Οριστική Δήλωση και Βεβαιώσεις Αμοιβών Επαγγελματιών Σελίδα 1 από 15
Το συγκεκριμένο εγχειρίδιο δημιουργήθηκε για να βοηθήσει την κατανόηση της διαδικασίας δημιουργίας και υποβολής Οριστικής Δήλωσης και Βεβαιώσεων Αμοιβών των Ελευθέρων Επαγγελματιών. Παρακάτω προτείνεται μια αλληλουχία ενεργειών την οποία ο χρήστης πρέπει να ακολουθήσει για να αξιοποιήσει τις δυνατότητες της εφαρμογής. Σελίδα 2 από 15
Περιεχόμενα Περίληψη... 2 1. Εκτύπωση Οριστικής Δήλωσης Ελ. Επαγγελματιών... 4 2. Υποβολή Οριστικής Δήλωσης Ελ. Επαγγελματιών... 9 3. Εκτύπωση Βεβαιώσεων Από Επιχειρηματική Δραστηριότητα... 11 4. Υποβολή Βεβαιώσεων Από Επιχειρηματική Δραστηριότητα... 12 Σελίδα 3 από 15
Η εφαρμογή δίνει τη δυνατότητα στο χρήστη να υπολογίσει, να εκτυπώσει και να υποβάλει τόσο την Οριστική Δήλωση Ελ. Επαγγελματιών όσο και τις Βεβαιώσεις Αμοιβών των Ελ. Επαγγελματιών. Απαραίτητη προϋπόθεση για τον ορθό υπολογισμό της Οριστικής Δήλωσης και των Βεβαιώσεων Αμοιβών αποτελεί η καταχώρηση στη Διαχείριση Επαγγελματιών Εταιρίας των Σταθερών Στοιχείων του Επαγγελματία καθώς και των Αποδείξεων Παροχής Υπηρεσιών που έχει εκδώσει. Αναλυτικές οδηγίες για τη διαδικασία παρακολούθησης των Ελ. Επαγγελματιών υπάρχουν στο Βασικό Μενού Βοήθεια Epsilon Support στη θεματική ενότητα Αρχείο Διαχείριση Επαγγελματιών Εταιρίας. Παρακάτω θα αναλυθεί η διαδικασία που αφορά στις Αμοιβές από Ελευθέρια Επαγγέλματα. Η ίδια διαδικασία θα πρέπει να πραγματοποιηθεί και στην περίπτωση των Αμοιβών από Εμπορικές Επιχειρήσεις ακολουθώντας όμως τις αντίστοιχες επιλογές στο Βασικό Μενού. 1. Εκτύπωση Οριστικής Δήλωσης Ελ. Επαγγελματιών Με τη συγκεκριμένη επιλογή παρέχεται η δυνατότητα στο χρήστη να υπολογίσει, να εκτυπώσει και να πραγματοποιήσει αυτόματη υποβολή της Οριστικής Δήλωσης Αμοιβών από Ελ. Επαγγέλματα. Απαραίτητη προϋπόθεση για την εκτύπωση της Δήλωσης αποτελεί η προηγούμενη αποθήκευση όλων των Προσωρινών Δηλώσεων Ελ. Επαγγελματιών του έτους. Επιλέγοντας, λοιπόν, από το Βασικό Μενού Εκτυπώσεις Λογιστηρίου - Εφορίας Οριστική Δήλωση Αμοιβών Ελευθέριων Επαγγελμάτων εμφανίζεται ο παρακάτω πίνακας όπου ο χρήστης πρέπει να επιλέξει την εταιρεία για την οποία θέλει να εκτυπώσει Οριστική. Επιλέγοντας την εταιρεία εμφανίζεται ο παρακάτω πίνακας στον οποίο ορίζει τα δεδομένα που επιθυμεί να περιληφθούν στην Οριστική Δήλωση. Αρχικά ορίζει το έτος χρήσης, την ημερομηνία εκτύπωσης και την περιγραφή της εκτύπωσης. Στη συνέχεια θα πρέπει να ορίσει τα Στοιχεία Διπλοτύπου με βάση τις Προσωρινές Δηλώσεις που έχει υποβάλει μέσα στο έτος. Σελίδα 4 από 15
Προκειμένου να συμπληρωθούν τα Στοιχεία Διπλοτύπου στην Οριστική Ελ. Επαγγελματιών ο χρήστης μπορεί να πατήσει και να συμπληρώσει στη φόρμα καταχώρησης το Δίμηνο ή το Μήνα, τον Αριθμό και τη Χρονολογία των Προσωρινών Δηλώσεων που υποβλήθηκαν. Επιπλέον, μία ακόμη λύση που προτείνεται είναι να καταχωρηθούν τα στοιχεία των διπλοτύπων απευθείας στην φόρμα καταχώρησης του taxisnet κατά την υποβολή της Δήλωσης. Σημείωση: Στην ηλεκτρονική υποβολή της Οριστικής Δήλωσης Ελ. Επαγγελμάτων για το 2014 ο πίνακας «Ανάλυση των Ποσών Φόρου, Τελών Χαρτ. και Εισφοράς ΟΓΑ που αποδόθηκαν κατά δίμηνο ή μήνα» έρχεται προσυμπληρωμένος από την εφαρμογή του taxisnet. ΕΛΕΓΧΟΣ / ΜΕΤΑΒΟΛΗ Ο χρήστης έχει τη δυνατότητα πριν την εκτύπωση να πραγματοποιήσει έλεγχο και μεταβολή στα δεδομένα που θα εμφανιστούν στην Οριστική, όπως φαίνεται στους παρακάτω πίνακες. Στη φόρμα, λοιπόν, της Οριστικής πατώντας το button εμφανίζεται η παρακάτω φόρμα όπου στο πάνω μέρος αναλύονται οι Ακαθάριστες Αποδοχές, οι Κρατήσεις και ο Φόρος που αποδόθηκαν ανά μήνα ή δίμηνο και στο κάτω μέρος τα αναλυτικά στοιχεία των Επαγγελματιών που περιλαμβάνονται στη Δήλωση. Σελίδα 5 από 15
Πιο αναλυτικά, στο επάνω μέρος εμφανίζονται οι Προσωρινές Δηλώσεις της χρήσης που έχουν αποθηκευτεί και τα δεδομένα των οποίων θα περιληφθούν στην Οριστική Ελ. Επαγγελμάτων. Δίνεται η δυνατότητα να μεταβληθούν αυτά τα στοιχεία από το χρήστη. Με το button αποθηκεύεται οποιαδήποτε αλλαγή πραγματοποιείται. Στο κάτω μέρος της φόρμας εμφανίζονται τα σταθερά στοιχεία καθώς και τα ποσά όλων των Επαγγελματιών που αποτυπώνονται στον «Αναλυτικό Πίνακα με τα Στοιχεία των Δικαιούχων και τα ποσά των Αμοιβών» (εσωτερικές σελίδες 2 και 3 της Οριστικής Ελ. Επαγγελμάτων). Στο σημείο αυτό ο χρήστης μπορεί να επέμβει σε οποιαδήποτε εγγραφή και να τη μεταβάλει επιλέγοντας το button. Επιλέγοντας το button δει αναλυτικά τις εγγραφές του. Επιλέγοντας αλλαγές που πραγματοποιούνται. Επιλέγοντας κάποια εγγραφή. μεταφέρεται στον επόμενο επαγγελματία για να αποθηκεύονται οι μπορεί να διαγράψει Επιπρόσθετα, στο σημείο αυτό ο χρήστης έχει τη δυνατότητα εισαγωγής επαγγελματιών στον «Αναλυτικό Πίνακα με τα Στοιχεία των Δικαιούχων και τα ποσά των Αμοιβών» (2η & 3η σελίδα) της Οριστικής Ελ. Επαγγελματιών. Η επιλογή αυτή καλύπτει την περίπτωση που ο χρήστης δεν έχει καταχωρήσει στοιχεία επαγγελματιών στην προηγούμενη χρήση και τους οποίους επιθυμεί να συμπεριλάβει στην Οριστική Δήλωση. Στο τέλος πατώντας επιστρέφει στην αρχική οθόνη της εκτύπωσης. ΕΚΤΥΠΩΣΗ ΟΡΙΣΤΙΚΗΣ Σελίδα 6 από 15
Επιλέγοντας την υποκαρτέλα «Αποθηκευμένες» στη φόρμα της εκτύπωσης της Οριστικής Ελ. Επαγγελμάτων εμφανίζονται οι Οριστικές Δηλώσεις της εταιρίας που έχουν ήδη υπολογιστεί και αποθηκευτεί. Σε αυτό το σημείο επιλέγοντας ο χρήστης το μέγεθος της εκτύπωσης που επιθυμεί και πατώντας το button υπολογίζεται και εμφανίζεται συμπληρωμένο το έντυπο της Οριστικής για τη χρήση που επιλέχθηκε. Επιλέγοντας αντίστοιχα το button εκτυπώνεται το έντυπο της Οριστικής σύμφωνα με τις παραμέτρους που ορίστηκαν παραπάνω. Σελίδα 7 από 15
Σελίδα 8 από 15
2. Υποβολή Οριστικής Δήλωσης Ελ. Επαγγελματιών Εφόσον ολοκληρωθεί ο υπολογισμός και ο έλεγχος της Οριστικής Δήλωσης Ελ. Επαγγελματιών, το πρόγραμμα παρέχει τη δυνατότητα να γίνει εξαγωγή της Οριστικής σε αρχείο που ονομάζεται JL10 και υποβάλλεται στο taxisnet. Ο χρήστης θα πρέπει πρώτα να επιλέξει την αποθηκευμένη Οριστική και να τσεκάρει στο πεδίο πατώντας το button την επιλογή «Εξαγωγή Οριστικής». Στη συνέχεια θα εμφανιστεί η ακόλουθη μάσκα. Στο συγκεκριμένο παράθυρο επιλέγουμε το φάκελο που θέλουμε να αποθηκευτεί το αρχείο JL10 και κάνουμε «Αποθήκευση». Αφού πραγματοποιηθεί η εξαγωγή του αρχείου εμφανίζεται το παρακάτω μήνυμα, έτσι ώστε να πραγματοποιηθεί αυτόματα η υποβολή της Οριστικής Δήλωσης. Σελίδα 9 από 15
Επιλέγοντας «Ναι» παρέχεται η δυνατότητα αυτόματης σύνδεσης και υποβολής της Οριστικής Ελ. Επαγγελμάτων για το συγκεκριμένο οικονομικό έτος μέσω της ιστοσελίδας της Γ.Γ.Π.Σ. (www.taxisnet.gr ή www.gsis.gr). Απαραίτητη προϋπόθεση για την αυτόματη υποβολή είναι να συμπληρωθούν οι κωδικοί σύνδεσης της εταιρίας με την ιστοσελίδα του taxisnet.gr. στο Βασικό Μενού Παράμετροι Παράμετροι Εταιριών στη φόρμα «Στοιχεία Αποστολής Οριστικής Προσωρινής Φ.Μ.Υ.». Αφού, λοιπόν, δημιουργηθεί το αρχείο της Οριστικής Φ.Μ.Υ. και επιλέξει ο χρήστης μετά την εξαγωγή του αρχείου «αυτόματη υποβολή» τότε γίνεται αυτόματα η σύνδεση με την ιστοσελίδα της Γ.Γ.Π.Σ. και συμπληρώνεται αυτόματα η φόρμα του εντύπου στο site. Η μόνη ενέργεια που απαιτείται από το χρήστη είναι η επιλογή του αρχείου (βρίσκεται στο σημείο που το έχει αποθηκεύσει ο χρήστης κατά τη διάρκεια της εξαγωγής του) και τέλος η επιλογή του πλήκτρου «Υποβολή». Σημείωση: Για το Οικονομικό Έτος 2015 το αρχείο που θα υποβληθεί ηλεκτρονικά πρέπει να είναι το ζιπαρισμένο αρχείο. Μετά τη διαδικασία υποβολής ο χρήστης μπορεί αυτόματα να πάρει «Αποδεικτικό Υποβολής». Σελίδα 10 από 15
3. Εκτύπωση Βεβαιώσεων Από Επιχειρηματική Δραστηριότητα. Επιλέγοντας από το Βασικό Μενού Εκτυπώσεις Λογιστηρίου - Εφορίας Βεβαίωση Αμοιβών από Ελευθέρια Επαγγέλματα εμφανίζεται ο παρακάτω πίνακας όπου ο χρήστης πρέπει να επιλέξει την εταιρεία για την οποία θέλει να προβεί σε εκτύπωση Βεβαιώσεων. Επιλέγοντας την εταιρεία εμφανίζεται η παρακάτω φόρμα στην οποία ορίζει τις παραμέτρους για την εκτύπωση. Αρχικά πρέπει να ορίσει το έτος χρήσης και την ημερομηνία υποβολής. Στη συνέχεια, αν τσεκάρει την επιλογή τότε εμφανίζονται στην εκτύπωση κάτω αριστερά στη θέση του Βεβαιών τα στοιχεία της εταιρίας προσυμπληρωμένα. Εφόσον ο χρήστης ορίσει όλα τα παραπάνω μπορεί να επιλέξει τον ή τους επαγγελματίες που επιθυμεί και να πατήσει το πλήκτρο. Σελίδα 11 από 15
Με την ολοκλήρωση της παραπάνω διαδικασίας μπορεί πια ο χρήστης να δει στην οθόνη του εκτυπωμένες τις Βεβαιώσεις από Επιχειρηματική Δραστηριότητα. 4. Υποβολή Βεβαιώσεων από Επιχειρηματική Δραστηριότητα. Για το οικονομικό έτος 2014 απαιτείται να υποβληθούν ηλεκτρονικά οι Βεβαιώσεις Αμοιβών των Ελευθέρων Επαγγελματιών. Η δυνατότητα αυτή υλοποιήθηκε στην εφαρμογή μέσα από τη φόρμα της εκτύπωσης της Οριστικής Δήλωσης Αμοιβών Ελευθέριων Επαγγελμάτων. Το αρχείο που εξάγεται ονομάζεται JL10 όπως της Οριστικής και ακολουθεί την ίδια γραμμογράφηση αλλά υποβάλλεται σε διαφορετικό σημείο στο taxisnet. Σελίδα 12 από 15
Πιο αναλυτικά, από το Βασικό Μενού Εκτυπώσεις Λογιστηρίου - Εφορίας Οριστική Δήλωση Αμοιβών από Επιχειρηματική Δραστηριότητα αφού επιλέξουμε την εταιρία για την οποία θέλουμε να υποβάλουμε Βεβαιώσεις εμφανίζεται η παρακάτω φόρμα στην οποία έχει ενσωματωθεί η νέα επιλογή. Τσεκάροντας στο συγκεκριμένο πεδίο την επιλογή «Εξαγωγή Βεβαιώσεων Αποδοχών» και στη συνέχεια πατώντας το button εμφανίζεται η ακόλουθη μάσκα. Σελίδα 13 από 15
Στο συγκεκριμένο παράθυρο επιλέγουμε το φάκελο που θέλουμε να αποθηκευτεί το αρχείο JL10 και κάνουμε «Αποθήκευση». Αφού πραγματοποιηθεί η εξαγωγή του αρχείου εμφανίζεται το παρακάτω μήνυμα, έτσι ώστε να πραγματοποιηθεί αυτόματα η υποβολή των Βεβαιώσεων Αποδοχών. Επιλέγοντας «Ναι» παρέχεται η δυνατότητα αυτόματης σύνδεσης και υποβολής των Βεβαιώσεων για το συγκεκριμένο οικονομικό έτος μέσω της ιστοσελίδας της Γ.Γ.Π.Σ. (www.taxisnet.gr ή www.gsis.gr). Απαραίτητη προϋπόθεση για την αυτόματη υποβολή είναι να συμπληρωθούν οι κωδικοί σύνδεσης της εταιρίας με την ιστοσελίδα του taxisnet.gr. στο Βασικό Μενού Παράμετροι Παράμετροι Εταιριών στη φόρμα «Στοιχεία Αποστολής Οριστικής - Προσωρινής Φ.Μ.Υ.». Σελίδα 14 από 15
Αφού, λοιπόν, δημιουργηθεί το αρχείο των Βεβαιώσεων και επιλέξει ο χρήστης μετά την εξαγωγή του αρχείου «αυτόματη υποβολή» τότε γίνεται αυτόματα η σύνδεση με την ιστοσελίδα της Γ.Γ.Π.Σ. Η μόνη ενέργεια που απαιτείται από το χρήστη είναι η επιλογή του αρχείου (βρίσκεται στο σημείο που το έχει αποθηκεύσει ο χρήστης κατά τη διάρκεια της εξαγωγής του). Σημείωση: Για το Οικονομικό Έτος 2015 το αρχείο που θα υποβληθεί ηλεκτρονικά πρέπει να είναι το zip αρχείο. Μετά τη διαδικασία υποβολής ο χρήστης μπορεί αυτόματα να πάρει «Αποδεικτικό Υποβολής». Σελίδα 15 από 15