ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ "ΕΡΜΗΣ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΙΕΘΝΕΣ (ΕΥΡΩ)" (Ε.Κ. 114/30.06.1992 ΦΕΚ 468/Β/17.07.1992) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 30η ΙΟΥΝΙΟΥ 2013 (ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01.01.2013 έως ) [ΑΡΘΡΟ 77 Ν. 4099/12 Φ.Ε.Κ. Α 250/20.12.12] ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ: AMUNDI ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε., ΩΣ ΚΑΘΟΛΙΚΗ ΔΙΑΔΟΧΟΣ ΤΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Α.Ε. Α.1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΙΔΟΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ KINHTEΣ ΑΞΙΕΣ 76,79% 79,16% KINHTEΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΕΣ ΑΓΟΡΕΣ 74,32% 76,61% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜ.ΑΘΗΝΩΝ 7,24% 9,77% ΚΥΡΙΑ ΑΓΟΡΑ ΒΙΟΧΑΛΚΟ A.E. 16.000 4,34 69.440,00 Ο.T.E. A.E. 41.000 6,00 246.000,00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ Α.Ε. 20.176 7,03 141.837,28 ΓΡ.ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε. 6.000 4,70 28.200,00 Α.Ε.Τ. ΤΙΤΑΝ 5.000 13,36 66.800,00 ΓΕΚ - ΤΕΡΝΑ Α.Ε. 5.000 2,18 10.900,00 ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε. 14.000 2,20 30.800,00 ΕΛΒΑΛ Α.Ε. 9.000 2,04 18.360,00 ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. 20.000 0,46 9.120,00 ΜΕΤΚΑ Α.Ε. 5.000 9,90 49.500,00 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. 10.000 4,41 44.100,00 FOLLI FOLLIE GROUP Α.Ε. 5.000 15,70 78.500,00 JUMBO Α.Ε. 12.000 7,60 91.200,00 LAMDA DEVELOPMENT A.E. (K.O.) 6.000 3,89 23.340,00 INTRALOT A.E. 19.000 1,80 34.200,00 FRIGOGLASS A.Β.Ε.E. 5.000 5,05 25.250,00 Ε.ΥΔ.Α.Π. Α.Ε. 9.000 6,00 54.000,00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε. 7.000 5,98 41.860,00 Ο.Π.Α.Π. Α.Ε. 29.000 6,43 186.470,00 ΜΟΤΟΡ ΟΪΛ Α.Ε. 9.000 7,31 65.790,00 Ε.ΥΔ.Α.Θ. Α.Ε. 5.000 5,75 28.750,00 Δ.Ε.Η. Α.Ε. 19.000 6,90 131.100,00 EUROBANK PROPERTIES A.E. 5.000 7,13 35.650,00 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. 5.000 3,05 15.250,00 ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.B.Ε.T.E. 8.000 2,91 23.280,00 COCA COLA HBC AG 19.000 17,59 334.210,00 1.883.907,28 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΤΟ ΧΡΗΜ.ΑΘΗΝΩΝ 7,24% 9,77% 1.883.907,28 ONOMAΣΤΙΚΟ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΟΜΟΛΟΓΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 65,08% 66,84% ΕΛΛΑΔΑ 26,81% 24,35% 24/02/2012-24/02/2023 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 54,2500 404.026,88 24/02/2012-24/02/2024 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 50,5000 376.098,75 24/02/2012-24/02/2025 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 48,0000 357.480,00 24/02/2012-24/02/2026 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 46,2500 344.446,88 24/02/2012-24/02/2027 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.447,50 45,2500 336.999,38 24/02/2012-24/02/2028 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 44,0000 349.536,00 Σελίδα1
ONOMAΣΤΙΚΟ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ 24/02/2012-24/02/2029 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 43,0000 341.592,00 24/02/2012-24/02/2030 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 42,5000 337.620,00 24/02/2012-24/02/2031 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 42,2500 335.634,00 24/02/2012-24/02/2032 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 42,0000 333.648,00 24/02/2012-24/02/2033 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,7500 331.662,00 24/02/2012-24/02/2034 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,7500 331.662,00 24/02/2012-24/02/2035 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,7500 331.662,00 24/02/2012-24/02/2036 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,5000 329.676,00 24/02/2012-24/02/2037 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,2500 327.690,00 24/02/2012-24/02/2038 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,2500 327.690,00 24/02/2012-24/02/2039 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,2500 327.690,00 24/02/2012-24/02/2040 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,2500 327.690,00 24/02/2012-24/02/2041 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,2500 327.690,00 24/02/2012-24/02/2042 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 2,000% 7.944,00 41,3600 328.563,84 24/02/2012-15/10/2042 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ 0,000% 156.397,00 1,0200 159.524,94 Πρόσθετοι όροι: GDP LINKED NOTE 6.968.282,67 ΓΕΡΜΑΝΙΑ 3,03% 5,28% 17/09/2009-17/09/2014 BMW FINANCE NV 4,000% 5.000,00 104,1030 520.515,00 08/07/2003-08/07/2015 DEUTSCHE BAHN FINANCE BV 4,250% 2.500,00 107,2280 268.070,00 A 788.585,00 ΓΑΛΛΙΑ 8,79% 17,36% 20/07/2010-20/07/2016 SCHNEIDER ELECTRIC SA 2,875% 3.000,00 105,4980 316.494,00-20/07/2010-20/07/2015 CREDIT AGRICOLE SA 3,000% 9.000,00 103,8770 934.893,00 22/03/2010-31/03/2015 SOCIETE GENERALE 3,000% 10.000,00 103,4910 1.034.910,00 2.286.297,00 ΗΝΩΜΕΝΟ ΒΑΣΙΛΕΙΟ 5,96% 2,13% 08/01/2009-15/01/2016 VODAFONE GROUP PLC 6,250% 9.000,00 112,9390 1.016.451,00-01/06/2011-01/06/2016 BP CAPITAL MARKETS PLC 3,472% 5.000,00 106,7980 533.990,00 1.550.441,00 ΟΛΛΑΝΔΙΑ 4,56% 0,00% 09/02/2009-09/06/2015 BASF FIN 5,125% 6.000,00 108,5980 651.588,00 + 10/02/2009-10/02/2015 RWE FINANCE BV 5,000% 5.000,00 106,8410 534.205,00 Oίκος: STANDARD & POOR'S Πιστοληπτική διαβάθμιση: BBB+ 1.185.793,00 ΥΠΕΡΕΘΝΙΚΑ 15,93% 17,72% 01/02/2011-18/07/2016 EUROPEAN FINANCIAL STABILITY FUND 2,750% 32.000,00 106,1350 3.396.320,00 A+ 25/05/2011-15/07/2016 EUROPEAN INVESTMENT BANK 2,875% 7.000,00 106,7700 747.390,00 AΑ 4.143.710,00 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ 65,08% 66,84% 16.923.108,67 Σελίδα2
ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ 2,00% 0,00% ONOMAΣΤΙΚΟ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΓΑΛΛΙΑ 2,00% 0,00% 17/07/2009-17/07/2014 ELECTRICITE DE FRANCE 4,500% 5.000,00 104,0310 520.155,00 + 520.155,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ 520.155,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 74,32% 76,61% 19.327.170,95 ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 2,47% 2,55% AMUNDI FUNDS BOND EURO CORPORATE - ΑΕ 38.000,00 16,9100 642.580,00 642.580,00 ΣΥΝΟΛΟ AMOIBAIΩN KEΦAΛAIΩN 2,47% 2,55% 642.580,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 76,79% 79,16% 19.969.750,95 ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 22,14% 19,31% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ 5.757.062,66 KATAΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ 915,77 5.757.978,43 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 0,19% 0,29% 49.651,15 METABATIKOI ΛΟΓ/ΣΜΟΙ 1,33% 1,68% 346.276,95 ΣΥΝΟΛΟ 100,45% 100,44% 26.123.657,48 ΜΕΙΟΝ : ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (0,05%) (0,05%) (12.423,75) ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (0,40%) (0,39%) (106.961,51) ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 100,00% 100,00% 26.004.272,22 (ΜΕΡΙΔΙΑ 8.104.056,626 X 3,2088 ) A.2. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ 76,79% 79,16% 19.969.750,95 ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 22,14% 19,31% 5.757.978,43 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 0,19% 0,29% 49.651,15 METABATIKOI ΛΟΓ/ΣΜΟΙ 1,33% 1,68% 346.276,95 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (0,05%) (0,05%) (12.423,75) ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (0,40%) (0,39%) (106.961,51) ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 100,00% 100,00% 26.004.272,22 (ΜΕΡΙΔΙΑ 8.104.056,626 X 3,2088 ) Σελίδα3
ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. H αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς της 28/06/2013. 2. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου έχουν αποτιμηθεί στην τρέχουσα τιμή αγοράς όπως αυτή προκύπτει από το δελτίο τιμών της Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (ΗΔΑΤ) της 28/06/2013 (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων). Οι δεδουλευμένοι τόκοι των παραπάνω χρεογράφων, από τους οποίους έχουν αφαιρεθεί οι τόκοι που καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013 30/06/2013. 3. Τα ομόλογα εξωτερικού αποτιμήθηκαν σύμφωνα με τις τιμές της 28/06/2013 που εισάγονται στο Bloomberg από τους συνεισφέροντες Χρηματοοικονομικούς Οργανισμούς (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων). Οι δεδουλευμένοι τόκοι των παραπάνω χρεογράφων, από τους οποίους έχουν αφαιρεθεί οι τόκοι που καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013 30/06/2013. 4. Η αποτίμηση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου εξωτερικού έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος τοις μετρητοίς της 27/06/2013, διότι δεν ήταν διαθέσιμη η τιμή της 28/06/2013. 5. Η συνολική αξία Χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ήταν 26.004.272,22 έναντι 25.501.585,30 (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων ). 6. Οι προθεσμιακές καταθέσεις αποτιμήθηκαν στην αξία κτήσεώς τους. Οι δεδουλευμένοι τόκοι με το συμφωνηθέν επιτόκιο από την ημερομηνία έναρξης των καταθέσεων μέχρι και την 28/06/2013 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013-30/06/2013. 7. Οι μετοχές των εταιρειών ECON Βιομηχανίες Α.Ε. τεμ. 502.320 (2012: 502.320), ΔΙΕΘΝΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΝΔΥΜΑΤΩΝ Α.Ε. τεμ. 6.850 (2012: 6.850) και IPIROTIKI A.E. τεμ. 22.000 (2012: 22.000), οι οποίες έχουν διαγραφεί από το Χρηματιστήριο Αθηνών, παρακολουθούνται σε λογιστική αξία 0,003 για την πρώτη εταιρεία και 0,01 ανά τεμάχιο για τις υπόλοιπες, ενώ έχουν αποτιμηθεί με μηδενική τρέχουσα αξία. 8. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο την 28/06/2013 έχει επενδύσει στις κατωτέρω κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιριών του ίδιου ομίλου που αθροιστικά δεν υπερβαίνουν το 20% του καθαρού ενεργητικού του (άρθρο 61, παρ. 8, Ν. 4099/2012): BIOXAΛΚΟ Α.Ε., ΕΛΒΑΛ Α.Ε. ΜΕΤΚΑ Α.Ε., ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. EUROBANK PROPERTIES A.E., LAMDA DEVELOPMENT A.E. COCA COLA HBC AG., FRΙGOGLASS A.E. 9. Kατά το Α εξάμηνο 2013, η Εταιρία Διαχειρίσεως συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσότερων από τις εκδότριες Εταιρίες των μετοχών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε τα δικαιώματα ψήφου. 10. Δεν έχει γίνει χρήση παραγώγων κατά το Α εξάμηνο 2013. Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ (01.01.2013 - ) ΜΕΡΙΔΙΑ ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ 8.251.611,803 35.922.583,26 ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31/12/2012 ΠΛΕΟΝ: ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ 1.395,283 4.431,69 από 01/01/2013 έως 30/06/2013 ΕΥΡΩ ΜΕΙΟΝ: ΕΞΑΓΟΡΕΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ από 01/01/2013 έως 30/06/2013 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΚΑΙ ΑΞΙΑ ΑΥΤΩΝ THN 30/06/2013 (148.950,46) (480.273,67) 8.104.056,626 35.446.741,28 ΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2013 ΣΕ ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΤΙΜΕΣ 26.004.272,22 ΜΕΙΟΝ: ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2013 ΣΕ ΤΙΜΕΣ ΚΤΗΣΕΩΣ 35.463.403,12 ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ THN 30/06/2013 (9.459.130,90) Σελίδα4
ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ (01/01-30/06/2013) ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ & ΟΜΟΛΟΓΩΝ 406.962,69 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ 27.619,84 ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΣΟΔΑ 0,08 434.582,61 ΜΕΙΟΝ: ΔΑΠΑΝΕΣ ΑΜΟΙΒΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 193.571,49 ΑΜΟΙΒΗ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΗΣ 9.033,34 ΦΟΡΟΙ - ΤΕΛΗ 13.932,25 ΚΟΣΤΟΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ 822,45 ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΙΣ 10.020,52 227.380,05 ΚΕΡΔΗ ΑΠO ΠΡΟΣΟΔΟΥΣ 207.202,56 MEION : ZHMIEΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΙΑΦΟΡΕΣ (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΠO ΠΩΛΗΣΗ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ (190.540,72) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΚΕΡΔΗ) ΧΡΗΣΕΩΣ 01/01-30/06/2013 16.661,84 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2013 (ΜΕΡΙΔΙΑ 8.104.056,626 X 3,2088 ) (Ι+ΙΙ+ΙΙΙ) 26.004.272,22 Γ. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗ ΧΡΗΣΗ ΧΡΗΣΗ 2010 2011 2012 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ (ΕΥΡΩ) 39.407.554,22 18.079.496,28 25.501.585,30 ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ 6.298.716,938 5.145.676,492 8.251.611,803 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΑΝΑ ΜΕΡΙΔΙΟ (EΥΡΩ) 6,2564 3,5135 3,0905 ΑΘΗΝΑ, 29 ΙΟΥΛΙΟΥ 2013 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε., ΩΣ ΚΑΘΟΛΙΚΗ ΔΙΑΔΟΧΟΣ ΤΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Α.Ε. AMUNDI ΕΛΛΑΣ Α.Ε. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΡΑΥΤΟΠΟΥΛΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΣΠΑΝΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΚΡΗΤΙΚΟΠΟΥΛΟΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΑΛΟΥΤΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Σελίδα5
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της Amundi Ελλάς ΑΕΔΑΚ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Ερμής Ομολογιακό Διεθνές (Ευρώ)» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαμηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Ερμής Ομολογιακό Διεθνές (Ευρώ)» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του Amundi Ελλάς ΑΕΔΑΚ και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 4099/2012 «Ανώνυμες Εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες, αμοιβαία κεφάλαια και άλλες διατάξεις» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν
και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου μέχρι 30 η Ιουνίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με το Ν.4099/2012 και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως καθορίζεται από τις διατάξεις της ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα 31 Ιουλίου 2013 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΣ ΣΕΦΕΡΗΣ ΑΜ ΣΟΕΛ 23431 Ernst & Young (Hellas) AE Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές ΑΜ ΣΟΕΛ 107 11ο ΧΛΜ Εθνικής Οδού Αθηνών- Λαμίας 144 51 Μεταμόρφωση Αττικής