ΠΡΟΣΧΕΔΙΟ ΕΚΠΟΝΗΣΗΣ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΔΡΑΣΗΣ ΣΕ ΣΥΓΚΕΚΡΙΜΕΝΗ ΜΜΕ & ΠΕΡΙΟΧΗ 3. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΩΝ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ- ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΥ

Μέγεθος: px

Εμφάνιση ξεκινά από τη σελίδα:

Download "ΠΡΟΣΧΕΔΙΟ ΕΚΠΟΝΗΣΗΣ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΔΡΑΣΗΣ ΣΕ ΣΥΓΚΕΚΡΙΜΕΝΗ ΜΜΕ & ΠΕΡΙΟΧΗ 3. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΩΝ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ- ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΥ"

Ξενία Αποστολίδης
4 χρόνια πριν
Προβολές:

1 ΠΡΟΣΧΕΔΙΟ ΕΚΠΟΝΗΣΗΣ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΔΡΑΣΗΣ ΣΕ ΣΥΓΚΕΚΡΙΜΕΝΗ ΜΜΕ & ΠΕΡΙΟΧΗ 1. ΠΡΟΦΙΛΗ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 2. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 3. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΩΝ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ- ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΥ 4. ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΟΣ ΣΧΕΔΙΑΣΜΟΣ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 5. ΥΦΙΣΤΑΜΕΝΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΟΡΕΊΑ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 5.1 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ, ΕΤΟΥΣ 2015 & 2016 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΣΕ ΑΞΙΑ,ΣΕ ΠΟΣΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΣΕ ΡΥΘΜΟ ΑΥΞΗΣΗΣ\ΜΕΙΩΣΗΣ, ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΚΑΤΑ ΠΡΟΙΟΝ ΣΕ ΑΞΙΑ,ΣΕ ΠΟΣΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΣΕ ΡΥΘΜΟ ΑΥΞΗΣΗΣ\ΜΕΙΩΣΗΣ, ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΚΑΤΑ ΠΕΡΙΟΧΗ ΣΕ ΑΞΙΑ, ΣΕ ΠΟΣΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΣΕ ΡΥΘΜΟ ΑΥΞΗΣΗΣ\ΜΕΙΩΣΗΣ Ανάλυση Πωλήσεων (εσόδων) Έσοδα από Παροχή Υπηρεσιών Έσοδα από Πωλήσεις προϊόντων

2 Έσοδα από Πωλήσεις εμπορευμάτων Σύνολο προϋπολογιζόμενων εσόδων 5.2.ΚΟΣΤΟΥΣ ΠΩΛΗΘΕΝΤΩΝ Ανάλυση Κόστους Πωληθέντων Πρώτες και βοηθητικές ύλες Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Αμοιβές προσωπικού συμπεριλαμβανομένων και των εργοδοτικών εισφορών Αμοιβές και έξοδα τρίτων Γενικά Βιομηχανικά Έξοδα Συνολικό Κόστος Πωληθέντων 5.3 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ Κύκλος Εργασιών (έσοδα πωλήσεων) (μείον): Κόστος πωληθέντων Μικτό αποτέλεσμα (κέρδος) χρήσης πλέον: Άλλα έσοδα εκμετάλλευσης Αποτελέσματα Χρήσης Μείον: Έξοδα διοικητικής λειτουργίας Έξοδα λειτουργίας διάθεσης Χρηματοοικονομικά έξοδα Οργανικά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Αποσβέσεις χρήσης

3 (μείον): οι από αυτές ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος Καθαρά αποτελέσματα χρήσης (κέρδη) 5.4 ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ (ΕΠΙΤΕΥΞΗ ΣΤΟΧΩΝ, ΣΥΝΕΠΕΙΑ, ΠΟΙΟΤΗΤΑ, ΚΑΘΥΣΤΕΡΗΣΕΙΣ ΚΛΠ.) 6. ΑΝΑΛΥΣΗ ΒΑΣΙΚΩΝ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΕΠΟΜΕΝΟΥ ΕΤΟΥΣ (2016) 6.1 Προϋπολογισμός Εσόδων (2017) Προϋπολογισμός ποσοτήτων που θα πωληθούν = παραγωγής (Πίνακας 1) Προϊόντα Προϊόν Β Σύνολο ποσοτήτων παραγωγής Παραγωγή/ βάρδια Αριθμός βαρδιών Ετήσιες πραγματικ ές ημέρες παραγωγής Ετήσιο Σύνολο Παραγωγής Προϋπολογισμός Εσόδων (Πίνακας 2) ΕΣΟΔΑ Προϊόν Β Ποσότητες που θα πωληθούν Τιμή πώλησης ανά μονάδα ΕΤΗΣΙΟ ΣΥΝΟΛΟ Σύνολο Εσόδων Σχολιασμός εσόδων (παραδοχές, τρόπος υπολογισμού)

4 6.2 Προϋπολογισμός Κόστους Πωληθέντων Κόστους Υλικών (Πίνακας 3) Προϊόντα και Υλικά Απαιτούμενη ποσότητα υλικών / μονάδα προϊόντος Άμεσα Υλικά Ποσότητα Υλικών Τιμή/ μονάδα Αξία Κόστος άμεσων υλικών προϊόντος Α Άμεσα Υλικά Προϊόν Β Κόστος άμεσων υλικών προϊόντος Β Κόστος άμεσων υλικών προϊόντος Β Έμμεσα Υλικά (συσκευασία, βοηθ. Ύλες) Σύνολο Κόστους Υλικών (Α+Β) Προϋπολογισμός Αμοιβών Προσωπικού (Πίνακας 4) α/ α Αριθμός εργαζομένων Ειδικότητα εργαζομένων Ημερομίσθιο /μηνιαίος μισθός σε ευρώ Συντελεστής εργοδοτικών εισφορών Πληρωτέα ημερομίσθια ετησίως Σύνολο αμοιβών

6 6.2.3 Προϋπολογισμός Δαπανών Ενέργειας (Πίνακας 5) Είδος ενέργειας Ισχύς μηχανημάτων σε kw βαθμός αξιοποίησης - λειτουργίας Αριθμός βαρδιών Συνολικές ώρες/ βάρδια Πραγματικές ημέρες εργασίας Κόστος kw σε ευρώ Κόστος ενέργειας Προϋπολογισμός Λοιπών Δαπανών Παραγωγής (Πίνακας 6) Αμοιβές τρίτων Παροχές τρίτων Λοιπά έξοδα παραγωγής (νερό, λιπαντικά κλπ.) Προϋπολογισμός Κόστος πωληθέντων = Κόστος Παραγωγής Κόστος παραγωγής Άμεσες Δαπάνες Άμεσα Υλικά (Π 3) Άμεσα εργατικά (Π 4) Συνολικό Κόστος Άμεσων Δαπανών Έμμεσες Δαπάνες (Π3 π.χ. υλικά συσκευασίας κλπ, Π5,Π6) Σύνολο Κόστος Παραγωγής ΕΤΗΣΙΟ ΣΥΝΟΛΟ Σχολιασμός Κόστους παραγωγής (παραδοχές, τρόπος υπολογισμού) 6. 3 Προϋπολογισμός Χρηματοοικονομικών Εξόδων, έτους 2017 α/α δόσεων τόκοι Επιδότηση τόκων Πραγματικοί τόκοι τοκοχρεολύσιο χρεολύσιο Ανεξόφλητο υπόλοιπο

7 δανείου Σύνολο 6. 4 Προϋπολογισμός Λοιπών εξόδων λειτουργίας, έτους 2017 Έξοδα διοίκησης Έξοδα Διάθεσης 6.4 ΣΧΟΛΙΑΣΜΟΣ ΕΞΟΔΩΝ (παραδοχές, τρόπος υπολογισμού) 6.5ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ Προϋπολογισμός Αποτελεσμάτων Χρήσης 2017 Κύκλος Εργασιών (έσοδα πωλήσεων) (μείον): Κόστος πωληθέντων Μικτό αποτέλεσμα (κέρδος) χρήσης πλέον: Άλλα έσοδα εκμετάλλευσης Μείον: Έξοδα διοικητικής λειτουργίας Έξοδα λειτουργίας διάθεσης Χρηματοοικονομικά έξοδα Οργανικά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Αποσβέσεις Καθαρά αποτελέσματα χρήσης (κέρδη) 6. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ

Σχετικά έγγραφα

ΧΤΑΠΟΔΙ ΜΕ ΜΑΚΑΡΟΝΙ ΥΛΗ % ΣΥΜ/ΧΗΣ ΑΠΩΛΕΙΕΣ ΤΙΜΗ

ΧΤΑΠΟΔΙ ΜΕ ΜΑΚΑΡΟΝΙ ΥΛΗ % ΣΥΜ/ΧΗΣ ΑΠΩΛΕΙΕΣ ΤΙΜΗ επαναληπτική άσκηση Η επιχείρηση κατεψυγμένων θαλασσινών «ΚΑΛΛΙΠΑΝΝΗΣ» προτίθεται να εισάγει στην αγορά κατεψυγμένο χταπόδι με μακαρόνι σε συσκευασίες των 500 γραμμαρίων. Οι ύλες που θα χρησιμοποιήσει