (877.137) Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2012 και 1 Ιανουαρίου 2013 4.780.452 1.357.500 2.943.288 382.775 (23) 197.768 (1.212.533) (456.996) (5.713) (167.584) (10.103.360) (2.284.426) 241.988 (2.042.438) Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου (58.309) 73.735 3.128 (101) 1.298 19.751 573 20.324 Σύνολο Κέρδη περιόδου 26.800 26.800 825 27.625 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου (58.309) 73.735 3.128 (101) 28.098 46.551 1.398 47.949 7 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 270.511 2.705 273.216 273.216 Μείωση ονομαστικής αξίας μετοχής (3.824.362) 3.824.362 Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (3.107) (3.107) (3.107) Έκδοση και επαναγορά προνομιούχων τίτλων 1.012 1.012 (1.843) (831) Μερίσματα προνομιούχων τίτλων (1.192) (1.192) (1.192) Εξαγορές / πωλήσεις & συμμετοχές σε αυξήσεις κεφαλαίου θυγατρικών & συμμετοχών με τη μέθοδο της καθαρής θέσης (151) (151) (248) (399) (Αγορές) / πωλήσεις ιδίων μετοχών 16 16 16 Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2013 1.226.601 1.357.500 2.942.886 382.775 (23) 139.459 (1.138.798) (456.996) (2.585) (167.685) (6.251.215) (1.968.081) 241.295 (1.726.786) Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων

Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Τράπεζα για την περίοδο που έληξε 31 Μαρτίου 2013 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Τράπεζα Χιλιάδες Μετοχικό Κεφάλαιο Κοινές μετοχές Προνομιούχες Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Κοινές Προνομιούχες μετοχές Αποθεματικό διαθέσιμων προς πώληση αξιογράφων Αποθεματικό Προγράμματα συναλ/κών καθορισμένων διαφορών παροχών Λοιπά αποθεματικά & αποτ/ματα εις νέον Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2012 όπως δημοσιεύθηκε 4.780.452 1.357.500 2.941.848 382.775 (163.651) 477 (10.364.917) (1.065.516) Προσαρμογές λόγω εφαρμογής νέων λογιστικών προτύπων (110.866) (110.866) Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2012 όπως αναμορφώθηκε 4.780.452 1.357.500 2.941.848 382.775 (163.651) 477 (110.866) (10.364.917) (1.176.382) Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου (179.872) 443 (179.429) Ζημίες περιόδου (908.025) (908.025) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου (179.872) 443 (908.025) (1.087.454) Σύνολο Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2012 4.780.452 1.357.500 2.941.848 382.775 (343.523) 920 (110.866) (11.272.942) (2.263.836) Κινήσεις από 1.4.2012 έως 31.12.2012 387.331 111 (34.475) (2.019.386) (1.666.419) Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2012 και 1 Ιανουαρίου 2013 4.780.452 1.357.500 2.941.848 382.775 43.808 1.031 (145.341) (13.292.328) (3.930.255) Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου 6.622 (131) 6.491 Ζημίες περιόδου (218.236) (218.236) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου 6.622 (131) (218.236) (211.745) Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 270.511 2.705 273.216 Μείωση ονομαστικής αξίας μετοχής (3.824.362) 3.824.362 Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (3.107) (3.107) Υπόλοιπο την 31 Μαρτίου 2013 1.226.601 1.357.500 2.941.446 382.775 50.430 900 (145.341) (9.686.202) (3.871.891) 8 Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων

Κατάσταση Ταμειακών Ροών για την περίοδο που έληξε 31 Μαρτίου 2013 Κατάσταση Ταμειακών Ροών Τράπεζα Από 1.1 έως Από 1.1 έως Χιλιάδες 31.03.2013 31.03.2012 31.03.2013 31.03.2012 Όπως Όπως Ταμειακές ροές λειτουργικών δραστηριοτήτων αναμορφώθηκαν αναμορφώθηκαν Κέρδη /(ζημίες) προ φόρων 34.774 (804.143) (218.236) (1.011.699) Προσαρμογές για: Μη ταμειακά στοιχεία που περιλαμβάνονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων & λοιπές προσαρμογές: 440.020 1.128.706 230.714 969.185 Αποσβέσεις ακινήτων επενδύσεων, ενσώματων παγίων στοιχείων, και άυλων περιουσιακών στοιχείων 55.776 53.726 21.403 19.354 Αποσβέσεις διαφοράς υπέρ / υπό το άρτιο επενδυτικού χαρτοφυλακίου, δανείων & απαιτήσεων και δανειακών υποχρεώσεων (3.581) (45.249) (18.873) (47.160) Προβλέψεις απομείωσης για την κάλυψη πιστωτικού και άλλων κινδύνων 322.222 1.047.735 202.357 933.726 Προβλέψεις για παροχές προσωπικού 6.646 12.136 3.665 5.324 Αναλογία (κερδών) / ζημιών από συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης (1.889) 59 Χρηματοοικονομικό κόστος δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών μη ελεγχουσών συμμετοχών 597 679 597 679 Έσοδα από μερίσματα αξιογράφων επενδύσεων (246) (124) (184) (38) Καθαρό (κέρδος) / ζημία από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων & ακινήτων επενδύσεων 331 463 (5) 70 Καθαρό (κέρδος) / ζημία από πώληση αξιογράφων επενδύσεων (53.392) 3.372 (2.333) 4.202 Τόκοι χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων και αποτελέσματα από επαναγορά πιστωτικών τίτλων 103.722 44.923 18.008 40.603 Προσαρμογές αποτίμησης χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων (438) 10.986 (4.225) 12.425 Λοιπές μη ταμειακές λειτουργικές ροές 10.272 10.304 Καθαρή (αύξηση) / μείωση λειτουργικών απαιτήσεων: 676.868 (172.492) 1.744.517 (302.129) Υποχρεωτικές καταθέσεις σε Κεντρικές Τράπεζες (684.415) 30.699 (17.244) 427.902 Απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων 918.617 118.299 291.094 (162.193) Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 611.090 (1.244.692) 753.581 (1.188.877) Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα ενεργητικού 108.418 406.669 90.052 54.852 Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (392.544) 863.703 548.562 885.763 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 115.702 (347.170) 78.472 (319.576) Καθαρή αύξηση / (μείωση) λειτουργικών υποχρεώσεων: (994.430) (1.294.351) (1.205.042) (1.177.583) Υποχρεώσεις προς χρηματοπιστωτικά ιδρύματα (2.302.488) 1.143.274 (2.095.487) 1.152.801 Υποχρεώσεις προς πελάτες 1.768.355 (2.100.115) 1.251.262 (2.311.448) Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα παθητικού (414.313) (162.002) (338.239) (608) Υποχρεώσεις από παροχές στο προσωπικό (5.503) (10.951) (3.606) (8.545) Ασφαλιστικά αποθέματα και υποχρεώσεις 11.672 (34.665) Φόρος εισοδήματος που καταβλήθηκε (36.587) (95.512) Λοιπά στοιχεία παθητικού (15.566) (34.380) (18.972) (9.783) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 157.232 (1.142.280) 551.953 (1.522.226) 9 Ταμειακές ροές επενδυτικών δραστηριοτήτων Απόκτηση θυγατρικών, εκτός ταμειακών διαθεσίμων και ισοδυνάμων που αποκτήθηκαν (63.547) (10.304) Συμμετοχή στην αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών (5.893) Πωλήσεις συμμετοχών με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 174 20 Εισπραχθέντα μερίσματα από χαρτοφυλάκιο επενδύσεων και συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 246 124 184 38 Απόκτηση ακινήτων επενδύσεων, ενσώματων παγίων στοιχείων, και άυλων περιουσιακών στοιχείων (44.509) (34.575) (5.932) (7.458) Εισπράξεις από διάθεση ενσώματων παγίων στοιχείων και ακινήτων επενδύσεων 2.575 1.114 13 Απόκτηση χαρτοφυλακίου επενδύσεων (2.294.704) (1.733.325) (112.881) (2.946.624) Εισπράξεις από πώληση και εξόφληση χαρτοφυλακίου επενδύσεων 2.575.284 2.280.994 139.268 511.513 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 175.519 514.352 10.348 (2.448.424) Ταμειακές ροές χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων Εισπράξεις από έκδοση πιστωτικών τίτλων και λοιπών δανειακών υποχρεώσεων 597.701 112.134 Αποπληρωμή πιστωτικών τίτλων, λοιπών δανειακών υποχρεώσεων και προνομιούχων τίτλων (763.542) (907.945) (80.000) Απόκτηση επιπλέον ποσοστών σε θυγατρικές (28.349) (26.139) Εισπράξεις από πώληση ιδίων μετοχών (5.162) 55.341 Αγορά ιδίων μετοχών 5.178 (56.590) Μερίσματα προνομιούχων τίτλων (1.192) (1.401) Έξοδα αύξησης κεφαλαίου (3.052) (10.000) (3.052) (10.000) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (170.069) (836.810) (3.052) (116.139) Επίπτωση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και τα ταμειακά ισοδύναμα 9.656 4.270 2.219 (13.714) Καθαρή αύξηση / (μείωση) ταμείου και ταμειακών ισοδύναμων 172.338 (1.460.468) 561.468 (4.100.503) Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου 4.166.788 4.270.746 3.523.973 6.990.406 Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα τέλους περιόδου 4.339.126 2.810.278 4.085.441 2.889.903 Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων

ΣΗΜΕΙΩΣΗ 1: Γενικές πληροφορίες ΗΕθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. (εφεξής «ΕΤΕ» ή «Τράπεζα») ιδρύθηκε το 1841 και οι μετοχές της εισήχθησαν στο Χρηματιστήριο Αθηνών το 1880. Οι μετοχές της Τράπεζας (σε μορφή ADRs) έχουν επίσης εισαχθεί στο Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης από το 1999. Η Τράπεζα έχει την έδρα της στην οδό Αιόλου 86, Αθήνα, (αριθμ. Μ.Α.Ε 6062/06/Β/86/01), τηλ.: (+30) 210 334 1000, www.nbg.gr. Με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, η Τράπεζα μπορεί να ιδρύει υποκαταστήματα, πρακτορεία και γραφεία αντιπροσωπείας οπουδήποτε στην Ελλάδα και στο εξωτερικό. Η Τράπεζα κατά τη διάρκεια των 173 ετών λειτουργίας της, έχει επεκτείνει το φάσμα των τραπεζικών υπηρεσιών που προσφέρει, και καλύπτει όλα τα σύγχρονα τραπεζικά προϊόντα. Η Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος μαζί με τις θυγατρικές της (εφεξής ο ) παρέχουν ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, το οποίο περιλαμβάνει λιανική και επιχειρηματική τραπεζική, διαχείριση περιουσιακών στοιχείων, διαχείριση και εκμετάλλευση ακινήτων, χρηματιστηριακές, επενδυτικές και ασφαλιστικές υπηρεσίες διεθνώς. Ο δραστηριοποιείται στην Ελλάδα, στην Τουρκία, στο Ηνωμένο Βασίλειο, στη Νοτιανατολική Ευρώπη, στην Κύπρο, στη Μάλτα, στην Αίγυπτο και στη Νότια Αφρική. Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου είναι η εξής: Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου (Μη Εκτελεστικό Μέλος) Γεώργιος Π. Ζανιάς Οικονομολόγος, Καθηγητής Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών Εκτελεστικά Μέλη Ο Διευθύνων Σύμβουλος Αλέξανδρος Γ. Τουρκολιάς Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος Πέτρος Ν. Χριστοδούλου Μη Εκτελεστικά Μέλη Ιωάννης Κ. Γιαννίδης Σταύρος Α. Κούκος Ευθύμιος Χ. Κατσίκας Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά Μέλη Στέφανος Χ. Βαβαλίδης Αλεξάνδρα Θ. Παπαλεξοπούλου Μπενοπούλου Πέτρος K. Σαμπατακάκης Μαρία Α. Φραγκίστα Σπυρίδων Ι. Θεοδωρόπουλος Εκπρόσωπος του Ελληνικού Δημοσίου Αλέξανδρος Ν. Μακρίδης Εκπρόσωπος του Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας Χαράλαμπος Α. Μάκκας Καθηγητής Νοµικής Σχολής Πανεπιστημίου Αθηνών και Νομικός Σύμβουλος Εκπρόσωπος εργαζομένων, Πρόεδρος ΟΤΟΕ Εκπρόσωπος εργαζομένων Πρώην μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Ευρωπαϊκής Τράπεζας Ανασυγκρότησης και Ανάπτυξης (EBRD) Μέλος Δ.Σ. της ΤΙΤΑΝ Τσιμέντα Α.Ε. Οικονομολόγος Διευθύνουσα Σύμβουλος, Franco Compania Naviera S.A. Διευθύνων Σύμβουλος, Chipita Α.Ε. Πρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος της Χρυσαφίδης Α.Ε. Οικονομολόγος *Στις 9 Απριλίου 2013, ο Μητροπολίτης Ιωαννίνων Θεόκλητος παραιτήθηκε από τη θέση του μη εκτελεστικού μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας. Τα μέλη εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων, για περίοδο τριών ετών με δυνατότητα επανεκλογής. Την 23 Νοεμβρίου 2012, η Β Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση Μετά την απόφαση της Τράπεζας να συμμετέχει στο πρόγραμμα ενίσχυσης ρευστότητας της ελληνικής οικονομίας, το Ελληνικό Δημόσιο τοποθέτησε τον κ. Αλέξανδρο Μακρίδη ως εκπρόσωπό των μετόχων της Τράπεζας εξέλεξε το προαναφερόμενο του στο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας. Επιπροσθέτως, το Διοικητικό Συμβούλιο, το οποίο συγκροτήθηκε σε σώμα κατά την Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας («Τ.Χ.Σ.») συνεδρίασή του την ίδια ημέρα. Η θητεία των παραπάνω μελών λήγει με την ετήσια Γενική Συνέλευση της χρήσης 2015, εντός του 2016. γνωστοποίησε στην Τράπεζα τον ορισμό του κ. Χαράλαμπου Μάκκα ως εκπροσώπου του στο Διοικητικό Συμβούλιο. Οι παρούσες τροποποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας την 30 Μαΐου 2013. 10

ΣΗΜΕΙΩΣΗ 2: Περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών 2.1 Βάση παρουσίασης Οι τροποποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Τράπεζας της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2013 (οι «ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Δ.Λ.Π. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις» και περιλαμβάνουν επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις και όχι όλες τις σημειώσεις που προβλέπονται για τις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Συνεπώς, οι τροποποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να εξεταστούν σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Τράπεζας της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012, οι οποίες έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.). Τα ποσά απεικονίζονται στρογγυλοποιημένα σε χιλιάδες Ευρώ (εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά). Όπου κρίθηκε απαραίτητο, τα συγκριτικά στοιχεία αναπροσαρμόστηκαν για να συμβαδίζουν με αλλαγές στην παρουσίαση κατά την τρέχουσα περίοδο. Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με την αρχή του ιστορικού κόστους, με εξαίρεση το χαρτοφυλάκιο επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση, τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων και όλα τα συμβόλαια παραγώγων, τα οποία αποτιμώνται στην εύλογη αξία τους. 2.2 Συνέχιση της επιχειρηματικής δραστηριότητας Η ελληνική οικονομική κρίση είχε ως αποτέλεσμα την αναγνώριση ζημιών λόγω απομείωσης σε μια σειρά περιουσιακών στοιχείων όπως ομολόγων του Ελληνικού Δημοσίου και δανείων στην Ελλάδα, οι οποίες το 2012 και το πρώτο τρίμηνο του 2013 επηρέασαν αρνητικά την κατάσταση οικονομικής θέσης, τα λειτουργικά αποτελέσματα, τις ταμειακές ροές και τους εποπτικούς δείκτες της Τράπεζας και κατά συνέπεια και του Ομίλου. Συγκεκριμένα, τα ίδια κεφάλαια της Τράπεζας και του Ομίλου την 31 Μαρτίου 2013 ήταν αρνητικά, ενώ εάν δεν ληφθεί υπόψη η προκαταβολή συμμετοχής έναντι της ανακεφαλαιοποίησης, τότε και τα εποπτικά κεφάλαια της Τράπεζας και του Ομίλου την 31 Μαρτίου 2013 θα ήταν επίσης αρνητικά. Σύμφωνα με το άρθρο 47 του ν. 2190/1920, όταν το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων μιας εταιρείας γίνει κατώτερο από το 50% του μετοχικού κεφαλαίου, υπάρχει η υποχρέωση εντός έξι μηνών από τη λήξη της χρήσης να συγκληθεί η Γενική Συνέλευση προκειμένου να λάβει μέτρα για τη βελτίωση του παραπάνω δείκτη. Περαιτέρω, σύμφωνα με το άρθρο 48 του ν. 2190/1920, όταν το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων μιας εταιρείας γίνει κατώτερο από το 10% του μετοχικού κεφαλαίου και η Γενική Συνέλευση του προαναφερθέντος άρθρου 47 δεν πάρει αποφάσεις βελτίωσης του δείκτη, παρέχεται η δυνατότητα σε όποιον έχει έννομο συμφέρον, μέσω δικαστικής απόφασης, να προκαλέσει τη λύση της εταιρείας. Επιπλέον, από την 31 Μαρτίου 2013, εκτός από το όριο 8% του δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας, με την Πράξη 13/28.3.2013 της Εκτελεστικής Επιτροπής της Τράπεζας της Ελλάδος, καθιερώθηκαν νέα πρόσθετα όρια 9% και 6% για τους δείκτες των Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων της Τράπεζας και του Ομίλου. Τα ανωτέρω αναφερόμενα όρια πρέπει να ικανοποιούνται σε ατομική και ενοποιημένη βάση. Την 31 Μαρτίου 2013, αφού ληφθεί υπόψη το συνολικό ποσό 9.756,0 εκατ. της προγραμματισμένης να ολοκληρωθεί μέχρι το τέλος Ιουνίου 2013 ανακεφαλαιοποίησης, ο δείκτης Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων υπολογιζόμενος σύμφωνα με την ανωτέρω απόφαση ανέρχεται σε 8,6% από 7,8% που ήταν την 31 Δεκεμβρίου 2012, αλλά παραμένει μικρότερος του ορίου 9% που απαιτείται από την Τράπεζα της Ελλάδος. Ο έχει ήδη δρομολογήσει ενέργειες οι οποίες σκοπεύουν στην περαιτέρω βελτίωση της κεφαλαιακής του επάρκειας, όπως η υποβολή, την 8 Μαΐου 2013, προαιρετικής πρότασης για επαναγορά υβριδικών τίτλων, η οποία ολοκληρώθηκε την 22 Μαΐου 2013 και αύξησε τον δείκτη των Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων σε pro forma βάση στο 8,7% και η πώληση της θυγατρικής εταιρείας «ΑΣΤΗΡ ΠΑΛΛΑΣ ΒΟΥΛΙΑΓΜΕΝΗΣ Α.Ε.», η οποία αναμένεται να ολοκληρωθεί μέχρι το τέλος του 2013. Επίσης, ο προτίθεται να προβεί σε πρόσθετες ενέργειες, οι οποίες έχουν ήδη γνωστοποιηθεί στην Τράπεζα της Ελλάδος και οι οποίες αναμένεται να βελτιώσουν τον δείκτη των Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων του Ομίλου προκειμένου να συμμορφωθεί με τον απαιτούμενο ελάχιστο δείκτη 9,0%. Επιπλέον, η κρίση στην ελληνική οικονομία σε συνδυασμό με τους αυστηρότερους διεθνώς εποπτικούς κανόνες, συνεχίζει να επηρεάζει σημαντικά τη δυνατότητα της Τράπεζας να αντλεί ρευστότητα από τη διατραπεζική αγορά. Οι πελατειακές καταθέσεις και το Ευρωσύστημα παραμένουν οι βασικές πηγές άντλησης ρευστότητας της Τράπεζας. Την 31 Μαρτίου 2013, η χρηματοδότηση της Τράπεζας από το Ευρωσύστημα μειώθηκε σε 27,5 δισ. (31 Δεκεμβρίου 2012: 30,9 δισ.). Η ονομαστική αξία των δεσμευμένων στοιχείων του ενεργητικού για άντληση χρηματοδότησης από το Ευρωσύστημα, την 31 Μαρτίου 2013 ανήλθε σε 53,8 δισ. (31 Δεκεμβρίου 2012: 45,3 δισ.), εκ των οποίων ποσό ονομαστικής αξίας ύψους 27,0 δισ. (31 Δεκεμβρίου 2012: 18,0 δισ.) ήταν διαθέσιμο για περαιτέρω άντληση ρευστότητας. Περαιτέρω, η εκροή των κεφαλαίων από καταθέσεις πελατών στην Ελλάδα, που ξεκίνησέ στο τέλος του 2009, συνεχίστηκε με χαμηλότερο ρυθμό στη διάρκεια του 2012, και εξακολουθεί να ασκεί πίεση στη ρευστότητα της Τράπεζας, παρόλο που αναστράφηκε στους δύο πρώτους μήνες του 2013 (πηγή: Τράπεζα της Ελλάδος: (http://www.bankofgreece.gr/pages/el/statistics/monetary/deposits.aspx ), Καταθέσεις και ρέπος των μη ΝΧΙ στα ΝΧΙ στην Ελλάδα (εκτός της Τράπεζας της Ελλάδος)). Συνεπώς, η δυνατότητα της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας της Τράπεζας εξαρτάται από: α) την επιτυχή ολοκλήρωση των προγραμματισμένων ενεργειών προκειμένου να συμμορφωθεί με τις εποπτικές απαιτήσεις για διατήρηση του δείκτη Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων άνω του ελάχιστου ορίου 9%, και 11

β) τη συνεχιζόμενη εξάρτηση και τη συνέχιση των διευκολύνσεων άντλησης ρευστότητας από το Ευρωσύστημα. Η Διοίκηση της Τράπεζας, λαμβάνοντας υπόψη τα μέτρα που έχουν ληφθεί για τη στήριξη της ελληνικής οικονομίας, καθώς και τις πραγματοποιηθείσες και προγραμματισμένες ενέργειες για την αποκατάσταση της κεφαλαιακής επάρκειας του Ομίλου πιστεύει ότι η αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας είναι κατάλληλη, για τους παρακάτω λόγους: (α) (β) (γ) (δ) (ε) (στ) η Ευρωπαϊκή Επιτροπή, η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο αναμένεται να συνεχίσουν τη χρηματοδοτική στήριξη της Ελλάδος, η Β Επαναληπτική Γενική Συνέλευσης των μετόχων της Τράπεζας στις 29 Απριλίου 2013, στο πλαίσιο της ολοκλήρωσης του ανωτέρω προγράμματος ανακεφαλαιοποίησης ενέκρινε (α) την έκδοση κατ εφαρμογή του Ν. 3864/2010 και της υπ αρ. 38/2012 Πράξης Υπουργικού Συμβουλίου και σύμφωνα με τις διατάξεις αυτών, μη εξασφαλισμένων και μειωμένης κατατάξεως αόριστης διάρκειας ομολογιών, μετατρέψιμων υπό αίρεση σε κοινές, άυλες, ονομαστικές, μετά ψήφου μετοχές της Τράπεζας, με δικαίωμα εξαγοράς αυτών από την Τράπεζα, συνολικού ποσού κεφαλαίου έως 1.900 εκατ., όπως αυτό προσδιορίστηκε ειδικότερα από την Τράπεζα της Ελλάδος, καταβλητέου διά εισφοράς εις είδος, προς διάθεση αυτών με ιδιωτική τοποθέτηση στο ΤΧΣ και με κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των μετόχων της Τράπεζας, και (β) την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας μέχρι ποσού 9.756,0 εκατ. μέσω έκδοσης νέων, κοινών, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών της Τράπεζας, το σύνολο της οποίας θα καλυφθεί, σε περίπτωση μη συμμετοχής των ιδιωτών επενδυτών, από το ΤΧΣ σύμφωνα με το Ν. 3864/2010, την υπ αριθμόν 38/9.11.2012 Πράξη Υπουργικού Συμβουλίου (ΦΕΚ Α 223/2012), καθώς και την από 21 Δεκεμβρίου 2012 Σύμβασης Προεγγραφής μεταξύ της Τράπεζας του ΤΧΣ και του Ευρωπαϊκού Ταμείου Χρηματοπιστωτικήε Σταθερότητας («ΕΤΧΣ»). Για το σκοπό αυτό, το ΤΧΣ έχει ήδη εισφέρει ομόλογα εκδόσεως ΕΤΧΣ, ονομαστικής αξίας συνολικού ποσού 9.756,0 εκατ. ως προκαταβολή συμμετοχής του στην ανακεφαλαιοποίηση της Τράπεζας. η υλοποίηση πρόσθετων ενεργειών που εξετάζονται αναμένεται να αποκαταστήσει τον δείκτη των Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων πάνω από 9%. η δυνατότητα έκδοσης και ανανέωσης ομολόγων με εγγύηση Ελληνικού Δημοσίου σύμφωνα με το Ν. 3723/2008 αναφορικά με το πρόγραμμα ενίσχυσης της ρευστότητας της ελληνικής οικονομίας, η ολοκλήρωση της ανακεφαλαιοποίησης των ελληνικών τραπεζών αναμένεται να οδηγήσει σε ομαλοποίηση των συνθηκών ρευστότητας και στη σταδιακή επιστροφή καταθέσεων στο Ελληνικό τραπεζικό σύστημα, και η ανοιχτή πρόσβαση της θυγατρικής Finansbank στις διεθνείς αγορές χρηματοδότησης, δεδομένου ότι, την 1η Νοεμβρίου 2012, εξέδωσε ομολογίες σταθερού επιτοκίου ύψους USD 350,0 εκατ., που λήγουν σε 5 έτη, και φέρουν επιτόκιο 5,15%. Επιπλέον σε τοπικό επίπεδο, η Finansbank εξέδωσε, (α) την 13 Δεκεμβρίου 2012, ομολογίες σταθερού επιτοκίου ύψους TL650,0 εκατ., που λήγουν την 7 Ιουνίου 2013 και φέρουν επιτόκιο 7,95%, και (β) την 20 Μαρτίου 2013, η Finansbank εξέδωσε ομολογίες σταθερού επιτοκίου ύψους TL400,0 εκατ., που λήγουν σε έξι μήνες και φέρουν επιτόκιο 7,15%. 2.3 Τροποποίηση των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου της 31 Μαρτίου 2013 Μεταγενέστερα της 24 Μαΐου 2013, ημερομηνία έγκρισης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου και της Τράπεζας από το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας για την περίοδο που έληξε την 31 Μαρτίου 2013, η Διοίκηση επαναξιολόγησε τις υφιστάμενες συνθήκες και αναθεώρησε το συμπέρασμα ως προς το λογιστικό χειρισμό και παρουσίαση που αφορούσε την συμμετοχή της Τράπεζας στη Eurobank Εργασίας Α.Ε. («Eurobank»), η οποία αποκτήθηκε την 15 Φεβρουαρίου του 2013, όπως αυτό περιγράφεται στη σημείωση 14. Η επαναξιολόγηση δεν επέφερε καμία μεταβολή στην ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης την 31 Μαρτίου 2013 ή στις ενοποιημένες Καταστάσεις Αποτελεσμάτων, Συνολικών Εσόδων, Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων και Ταμειακών Ροών για την περίοδο που έληξε την 31 Μαρτίου 2013 που περιλαμβάνονταν στις τροποποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου για την περίοδο που έληξε την 31 Μαρτίου 2013, όπως αυτές δημοσιεύτηκαν. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον αναθεωρημένο λογιστικό χειρισμό και παρουσίαση που εφαρμόστηκε, παραπέμπουμε στη Σημείωση 14. 2.4 Υιοθέτηση των Δ.Π.Χ.Α. Νέα Δ.Π.Χ.Α., διερμηνείες και τροποποιήσεις που τέθηκαν σε ισχύ από τη 1 Ιανουαρίου 2013 Βελτιώσεις στο Δ.Λ.Π. 1 «Παρουσίαση των Στοιχείων των Λοιπών Συνολικών Εσόδων» (σε ισχύ για χρήσεις με έναρξη την ή μετά την 1 Ιουλίου 2012) Η υιοθέτηση της ανωτέρω βελτίωσης από τον Όμιλο δεν είχε καμία οικονομική επίπτωση. Οι βελτιώσεις στο ΔΛΠ 1 αλλάζουν την ομαδοποίηση των στοιχείων που απεικονίζονται στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα. Στοιχεία τα οποία στο μέλλον μπορεί να αναταξινομηθούν (ή ανακυκλωθούν) στα αποτελέσματα παρουσιάζονται χωριστά από εκείνα των οποίων δεν επιτρέπεται μεταγενέστερη αναταξινόμηση. Ο φόρος εισοδήματος επίσης παρουσιάζεται χωριστά για κάθε μία κατηγορία των ανωτέρω ταξινομήσεων.. Οι βελτιώσεις δεν αλλάζουν τη φύση των στοιχεών που απεικονίζονται στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα, ούτε επηρεάζουν τον προσδιορισμό για το εάν τα στοιχεία των Λοιπών Συνολικών Εσόδων αναταξινομούνται στο μέλλον μέσω των αποτελεσμάτων. Δ.Λ.Π. 19 «Παροχές σε Εργαζόμενους» (σε ισχύ για χρήσεις με έναρξη την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2013). Οι βελτιώσεις καταργούν τη δυνατότητα της αναβολής αναγνώρισης των αναλογιστικών κερδών και ζημιών (π.χ. την «προσέγγιση περιθωρίου»). Σύμφωνα με τις τροποποιήσεις, τα ποσά που καταχωρούνται στα αποτελέσματα περιορίζονται στα κόστη τρέχουσας και παρελθούσας προϋπηρεσίας, στα κέρδη και τις ζημίες από διακανονισμούς και στο καθαρό αποτέλεσμα από τόκους. Όλες οι υπόλοιπες μεταβολές στα προγράμματα καθορισμένων παροχών, περιλαμβανομένων των αναλογιστικών κερδών και ζημιών αναγνωρίζονται στα Λοιπά 12

Συνολικά Έσοδα χωρίς τη δυνατότητα στο μέλλον στα αποτελέσματα. τροποποιούν το λογιστικό χειρισμό για τις παροχές που σχετίζονται με έξοδο από την υπηρεσία οι οποίες περιλαμβάνει τον διαχωρισμό των παροχών που δίνονται για υπηρεσίες και εκείνων που δίνονται για τον τερματισμό της απασχόλησης και επηρεάζουν την αναγνώριση και επιμέτρηση των παροχών εξόδου από την υπηρεσία. Το ΔΛΠ 19 απαιτεί αναδρομική εφαρμογή και η επίδραση από την υιοθέτησή του παρουσιάζεται στη Σημείωση 22 των οικονομικών καταστάσεων. Δ.Π.Χ.Α. 13 «Αποτίμηση» (σε ισχύ για χρήσεις με έναρξη την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2013). To Δ.Π.Χ.Α. 13: ορίζει την εύλογη αξία ως τη τιμή που θα λάμβανε μια οντότητα για την πώληση ενός περιουσιακού στοιχείου ή που θα κατέβαλε μια οντότητα για τη μεταβίβαση μιας υποχρέωσης σε μια κανονική συναλλαγή μεταξύ συμμετεχόντων στην αγορά κατά την ημερομηνία επιμέτρησης. θέτει σε ένα ΔΠΧΑ το πλαίσιο για την επιμέτρηση της εύλογης αξίας και, απαιτεί γνωστοποιήσεις σχετικά με τις επιμετρήσεις εύλογης αξίας. Το ΔΠΧΑ 13 εφαρμόζεται όταν βάσει άλλου ΔΠΧΑ απαιτούνται ή επιτρέπονται επιμετρήσεις της εύλογης αξίας ή γνωστοποιήσεις σχετικά με επιμετρήσεις εύλογης αξίας (και επιμετρήσεις, όπως η εύλογη αξία μείον το κόστος πώλησης, βάσει της εύλογης αξίας ή γνωστοποιήσεις σχετικά με τις επιμετρήσεις αυτές), εκτός από ειδικές περιπτώσεις. Το Δ.Π.Χ.Α. 13 δεν άλλαξε το πότε χρησιμοποιείται η εύλογη αξία, αλλά περιγράφει πώς να επιμετράται η εύλογη αξία όταν αυτή απαιτείται από άλλα πρότυπα. Η υιοθέτηση του ανωτέρω προτύπου είχε ως συνέπεια πρόσθετες γνωστοποιήσεις οι οποίες παρουσιάζονται στη Σημείωση 17 των οικονομικών καταστάσεων. Δ.Π.Χ.Α. 10 «Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις», Δ.Π.Χ.Α. 11 Συμμετοχές σε Κοινοπραξίες, Δ.Π.Χ.Α. 12 «Γνωστοποιήσεις Συμμετοχών σε Άλλες Επιχειρήσεις», Δ.Λ.Π. 27 Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις», Δ.Λ.Π. 28 «Συμμετοχές σε Συγγενείς και Κοινοπραξίες» (Βελτιώσεις) (σε ισχύ για χρήσεις με έναρξη την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2014, όπως έχει υιοθετηθεί από την Ε.Ε.). Το Δ.Π.Χ.Α. 10 θεσπίζει τις λογιστικές πολιτικές που απαιτούνται για τη σύνταξη των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και καθιερώνει νέο ορισμό του ελέγχου επί άλλων οντοτήτων. Το Δ.Π.Χ.Α. 11 θεσπίζει τη λογιστική αντιμετώπιση της συμμετοχής σε μία κοινοπραξία, π.χ. σε περιπτώσεις όπου αποφάσεις σχετικές με τις δραστηριότητες της κοινοπραξίας απαιτούν ομόφωνη συγκατάθεση των μερών που μοιράζονται τον έλεγχο. Το Δ.Π.Χ.Α. 12 περιγράφει τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του επενδυτή για συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς, κοινοπραξίες και μη ενοποιούμενες δομημένες οικονομικές οντότητες. Η έκδοση των ανωτέρω προτύπων προκάλεσε την τροποποίηση του Δ.Λ.Π. 27, το οποίο πλέον θα εφαρμόζεται μόνο στις ατομικές οικονομικές καταστάσεις και του Δ.Λ.Π. 28 το οποίο τώρα περιλαμβάνει και τις κοινοπραξίες επειδή αυτές πλέον θα λογιστικοποιούνται υποχρεωτικά με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Ο θα υιοθετήσει τα ανωτέρω πρότυπα την 1 Ιανουαρίου 2014. Δ.Π.Χ.Α. 7 «Χρηματοοικονομικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις» (σε ισχύ για χρήσεις με έναρξη από την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2013). Τροποποιεί τις απαιτήσεις γνωστοποίησης στο Δ.Π.Χ.Α. 7 Χρηματοοικονομικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις και απαιτεί την παροχή πληροφοριών σχετικά με όλα τα αναγνωρισμένα χρηματοοικονομικά μέσα που συμψηφίζονται σύμφωνα με την παράγραφο 42 του Δ.Λ.Π. 32 Χρηματοοικονομικά Μέσα: Παρουσίαση. Οι τροποποιήσεις επίσης, απαιτούν τη γνωστοποίηση πληροφοριών σχετικά με τα αναγνωρισμένα χρηματοοικονομικά μέσα που υπόκεινται σε κύριες συμβάσεις συμψηφισμού ή λοιπών συμβάσεων συμψηφισμού ακόμα και εάν δεν συμψηφίζονται σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 32. Οι ανωτέρω γνωστοποιήσεις δεν έχουν επίδραση επί των οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου και της τράπεζας. 2.5 Σημαντικές εκτιμήσεις και παραδοχές Κατά την σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές εκτιμήσεις και παραδοχές που διενεργήθηκαν από την Διοίκηση ήταν οι παρόμοιες με αυτές που εφαρμόστηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου και της Τράπεζας της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012. ΣΗΜΕΙΩΣΗ 3: Τομείς δραστηριότητας 13 Ο έχει αναγνωρίσει τους ακόλουθους επιχειρηματικούς τομείς: Λιανικής τραπεζικής Η λιανική τραπεζική περιλαμβάνει όλους τους ιδιώτες καταναλωτές, τους επαγγελματίες, τις μικρομεσαίες και τις μικρές επιχειρήσεις (με ετήσιο τζίρο μέχρι 2,5 εκατ.). Η Τράπεζα, μέσω του εκτεταμένου δικτύου καταστημάτων που διαθέτει, προσφέρει στους πελάτες της λιανικής τραπεζικής ευρύ φάσμα δανειακών, καταθετικών και επενδυτικών προϊόντων, καθώς επίσης και άλλα παραδοσιακά προϊόντα και υπηρεσίες. Επιχειρηματικής και Επενδυτικής τραπεζικής Ο τομέας της επιχειρηματικής και επενδυτικής τραπεζικής περιλαμβάνει τις πιστοδοτήσεις όλων των μεγάλων και μεσαίου μεγέθους επιχειρήσεων, τη χρηματοδότηση της ναυτιλίας και την επενδυτική τραπεζική. Ο προσφέρει στους πελάτες επιχειρηματικής τραπεζικής ευρύ φάσμα προϊόντων και υπηρεσιών, που περιλαμβάνουν την παροχή συμβουλευτικών

υπηρεσιών χρηματοοικονομικής και επενδυτικής φύσης, τη διαχείριση καταθέσεων, τη χορήγηση δανείων (σε ευρώ και σε ξένα νομίσματα), υπηρεσίες συναλλάγματος και την υποστήριξη εμπορικών δραστηριοτήτων. Χρηματαγορών Κεφαλαιαγορών και διαχείριση περιουσίας Ο τομέας αυτός περιλαμβάνει τη διαχείριση διαθεσίμων και χαρτοφυλακίου ιδιωτών, τη διαχείριση περιουσίας (αμοιβαία κεφάλαια και αμοιβαία κεφάλαια κλειστού τύπου), υπηρεσίες θεματοφυλακής, υπηρεσίες private equity καθώς και υπηρεσίες χρηματοοικονομικής μεσιτείας. Ασφαλιστικών δραστηριοτήτων Ο προσφέρει ευρύ φάσμα ασφαλιστικών προϊόντων μέσω της θυγατρικής εταιρείας Ανώνυμος Ελληνική Εταιρεία Γενικών Ασφαλειών «Η Εθνική» και άλλων θυγατρικών στη Νοτιοανατολική Ευρώπη και στην Τουρκία. Διεθνών τραπεζικών δραστηριοτήτων Οι διεθνείς τραπεζικές δραστηριότητες του Ομίλου εκτός Τουρκίας, περιλαμβάνουν ευρύ φάσμα παραδοσιακών τραπεζικών υπηρεσιών, όπως χορήγηση λιανικών και εμπορικών πιστώσεων, τη χρηματοδότηση εμπορίου, τις υπηρεσίες συναλλάγματος και ανάληψης καταθέσεων. Επιπλέον, ο προσφέρει υπηρεσίες χρηματοδότησης της ναυτιλίας, επενδυτικής τραπεζικής και υπηρεσίες χρηματοοικονομικής μεσιτείας, μέσω του δικτύου καταστημάτων και θυγατρικών που διαθέτει στο εξωτερικό. Τραπεζικών δραστηριοτήτων Τουρκίας Οι δραστηριότητες του Ομίλου στην Τουρκία, μέσω της Finansbank και των θυγατρικών της, περιλαμβάνουν ευρύ φάσμα παραδοσιακών τραπεζικών υπηρεσιών, όπως χορήγηση λιανικών και εμπορικών πιστώσεων, τη χρηματοδότηση εμπορίου και τις υπηρεσίες συναλλάγματος και ανάληψης καταθέσεων. Λοιπών δραστηριοτήτων Περιλαμβάνουν τη διαχείριση ακίνητης περιουσίας, τις ξενοδοχειακές και αποθηκευτικές δραστηριότητες καθώς επίσης και τα μη κατανεμημένα έσοδα και δαπάνες του Ομίλου (τόκοι δανείων μειωμένης εξασφάλισης, δάνεια προς το προσωπικό κ.λπ.) και συναλλαγές μεταξύ τομέων. Ανάλυση ανά τομέα δραστηριότητας Από 1.1 έως 31.3.2013 Λιανικής τραπεζικής Επιχειρηματικής & Επενδυτικής τραπεζικής Χρηματαγορώ ν Κεφαλαιαγορ ών & Διαχείρισης περιουσίας Ασφαλιστικών δραστηριοτήτων Διεθνών τραπεζικών δραστηριοτήτων Τραπεζικών δραστηριοτήτων Τουρκίας Λοιπών δραστηριοτήτων Καθαρά έσοδα από τόκους 174.441 172.181 (45.957) 28.151 68.377 336.006 39.243 772.442 Καθαρά έσοδα από προμήθειες 17.888 21.513 (34.555) 1.072 20.817 108.891 (619) 135.007 Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης 2.331 (10.134) (23.173) 30.500 4.242 24.517 (22.761) 5.522 Καθαρά λειτουργικά έσοδα 194.660 183.560 (103.685) 59.723 93.436 469.414 15.863 912.971 Άμεσες δαπάνες (141.938) (10.834) (14.329) (23.912) (60.534) (194.844) (34.275) (480.666) Κατανομή δαπανών & προβλέψεων (1) (316.687) (72.042) 264.448 (379) (26.270) (82.885) (165.605) (399.420) Αναλογία κερδών από συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 29 333 278 1.249 1.889 Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων (263.965) 100.684 146.463 35.765 6.910 192.934 (184.017) 34.774 Φόροι (7.149) Ζημίες περιόδου 27.625 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (825) Κέρδη αναλογούντα σε μετόχους της Τράπεζας 26.800 Ενεργητικό ανά τομέα την 31 Μαρτίου 2013 Ενεργητικό 24.719.042 12.972.851 16.999.392 3.109.453 9.516.830 24.949.990 10.153.962 102.421.520 Απαιτήσεις από φόρο εισοδήματος και αναβαλλόμενους φόρους 1.732.448 Σύνολο ενεργητικού 104.153.968 14 Ενεργητικό ανά τομέα την 31 Δεκεμβρίου 2012 Ενεργητικό 25.694.156 14.377.305 19.583.841 3.136.405 9.429.178 24.615.422 6.293.111 103.129.418 Απαιτήσεις από φόρο εισοδήματος και αναβαλλόμενους φόρους 1.668.806 Σύνολο ενεργητικού 104.798.224 (1) Περιλαμβάνει αποσβέσεις ακινήτων επενδύσεων, ενσωμάτων παγίων στοιχείων και λογισμικού & λοιπών άυλων περιουσιακών στοιχείων καθώς και αποσβέσεις και διαγραφές άυλων περιουσιακών στοιχείων που αναγνωρίστηκαν σε συνενώσεις επιχειρήσεων.

Ανάλυση ανά τομέα δραστηριότητας Από 1.1 έως 31.03.2012όπως αναμορφώθηκαν Λιανικής τραπεζικής Επιχειρηματικής & Επενδυτικής τραπεζικής Χρηματαγορών Κεφαλαιαγορών & Διαχείρισης περιουσίας Ασφαλιστικών δραστηριοτήτων Διεθνών τραπεζικών δραστηριοτήτων Τραπεζικών δραστηριοτήτων Τουρκίας Λοιπών δραστηριοτήτων Καθαρά έσοδα από τόκους 261.589 218.224 14.317 19.645 78.181 263.118 54.053 909.127 Καθαρά έσοδα από προμήθειες 25.686 19.748 (36.144) 1.097 22.368 95.635 (1.563) 126.827 Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης (4.884) (13.586) (252.096) 51.498 1.488 (5.322) (8.462) (231.364) Καθαρά λειτουργικά έσοδα 282.391 224.386 (273.923) 72.240 102.037 353.431 44.028 804.590 Άμεσες δαπάνες (139.976) (12.154) (15.079) (31.318) (65.796) (162.289) (24.912) (451.524) Κατανομή δαπανών & προβλέψεων (1) (422.555) (135.753) (480.085) (26.511) (45.023) (41.221) (6.002) (1.157.150) Αναλογία κερδών από συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης (710) 228 259 171 (7) (59) Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων (280.140) 76.479 (769.797) 14.639 (8.523) 150.092 13.107 (804.143) Φόροι 70.936 Ζημίες περιόδου (733.207) Μη ελέγχουσες συμμετοχές 2.599 Ζημίες αναλογούσες σε μετόχους της Τράπεζας (730.608) (1) Περιλαμβάνει αποσβέσεις ακινήτων επενδύσεων, ενσωμάτων παγίων στοιχείων και λογισμικού & λοιπών άυλων περιουσιακών στοιχείων καθώς και αποσβέσεις και διαγραφές άυλων περιουσιακών στοιχείων που αναγνωρίστηκαν σε συνενώσεις επιχειρήσεων. ΣΗΜΕΙΩΣΗ 4: Προβλέψεις απομείωσης για την κάλυψη πιστωτικού και άλλων κινδύνων α. Προβλέψεις απομείωσης για την κάλυψη πιστωτικού κινδύνου Τράπεζα 31.03.2013 31.03.2012 31.03.2013 31.03.2012 Απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (6) (2) Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών 184.623 545.974 77.061 463.500 Λοιπή έκθεση στο Ελληνικό Δημόσιο (4.670) 12.996 (4.640) 12.996 179.947 558.968 72.421 476.496 β. Προβλέψεις απομείωσης χρεογράφων (εκτός της ζημίας απομείωσης λόγω PSI) Χρεωστικοί τίτλοι του χαρτοφυλακίου επενδύσεων διαθέσιμα προς πώληση και δάνεια και απαιτήσεις (εκτός της ζημίας απομείωσης λόγω PSI) (26.826) (28.155) Μετοχικοί Τίτλοι 2.234 17.876 2.149 14.931 (24.592) 17.876 (26.006) 14.931 γ. Λοιπές προβλέψεις και προβλέψεις απομείωσης Απομείωση ακινήτων επενδύσεων, ενσώματων παγίων στοιχείων, λογισμικού και λοιπών άυλων περιουσιακών στοιχείων και λοιπών στοιχείων ενεργητικού 106 166 Απομείωση επένδυσης στη Eurobank 158.948 158.948 Προβλέψεις για επίδικες υποθέσεις και λοιπές προβλέψεις (3.519) (3.991) 155.535 166 154.957 Σύνολο 310.890 577.010 201.372 491.427 15

ΣΗΜΕΙΩΣΗ 5: Φόροι Τράπεζα 31.3.2013 31.3.2012 31.3.2013 31.3.2012 Φόροι περιόδου (50.968) (47.612) Αναβαλλόμενοι φόροι 43.819 118.548 103.674 Φόροι (7.149) 70.936 103.674 Σύνολο Ο συντελεστής φορολογίας εισοδήματος για την Τράπεζα το 2013 και το 2012 ήταν 26% και 20% αντίστοιχα. Επιπλέον, προβλέπεται ότι σε περίπτωση διανομής κερδών, (7.149) 70.936 103.674 διενεργείται παρακράτηση φόρου 25% επί των διανεμομένων κερδών. Ωστόσο, για τη διανομή κερδών που θα εγκριθούν από την 1 Ιανουαρίου 2014 και μετά, το ποσοστό της παρακράτησης φόρου μειώνεται σε 10%. ΣΗΜΕΙΩΣΗ 6: Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή Τράπεζα 31.3.2013 31.3.2012 31.3.2013 31.3.2012 όπως αναμορφώθηκαν όπως αναμορφώθηκαν Κέρδη/(ζημίες) αναλογούντα στους μετόχους της Τράπεζας 26.800 (730.608) (218.236) (908.025) Μείον: Μερίσματα προνομιούχων μετοχών και προνομιούχων τίτλων (1.192) (1.948) Πλέον: Κέρδη από επαναγορά προνομιούχων τίτλων, μετά από φόρους 1.012 110.344 - Κέρδη/(ζημίες) αναλογούντα στους κοινούς μετόχους της Τράπεζας 26.620 (622.212) (218.236) (908.025) Μέσος σταθμισμένος αριθμός κοινών μετοχών για βασικά και προσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή, όπως προσαρμόστηκε 109.133.505 95.565.667 109.134.584 95.609.048 Κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή Bασικά και Προσαρμοσμένα 0.24 (6,51) (2.00) (9,50) Την 29 Απριλίου 2013, η Β Επαναληπτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας αποφάσισε τη συνένωση των κοινών ονομαστικών μετοχών (reverse split) με αναλογία 10 παλαιές κοινές μετοχές της Τράπεζας ονομαστικής αξίας 1,00 ανά μετοχή, προς 1 νέα κοινή μετοχή της Τράπεζας ονομαστικής αξίας 10,00 ανά μετοχή. Η προσαρμογή αυτή, εφαρμόζεται αναδρομικά σε όλες τις συγκριτικές περιόδους,σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. 16

ΣΗΜΕΙΩΣΗ 7: Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Τράπεζα 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Στεγαστικά δάνεια 23.330.772 23.471.158 18.661.923 18.867.041 Καταναλωτικά δάνεια 9.156.283 8.983.668 4.888.257 4.938.563 Πιστωτικές κάρτες 6.909.423 6.724.961 1.414.063 1.469.719 Χορηγήσεις σε μικρές επιχειρήσεις 6.404.953 6.275.334 3.546.690 3.611.120 Λιανική τραπεζική 45.801.431 45.455.121 28.510.933 28.886.443 Χορηγήσεις σε επιχειρήσεις και δημόσιο 31.364.385 31.450.113 23.910.893 24.150.614 Σύνολο προ πρόβλεψης απομείωσης δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών 77.165.816 76.905.234 52.421.826 53.037.057 Μείον: Πρόβλεψη απομείωσης δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών (7.859.487) (7.769.846) (6.048.811) (6.037.434) Σύνολο 69.306.329 69.135.388 46.373.015 46.999.623 Στα δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών του Ομίλου κατά την 31 Μαρτίου 2013 περιλαμβάνονται στεγαστικά και επιχειρηματικά δάνεια που έχουν προσδιοριστεί στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, συνολικού ποσού 159.287 (2012: 181.470). Η Τράπεζα δεν έχει δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών που να έχουν προσδιοριστεί στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων. Κατά την 31 Μαρτίου 2013 οι χορηγήσεις σε επιχειρήσεις και Δημόσιο, για τον Όμιλο και την Τράπεζα, περιλαμβάνουν δάνειο στο Ελληνικό Δημόσιο ύψους 6.008,6 εκατ., μετά από προβλέψεις απομείωσης (2012: 5.903,1 εκατ.). Η σύμβαση με το Ελληνικό Δημόσιο που αφορά στο ανωτέρω δάνειο, περιλαμβάνει και ένα ενσωματωμένο παράγωγο, το οποίο έχει διαχωριστεί και απεικονίζεται ως ξεχωριστό παράγωγο. ΣΗΜΕΙΩΣΗ 8: Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση και υποχρεώσεις σχετιζόμενες με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση Την 16 Ιανουαρίου 2013, η Τράπεζα σε συμφωνία με το Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου Α.Ε. («ΤΑΙΠΕΔ»), προκήρυξε ανοικτή διεθνή διαγωνιστική διαδικασία για την εξεύρεση επενδυτή, στο πλαίσιο της σκοπούμενης από κοινού αξιοποίησης περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου ΕΤΕ και του ΤΑΙΠΕΔ στη χερσόνησο «Μικρό Καβούρι» της Βουλιαγμένης (στο εξής, η «Διαδικασία»). Εφόσον ολοκληρωθεί η Διαδικασία, αναμένεται ότι η Αστήρ Παλάς θα παύσει να είναι θυγατρική επιχείρηση της Τράπεζας. Η Διαδικασία εντάσσεται στο πλαίσιο κεφαλαιακής ενίσχυσης της Τράπεζας και απηχεί την ευρύτερη στρατηγική προσέγγιση του Ομίλου, για τη διάθεση μη τραπεζικών δραστηριοτήτων. Με βάση τα ανωτέρω, τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις της Αστήρ Παλάς Βουλιαγμένης Α.Ε. και η ΑΣΤΗΡ Μαρίνα Βουλιαγμένης Α.Ε αναταξινομήθηκαν στην κατηγορία «Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση και διακοπείσες δραστηριότητες» σύμφωνα με το Δ.Π.Χ.Α. 5 ( 255.242 για την Τράπεζα). Επίσης, η συμμετοχή στην Eurobank ποσού 114.267 για τον Όμιλο και την Τράπεζα (Κόστος 273.216 μέιον απομείωση 158.948) αναταξινομήθηκε ως Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση (Σημειώσεις 4 &14). Ανάλυση των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων των Αστήρ Παλάς Βουλιαγμένης Α.Ε και Αστήρ Μαρίνα Βουλιαγμένης Α.Ε. 31.3.2013 Ταμείο και διαθέσιμα και απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων 69 Άυλα περιουσιακά στοιχεία και ενσώματα πάγια στοιχεία 187.148 Απαιτήσεις από αναβαλλόμενους φόρους 984 Λοιπά 16.261 Συνολικά περιουσιακά στοιχεία 204.462 17 Φόρος εισοδήματος 500 Υποχρεώσεις από παροχές στο προσωπικό 1.168 Λοιπά 7.154 Υποχρεώσεις σχετιζόμενες με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα προς πώληση 8.822

ΣΗΜΕΙΩΣΗ 9: Υποχρεώσεις προς πελάτες Τράπεζα 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Καταθέσεις: Ιδιωτών 44.874.920 44.317.918 31.815.781 31.828.270 Επιχειρήσεων και ελευθέρων επαγγελματιών 10.909.290 10.794.071 6.473.376 6.062.282 Δημοσίου και επιχειρήσεων του Δημοσίου 4.297.431 3.230.714 3.574.154 2.736.938 Σύνολο καταθέσεων 60.081.641 58.342.703 41.863.311 40.627.490 Καταθέσεις πελατών υπό μορφή repos 16.380 11.437 3.620 4.322 Λοιπές υποχρεώσεις προς πελάτες 388.049 367.800 288.146 276.228 Σύνολο 60.486.070 58.721.940 42.155.077 40.908.040 Τράπεζα 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Καταθέσεις: Ταμιευτηρίου 16.760.009 17.087.864 15.133.842 15.664.210 Προθεσμίας 35.960.960 34.200.898 20.904.137 19.782.892 Τρεχούμενοι 2.306.607 2.485.046 1.230.942 1.317.536 Όψεως 4.575.337 4.100.026 4.151.568 3.417.783 Λοιπές 478.728 468.869 442.822 445.069 60.081.641 58.342.703 41.863.311 40.627.490 Καταθέσεις πελατών υπό μορφή repos 16.380 11.437 3.620 4.322 Λοιπές υποχρεώσεις προς πελάτες 388.049 367.800 288.146 276.228 404.429 379.237 291.766 280.550 Σύνολο 60.486.070 58.721.940 42.155.077 40.908.040 Στις υποχρεώσεις προς πελάτες περιλαμβάνονται προϊόντα καταθέσεων με ενσωματωμένα ένα ή περισσότερα παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα. Ο έχει προσδιορίσει τις καταθέσεις αυτές ως χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων. Τα ποσά αυτά ανέρχονται την 31 Μαρτίου 2013 σε 1.902.650 (2012: 2.954.945) για τον Όμιλο και την Τράπεζα. ΣΗΜΕΙΩΣΗ 10: Υποχρεώσεις από πιστωτικούς τίτλους και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις Την 20 Μαρτίου 2013, η Finansbank εξέδωσε ομολογίες ύψους TL 400,0 εκατ. που λήγουν σε 6 μήνες και φέρουν σταθερό επιτόκιο 7,15%, πληρωτέο στη λήξη. 18

ΣΗΜΕΙΩΣΗ 11: Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις α. Νομικά θέματα Υπάρχουν ορισμένες εκκρεμείς απαιτήσεις και δικαστικές αγωγές κατά του Ομίλου, στα πλαίσια της συνήθους επιχειρηματικής δραστηριότητας. Για τις περιπτώσεις για τις οποίες δεν έχει αναγνωριστεί πρόβλεψη, η διοίκηση δεν είναι σε θέση να εκτιμήσει την πιθανή ζημία, επειδή οι αγωγές μπορεί να διαρκέσουν πολλά χρόνια, πολλές από τις αγωγές βρίσκονται σε αρχικό στάδιο, υπάρχει αβεβαιότητα σχετικά με την πιθανότητα της τελικής έκβασης, υπάρχει αβεβαιότητα ως προς την έκβαση των εκκρεμών προσφυγών και υπάρχουν σημαντικά ζητήματα που πρέπει να επιλυθούν. Ωστόσο, κατά την άποψη της διοίκησης, λαμβάνοντας υπόψη και τη γνώμη της Διεύθυνσης Νομικών Υπηρεσιών, η οριστική διευθέτησή τους και οι πιθανές δικαστικές αποφάσεις δεν αναμένεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης, κατάσταση αποτελεσμάτων και κατάσταση ταμειακών ροών. Παρόλα αυτά, το ποσό των προβλέψεων που έχουν σχηματισθεί από τον Όμιλο και την Τράπεζα κατά την 31 Μαρτίου 2013 για επίδικες απαιτήσεις ανέρχονται σε 76,3 εκατ. και 51,1 εκατ. αντίστοιχα. β. Φορολογικά θέματα Οι εταιρείες του Ομίλου δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά για ορισμένες χρήσεις και επομένως, οι φορολογικές υποχρεώσεις τους για τις χρήσεις αυτές δεν έχουν καταστεί οριστικές. Συνεπώς, ως αποτέλεσμα των ελέγχων αυτών, είναι πιθανόν να επιβληθούν επιπλέον πρόστιμα και φόροι, τα ποσά των οποίων δεν είναι δυνατόν να προσδιοριστούν με ακρίβεια επί του παρόντος. Ωστόσο, εκτιμάται ότι δεν θα έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση οικονομικής θέσης του Ομίλου και της Τράπεζας. Η Τράπεζα έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση 2008. Οι ανέλεγκτες χρήσεις 2009 και 2010 ελέγχονται την περίοδο αυτή από τις φορολογικές αρχές. Ομοίως η Εταιρεία ελέγχεται αυτή την περίοδο για τις φορολογικές της υποχρεώσεις της χρήσης 2012 από την εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών Deloitte Χατζηπαύλου Σοφιανός και Καμπάνης ΑΕ. Μέχρι την ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων ο φορολογικός έλεγχος για την χρήση 2012 δεν είχε ολοκληρωθεί με συνέπεια οι φορολογικές υποχρεώσεις να μην έχουν καταστεί οριστικές. Ωστόσο εκτιμάται ότι δεν θα υπάρξει σημαντική επίδραση στην οικονομική θέση της Εταιρείας. Η χρήση 2011 έχει ελεγχθεί από την εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών της Τράπεζας, Deloitte Hadjipavlou Sofianos & Cambanis S.A., σύμφωνα με το άρθρο 82 του Ν.2238/1994 και το σχετικό πιστοποιητικό που εκδόθηκε την 27 Ιουλίου 2012 δεν είχε παρατηρήσεις. Η χρήση 2011 θα θεωρηθεί περαιωμένη, μετά την πάροδο 18 μηνών, περίοδο κατά την οποία οι φορολογικές αρχές μπορούν να επανέλθουν για έλεγχο, σύμφωνα με το άρθρο 6 της ΠΟΛ.1159/22.7.2011. Την 31 Μαρτίου 2013, η συνολική πρόβλεψη που έχει αναγνωριστεί από τον Όμιλο και την Τράπεζα για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις ανέρχεται σε 9.882 χιλ. και 7.796 χιλ. αντίστοιχα. Πληροφορίες σχετικά με τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις για τις θυγατρικές και τις συγγενείς υπάρχουν στη Σημείωση 18. γ. Δανειακές δεσμεύσεις Ο, στο πλαίσιο των συνήθων χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων του, υπεισέρχεται σε συμβατικές δεσμεύσεις εκ μέρους των πελατών του και συμμετέχει σε χρηματοπιστωτικά μέσα που ενέχουν εκτός ισολογισμού κινδύνους, ώστε να εξυπηρετήσει τις χρηματοδοτικές ανάγκες των πελατών του. Οι συμβατικές δεσμεύσεις αφορούν σε υποχρεώσεις από εγκεκριμένες δανειακές συμβάσεις, ενέγγυες και ανοιχθείσες πιστώσεις προς εκτέλεση και εκδοθείσες εγγυητικές επιστολές. Οι υποχρεώσεις από εγκεκριμένες μη εκταμιευμένες δανειακές συμβάσεις είναι συμφωνίες χορηγήσεων που προϋποθέτουν τη μη αθέτηση των αναγραφομένων όρων της συμφωνίας. Οι ενέγγυες πιστώσεις προς εκτέλεση αφορούν τη χρηματοδότηση από την Τράπεζα της εμπορικής συμφωνίας μεταφοράς αγαθών στο εσωτερικό ή στο εξωτερικό, με απευθείας πληρωμή του συναλλασσόμενου, με τον οποίο ο πελάτης της Τράπεζας έχει συνάψει τη συμφωνία. Οι ανοιχθείσες ενέγγυες πιστώσεις και εκδοθείσες εγγυητικές επιστολές αφορούν σε δεσμεύσεις υπό όρους, και εκδίδονται από τον Όμιλο προκειμένου να παρασχεθεί εγγύηση για την εκπλήρωση από τον πελάτη των όρων της συμφωνίας. Όλες οι προαναφερθείσες συμφωνίες σχετίζονται με τις συνήθεις χρηματοδοτικές δραστηριότητες του Ομίλου. Στην περίπτωση μη καλής εκτέλεσης από τον αντισυμβαλλόμενο του χρηματοπιστωτικού μέσου που αφορά σε εγκεκριμένες δανειακές συμβάσεις, ενέγγυες και ανοιχθείσες πιστώσεις προς εκτέλεση καθώς και εκδοθείσες εγγυητικές επιστολές, ο κίνδυνος έκθεσης σε ζημιές που αντιμετωπίζει ο αντιπροσωπεύεται από την ονομαστική αξία των χρηματοπιστωτικών μέσων. Σε αυτές τις περιπτώσεις, ο ακολουθεί την ίδια πιστωτική πολιτική με αυτή που ακολουθεί για τους εντός ισολογισμού κινδύνους. Τράπεζα 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Εγκεκριμένες μη εκταμιευμένες δανειακές συμβάσεις και πιστωτικά όρια* 15.184.043 14.517.591 4.605.493 4.824.369 Ανοιχθείσες ενέγγυες πιστώσεις & εκδοθείσες εγγυητικές επιστολές 5.499.694 5.586.816 3.591.562 3.625.492 Δικαιούχοι ενέγγυων πιστώσεων προς εκτέλεση 570.552 594.392 278.516 304.808 Σύνολο 21.254.289 20.698.799 8.475.571 8.754.669 * Οι Εγκεκριμένες μη εκταμιευμένες δανειακές συμβάσεις και εγκεκριμένα πιστωτικά όρια περιλαμβάνουν την 31 Mαρτίου 2013 ποσό 22,8 εκατ. για τον Όμιλο (31 Δεκεμβρίου 2012: 25,0 εκατ.) και 22,8 εκατ. για την Τράπεζα (31 Δεκεμβρίου 2012: 25,0 εκατ.), τα οποία αφορούν όρια που δεν μπορούν να ακυρωθούν άνευ όρων ανά πάσα στιγμή χωρίς προειδοποίηση ή δεν προβλέπουν αυτόματη ακύρωση εξαιτίας της χειροτέρευσης της φερεγγυότητας του δανειολήπτη και συμπεριλαμβάνονται στον υπολογισμό των Σταθμισμένων για Κίνδυνο Στοιχείων Ενεργητικού με το ισχύον εποπτικό πλαίσιο. δ. Δεσμευμένα στοιχεία ενεργητικού Τράπεζα 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Δεσμευμένα στοιχεία ενεργητικού 33.918.623 33.843.450 33.340.789 33.552.008 Την 31 Μαρτίου 2013, ο και η Τράπεζα έχουν δεσμεύσει κυρίως για σκοπούς χρηματοδότησης από το Ευρωσύστημα, την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Επενδύσεων και από άλλες κεντρικές 19

τράπεζες τα παρακάτω στοιχεία: χρεωστικούς τίτλους του εμπορικού και επενδυτικού χαρτοφυλακίου ποσού 4.582,4 εκατ., καλυμμένες ομολογίες από στεγαστικά δάνεια ύψους 8.400,0 εκατ., τιτλοποιημένες ομολογίες εξασφαλισμένες με στεγαστικά δάνεια, απαιτήσεις από το Δημόσιο καταναλωτικά και δάνεια αυτοκινήτου και πιστωτικές κάρτες ύψους 9.121,2 εκατ., και δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών ύψους 11.815,1 εκατ. Επιπρόσθετα των στοιχείων που περιλαμβάνονται στον ανωτέρω πίνακα, η Τράπεζα έχει ενεχυριάσει για απόκτηση ρευστότητας από το Ευρωσύστημα: τίτλους κυμαινόμενου επιτοκίου ποσού 14.798,3 εκατ., που έχουν εκδοθεί με την εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.3723/2008 (πυλώνας II) και κατέχονται από την Τράπεζα, ειδικών ομολόγων Ελληνικού Δημοσίου ποσού 787,0 εκατ., τα οποία απέκτησε από τον Οργανισμό Διαχείρισης Δημόσιου Χρέους σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.3723/2008 (πυλώνας III), με κάλυμμα στεγαστικά και ναυτιλιακά δάνεια και δάνεια προς μικρές επιχειρήσεις, και Ε.Τ.Χ.Σ. ομόλογα ύψους 9.756,0 εκατ. που αποκτήθηκαν από το Τ.Χ.Σ. ως προκαταβολή συμμετοχής στην μελλοντική αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας. Πλέον των δεσμευμένων στοιχείων που απεικονίζονται στον παραπάνω πίνακα, κατά την διάρκεια της τρίμηνης περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2013, ο ενεχυρίασε περιουσιακά στοιχεία που περιλαμβάνονται στις απαιτήσεις κατά χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων ύψους 321,5 εκατ. λόγω εγγύησης έναντι κινδύνου αθέτησης πληρωμής του Ελληνικού Δημοσίου. ε. Δεσμεύσεις από λειτουργικές μισθώσεις Τράπεζα 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Έως ένα (1) έτος 93.629 88.664 87.967 87.823 Από ένα (1) έτος έως και πέντε (5) έτη 274.243 258.633 344.600 344.350 Πέραν των πέντε (5) ετών 142.494 137.495 937.169 952.832 Σύνολο 510.366 484.792 1.369.736 1.385.005 Το μεγαλύτερο μέρος των δεσμεύσεων από λειτουργικές μισθώσεις της Τράπεζας αφορά σε δεσμεύσεις προς την Εθνική Πανγαία Α.Ε.Ε.Α.Π., εταιρεία του Ομίλου που δραστηριοποιείται σε επενδύσεις σε ακίνητα. Γενικά, οι λειτουργικές μισθώσεις έχουν διάρκεια έως 20 έτη, με δικαίωμα ανανέωσης της μίσθωσης μετά τη λήξη. H Τράπεζα δικαιούται να καταγγείλει τις μισθώσεις κατόπιν τρίμηνης προειδοποίησης. 20