ΑΔΑ: ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗ ΤΗΣ 9-7-2015 ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 20 ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 255 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 20 / 9-7-2015 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής. Αριθ. Απόφασης 255 / 2015 ΠΕΡΙΛΗΨΗ Τροποποίηση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης οικονομικού έτους 2015. Στο Δημοτικό Κατάστημα, 9-7-2015, ημέρα Πέμπτη και ώρα 09:00, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική επιτροπή ύστερα από την 30886/3-7-2015 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Ζιγκερίδη Δημήτριου, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννιά (9) μέλη, παραβρέθηκαν τα έξι (6), δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Ζιγκερίδης Δημήτριος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Γαλανός Αριστείδης 2. Τσακιρίδης Αναστάσιος (Αρίστος) 3. Γενίτσαρη Παρασκευή 2. Αλεξούδη Αναστασία (Παρή) (Νατάσσα) 4. Βαρσάμης Νικόλαος 3. Μιχαηλίδης Βασίλειος 5. Ωραιόπουλος Λάζαρος 6. Γιαρένης Χρήστος Σύμφωνα με την υπ αρ. 1148/31-10-2014 απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών κ. Δανιηλίδη Συμεών Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής, ορίζεται ο Αντιδήμαρχος Διοικητικού-Οικονομικού κ. Ζιγκερίδης Δημήτριος. Σύμφωνα με την υπ αρ. 371/2015 απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών πρακτικά τηρούνται από την διοικητική υπάλληλο του Δήμου κ. Θαμνίδου Δέσποινα. ΟΜΟΦΩΝΑ Αποφασίσθηκε η συζήτηση 4 (τεσσάρων) θεμάτων εκτός ημερησίας διάταξης. Τα θέματα συζητήθηκαν με την εξής σειρά: 1 ο έκτακτο, 2 ο έκτακτο, 3 ο έκτακτο, 4 ο έκτακτο, 11 ο, 17 ο, 1 ο, 2 ο, 3 ο, 4 ο, 5 ο, 6 ο, 7 ο, 8 ο, 9 ο, 10 ο, 12 ο, 13 ο, 14 ο, 15 ο, 16 ο, 18 ο, 19 ο, 20 ο και 21 ο θέματα ημερήσιας διάταξης. Ο Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 1ο θέμα, της ημερήσιας διάταξης Τροποποίηση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης οικονομικού έτους 2015, έθεσε υπόψη της επιτροπής την με αριθ. 292/2015 εισήγηση των Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου, με το παρακάτω περιεχόμενο: ΘΕΜΑ: «Τροποποίηση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης οικονομικού έτους 2015». Η Οικονομική Επιτροπή με την αρ. 404/2014 απόφασή της κατάρτισε το σχέδιο 1
Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης του Δήμου Νεάπολης Συκεών για το έτος 2015 ενώ το Δημοτικό Συμβούλιο με την αρ. 482/2014 απόφασή του ενέκρινε τόσο τον Προϋπολογισμό όσο και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης οικονομικού έτους 2015 του Δήμου Νεάπολης Συκεών. Η παραπάνω απόφαση υποβλήθηκε προς έλεγχο στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Μακεδονίας Θράκης και εγκρίθηκε με το αρ. πρωτ. 107690/11-12-2014 έγγραφο του Γενικού Γραμματέα. Σύμφωνα με το άρθρο 3 της αρ. 29530/25-7-2014 κοινής υπουργικής απόφασης των υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2015 τροποποίηση της υπ αριθμ. 7028/2004 (Β 253) απόφασης», στην ενότητα «Υποχρεωτική αναμόρφωση του Π/Υ» αναφέρει ότι: «Με τη λήξη του οικονομικού έτους 2014, ο Π/Υ αναμορφώνεται υποχρεωτικά, προκειμένου να αποτυπωθούν σε αυτόν τα πραγματικά οικονομικά αποτελέσματα του δήμου και να καταστεί έτσι ρεαλιστικός. Ειδικότερα για τις παραπάνω ΟΜΑΔΕΣ ΕΣΟΔΩΝ (ομάδες Ι, ΙΙ, ΙΙΙ ) : α) Εάν έχουν εγγραφεί, με βάση τα στοιχεία μέχρι το μήνα κατάρτισης του Π/Υ, στην ΟΜΑΔΑ Ι ποσά μεγαλύτερου ύψους από αυτό της εκτέλεσης του έτους 2013 και το έτος 2014 κλείσει τελικά με χαμηλότερη εκτέλεση, ο Π/Υ υποχρεωτικά αναμορφώνεται στο ύψος του ποσού του 2013. β) Στην ΟΜΑΔΑ ΙΙ εγγράφονται τα πραγματικά ποσά και σύμφωνα με αυτά επανυπολογίζεται και η ομάδα «85». γ) Στο Χρηματικό Υπόλοιπο Προηγούμενης Χρήσης, της ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙΙ, εγγράφεται το ποσό που προέκυψε κατά την 31.12.2014». Το Δημοτικό Συμβούλιο με την αρ. 106/2015 απόφασή του ενέκρινε μεταξύ άλλων την αναμόρφωση του προϋπολογισμού σύμφωνα με τα παραπάνω ενώ μέχρι σήμερα έχουν εγκριθεί συνολικά είκοσι πέντε (25) αναμορφώσεις του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015. Κατά συνέπεια ο διαμορφωμένος προϋπολογισμός ανέρχεται πλέον στο ποσό των 70.233.033,82, είναι μειωμένος δηλαδή σε σχέση με τον εγκεκριμένο κατά 2.164.654,56. Προκειμένου το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης να ταυτίζεται με τον προϋπολογισμό οικονομικού έτους 2015 προτείνεται στην Οικονομική Επιτροπή η τροποποίησή του σύμφωνα με τον συνημμένο πίνακα. Ο υπάλληλος του Γραφείου προϋπολογισμού Ο ασκών χρέη Προϊστ/νου Οικ.Υπηρεσίας Η Προϊσταμένη Διεύθυνσης Διοικητικών & Οικονομικών Υπηρεσιών Σπανίδης Αναστάσιος Καραδαλής Ευάγγελος Μπεκιαρίδου Αθανασία Στη συνέχεια ο Πρόεδρος έθεσε υπόψη της Ο.Ε. τον συνημμένο πίνακα και κάλεσε τα μέλη ν αποφασίσουν σχετικά. Το λόγο πήρε ο αντιπρόεδρος κ. Λ. Ωραιόπουλος και είπε θα καταψηφίσει το θέμα. 2
Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Μετά από συζήτηση, αφού άκουσε όσα ο Πρόεδρος και τα μέλη της εξέθεσαν και έλαβε υπόψη: 1) 292/2015 εισήγηση των Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου, 2) τον πίνακα Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων (ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτής της απόφασης), 3) την με αριθ. 404/2014 Α.Ο.Ε., 4)τις με αριθ. 482/2014 και 106/2015 Α.Δ.Σ., 5) την με αριθ. πρωτ. 107690/11-12-2014 εγκριτική της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης, 6) το άρθρο 3 της αρ. 29530/25-7-2014 κοινης υπουργικής απόφασης των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών και 7) τις διατάξεις του αρ.72 του Ν.3852/2010. Αποφασίζει Με Πλειοψηφία Τροποποιεί το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης οικονομικού έτους 2015 σύμφωνα με τον συνημμένο Πίνακα Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτής της απόφασης. - Μειοψήφησε ο Δ.Σ. κ. Λ. Ωραιόπουλος. Η απόφαση αυτή πήρε αριθ. 255/2015 Αναθέτει στον κ. Δήμαρχο να προβεί στις παραπέρα ενέργειες. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΖΙΓΚΕΡΙΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΩΡΑΙΟΠΟΥΛΟΣ ΛΑΖΑΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Τσακιρίδης Αναστάσιος Γενίτσαρη Παρασκευή (Παρή) Βαρσάμης Νικόλαος Γιαρένης Χρήστος 3
4
ΠΙΝΑΚΑΣ 5.Α. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΔΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π.Δ.Δ. (Συμπληρώνονται μόνο τα μη σκιασμένα πεδία με την ένδειξη "0" / ποσά σε ευρώ) ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ (ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ) Α/Α Στήλης : 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Α ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΤΟΥΣ: ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΟΣ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΠΟΥ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ (π.χ 2014) - ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ Ετήσιοι Στόχοι (π.χ. 2014) Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος Α Τρίμηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' Τρίμηνο 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος Γ' Τρίμηνο 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος Δ' Τρίμηνο 12μηνο Έλεγχος ταύτισης των εγγραφών στις στήλες 1. και 21. (Π/Υ - 12μηνο) Η ΤΙΜΗ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΕΊΝΑΙ ΙΣΗ ΜΕ "0" Γραμμή 1 Επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (06)_Έσοδα από επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (-)(μείον) (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων 12.309.408 12.298.163 983.180 778.790 784.939 2.546.910 994.425 905.786 778.790 2.679.002 5.225.912 1.108.400 904.000 904.000 2.916.400 8.142.312 973.700 1.108.400 2.084.996 4.167.096 12.309.408 0 Γραμμή 2 Επιχορηγήσεις για Προνοιακά Επιδόματα (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Γραμμή 3 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις (13)_Έκτακτες επιχορηγήσεις για επενδύσεις. 13.017.875 13.068.645 52.173 0 51.049 103.222 58.548 133.337 0 191.884 295.106 1.652.200 64.300 51.300 1.767.800 2.062.906 2.365.400 51.300 8.538.269 10.954.969 13.017.875 0 Γραμμή 4 Γραμμή 5 Ίδια Έσοδα (φόροι, τέλη, δικαιώματα, εισφορές, πρόστιμα, πρόσοδοι από περιουσία) Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις ΠΟΕ Γραμμή 6 Λοιπά Έσοδα (01)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία (+) (02)_Πρόσοδοι από την κινητή περιουσία (+) (03)_Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα (+) (04)_Έσοδα από λοιπά τέλη, δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών (+) (05)_Φόροι και Εισφορές(+)(07)_Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11)_Έσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας (+)(14)_Δωρεές, κληρονομιές, κλροδοσίες(+) (15)_Προσαυξήσεις, πρόστιμα, παράβολα (+) (16)_Λοιπά έκτακτα έσοδα 10.586.733 10.586.733 533.215 692.648 486.686 1.712.549 592.984 609.819 708.006 1.910.808 3.623.358 1.094.400 633.600 638.600 2.366.600 5.989.958 695.000 638.600 3.263.175 4.596.775 10.586.733 0 (21)_Τακτικά έσοδα ΠΟΕ(+) (22)_Έκτακτα έσοδα ΠΟΕ 207.500 207.500 21.338 20.935 18.954 61.226 11.807 10.016 6.409 28.231 89.458 17.700 17.700 17.700 53.100 142.558 17.700 17.700 29.542 64.942 207.500 0 Σύνολο Γραμμής 4 10.794.233 10.794.233 554.553 713.583 505.640 1.773.776 604.791 619.834 714.415 1.939.040 3.712.815 1.112.100 651.300 656.300 2.419.700 6.132.515 712.700 656.300 3.292.718 4.661.718 10.794.233 0 (32-85) (Εκτίμηση εισπράξεων) 583.287 804.068 5.623 5.777 36.624 48.024 30.754 34.856 8.638 74.248 122.272 30.000 30.000 30.000 90.000 212.272 30.000 30.000 311.015 371.015 583.287 0 (41)_Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων+(42)_επιστροφές χρημάτων+(31)_εισπράξεις από δάνεια 4.079.000 3.602.000 129.616 235.581 836.561 1.201.758 233.798 243.970 219.392 697.160 1.898.918 363.000 363.000 363.000 1.089.000 2.987.918 363.000 363.000 365.082 1.091.082 4.079.000 0 Γραμμή 7 Χρηματικό Υπόλοιπο (5)_Χρηματικό υπόλοιπο 27.116.725 29.596.902 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 27.116.725 0 A ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΜΕ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ (Σύνολο Γραμμών 1-7) 67.900.528 70.164.010 28.841.870 28.850.456 29.331.538 32.790.414 29.039.040 29.054.509 28.837.960 32.698.059 38.371.749 31.382.425 29.129.325 29.121.325 35.399.625 46.654.649 31.561.525 29.325.725 41.708.805 48.362.605 67.900.528 0 ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ Έλεγχος ταύτισης των Β ΕΞΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ: εγγραφών στις ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝ Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος Α Τρίμηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' Τρίμηνο 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος Γ' Τρίμηνο 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος Δ' Τρίμηνο 12μηνο στήλες 1. και ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΟΣ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ 2014) - ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ 21. (Π/Υ - 12μηνο) Η Γραμμή 1 Κόστος προσωπικού (60)_Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 7.425.327 7.186.972 355.037 553.738 556.187 1.464.962 560.467 541.238 536.101 1.637.806 3.102.768 720.400 720.400 720.400 2.161.200 5.263.968 720.400 720.400 720.559 2.161.359 7.425.327 0 Γραμμή 2 Προνοιακά επιδόματα (674)_Προνοιακά επιδόματα 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Γραμμή 3 Δαπάνες για την εξυπηρέτηση δημόσιας πίστης (65)_Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημόσιας πίστης 1.735.000 1.735.000 61.878 61.874 61.831 185.584 61.831 61.831 61.878 185.541 371.125 62.000 62.000 62.000 186.000 557.125 280.900 62.000 834.975 1.177.875 1.735.000 0 Γραμμή 4 Δαπάνες για επενδύσεις (7)_Επενδύσεις 37.893.106 40.486.284 79.894 323.161 35.930 438.985 736.346 961.588 389.996 2.087.931 2.526.916 1.000.000 1.000.000 1.000.000 3.000.000 5.526.916 1.000.000 1.000.000 30.366.191 32.366.191 37.893.106 0 Γραμμή 5 Πληρωμές ΠΟΕ Γραμμή 6 Γραμμή 7 Μεταβιβάσεις σε τρίτους Λοιπές λειτουργικές δαπάνες (81)_Πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (+) (83)_Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 1.576.500 1.304.000 142.189 225.989 575.259 943.438 109.505 130.752 10.486 250.744 1.194.182 50.000 50.000 50.000 150.000 1.344.182 50.000 50.000 132.318 232.318 1.576.500 0 (67)_Πληρωμές για μεταβιβάσεις σε τρίτους 7.989.222 7.811.560 8.953 15.682 1.929.969 1.954.603 2.275.038 522.696 186.712 2.984.445 4.939.048 571.000 16.000 665.000 1.252.000 6.191.048 16.000 508.000 1.274.174 1.798.174 7.989.222 0 (-) (μείον) (674)_Προνοιακά Επιδόματα 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Σύνολο Γραμμής 6 7.989.222 7.811.560 8.953 15.682 1.929.969 1.954.603 2.275.038 522.696 186.712 2.984.445 4.939.048 571.000 16.000 665.000 1.252.000 6.191.048 16.000 508.000 1.274.174 1.798.174 7.989.222 0 (61)_Αμοιβές αιρετών και τρίτων (+) (62)_Παροχές τρίτων(+) (63)_Φόροι - τέλη(+) (64)_Λοιπά γενικά έξοδα(+) (66)_Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων(+) (68)_Λοιπά έξοδα 6.876.496 6.967.600 140.355 128.499 302.227 571.081 317.815 219.140 234.884 771.840 1.342.921 330.000 220.000 270.000 820.000 2.162.921 350.000 375.000 3.988.576 4.713.576 6.876.496 0 Γραμμή 8 Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων (82)_Λοιπές αποδόσεις 4.042.168 3.554.000 123.563 228.979 594.898 947.440 217.184 229.456 274.050 720.690 1.668.130 500.000 374.000 374.000 1.248.000 2.916.130 374.000 374.000 378.038 1.126.038 4.042.168 0 Γραμμή 9 Αποθεματικό (9)_Αποθεματικό 362.708 1.118.595 ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 362.708 0 B. ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραμμές 1-9) 67.900.528 70.164.010 911.870 1.537.922 4.056.302 6.506.093 4.278.187 2.666.703 1.694.107 8.638.996 15.145.089 3.233.400 2.442.400 3.141.400 8.817.200 23.962.289 2.791.300 3.089.400 37.694.831 43.575.531 67.900.528 0 Γ. Διαφορά για συμφωνία Π/Υ (85) Προβλέψεις μη είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ 2.332.506 2.233.645 ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 2.332.506 Δ1 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμμή Α. "Σύνολο Εσόδων" + Γραμμή Γ.) 70.233.034 Δ2 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμμή Α. "Σύνολο Εξόδων" + Γραμμή Γ.) 70.233.034 Ε. ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ Π/Υ (Άρθρο 1, παρ. β3) = ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (Α) - ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Β) 0 0 27.930.001 27.312.534 25.275.236 26.284.321 24.760.853 26.387.806 27.143.854 24.059.063 23.226.659 28.149.025 26.686.925 25.979.925 26.582.425 22.692.359 28.770.225 26.236.325 4.013.974 4.787.074 0 ΣΤ. Απλήρωτες Υποχρεώσεις Σύνολο Απλήρωτων Υποχρεώσεων κατά την 31/12 προηγούμενου οικ. έτους (π.χ 917.843 2013) Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων υποχρεώσεων οικ. έτους Π/Υ (π.χ 2014) 917.843 917.843 917.843 917.843 917.843 917.843 917.843 Ζ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Σ Η περίοδος της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι (μήνες / τρίμηνα) σημειώνεται με τη συμπλήρωση του αριθμού 1 στα διπλανά πεδία 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 5
Οδηγίες συμπλήρωσης του Πίνακα 5.Α 1.ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΠΑΡΕΜΒΑΣΗ ΣΤΗ ΜΟΡΦΗ ΤΩΝ ΠΙΝΑΚΩΝ Η ΣΤΑ ΣΚΙΑΣΜΕΝΑ ΠΕΔΙΑ ΑΥΤΩΝ ΣΥΝΙΣΤΑ ΑΛΛΟΙΩΣΗ ΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΤΟΥ ΟΠΔ ΠΟΥ ΟΡΙΖΕΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ, ΚΑΘΙΣΤΩΝΤΑΣ ΑΥΤΟ ΑΥΤΟΔΙΚΑΙΑ ΑΚΥΡΟ. 2. Τα σκιασμένα πεδία με την ένδειξη "0" υπολογίζουν ή ελέγχουν αυτόματα ορισμένα πεδία εγγραφών του πίνακα που υποβάλλεται σε ηλεκτρονική μορφή. 3. Στο τμήμα των Εσόδων, το Χρηματικό Υπόλοιπο πρέπει να συμπληρωθεί μία φορά στη στήλη 1 (Τρέχουσα Στοχοθεσία) και με τη συμπλήρωσή του ενημερώνεται αυτόματα η γραμμή Α "Σύνολο Εσόδων (με χρηματικό υπόλοιπο), αθροίζοντας το σχετικό ποσό στη μηνιαία στοχοθεσία. 4. Στο τμήμα των εξόδων ο κωδ.: 674_Προνοιακά επιδόματα πρέπει να συμπληρωθεί μόνο μία φορά στη Γραμμή 2 "Προνοιακά επιδόματα" και με τη συμπλήρωσή του αυτόματα ενημρώνεται η Γραμμή 6"Μεταβιβάσεις σε Τρίτους". 5. Στο τμήμα των εξόδων η Γραμμή 9 "Αποθεματικό" πρέπει να συμπληρωθεί μόνο στη στήλη 1 "Τρέχουσα στοχοθεσία έτους" και αυτόματα ενημερώνεται η στήλη του 12μήνου με το ίδιο ποσό. Το ποσό του αποθεματικού αθροίζεται μόνο στα ετήσια σύνολα των στηλών 1 και 21 και δεν περιλαμβάνεται στα μηνιαία Σύνολα Εξόδων. 6. Η Γραμμή Γ. "Διαφορά για συμφωνία Π/Υ ", η οποία πρέπει να συμπληρωθεί με το ποσό του ΚΑΕ 85_"Προβλέψεις μη Είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ", αποσκοπεί στον έλεγχο της ταύτισης των ποσών της ετήσιας στοχοθεσίας εσόδων και εξόδων με τα αντίστοιχα σύνολα του Π/Υ. Τα σχετικά ποσά αποτυπώνονται στις Γραμμές Δ.1 και Δ.2.. 7. Στη στήλη 22 ελέγχεται η ταύτιση των εγγραφών των στηλών 1 και 21 και η τιμή που καταδεικνύει ορθή κατάρτιση του ΟΠΔ είναι το μηδέν (0). 8. Στην περίπτωση αναμόρφωσης των στόχων εντός του έτους, συμπληρώνεται ο αριθμός 1 στα πεδία της γραμμής Ζ. των στηλών που αντιστοιχούν στην περίοδο της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι (μήνες / τρίμηνα / σωρευτική περίοδος μηνών). Στους προηγούμενους μήνες αναγράφονται ως στόχοι τα στοιχεία εκτέλεσης του π/υ κατά την περίοδο αυτή (στοιχεία που ενσωματώθηκαν στη βάση δεδομένων που τηρείται στο ΥΠΕΣ). 6