ΔΗΜΟΣ ΑΛΜΩΠΙΑΣ ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΜΟΝΟΜΕΤΟΧΙΚΗ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΩΝ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΛΟΥΤΡΩΝ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΜΕ ΤΟΝ ΔΙΑΚΡΙΤΙΚΟ ΤΙΤΛΟ «ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ Α.Ε.» Α.Φ.Μ. 090090279 Δ.Ο.Υ. ΕΔΕΣΣΑΣ ΑΡ. Μ.Α.Ε. 69112 / 57 / Β / 09 / 16 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το Πρακτικό της αριθ. 17/01-08-2016 Συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Λουτρά Λουτρακίου Μονομετοχικής Δημοτικής Ανώνυμης Εταιρίας Αξιοποίησης Δημοτικών Ακινήτων Λουτρών Λουτρακίου με διακριτικό τίτλο «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε» Αριθ. Αποφ.90/ 2016 Θέμα: 2 ο Υποβολή και έγκριση της έκθεσης διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 01/01/2015-31/12/2015 Στα Λουτρά Δήμου Αλμωπίας και στην αίθουσα συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου της Λουτρά Λουτρακίου Μονομετοχικής Δημοτικής Ανώνυμης Εταιρίας Αξιοποίησης Δημοτικών Ακινήτων Λουτρών Λουτρακίου, με διακριτικό τίτλο «ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ Α.Ε.», που έχει έδρα στα Λουτρά του Δήμου Αλμωπίας, με αρ.μαε 69112/57/β09/16 και Α.Φ.Μ. 090090279 της Δ.Ο.Υ. Έδεσσας, σήμερα 01 Αυγούστου 2016, ημέρα της εβδομάδας Δευτέρα και ώρα 21:00 μ.μ συγκεντρώθηκε το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας, ύστερα από την με αριθ. πρωτ. 825/27-07-2016 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου της, που δόθηκε στον καθένα Σύμβουλο, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 25 του καταστατικού της εταιρίας όπως ισχύει σήμερα, για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στο παραπάνω θέμα ημερήσιας διάταξης. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία (παρ. 2 του άρθρου 26 του καταστατικού της εταιρίας) δεδομένου ότι σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα επτά (7) μέλη δηλαδή : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Μπίνος Δημήτριος του Γεωργίου, Καθηγητής Δημοσίου (Διευθυντής 1 Ο Γυμνασίου Αριδαίας), κάτοικος Αριδαίας, με Α.Δ.Τ ΑΒ 442016/17.04.2006, με Α.Φ.Μ. 035221750 της ΔΟΥ Έδεσσας 2. Βέσκος Δημήτριος του Χρήστου, Ελεύθερος Επαγγελματίας, κάτοικος Προμάχων, με Α.Δ.Τ. Π 958454/24.09.1991, με Α.Φ.Μ. 035222352 της ΔΟΥ Έδεσσας. 3. Δήμτσης Χρήστος του Τραϊανού, Ελεύθερος Επαγγελματίας, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΗ804900/22.09.2009, με Α.Φ.Μ. 127252439 της ΔΟΥ Έδεσσας 4. Πέγιου Χρυσάνθη του Κωνσταντίνου, Απόφοιτος Τμήματος Διοίκησης Επιχειρήσεων, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. Χ 447723/09.07.2002, με Α.Φ.Μ 140080540 της ΔΟΥ Έδεσσας
5. Μπουρνάζη Μελπομένη του Δημητρίου, Απόφοιτος Τμήματος Τεχνικών Η/Υ, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΖ 811886/01.09.2008, με Α.Φ.Μ. 141244616 της ΔΟΥ Έδεσσας 6. Μπίνας Ιωάννης του Γεωργίου, Ελεύθερος Επαγγελματίας, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΙ 895430/12.07.2013, με Α.Φ.Μ. 044696463 της ΔΟΥ Έδεσσας 7. Ούτσκας Πέτρος του Ιωάννη, Αγρότης, κάτοικος Λουτρακίου, με Α.Δ.Τ. ΑΜ 408891/ 30.09.2014, με Α.Φ.Μ. 069912709 της ΔΟΥ Έδεσσας ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Τραϊανού Μαρία του Δημητρίου, Απόφοιτος Τμήματος Λογιστικής, κάτοικος Όρμας, με Α.Δ.Τ. Φ314247/12.01.2001, με Α.Φ.Μ. 127281110 της ΔΟΥ Έδεσσας 2. Κόγιος Ανδρέας του Παντελή, Συνταξιούχος, κάτοικος Γαρεφείου, με Α.Δ.Τ. ΑΙ895610/10.06.2013, με ΑΦΜ 031878036 της ΔΟΥ Έδεσσας Ο Πρόεδρος του Δ.Σ της εταιρίας ύστερα από τη διαπίστωση νόμιμης απαρτίας κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και στην εισήγησή του για το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης, έθεσε υπόψη των μελών του Συμβουλίου: Σύμφωνα με την παράγραφο 10 του άρθρου 28 & του άρθρου 35 του καταστατικού της εταιρίας αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου μεταξύ άλλων αποτελεί το κλείσιμο-κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων και η υποβολή τους με την αναγκαία επεξηγηματική έκθεση στη Τακτική Γενική Συνέλευση του μετόχου. Επίσης σύμφωνα με την παράγραφο 1α του άρθρου 22α του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου κάθε εταιρίας έχουν συλλογικά το καθήκον και την ευθύνη έναντι της εταιρίας να εξασφαλίσουν μεταξύ άλλων, ότι η ετήσια έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου που προβλέπεται από τις διατάξεις της παραγράφου 3 του άρθρου 43α του Ν.2190/1920, συντάσσεται και δημοσιεύεται σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών. Ακόμη σύμφωνα με την παράγραφο 3.α) του άρθρου 43α του Ν.2190/1920 η ετήσια έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου προς την τακτική Γενική Συνέλευση περιλαμβάνει, τουλάχιστον την πραγματική εικόνα της εξέλιξης και των επιδόσεων των δραστηριοτήτων της εταιρίας και της θέσης της, καθώς και την περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζει. Η εικόνα αυτή πρέπει να δίνει μια ισορροπημένη και περιεκτική ανάλυση της εξέλιξης και των επιδόσεων των δραστηριοτήτων της εταιρίας και της θέσης της η οποία πρέπει να αντιστοιχεί προς το μέγεθός της και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της. Επιπλέον, η εταιρία που υπερβαίνει τα όρια που τίθενται στην παράγραφο 6 του άρθρου 42α, στο βαθμό που απαιτείται για την κατανόηση της εξέλιξης της εταιρίας, των επιδόσεών της ή της θέσης της, η ανάλυση της Έκθεσης Διαχείρισης περιλαμβάνει τόσο χρηματοοικονομικούς όσο και, όπου ενδείκνυται, μη
χρηματοοικονομικούς βασικούς δείκτες επίδοσης, που έχουν σχέση με το συγκεκριμένο τομέα δραστηριοτήτων, συμπεριλαμβανομένων πληροφοριών σχετικά με περιβαλλοντικά και εργασιακά θέματα. Στα πλαίσια της ανάλυσης αυτής, η ετήσια Έκθεση Διαχείρισης περιλαμβάνει, όπου ενδείκνυται, αναφορές και πρόσθετες εξηγήσεις για τα ποσά που αναγράφονται στους ετήσιους λογαριασμούς. β) Επιπλέον στην Έκθεση Διαχείρισης αναφέρονται: αα) κάθε σημαντικό γεγονός που συνέβη από τη λήξη της χρήσης μέχρι την ημέρα υποβολής της Έκθεσης, ββ) η προβλεπόμενη εξέλιξη της εταιρείας, γγ) οι δραστηριότητες στον τοµέα ερευνών και ανάπτυξης και δδ) η ύπαρξη υποκαταστημάτων της εταιρείας. γ) σε σχέση με τη χρήση χρηματοοικονομικών μέσων από την εταιρία και εφόσον η χρήση αυτή είναι ουσιώδους σημασίας για την εκτίμηση των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων, της οικονομικής κατάστασης και του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης, στην Έκθεση Διαχείρισης πρέπει να αναφέρονται: -οι στόχοι και οι πολιτικές της επιχείρησης, όσον αφορά τη διαχείριση του χρηματοοικονομικού κινδύνου συμπεριλαμβανομένης της πολιτικής για την αντιστάθμιση κάθε σημαντικού τύπου προβλεπόμενης συναλλαγής, για την οποία εφαρμόζεται η λογιστική αντιστάθμισης και -η έκθεση της επιχείρησης στον κίνδυνο μεταβολής τιμών, στον πιστωτικό κίνδυνο, στον κίνδυνο ρευστότητας και στον κίνδυνο ταμειακών ροών. Επίσης σύμφωνα με την περίπτωση 3α. της παραγράφου 3 του άρθρου 43α του Ν. 2190/1920 αν το προσάρτημα και η ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου δεν περιλαμβάνουν τις παραπάνω πληροφορίες επιβάλλονται στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οι ποινές του άρθρου 58 α του Ν.2190/1920. Σύμφωνα με το άρθρο 35 του καταστατικού της εταιρίας όπως αυτό ισχύει σήμερα επιπλέον στην Έκθεση αυτή θα πρέπει να αναφέρονται: τα κατεχόμενα χρεόγραφα, κατά είδη, ποσά και τιμή µονάδας, το διαθέσιµο συνάλλαγµα, µε ανάλυση κατά είδος και µέση τιµή μονάδας, το διαθέσιµο συνάλλαγµα, µε ανάλυση κατά είδος και µέση τιµή απόκτησής του, οι οικοδοµές και, γενικά τα ακίνητα της εταιρίας, µε ανάλυση κατά µονάδα, είδος, θέση και τιμή απόκτησης ή κατασκευής, µε µνεία των τυχόν εµπράγµατων βαρών, καθώς και σηµαντικές ζηµίες που κατά το χρόνο υποβολής της έκθεσης, είτε υπάρχουν, είτε αναμένονται να προκύψουν. Στην έκθεση αυτή αναφέρεται επίσης και κάθε άλλο σημαντικό γεγονός που έχει συµβεί µέσα στο χρονικό διάστηµα από τη λήξη της χρήσης µέχρι την ηµέρα υποβολής της έκθεσης. Η εταιρεία εμπίπτει στις οντότητες της παραγράφου 2 α του άρθρου 1 και κατατάσσεται στην κατηγορία των μικρών οντοτήτων του άρθρου 2 του νόμου 4308/2014. Κατόπιν όλων των ανωτέρω υποβάλλω στο Σώμα την Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε.», για την χρήση από 01/01/2015-31/12/2015, προκειμένου να την εγκρίνει προς την Τακτική
Γενική Συνέλευση του μετόχου, και να προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για την υποβολή της στην αρμόδια Υπηρεσία και η οποία έχει ως εξής : EKΘEΣH TOY ΔIOIKHTIKOY ΣYMBOYΛIOY THΣ «ΛΟΥΤΡΑ ΛΟΥΤΡΑΚΙΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΜΩΠΙΑΣ A.E.» ΑΡ. ΜΑΕ 69112/57/β/09/16 ΠPOΣ THN ETHΣIA ΤΑΚΤΙΚΗ ΓENIKH ΣYNEΛEYΣH TΩN METOXΩN THΣ 8 ης ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2016. ΓIA TA ΠEΠPAΓMENA THΣ XPHΣHΣ 2015. Kύριοι Mέτοχοι, Σύμφωνα με το Nόμο και το Kαταστατικό της εταιρείας σάς παρουσιάζουμε τη δραστηριότητα της εταιρείας κατά το έτος 2015 O κύκλος εργασιών έφτασε σε 1.196.134,46 έναντι 1.350.701,49 της προηγούμενης χρήσης (μείωση 11,44%). Tα Mικτά Kέρδη ανήλθαν σε 419.228,91 έναντι 432.948,92 της προηγούμενης χρήσης. Μετά την πρόσθεση των άλλων εσόδων εκμετάλλευσης και των λοιπών εσόδων και κερδών και την αφαίρεση των εξόδων Διάθεσης, Διοίκησης, Xρηματοπιστωτικών καιλοιπών εξόδων και ζημιών, προκύπτουν κέρδη προ φόρων 307.052,32, έναντι 281,486,12 της προηγούμενης χρήσης (αύξηση 9,08%). Τα κέρδη μετά φόρων ανήλθαν στο ποσό των 170.223,16 έναντι 202.126,66 της προηγούμενης χρήσης. ΠPOOΠTIKEΣ ΓIA TO 2016 Οι προοπτικές για το 2016 είναι ευοίωνες, καθώς εξοφλήθηκε σημαντικό μέρος των υποχρεώσεων προς τρίτους, και όλες οι οφειλές προς το Ελληνικό Δημόσιο για υποχρεώσεις απόδοσης φόρων και ασφαλιστικών εισφορών σε ασφαλιστικούς οργανισμούς. Ευελπιστούμε ότι η θετική πορεία της επιχείρησης θα συνεχιστεί και θα δοθεί βαρύτητα στην περαιτέρω ανάπτυξη αυτής, προς όφελος της τοπικής κοινωνίας. AKOΛOYΘOYMENEΣ BAΣIKEΣ ΛOΓIΣTIKEΣ APXEΣ Για την κατάρτιση του Iσολογισμού της παρούσης χρήσης, όπως και τον συνοδεύοντα αυτόν λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσης, εφαρμόσθηκαν οι ακόλουθες βασικές λογιστικές αρχές: 1. Aποτίμηση παγίων περιουσιακών στοιχείων και αποσβέσεις αυτών. Tα ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτιμηθεί στην αξία κτήσεως αυτών (ιστορικό κόστος), εκτός από τα γήπεδα και τα κτίσματα, τα οποία εμφανίζονται στην αξία η οποία προσδιορίσθηκε κατά τη γενομένη μέσα στη χρήση 2009 μετασχηματισμό της επιχείρησης από Αμιγή Δημοτική επιχείρηση σε Ανώνυμη εταιρεία μετασχηματισμός, στον οποίο εγινε εκτίμηση των παγίων στοιχείων από την επιτροπή του άρθρου 9 του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιρειών και τα οποία αναλύονται στο Μητρώο Παγίων Oι αποσβέσεις όλων των παγίων περιουσιακών στοιχείων έχουν υπολογισθεί με βάση τις κείμενες διατάξεις
2. Aποτίμηση αποθεμάτων Τα αποθέματα αποτιμήθηκαν με τη μεθοδο FIFO ( first in fisrt out) 3. Aποτίμηση απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε ξένα νομίσματα. Δεν υπηρχαν 4. Kριτήρια χαρακτηρισμού απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες. Oι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσμία εξόφλησής των, από την ημέρα κλεισίματος του Iσολογισμού, είναι μεγαλύτερη του έτους, έχουν καταχωρηθεί στην κατηγορία των μακροπρόθεσμων όλες δε οι λοιπές έχουν συμπεριληφθεί στην κατηγορία των βραχυπρόθεσμων. Tα ίδια κριτήρια ισχύουν και για τις απαιτήσεις. 5. Aποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυομένου προσωπικού. Δεν σχηματίστηκε νέα πρόβλεψη για αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυομένου προσωπικού, δεδομένου του γεγονότος ότι οι ήδη σχηματισμένες, κρίνονται επαρκείς.. - Δραστηριότητες στον τομέα της έρευνας και ανάπτυξης Δεν υπάρχουν. - Διαθέσιμο συνάλλαγμα Δεν υπάρχει. - Πληροφορίες για τα χρηματοοικονομικά μέσα Δεν υπάρχουν - Υποκαταστήματα εταιρείας Δεν υπάρχουν ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ Κατωτέρω παρατίθενται οι εξής αριθμοδείκτες για την τρέχουσα και την προηγούμενη χρήση: 31/12/2015 31/12/2014 Κυκλοφορούν ενεργητικό 658.163,70 14,00% 583.265,01 12,46% Σύνολο ενεργητικού 4.699.832,90 4.679.588,73 Πάγιο ενεργητικό 4.041.669,20 86,00% 4.096.323,72 87,53% Σύνολο ενεργητικού 4.699.832,90 4.679.588,73
Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια 3.966.958,21 688,38 % 3.796.735,05 460,22 % Σύνολο υποχρεώσεων 576.276,50 824.985,83 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως 316.650,49 26,47% 297.518,71 22,03% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 1.196.134,46 1.350.701,49 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. ANAΛYΣH AΠOTEΛEΣMATΩN XPHΣHΣ Tα αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως χρήσεως 2015, σε σχέση με τα αντίστοιχα της προηγούμενης χρήση, εμφανίζονται αυξημένα κατά 19.131,78 (6,43%). ΔIAΘEΣH KAΘAPΩN KEPΔΩN Έτσι, η τρέχουσα χρήση μετά και τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος ποσού 136.829,16 κλείνει με κέρδη προς διάθεση ποσού ευρώ 170.223,16. Η διάθεση των κερδών που προτείνεται είναι η εξής: 1) Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού 8.511,16 ευρώ 2) Υπόλοιπο κερδών εις νέο 161.712,00 ευρώ Mετά από τα παραπάνω κ. Mέτοχοι σας παρακαλούμε: 1. Nα εγκρίνετε τον Ισολογισμό και τα αποτελέσματα της χρήσης 2015 2. Nα απαλλάξετε εμάς και τους ελεγκτές από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της χρήσης 2015 σύμφωνα με το νόμο και το Καταστατικό. 3. Nα εγκρίνετε τις αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης 2015 4. Nα προεγκρίνετε τις αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης 2016 5. Nα διορίσετε έναν (1) τακτικό και έναν (1) αναπληρωματικό ορκωτό ελεγκτή για το έτος 2016 6. Nα προεγκρίνετε τις αμοιβές των εντεταλμένων συμβούλων του Προέδρου, μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης 2016 Και κάλεσε το Διοικητικό Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Το Διοικητικό Συμβούλιο μετά από διαλογική συζήτηση και αφού έλαβε υπόψη του την εισήγηση του προέδρου, την Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού
Συμβουλίου της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε» η οποία αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας απόφασης, το καταστατικό της εταιρίας, καθώς και την κείμενη ισχύουσα νομοθεσία και τον Ν.2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών Α π ο φ α σ ί ζ ε ι ο μ ό φ ω ν α Α. Εγκρίνει την ως άνω Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου προς την τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων, για τη διαχείριση της χρήσης από 01/01/2015-31/12/2015 της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε», η οποία αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας απόφασης, δεδομένου ότι καταρτίστηκε και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που ορίζει η παράγραφος 3 του άρθρου 43α του Ν. 2190/1920 περί ανωνύμων εταιριών. Β. Εξουσιοδοτεί τον Πρόεδρο να προβεί σε όλες τις νόμιμες διαδικασίες και τις απαραίτητες ενέργειες σύμφωνα με το Ν.2190/1920 και το καταστατικό της εταιρίας, για την υποβολή της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσης από 01/01/2015-31/12/2015 της «Λουτρά Λουτρακίου Δήμου Αλμωπίας Α.Ε», στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων (Δήμο Αλμωπίας) και στην αρμόδια υπηρεσία. Η απόφαση αυτή πήρε αύξ. Αριθ. 90/2016 Αφού συντάχθηκε και αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό, υπογράφεται ως εξής Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Τα Μέλη Ακριβές Αντίγραφο Λουτρά 01/08/2016 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ ΜΠΙΝΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ