ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΣΕΡΡΩΝ ΗΜΟΣ ΗΡΑΚΛΕΙΑΣ ΙΕΥΘΥΝΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΜΗΜΑ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΚΑΙ ΠΡΩΤΟΚΟΛΛΟΥ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΙΑ ΙΚΤΥΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΠΟ ΤΟ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 27/18-10-2017 ΣΥΝΕ ΡΙΑΣΗΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΟΥ ΗΜΟΥ ΗΡΑΚΛΕΙΑΣ Αριθ. Απόφασης: 108/2017 Θέµα 3 ο : Προέλεγχος οικονοµικών καταστάσεων έτους 2016 του ήµου Ηράκλειας και σύνταξη σχετικής έκθεσης. Σήµερα την 18 η Οκτωβρίου 2017, ηµέρα Τετάρτη και ώρα 12.00µ. η Οικονοµική Επιτροπή συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στην αίθουσα Συνεδριάσεων του ηµοτικού Συµβουλίου Ηράκλειας, ύστερα από την µε αρ.15656/13-10-2017 πρόσκληση του Προέδρου της, που δηµοσιεύθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του ήµου και επιδόθηκε µε αποδεικτικό στους δηµοτικούς συµβούλους, µέλη της Οικονοµικής Επιτροπής, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/2010 για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στα θέµατα της ηµερήσιας διάταξης. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης αυτής, ο Πρόεδρος διαπίστωσε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία, σύµφωνα µε τις διατάξεις της παραγράφου 1 του άρθρου 75 του Ν.3852/2010, αφού σε σύνολο 7 µελών παρόντα ήταν 6: Παρόντες οι : Απόντες οι: Επώνυµο Όνοµα Πατρώνυµο Αξίωµα Ονοµατεπώνυµο 1 Γκάλιος Αλέξανδρος Ηλίας Πρόεδρος Αναστασιάδης Κων/νος 2 Μαρίγκος ηµήτριος Ιωάννης Αντιπρόεδρος Ο οποίος δεν προσήλθε 3 Αβραµίδης Ιωάννης Ιωάννης Μέλος αν και κλήθηκε νόµιµα 4 Μουρατίδης Νικόλαος Ιωάννης Μέλος 5 Χαβαλές ηµήτριος Νικόλαος Μέλος 6 Γεωργιάδου Μαρία Αναστάσιος Μέλος Επίσης, στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο υπάλληλος του ήµου κ. Καµπούρης Νικόλαος για την τήρηση των πρακτικών της συνεδρίασης. Μετά τη διαπίστωση απαρτίας ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συν/σης. Συνεχίζοντας ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής, ζήτησε από την Οικονοµική Επιτροπή να συζητήσει ένα (1) θέµα, το οποίο δεν γράφτηκε στην ηµερήσια διάταξη. 1. Αποδέσµευση πιστώσεων του σκέλους των εξόδων του προϋπολογισµού του ήµου έτους 2017. Η Οικονοµική Επιτροπή αποφάσισε οµόφωνα τη συζήτηση του παραπάνω θέµατος κρίνοντας ότι είναι πράγµατι κατεπείγον. 1
Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής κατά την εισήγηση του τρίτου θέµατος, έθεσε υπόψη των µελών της την υπ αρ. 15615/13-10-2017 εισήγηση της Οικονοµικής Υπηρεσίας του ήµου, οι οποίες έχουν ως εξής: «Έχοντας υπόψη: 1) τις διατάξεις του Αρ. 163 Ν. 3463/2006. 2) τις διατάξεις του Π.. 315/1999 1. Παρακαλώ να προελέγξετε τις οικονοµικές καταστάσεις του ήµου,οικονοµικού έτους 2016. 2. Παρακαλώ να υποβάλλετε στο ηµοτικό Συµβούλιο, τις οικονοµικές καταστάσεις του ήµου, οικονοµικού έτους 2016». Στο σηµείο αυτό το λόγο έλαβε ο κ. Μαρίγκος ηµήτριος, ο οποίος ανέφερε ότι καταψηφίζει το συγκεκριµένο θέµα επισηµαίνοντας ότι η παράταξή του δεν ψήφισε τον προϋπολογισµό του ήµου έτους 2016. Με την άποψη του κ. Μαρίγκου ηµητρίου συµφώνησε και η κ. Γεωργιάδου Μαρία. Η Οικονοµική Επιτροπή, αφού άκουσε τον Πρόεδρό της, έλαβε υπόψη τις διατάξεις του άρθρου 163 του Ν. 3463/2006, τις διατάξεις του Π.. 315/1999 και την υπ αρ. 15615/13-10- 2017 εισήγηση της Οικονοµικής Υπηρεσίας του ήµου κατά πλειοψηφία αποφασίζει Συντάσσει την έκθεσή της προς το ηµοτικό Συµβούλιο για την οικονοµική κατάσταση του ήµου για το έτος 2016. ΕΚΘΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2016 1. ΓΕΝΙΚΑ Για το έτος 2016 η εξέλιξη των οικονοµικών του ήµου Ηράκλειας αποτυπώνεται στους παρακάτω πίνακες ως ακολούθως. 2. ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Τα συνολικά οργανικά έσοδα του ήµου της χρήσεως 2016 ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 5.221.343,93 (λογ/σµοί 70+71+72+73+74+75) και µε την προσθήκη των εσόδων από τόκους καταθέσεων ποσού Ευρώ 15.794,60 (λογ/σµός 76) ανήλθαν στο ποσό των 5.237.138,53 Ευρώ. Στο παραπάνω ποσό θα προστεθούν τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα ποσού ευρώ 613.865,61 (λογ/σµός 81.01), τα έσοδα προηγουµένων χρήσεων ποσού ευρώ 58.873,50 (λογ/µος 82.01) τα έσοδα από επιστροφές αχρεωστήτως καταβληθέντων ποσού ευρώ 15.327,07 (λογ/σµός 82.07) και τα έκτακτα κέρδη ποσού ευρώ 5.860,36 (λογ/σµος 81.03). 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Η ανάλυση των εσόδων της χρήσεως 2016 έχει ως εξής: Κωδικός Λογαριασµός Υπόλοιπο σε ευρώ 31.12.2016 70 Πωλήσεις Εµπορ.κ Λοιπών Αποθεµάτων 20,00 71 Πωλήσεις προιόντων «4.912,18 72 Έσοδα από φόρους -πρόστιµα-προσαυξήσεις «57.121,21 2
73 Έσοδα από τέλη και δικαιώµατα «1.581.127,86 74 Έσοδα από επιχορηγήσεις «3.560.831,29 75 Έσοδα Παρεπόµενων Ασχολιών και ωρεών «17.331,39 76 Έσοδα κεφαλαίων «15.794,60 Σύνολο Οργανικών εσόδων Α «5.237.138,53 81.01 Έκτακτα και ανόργανα έσοδα «613.865,61 81.03 Έκτακτα κέρδη «5.860,36 82.01 Έσοδα προηγουµένων χρήσεων «58.873,50 82.07 Έσοδα από επιστροφές αχρεωστήτως «καταβληθέντων 15.327,07 Σύνολο Ανόργανων εσόδων Β «693.926,54 Γενικό Σύνολο (Α+Β) «5.931.065,07 4. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟ ΩΝ Η ανάλυση των εξόδων της χρήσεως 2016 έχει ως εξής: Κωδικός Λογαριασµός Υπόλοιπο σε ευρώ 31.12.2016 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού Ευρώ 1.759.346,10 61 Αµοιβές και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων «279.511,02 62 Παροχές τρίτων «725.049,06 63 Φόροι - Τέλη «154.498,15 64 ιάφορα έξοδα «307.906,31 65 Τόκοι και Συναφή Έξοδα «45.629,05 66 Αποσβέσεις παγίων ενσωµ/µένες στο λειτουργικό κόστος «1.055.432,83 67 Παροχές χορηγίες Επιχορηγήσεις Επιδοτήσεις ωρεές «618.689,11 68 Προβλέψεις Εκµεταλλεύσεως 1.597,45 Σύνολο Οργανικών εξόδων «4.947.659,08 81.00 Έκτακτα κ Ανόργανα έξοδα «28.280,92 82.00 Έξοδα προηγουµένων χρήσεων «9.320,79 83.11 Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις «79.110,62 Σύνολο ανόργανων εξόδων «116.712,33 25 Αναλώσιµα υλικά «206.999,11 26 Ανταλλακτικά παγίων στοιχείων «47.509,96 Σύνολο αναλώσεων «254.509,07 Γενικό Σύνολο «5.318.880,48 5. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟ ΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΗΜΟΥ Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του ήµου ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 652.362,77. Τα έξοδα πωλήσεων ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 4.504.176,33 και τα χρηµατοοικονοµικά έξοδα ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 45.629,05. Η διαφορά µεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσεως 2016 ποσού Ευρώ 5.931.065,07 µείον τα συνολικά έξοδα της χρήσεως 2016 ποσού Ευρώ 5.318.880,48 αποτελεί το πλεόνασµα της χρήσεως 2016 το οποίο ανέρχεται σε Ευρώ 612.184,59. 3
Από τον απολογισµό προκύπτει ότι οι συνολικές πληρωµές του ήµου στη χρήση 2016 ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 6.051.852,98. Το σύνολο των εισπράξεων του ήµου του έτους 2016 ευρώ 6.716.202,52 πλέον τα χρηµατικά διαθέσιµα αρχής της χρήσεως που ανέρχονταν στο ποσό των Ευρώ 2.212.409,75 ήτοι συνολικό ποσό των ευρώ 8.928.612,27 µείον τις πληρωµές του ήµου του έτους 2016 ευρώ 6.051.852,98 µας δίδει τα διαθέσιµα τέλους χρήσεως 2016 που ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 2.876.759,29 που απεικονίζουν τα διαθέσιµα τέλους χρήσεως 2016. Μεταξύ λογαριασµού Χρηµατικά ιαθέσιµα της Γενικής Λογιστικής και Απολογισµού προκύπτει διαφορά ποσού ευρώ 995,15. 4
6. ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Περιγραφή Εδαφικές εκτάσεις Κτίρια Εγκαταστάσει ς Κτιρίων Αξία Κτήσεως 31.12.2015 Προσθήκες Χρήσης 2016 ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΑΓΙΩΝ ΠΟΣΑ ΣΕ Μεταβολές ιορθώσει ς 2016 Αξία Κτήσεως 31/12/2016 Αποσβεσθέντ α έως 31/12/2015 Αποσβέσεις χρήσης 2016 Μεταβολές/ ιορθώσεις Αποσβέσεω ν 2016 Αποσβεσθέντ α έως 31.12.2016 Αναπόσβεστο υπόλοιπο έως 31/12/2016 8.028.193,12 0,00 0,00 8.028.193,12 0,00 0,00 0,00 0,00 8.028.193,12 15.449.995,96 0,00 0,00 15.449.995,96 10.241.842,85 507.430,64 0,00 10.749.273,49 4.700.722,47 Μηχανήµατα 211.095,70 0,00 0,00 211.095,70 184.175,30 4.729,62 0,00 188.904,92 22.190,78 Μεταφορικά µέσα 1.696.161,15 0,00 0,00 1.696.161,15 1.452.127,75 60.835,86 0,00 1.512.963,61 183.197,54 Έπιπλα και σκεύη 1.939.151,21 39.407,31 0,00 1.978.558,52 1.702.930,88 66.763,15 0,00 1.769.694,03 208.864,49 Ακινητοποιήσ εις υπό 517.444,69 229.311,38 (75.479,65) 671.276,42 0,00 0,00 0,00 0,00 671.276,42 εκτέλεση Ασώµατες Ακινητοποιήσ 2.763.240,20 18.633,25 0,00 2.781.873,45 2.643.122,63 65.973,98 0,00 2.709.096,61 72.776,84 εις Πάγιες µόνιµες εγκατ. Κοινών Χώρων 13.530.306,11 24.801,88 75.479,65 13.630.587,54 9.000.622,02 349.699,05 0,00 9.350.321,07 4.280.266,47 Σύνολα 44.135.588,14 312.153,82 0,00 44.447.741,86 25.224.821,43 1.055.432,30 0,00 26.280.253,73 18.167.488,13 Υ/ΑΠΟΦ 1 Ηµερ.Ισχύος:28/05/08
7. ΑΝΕΙΑ Τα µακροπρόθεσµα δάνεια του ήµου από το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων ανέρχονται στο ποσό των Ευρώ 471.316,47, ενώ ποσό Ευρώ 46.964,22 είναι το βραχυπρόθεσµο τµήµα και αφορά τις δόσεις δανείων που θα πληρωθούν στην επόµενη χρήση 2017. 8. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Το σύνολο των βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων του ήµου ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 690.739,38. 9. ΙΑΘΕΣΙΜΑ Το σύνολο των ταµειακών διαθεσίµων βάσει Γενικής Λογιστικής ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 147,54 στο λογαριασµό του Ταµείου & ποσό ευρώ 2.862.078,99 στους Λογαριασµούς Όψεως ήτοι σύνολο 2.862.226,53 ευρώ. 10. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ Όπως προκύπτει από τις Οικονοµικές Καταστάσεις και τις παραπάνω αναλύσεις αυτή είναι η οικονοµική πορεία του ήµου Ηράκλειας της χρήσεως 2016 και επιβάλλεται να ενταθούν οι προσπάθειες για την έγκαιρη είσπραξη των απαιτήσεων. Σηµειώνεται ότι ο παλαιός ήµος Ηράκλειας έπαυσε να λειτουργεί αυτοτελώς από 1.1.2011 αφού καταργήθηκε σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν.3852/2010 και συνενώθηκε µε τους ήµους Στρυµονικού και Σκοτούσσης και συστήθηκε ο νέος ήµος Ηράκλειας. Μειοψήφησαν οι ηµοτικοί Σύµβουλοι κ. Μαρίγκος ηµήτριος και κ. Γεωργιάδου Μαρία για τους λόγους που ανέπτυξε κατά τη συζήτηση του θέµατοςο κ. Μαρίγκος ηµήτριος. Η παρούσα απόφαση να αναρτηθεί στο διαδίκτυο. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθµό 104/2017. Εξαντληθέντων των θεµάτων της ηµερήσιας διάταξης λύεται η συνεδρίαση Συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται ως ακολούθως: Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής Τα µέλη της Οικονοµικής Επιτροπής Υπογραφή 1 Υπογραφές 5 Ακριβές Απόσπασµα Ηράκλεια 18-10-2017 Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής Γκάλιος Αλέξανδρος Υ/ΑΠΟΦ 1 Ηµερ.Ισχύος:28/05/08