ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2012-31/12/2012 Κύριοι Μέτοχοι, Έχουμε την τιμή να υποβάλλουμε υπό την κρίση σας τις οικονομικές καταστάσεις της 31/12/2012 της εταιρείας μας οι οποίες βρίσκονται στα χέρια σας και συμπληρωματικά σας γνωρίζουμε τα εξής: 1. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας Ο κύκλος εργασιών της κλειόμενης Χρήσεως 01/01/2012-31/12/2012 παρουσίασε αύξηση 52,39% και ανήλθε σε Ευρώ 6.417.334,71 έναντι Ευρώ 4.210.995,24 της προηγούμενης χρήσεως. Η αύξηση του κύκλου εργασιών οφείλεται κυρίως στην αύξηση των εσόδων από Τεχνικά Έργα στη χρήση. Τα μικτά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως παρουσίασαν αύξηση 26,42% και ανήλθαν σε Ευρώ 835.019,10 έναντι Ευρώ 660.513,42 της προηγούμενης χρήσης. Τα έξοδα διοικήσεως και τα έξοδα διαθέσεως διαμορφώθηκαν, σε σχέση με τα αντίστοιχα της προηγούμενης χρήσης ως εξής: Χρήση 2012 Χρήση 2011 Έξοδα διοικήσεως 398.030,08 347.332,32 Έξοδα διαθέσεως 195.925,63 178.776,12 593.955,71 526.108,44 Τα καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) Χρήσεως προ φόρων αυξήθηκαν κατά 180,43% και ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 162.934,19 έναντι του ποσού Ευρώ 58.101,65 της προηγούμενης χρήσης. 2.Οικονομική θέση της εταιρείας Η οικονομική κατάσταση της εταιρείας κρίνεται ικανοποιητική, καθώς οι οικονομικοί δείκτες, που παρατίθενται, κρίνονται ικανοποιητικοί. 31/12/2012 31/12/2011 Κυκλοφορούν ενεργητικό (& Μεταβατικοί Ενεργητικού) 3.687.503,11 0,50 3.954.674,35 0,55 Σύνολο ενεργητικού 7.436.271,65 7.154.022,00 Πάγιο ενεργητικό 3.748.768,54 0,50 3.199.347,65 0,45 Σύνολο ενεργητικού 7.436.271,65 7.154.022,00 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια 3.420.946,31 0,86 3.004.744,66 0,73 Σύνολο υποχρεώσεων 3.980.610,12 4.106.693,46 1
Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Σύνολο υποχρεώσεων 3.980.610,12 0,54 4.106.693,46 0,57 Σύνολο παθητικού 7.436.271,65 7.154.022,00 Ίδια κεφάλαια 3.420.946,31 0,46 3.004.744,66 0,42 Σύνολο παθητικού 7.436.271,65 7.154.022,00 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της Εταιρείας. Ίδια κεφάλαια 3.420.946,31 0,91 3.004.744,66 0,94 Πάγιο ενεργητικό 3.748.768,54 3.199.347,65 Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Ίδια Κεφάλαια. Κυκλοφορούν ενεργητικό (& Έξοδα επομένων χρήσεων) 3.687.503,11 0,98 3.954.674,35 1,04 Βραχ/θεσμες υποχρεώσεις 3.748.633,84 3.820.134,51 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως 116.005,73 0,02 45.804,62 0,01 Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 6.417.334,71 4.210.995,24 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως 162.934,19 0,03 58.101,65 0,01 Σύνολο εσόδων 6.431.673,58 4.253.971,17 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως 162.934,19 0,05 58.101,65 0,02 Ίδια κεφάλαια 3.420.946,31 3.004.744,66 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα 835.019,10 0,13 660.513,42 0,16 Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 6.417.334,71 4.210.995,24 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. 3. Προβλεπόμενη πορεία της εταιρείας 2
Η Εταιρεία ξεκίνησε το 2003 με στόχο την ανάπτυξή της στον χώρο των κατασκευών, ο οποίος βέβαια είναι αρκετά γνωστός μιας και οι μέτοχοι της εταιρείας προέρχονται από τον χώρο αυτό εδώ και είκοσι πέντε έτη. Έτσι, σύμφωνα με τον παραπάνω στόχο, η εταιρεία δραστηριοποιήθηκε στην κατασκευή Ιδιωτικών και Δημοσίων έργων. Τα σημαντικότερα έργα που ανέλαβε στο έτος 2004 είναι: 1) Συντήρησης επαρχιακών οδών Ν.Λάρισας (Α εργολαβία) της Νομαρχ. αυτ/σης Λάρισας και 2) η ασφαλτόστρωση με έγχρωμο τάπητα στην παραλία του Βόλου του Οργανισμού Λιμένος Βόλου. Το έτος 2005 η εταιρεία ανέλαβε το έργο «Συντήρηση Οδικού Δικτύου Ν.Λάρισας της Νομαρχ. Αυτ/σης Λάρισας. Επίσης αγόρασε δύο σύγχρονες μονάδες μπετό και δραστηριοποιείται στο χώρο αυτό από τον Σεπτέμβριο του έτους 2005 με αρκετά υψηλούς τζίρους και ποσοστά στην αγορά. Το έτος 2006 η εταιρεία ανέλαβε τα εξής έργα: 1)Ασφαλτόστρωση δρόμων Αλοννήσου και 2) Συντήρηση οδών Δήμου Λαρισαίων. Το 2007 η εταιρεία ανέλαβε την κατασκευή του έργου «Οδικό Κύκλωμα Πηλίου». Το 2008 η εταιρεία ανέλαβε την κατασκευή του έργου «Πλακοστρώσεις οδών Δήμου Αλοννήσου». Η εταιρεία, στις 29/10/2007, υπάχθηκε στον αναπτυξιακό νόμο 3229/04 με σκοπό την ίδρυση μονάδας επεξεργασία Χάλυβα Οπλισμού για επένδυση συνολικού ύψους ευρώ 1.410.000,00. Τον Αύγουστο του έτους 2008 ολοκληρώθηκε η νέα επένδυση και ξεκίνησε η παραγωγική δραστηριότητα βοηθώντας σημαντικά στην αύξηση του κύκλου εργασιών. Το έτος 2009 η εταιρεία ανέλαβε τμήματα κατασκευών στο έργο «ΚΑΤΑΣΚΕΥΗ ΣΗΡΑΓΓΑΣ ΤΕΜΠΩΝ». Για το έτος 2010, συνεχίζοντας την αναπτυξιακή της πορεία, επένδυσε σε ένα νέο προιόν από την Αμερική ( προκατασκευασμένα τοιχία περιφράξεων από μπετό με διπλή όψη πέτρας), το οποίο θα κατασκευάσει στην Ελλάδα αποκλειστικά η εταιρεία μας. Το έτος 2011 η εταιρεία ανέλαβε την κατασκευή του έργου «ΟΛΟΚΛΗΡΩΣΗ ΕΚΠΤΩΤΗΣ ΕΡΓΟΛΑΒΙΑΣ - ΚΑΤΑΣΚΕΥΗ ΠΑΡΑΚΑΜΨΗΣ ΦΑΡΚΑΔΟΝΑΣ», το οποίο αναμένεται να ολοκληρωθεί εντός του έτους 2013. Το έτος 2012 η εταιρεία ανέλαβε την κατασκευή των έργων «ΟΛΟΚΛΗΡΩΣΗ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟΥ ΔΑΚΤΥΛΙΟΥ ΤΡΙΚΑΛΩΝ ΤΜΗΜΑΤΟΣ ΑΠΟ ΕΟ ΤΡΙΚΑΛΩΝ ΑΡΤΑΣ ΕΩΣ ΚΟΜΒΟ ΚΗΠΑΚΙΟΥ» και «ΑΣΦΑΛΤΟΣΤΡΩΣΗ ΔΡΟΜΟΥ ΣΠΗΛΙΑΣ ΚΑΡΙΤΣΑΣ», τα οποία αναμένεται να ολοκληρωθούν εντός του έτους 2014. Για το έτος 2013 προβλέπεται η εταιρεία να σταθεροποιήσει στα επίπεδα του έτους 2012 την παραγωγική και εμπορική δραστηριότητά της και να επενδύσει περισσότερο στην κατασκευή έργων. Μέχρι σήμερα η εταιρεία εκτελεί δημόσια έργα σε εξέλιξη ύψους 5.300.000 ευρώ, ενώ μέσα στο έτος 2013 αναμένεται να υπογραφούν συμβάσεις για την εκτέλεση δημοσίων έργων ύψους 7.000.000 ευρώ. Αναμένεται με την εκτέλεση των έργων ο τζίρος να κυμανθεί περίπου στα περσινά επίπεδα. 4. Κατεχόμενα χρεόγραφα από την εταιρεία Η εταιρεία συμμετέχει στην ΤΕΜΚΑΤ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΗ ΑΕ - ΚΑΣΤΩΡ ΑΕ Ο.Ε. με ποσοστό 99,34%. (αξίας κτήσεως ευρώ 750.400,00) καθώς και στην Κ/ΞΙΑ ΚΑΡΚΑΝΙΑΣ ΑΕ - ΕΡΓΑΝΗ ΑΤΕ - ΤΕΜΚΑΤ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΗ ΑΕ με ποσοστό συμμετοχής 30,00% (αξία κτήσεως συμμετοχής 18.450,00) και στην Κ/ΞΙΑ ΕΡΓΑΝΗ ΑΤΕ ΤΕΜΚΑΤ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΗ ΑΕ με ποσοστό συμμετοχής 50% (αξία κτήσεως συμμετοχής 10.000,00). 5. Διαθέσιμο συνάλλαγμα Δεν υπάρχει διαθέσιμο συνάλλαγμα στην εταιρεία. 3
6. Ακίνητα της Εταιρείας α. Γήπεδα - Οικόπεδα Πρόκειται για οικόπεδα έκτασης 30.450 τετραγωνικών μέτρων στη Γαλήνη, Δήμου Πλατυκάμπου Λάρισας, που έχει αγοράσει η εταιρεία με σκοπό την ανέγερση πολυτελών μονοκατοικιών. Αξία μη υπαχθείσα σε αναπτυξιακούς νόμους 877.829,74 ------------- Συνολική αξία κτήσης 877.829,74 β. Αγροί Πρόκειται α) για αγροτεμάχιο έκτασης 5.083,50 τετραγ.μέτρων το οποίο είναι οικοδομήσιμο και βρίσκεται στην θέση «γριντιά» Μελιβοίας του Νομού Λάρισας με σκοπό την ανέγερση κατοικιών ή και ξενοδοχειακής μονάδας., β) αγροτεμάχιο έκτασης 9.665,17 τετρ.μέτρων στην Αγ.Μαρίνα Λάρισας όπου είναι εγκατεστημένη μονάδα παραγωγής σκυροδέματος, γ) αγροτεμάχιο 20.599 τετρ.μέτρων που βρίσκεται στην θέση «Μακρινά» του Δήμου Αμπελώνα όπου και εκεί είναι εγκατεστημένη μονάδα παραγωγής σκυροδέματος και δ) αγροτεμάχιο 209,60 τετραγ.μέτρων που βρίσκεται στην θέση «Μακρινά» του Δήμου Αμπελώνα όπου και εκεί είναι εγκατεστημένη μονάδα παραγωγής σκυροδέματος, χάλυβα και τοιχείων. Αξία μη υπαχθείσα σε αναπτυξιακούς νόμους 310.110,48 ------------- Συνολική αξία κτήσης 310.110,48 γ. Κτίρια και Τεχνικά έργα Πρόκειται α) για συγκρότημα ISOBAU το οποίο είναι μεταφερόμενο και αγοράσθηκε για τις ανάγκες της εταιρείας με σκοπό την στέγαση εργοταξίου σε περίπτωση ανάληψης Δημοσίων ή Ιδιωτικών έργων τα οποία θα εκτελούνται μακριά από την έδρα της εταιρείας., β) εγκαταστάσεις κτιρίων, αποθήκη στην Αγ.Μαρίνα Λάρισας και λυόμενα γραφεία για τις ανάγκες λειτουργίας της μονάδας σκυροδέματος, και γ) για εγκαταστάσεις κτιρίων και γραφείων στο 8 Ο χλμ. Λάρισας- Τυρνάβου, για τις ανάγκες λειτουργίας της μονάδας εμπορίας και επεξεργασίας χάλυβα. Αξία μη υπαχθείσα σε αναπτ. Νόμους 513.541,52 Αξία υπαχθείσα σε αναπτυξ. Νόμο 3299/2004 504.000,00 Συνολική αξία κτήσης 1.017.541,52 Μείον Αποσβεσθείσα αξία 306.072,27 Αναπόσβεστη αξία 711.469,25 Χρησιμοποιηθέντες συντελεστές απόσβεσης : 8%, 5% 7. Υποκαταστήματα Ένα υποκατάστημα στην Αγία Μαρίνα για την παραγωγή και πώληση σκυροδέματος καθώς και ένα υποκατάστημα στο 8 ο χλμ. Λάρισας Τυρνάβου το οποίο τέθηκε σε λειτουργία τον Αύγουστο του 2008 με αντικείμενο την επεξεργασία και πώληση Χάλυβα Οπλισμού καθώς και λοιπών οικοδομικών υλικών. 8. Αποτελέσματα της χρήσης Ο κύκλος εργασιών της κλειόμενης χρήσεως 01/01/2012-31/12/2012 ανήλθε σε Ευρώ 6.417.334,71 και τα μικτά αποτελέσματα διαμορφώθηκαν σε κέρδη Ευρώ 835.019,10. Τα άλλα έσοδα 4
εκμετάλλευσης ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 14.338,87. Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας ανήλθαν σε Ευρώ 398.030,08, τα έξοδα λειτουργίας διάθεσης ανήλθαν σε Ευρώ 195.925,63. Οι χρεωστικοί τόκοι ανήλθαν σε Ευρώ 139.396,53, τα έκτακτα και ανόργανα αποτελέσματα σε Ευρώ 46.928,46 και τελικά τα κέρδη της χρήσεως διαμορφώθηκαν σε Ευρώ 162.934,19. 9. Διάθεση των αποτελεσμάτων Τα καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως προ φόρων ποσού Ευρώ 162.934,19 μετά την πρόσθεση των αποτελεσμάτων προηγουμένων χρήσεων Ευρώ 531.848,31, την αφαίρεση των διαφορών φορολογικού ελέγχου προηγουμένων χρήσεων ποσού ευρώ 26.607,39, την αφαίρεση του αναλογούντος φόρου Ευρώ 42.348,40 και των λοιπών μη ενσωματωμένων στο λειτουργικό κόστος φόρων ποσού Ευρώ 26.248,17 διαμόρφωσαν τα Κέρδη προς Διάθεση στο ποσό ευρώ 599.578,54.. Τα προς διάθεση αυτά κέρδη προτείνεται να διατεθούν ως εξής: Τακτικό Αποθεματικό 3.386,51 Υπόλοιπο κερδών εις νέο 596,192,03 Σύνολο 599.578,54 10. Σημαντικά γεγονότα Κατά το χρονικό διάστημα που παρήλθε από την ημερομηνία λήξεως της χρήσεως μέχρι την υποβολή της παρούσας δεν συνέβησαν σημαντικά γεγονότα και η όλη πορεία των εργασιών της εταιρείας βαίνει ομαλά. Κύριοι μέτοχοι, είμαστε στη διάθεσή σας για κάθε περαιτέρω διευκρίνιση ΛΑΡΙΣΑ, 10 ΜΑΙΟΥ 2013 ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΠΟ ΤΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΠΑΠΑΝΙΚΟΛΑΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΔΤ Ξ 696491 ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνεται ότι η ανωτέρω Έκθεση του Δ.Σ. που αποτελείται από Πέντε (5) σελίδες είναι αυτή που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου που χορήγησα με ημερομηνία 30 Μαΐου 2013. Αθήνα, 30 Μαΐου 2013 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Κ. ΚΑΤΣΙΝΕΛΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 13441 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Α.Μ. ΣΟΕΛ 125 5