Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις (Εταιρικές και Ενοποιημένες) της 30 ης Σεπτεμβρίου 2013 Σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 Αθήνα, 20 Νοεμβρίου 2013 Ο Πρόεδρος Δ.Σ. Ένα Μέλος του Δ.Σ. Ο Γενικός Διευθυντής Ο Οικονομικός Διευθυντής ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΠΑΤΣΟΛΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΣΤΑΥΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΛΕΞΙΟΣ ΑΛΕΞΙΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ ΘΕΩΝΑΣ Α.Δ..Τ.: Κ 067453 Α.Δ..Τ.: Κ 221209 Α.Δ..Τ.: Χ 126605 Α.Δ..Τ.: ΑΕ 035000 Α.Μ. 0011130 Α ΤΑΞΗΣ ΓΕ.Μ.Η. 281701000 Οι παρούσες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις περιόδου 1.1.2013 30.9.2013 βρίσκονται αναρτημένες στο διαδίκτυο στην ιστοσελίδα της Ελληνικά Καλώδια Α.Ε. (http://www.cablel.gr), καθώς και στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αθηνών http://www.ase.gr).
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΣΕΛΙΔΑ Ενοποιημένη και Ατομική Κατάσταση συνολικού εισοδήματος 3,4 Ενοποιημένη και Ατομική Κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης 5 Ενοποιημένη και Ατομική Κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων 6,7 Ενοποιημένη και Ατομική Κατάσταση ταμειακών ροών 8 Σημειώσεις επί των ατομικών και ενοποιημένων ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 9-16
Ενοποιημένη κατάσταση συνολικού εισοδήματος Για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 Σημ. 1/1-30/09/2013 1/1-30/09/2012 1/7-30/09/2013 1/7-30/09/2012 Πωλήσεις 270.565.739 331.311.655 89.515.002 104.577.277 Κόστος Πωληθέντων (263.294.525) (318.799.045) (86.983.524) (99.250.351) Μεικτό Κέρδος 7.271.214 12.512.610 2.531.478 5.326.926 Έξοδα διάθεσης (5.028.171) (5.538.037) (1.269.907) (1.669.433) Έξοδα διοίκησης (6.272.682) (6.651.752) (2.093.920) (2.272.040) Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 1.394.673 598.213 1.095.994 (210.680) Αποτελέσματα εκμετάλλευσης (2.634.966) 921.034 263.645 1.174.773 Χρηματοοικονομικά έξοδα (8.937.186) (12.213.465) (3.075.184) (4.352.309) Κέρδη/ζημιές από συγγενείς επιχειρήσεις 61.692 (22.535) (9.171) 87.240 Κέρδη / (Ζημίες) προ φόρων (11.510.460) (11.314.966) (2.820.710) (3.090.296) Φόρος εισοδήματος 7 411.725 1.370.990 1.097.878 619.658 Κέρδη / (Ζημίες) περιόδου (11.098.735) (9.943.976) (1.722.832) (2.470.638) Λοιπά συνολικά εισοδήματα Συναλλαγματικές Διαφορές Μετατροπής (340.996) (1.828.220) (70.543) (839.731) Μεταβολή εύλογης αξίας αντιστάθμισης ταμειακών ροών 103.573 (108.719) 461.505 138.988 Σύνολο λοιπών συνολικών εισοδημάτων περιόδου (237.423) (1.936.939) 390.962 (700.743) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου (11.336.158) (11.880.915) (1.331.870) (3.171.381) Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή που αναλογούν - στους μετόχους της μητρικής (11.079.935) (9.958.605) (1.730.909) (2.507.187) - σε τρίτους (18.800) 14.629 8.087 36.549) Σύνολο Κερδών / (ζημιών) (11.098.735) (9.943.976) (1.722.832) (2.470.638) Σύνολο αποτελεσμάτων περιόδου που αναλογούν - στους μετόχους της μητρικής (11.312.680) (11.866.692) (1.341.452) (3.195.184) - σε τρίτους (23.478) (14.223) 9.582 23.803 Σύνολο αποτελεσμάτων περιόδου (11.336.158) (11.880.915) (1.331.870) (3.171.381) Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή Βασικά κέρδη ανά μετοχή (0,3750) (0,3461) (0,0586) (0,0836) 3 Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
Ατομική κατάσταση συνολικού εισοδήματος Για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 Ποσά σε Ευρώ Σημ. 1/1-30/09/2013 1/1-30/09/2012 1/7-30/09/2013 1/7-30/09/2012 Πωλήσεις 205.703.105 276.976.456 63.203.618 87.764.692 Κόστος Πωληθέντων (203.264.104) (271.061.143) (62.098.435) (85.959.486) Μεικτό Κέρδος 2.439.001 5.915.313 1.105.183 1.805.206 Έξοδα διάθεσης (2.566.548) (2.643.491) (816.790) (681.264) Έξοδα διοίκησης (3.230.126) (3.228.294) (1.081.526) (735.715) Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 1.446.900 (165.258) 1.242.841 (371.530) Αποτελέσματα εκμετάλλευσης (1.910.773) (121.730) 449.708 16.697 Χρηματοοικονομικά έξοδα (5.221.977) (7.257.000) (1.850.635) (2.679.507) Έσοδα από μερίσματα 75.200 217.281 - - Κέρδη / (Ζημίες) προ φόρων (7.057.550) (7.161.449) (1.400.927) (2.662.810) Φόρος εισοδήματος 6 1.134.578 1.334.630 1.447.746 444.792 Κέρδη / (Ζημίες) περιόδου (5.922.972) (5.826.819) 46.819 (2.218.018) Λοιπά συνολικά εισοδήματα Μεταβολή εύλογης αξίας αντιστάθμισης ταμειακών ροών (51.500) (83.408) 165.850 250.236 Σύνολο λοιπών συνολικών εισοδημάτων περιόδου (51.500) (83.408) 165.850 250.236 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου (5.974.472) (5.910.227) 212.669 (1.967.782) Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή Βασικά κέρδη ανά μετοχή (0,2005) (0,2025) (0,0197) (0,0754) 4 Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
Ενοποιημένη και Ατομική Κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημ. 30.9.2013 31.12.2012 30.9.2013 31.12.2012 Κτίρια, οικόπεδα και εξοπλισμός 7 157.652.817 148.722.702 60.869.751 70.809.530 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 13.269.426 10.681.176 3.154.508 494.557 Επενδύσεις σε ακίνητα 383.271 383.271 383.271 383.271 Συμμετοχές σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις 494.076 605.268 55.244.215 49.888.215 Λοιπές επενδύσεις 1.854.696 1.807.484 1.810.085 1.807.484 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 181.766 231.404 - - Λοιπές απαιτήσεις 1.166.400 1.072.420 897.655 954.588 Σύνολο μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 175.002.452 163.503.725 122.359.485 124.337.645 Αποθέματα 78.552.704 87.938.716 36.722.778 45.396.172 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 79.714.181 70.979.964 95.180.385 72.687.181 Παράγωγα 187.540 287.899 47.730 248.145 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 5.673.570 17.696.954 2.342.101 14.798.759 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού 164.127.995 176.903.533 134.292.994 133.130.257 Σύνολο ενεργητικού 339.130.447 340.407.258 256.652.479 257.467.902 ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 8 20.977.916 20.977.916 20.977.916 20.977.916 Διαφορά υπέρ το άρτιο 8 31.171.712 31.171.712 31.171.712 31.171.712 Αποθεματικά 21.077.856 21.310.598 24.506.427 24.557.927 Σωρευμένα κέρδη 18.434.271 29.501.221 4.804.889 10.727.862 Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους 91.661.755 102.961.447 81.460.944 87.435.416 Δικαιώματα μειοψηφίας 793.540 830.003 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 92.455.295 103.791.450 81.460.944 87.435.416 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δάνεια 9 52.330.710 59.279.543 16.860.060 30.693.076 Υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές μισθώσεις 42.213 166.641 - - Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 11 2.479.829 2.348.519 1.439.471 1.366.571 Επιχορηγήσεις 3.348.016 3.595.407 3.287.266 3.534.657 Προβλέψεις 12 200.000 200.000 200.000 200.000 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 6.703.710 7.139.895 709.717 1.853.591 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 65.104.478 72.730.005 22.496.514 37.647.895 Δάνεια 9 124.448.059 108.470.222 84.023.890 71.093.859 Υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές μισθώσεις 204.312 321.975 - - Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 56.722.608 55.047.060 68.513.936 61.272.227 Παράγωγα 195.695 46.546 157.195 18.505 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 181.570.674 163.885.803 152.695.021 132.384.591 Σύνολο υποχρεώσεων 246.675.152 236.615.808 175.191.535 170.032.486 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 339.130.447 340.407.258 256.652.479 257.467.902 5 Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
Ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 Μετοχικό κεφάλαιο και διαφορά υπέρ το άρτιο Συναλλαγμ ατικές Αποθεματικά διαφορές εύλογης αξίας Ενοποίησης Λοιπά Αποθεματικά Σωρευμένα κέρδη / (ζημίες) Σύνολο Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2012 52.149.628 (4.276.790) 4.841 26.466.218 41.152.122 115.496.019 819.327 116.315.346 Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως - - - - (9.958.605) (9.958.605) 14.629 (9.943.976) Λοιπά έσοδα Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης - (1.799.867) - - - (1.799.867 ) (28.353) (1.828.220) Μεταβολή εύλογης αξίας αντιστάθμισης - - - (108.220) - ταμειακών ροών (108.220 ) (499) (108.719) Σύνολο λοιπών εσόδων - (1.799.867) (108.220) - - (1.908.087) (28.852) (1.936.939) Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως (1.799.867) (108.220) - (9.958.605) (11.866.692)2 (14.223) (11.880.915) Συναλλαγές με τους μετόχους που καταχωρούνται απευθείας στην καθαρή θέση Μέρισμα - - - - - - Αύξηση /μείωση ποσοστού συμμετοχής σε συγγενή - - - - (35.180) (35.180) - (35.180) Σύνολο συναλλαγών με μετόχους - - - - - - - - Υπόλοιπα την 30 Σεπτεμβρίου 2012 52.149.628 (6.076.657) (103.379) 26.466.218 31.158.337 103.594.147 805.104 104.399.251 Υπόλοιπα την 1 Ιανουαρίου 2013 52.149.628 (5.223.147) 67.527 26.466.218 29.501.221 102.961447 830.003 103.791.450 Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως - - - - (11.079.935) (11.079.935) (18.800) (11.098.735) Λοιπά έσοδα Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης - (335.880) - - - (335.880) (5.116) (340.996) Μεταβολή εύλογης αξίας αντιστάθμισης - - - 103.135 - ταμειακών ροών 103.135 438 103.573) Σύνολο λοιπών εσόδων - (335.880) 103.135 - - (232.745) (4.678) (237.423) Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως (335.880) 103.135 - (11.079.935) (11.312.680) (23.478) (11.336.158) Συναλλαγές με τους μετόχους που καταχωρούνται απευθείας στην καθαρή θέση Μέρισμα - - - - - - - - Αλλαγή μεθόδου ενοποίησης θυγατρικής - - - 3 12.985 12.988 (12.985) 3 Σύνολο συναλλαγών με μετόχους - - - - 12.985 12.988 (12.985) 3 Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου 2013 52.149.628 (5.559.027) 170.662 26.466.221 18.434.271 91.661.755 793.540 92.455.295 6 Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
Ατομική κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 Μετοχικό κεφάλαιο και διαφορά υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Σωρευμένα κέρδη / (ζημίες) Σύνολο ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2012 52.149.628 46.781 24.471.106 17.866.215 94.533.730 Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως - - - (5.826.819) (5.826.819) Λοιπά έσοδα Μεταβολή εύλογης αξίας αντιστάθμισης ταμειακών ροών - (83.408) - - (83.408) Σύνολο λοιπών εσόδων - (83.408) - - (83.408) Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως - (83.408) - (5.826.819) (5.910.227) Συναλλαγές με τους μετόχους που καταχωρούνται απευθείας στην καθαρή θέση Μέρισμα - - - - - Μεταφορά αποθεματικών /διανομή - - - - - Σύνολο συναλλαγών με μετόχους - - - - - Υπόλοιπα την 30 Σεπτεμβρίου 2012 52.149.628 (36.628) 24.471.106 12.039.396 88.623.503 Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2013 52.149.628 86.820 24.471.106 10.727.862 87.435.416 Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως - - - (5.922.972) (5.922.972) Λοιπά έσοδα Μεταβολή εύλογης αξίας αντιστάθμισης ταμειακών ροών - (51.500) - - (51.500) Σύνολο λοιπών εσόδων - (51.500) - - (51.500) Σύνολο αποτελεσμάτων χρήσεως - (51.500) - (5.922.972) (5.974.472) Συναλλαγές με τους μετόχους που καταχωρούνται απευθείας στην καθαρή θέση Μέρισμα - - - - - Μεταφορά αποθεματικών /διανομή - - - - - Σύνολο συναλλαγών με μετόχους - - - - - Υπόλοιπα την 30 Σεπτεμβρίου 2013 52.149.628 35.320 24.471.106 4.804.890 81.460.944 7 Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
Ενοποιημένη και Ατομική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων (11.510.460) (11.314.966) (7.057.550) (7.161.449) Πλέον / μείον προσαρμογές για: Αποσβέσεις παγίων στοιχείων 6.206.050 6.841.726 2.915.635 3.011.358 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων (247.391) (102.831) (247.391) (102.831) Προβλέψεις 235.762 455.815 346.714 395.924 Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας 158.355 (43.008) (1.352.726) (1.788.880) Έσοδα από μερίσματα - - (75.200) (217.281) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 9.342.415 11.222.252 7.164.275 8.081.526 (Κέρδη)/Ζημίες από πώληση Παγίων (1.344.309) (62.580) (1.344.309) (62.580) Ζημιά από Καταστροφή /Απομείωση Παγίων 3.063 - - Μείωση / (Αύξηση) αποθεμάτων 9.572.198 (14.330.652) 8.805.388 (7.104.897) Μείωση / (Αύξηση) απαιτήσεων (9.580.455) (6.435.984) (22.823.280) (10.032.589) (Μείωση) / Αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 1.229.240 23.368.045 6.982.309 20.021.072 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα (7.509.602) (9.697.219) (6.912.524) (7.749.521) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (3.445.134) (99.402) (13.598.659) (2.710.148) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αύξηση συμμετοχής σε θυγατρικές εταιρείες - - (5.344.000) (18.353.000) Αύξηση συμμετοχής σε συγγενείς εταιρίες (2.600) - (2.600) - Αγορές ενσώματων περιουσιακών στοιχείων (23.289.854) (9.086.634 (1.066.555) (1.934.064) Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων (30.420) (335.128) (25.350) (150.708) Πωλήσεις ενσώματων παγίων 6.800.406 87.976 6.800.406 87.976 Μερίσματα εισπραχθέντα 56.400 100.000 56.400 100.000 Τόκοι που εισπράχθηκαν 94.148 257.312 1.631.036 1.352.013 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (16.371.920) (8.976.474) 2.049.337 (18.897.783) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Είσπραξη αύξησης μετοχικού κεφαλαίου - 9.593.000-9.593.000 Μεταβολές κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων (242.090) (542.981) - - Μερίσματα πληρωθέντα (4.351) (4.351) - Δάνεια αναληφθέντα 24.389.627 16.563.108 15.059.243 12.448.267 Αποπληρωμή δανεισμού (16.341.854) (17.864.711) (15.962.228) (6.770.790) Είσπραξη επιχορήγησης - 652.500-652.500 Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 7.801.332 8.400.916 (907.336) 15.922.977 Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών (12.015.722) (674.960) (12.456.658) (5.684.954) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στην αρχή της χρήσης 17.696.954 18.983.379 14.798.759 12.562.333 Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα (7.662) (236.820) - - Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στο τέλος της χρήσης 5.673.570 18.071.599 2.342.101 6.877.379 8 Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 έως 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 1. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε. (η «Εταιρεία») για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 περιλαμβάνουν τις ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της. Ο Όμιλος της ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε. (ο «Όμιλος») δραστηριοποιείται τόσο στην Ελλάδα όσο και στο εξωτερικό (κυρίως στη Ρουμανία) και ασχολείται με την παραγωγή και διάθεση παντός τύπου και μορφής καλωδίων (ενέργειας, υποβρύχια, τηλεπικοινωνιακά κλπ). Η μητρική εταιρεία ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε. είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών και διαπραγματεύεται στην αγορά μεσαίας κεφαλαιοποίησης. Η Εταιρεία εδρεύει στην Ελλάδα, Λ. Μεσογείων 2-4, Πύργος Αθηνών Β Κτίριο, Αθήνα. Η ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας είναι www.cablel.gr Η Εταιρεία όπως και η μητρική της εταιρεία (ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε.) ανήκουν στον Όμιλο της ΒΙΟΧΑΛΚΟ Α.Ε. Η άμεση και έμμεση συμμετοχή της ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε. στα ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 ήταν 72,53%. Οι οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2012 είναι διαθέσιμες εφόσον αυτό ζητηθεί από τα γραφεία της Εταιρείας του Ομίλου (Αμαρουσίου Χαλανδρίου 33, Μαρούσι) ή από την ηλεκτρονική διεύθυνση www.cablel.gr 2. ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΚΑΙ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ α) Δήλωση συμμόρφωσης Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση σχετικά με την ενδιάμεση οικονομική πληροφόρηση (ΔΛΠ 34). Δεν περιέχουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2012. Οι οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 20 Νοεμβρίου 2013. (β) Εκτιμήσεις και παραδοχές Η σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. απαιτεί τη διενέργεια εκτιμήσεων και υιοθέτηση παραδοχών από τη Διοίκηση, οι οποίες δύνανται να επηρεάσουν την εφαρμογή των λογιστικών αρχών και τα λογιστικά υπόλοιπα των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, καθώς επίσης και τα ποσά των εσόδων και εξόδων. Τα πραγματικά αποτελέσματα ενδέχεται να διαφέρουν από τις ανωτέρω εκτιμήσεις. Για τη σύνταξη αυτών των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων ακολουθήθηκαν οι ίδιες εκτιμήσεις και παραδοχές κατά την εφαρμογή των λογιστικών αρχών που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου 2012, με εξαίρεση την εκτίμηση της Διοίκησης για την ωφέλιμη ζωή των κτιρίων και των μηχανημάτων του Ομίλου. Από τον επαναπροσδιορισμό αυτό διενεργήθηκαν εντός της τρέχουσας περιόδου μικρότερες αποσβέσεις, για την Εταιρεία ποσό Ευρώ 510 χιλ. και για τον Όμιλο ποσό Ευρώ 1.310 χιλ. 9
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 3. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Ο Όμιλος για τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της 30 Σεπτεμβρίου 2013 χρησιμοποίησε τις ίδιες λογιστικές αρχές με αυτές που περιγράφονται στις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012. 4. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΙΝΔΥΝΩΝ Ως αποτέλεσμα της οικονομικής κρίσης έγινε επανεξέταση των πιστωτικών ορίων ανά πελάτη και δεν προέκυψαν σημαντικές μεταβολές με βάση τα ασφαλιστικά όρια αυτών. Ο Όμιλος, για να αντισταθμίσει τον κίνδυνο διακύμανσης της τιμής του χαλκού του βασικού αποθέματος λειτουργίας του, έχει προβεί σε πράξεις αντιστάθμισης της τιμής του μετάλλου. Το αποτέλεσμα της αποτίμησης σε εύλογες αξίες των πράξεων αντιστάθμισης έχει περιληφθεί στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Κατά τα λοιπά η θέση του Ομίλου για την διαχείριση των χρηματοοικονομικών κινδύνων είναι συνεπής με αυτά που παρουσιάσθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2012. 5. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ O Όμιλος έχει 2 λειτουργικούς τομείς για πληροφόρηση, όπως περιγράφονται παρακάτω, οι οποίοι θεωρούνται οι στρατηγικοί τομείς του Ομίλου. Στους τομείς αυτούς παράγονται διάφορα προϊόντα τα οποία διαχειρίζονται ξεχωριστά γιατί απαιτείται διαφορετική τεχνολογία και πολιτική προώθησης αυτών. Για κάθε ένα από τους στρατηγικούς τομείς, η Διοίκηση της Εταιρείας επισκοπεί τα εσωτερικά σημειώματα σε μηνιαία βάση. Η παρακάτω σύνοψη περιγράφει την λειτουργία ενός εκάστου τομέα πληροφόρησης του Ομίλου. α) ΚΑΛΩΔΙΑ -Πρόκειται για καλώδια ενέργειας και τηλεφωνικά καθώς και αγωγούς χαλκού και αλουμινίου. Οι πρώτες ύλες που χρησιμοποιούνται ανήκουν σε δύο κατηγορίες: Τις μεταλλικές (χαλκός, αλουμίνιο, χαλυβδοσύρματα) και τις πλαστικές-ελαστικές (XLPE, EPR, PVC κλπ). β) ΕΜΑΓΙΕ -Καλώδια εμαγιέ είναι σύρματα χαλκού, επικασσιτερωμένοι αγωγοί χαλκού και επισμαλτωμένα σύρματα περιέλιξης (εμαγιέ). Οι πρώτες ύλες που χρησιμοποιούνται είναι χαλκός σε σύρμα Φ8mm, κασσίτερος σε χελώνες, βερνίκια καθώς και πρώτες ύλες για την κατασκευή βερνικιών. Η πληροφόρηση ανά τομέα για την τρίμηνη περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου έχει ως εξής: Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ ΚΑΛΩΔΙΑ ΕΜΑΓΙΕ Μη κατανεμημένο Σύνολο 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 Πωλήσεις εκτός Ομίλου 248.214 307.893 22.352 23.419 - - 270.566 331.312 Ενδοεταιρικές πωλήσεις 114.771 175.529 1.262 2.645 - - 116.033 178.173 Κέρδη/(ζημιές) ανά τομέα προ φόρων (2.279) 866 (393) (147) (8.937) (12.213) (11.609) (11.494) Σύνολο Ενεργητικού ανά τομέα 326.543 336.036 12.093 16.977 494 591 339.130 353.604 Σύνολο Παθητικού ανά τομέα 67.400 77.210 2.496 3.901 176.779 168.295 246.675 249.406 10
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 Η συμφωνία των αποτελεσμάτων ανά λειτουργικό τομέα έχει ως εξής: 30.9.13 30.9.12 Σύνολο κερδών/(ζημιών) των λειτουργικών τομέων (11.684) (11.494) Απαλοιφή ενδοεταιρικών συναλλαγών 99 179 Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων (11.510) (11.315) 6. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 Τρέχων φόρος (1.981) (26.024) - - Αναβαλλόμενη φορολογία 413.706) 1.397.014 1.134.578 1.334.630 411.725 1.370.990 1.134.578 1.334.630 Ο φόρος εισοδήματος υπολογίσθηκε με βάση την καλύτερη εκτίμηση της Διοίκησης του Ομίλου για το μέσο ετήσιο φορολογικό συντελεστή που αναμένεται να εφαρμοσθεί στο τέλος της χρήσης. Σύμφωνα με το ισχύον φορολογικό δίκαιο στην Ελλάδα, οι ανώνυμες εταιρείες φορολογούνται στα συνολικά τους κέρδη με συντελεστή 26%. 7. ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Κατά τη διάρκεια της εννεάμηνης περιόδου που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 ο Όμιλος προέβη σε αγορές περιουσιακών στοιχείων συνολικής αξίας Ευρώ 23.289.854 (30.9.2012: 9.086.634). Η Εταιρεία πώλησε στην ΕΛΒΑΛ Α.Ε, θυγατρική της ΒΙΟΧΑΛΚΟ Α.Ε μέρος των ακινήτων της που κατείχε στα Οινόφυτα Βοιωτίας έναντι ποσού Ευρώ 6,8 εκ. και τα οποία κυρίως είχαν προέλθει στην κυριότητά της από την απορρόφηση της θυγατρικής της εταιρείας ΤΗΛΕΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε. Η εν λόγω μεταβίβαση δεν επηρεάζει ουσιωδώς την παραγωγική δραστηριότητα της Εταιρείας, αφού τα ακίνητα χρησιμοποιούνταν για βοηθητικές εργασίες, αποθήκευσης κλπ 8. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατά την 30 Σεπτεμβρίου 2013 ανέρχεται σε Ευρώ 20.977.916 και διαιρείται σε 29.546.360 μετοχές ονομαστικής αξίας Ευρώ 0,71 εκάστη εξ ολοκλήρου καταβλημένο. Το υπέρ το άρτιο μετοχικό κεφάλαιο ανέρχεται σε Ευρώ 31.171.712. 11
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 9. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ Η ανάλυση των μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων έχει ως εξής: 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις - Τραπεζικός Δανεισμός 8.539.930 1.302.315 - - - Ομολογιακά Δάνεια 77.725.779 92.482.935 48.976.092 64.938.320 εκ των οποίων πληρωτέα στην επόμενη χρήση (33.935.000) (34.505.707) (32.116.032) (34.245.244) 52.330.709 59.279.543 16.860.060 30.693.076 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις - Τραπεζικός Δανεισμός 92.332.027 74.224.978 51.907.858 36.848.615 - Ομολογιακά Δάνεια 32.116.032 34.245.244 32.116.032 34.245.244 124.448.059 108.470.222 84.023.890 71.093.859 Σύνολο δανειακών υποχρεώσεων 176.778.768 167.749.765 100.883.950 101.786.935 Οι ημερομηνίες λήξης των μακροπρόθεσμων δανείων είναι οι εξής: 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις - Μεταξύ 1 και 2 ετών 17.850.250 29.354.495 15.794.032 29.094.032 - Μεταξύ 2 και 5 ετών 5.730.772 2.380.433 1.066.028 1.599.044 - Πάνω από 5 έτη 28.749.687 27.544.615 - - 46.980.189 59.279.543 16.860.060 30.693.076 Οι εύλογες αξίες των δανείων είναι περίπου ίσες με τις λογιστικές αξίες τους καθώς τα δάνεια φέρουν κυμαινόμενα επιτόκια. Οι λογιστικές αξίες των δανείων του Ομίλου αφορούν δάνεια σε Ευρώ. Για τη λήψη των τραπεζικών δανείων της θυγατρικής εταιρείας Fulgor, έχουν συσταθεί υποθήκες σε ακίνητα συνολικής αξίας Ευρώ 49 εκ 10. ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΒΑΣΕΙ ΜΕΤΟΧΩΝ Η Εταιρεία, έχει θεσπίσει πρόγραμμα διάθεσης δικαιωμάτων προαίρεσης μέχρι ποσοστού 1,97 % του αριθμού των υφιστάμενων κοινών ονομαστικών μετοχών κατά τη στιγμή της θέσπισης (530.600 δικαιώματα), προσαρμοζόμενο σε μελλοντικές μεταβολές του αριθμού των μετοχών στις οποίες διαιρείται το μετοχικό κεφάλαιο, με τους παρακάτω κύριους όρους και προϋποθέσεις: (α) Δικαιούχοι του προγράμματος δικαιωμάτων προαίρεσης: Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, εργαζόμενοι στην Εταιρεία ή σε συνδεμένες με την Εταιρεία επιχειρήσεις. (β) Τιμή εξάσκησης των δικαιωμάτων προαίρεσης: Ως τιμή εξάσκησης, ορίσθηκε η τιμή κλεισίματος στο Χ.Α. κατά το πρώτο δεκαπενθήμερο του μηνός Ιουνίου 2002, δηλαδή 2,97 ανά δικαίωμα. 12
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 (γ) Εξάσκηση των δικαιωμάτων προαίρεσης: Τα δικαιώματα προαίρεσης κατοχυρώνονται σταδιακά κατά 10% ετησίως αρχής γενομένης την 1η εργάσιμη ημέρα του μηνός Νοεμβρίου 2002 μέχρι και την πρώτη εργάσιμη ημέρα του μηνός Νοεμβρίου 2011. Η εξάσκηση των παραπάνω κατοχυρωμένων δικαιωμάτων γίνεται από την 1η εργάσιμη ημέρα του μηνός Νοεμβρίου 2006 μέχρι και την πρώτη εργάσιμη ημέρα του μηνός Νοεμβρίου 2013. Μετά την καταληκτική αυτή ημερομηνία, τα μη ασκηθέντα δικαιώματα καταργούνται. Από τα παραπάνω δικαιώματα έως την 30 Σεπτεμβρίου 2013 είχαν ασκηθεί 318.360. 11. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΘΟΡΙΣΜΕΝΩΝ ΠΑΡΟΧΩΝ Ως αποτέλεσμα της σχετικής υποχρέωσης του Ομίλου για αποζημίωση του προσωπικού του λόγω συνταξιοδότησης βάσει των διατάξεων του Ν. 2112/20 εντός του πρώτου εννιαμήνου καταβλήθηκε ποσό Ευρώ 350.048. Παράλληλα σχηματίσθηκε ανάλογη πρόβλεψη για το λόγο αυτό ποσού Ευρώ 131.310. 12. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ Οι εταιρείες του Ομίλου έχουν σχηματίσει πρόβλεψη για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις η οποία στις 30 Σεπτεμβρίου 2013, σωρευτικά ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 200.000. 13. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 13.1 Κεφαλαιουχικές Υποχρεώσεις Οι κεφαλαιουχικές δαπάνες που έχουν αναληφθεί αλλά δεν έχουν εκτελεστεί κατά την ημερομηνία ισολογισμού έχουν ως εξής: 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Ενσώματα πάγια στοιχεία 20.229.409 19.337.434 128.003 36.480 20.229.409 19.337.434 128.003 36.480 Υποχρεώσεις από λειτουργικές και χρηματοδοτικές μισθώσεις α) Ο Όμιλος μισθώνει επιβατικά Ι.Χ με λειτουργικές μισθώσεις καθώς και μηχανήματα και μεταφορικά μέσα με χρηματοδοτικές μισθώσεις. Τα μελλοντικά πληρωτέα συνολικά μισθώματα σύμφωνα με τις μισθώσεις αυτές έχουν ως εξής: 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Έως 1 έτος 555.126 674.011 266.552 258.268 Από 1-5 έτη 659.815 1.000.760 471.466 630.573 1.214.940 1.674.771 738.017 888.841 13
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 β) Ο Όμιλος μισθώνει ακίνητο στο οποίο στεγάζονται τα κεντρικά του γραφεία. Τα μελλοντικά πληρωτέα μισθώματα σύμφωνα με το μισθωτήριο συμβόλαιο έχουν ως εξής: 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Έως 1 έτος 142.416 142.416 142.416 142.416 Από 1-5 έτη 569.664 569.664 569.664 569.664 Περισσότερα από 5 έτη 391.644 498.456 391.644 498.456 1.103.724 1.210.536 1.103.724 1.210.536 13.2 Εγγυήσεις Ο Όμιλος και η Μητρική Εταιρεία έχουν ενδεχόμενες υποχρεώσεις σε σχέση με τράπεζες, λοιπές εγγυήσεις και άλλα θέματα που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητάς τους, ως εξής: 30/9/2013 31/12/2012 30/9/2013 31/12/2012 Εγγυήσεις για εξασφάλιση υποχρεώσεων προς προμηθευτές 8.463.470 9.633.818 8.387.302 8.367.113 Εγγυήσεις για εξασφάλιση καλής εκτελέσεως συμβάσεων με πελάτες 17.192.863 15.410.692 14.477.197 13.004.825 Λοιπές υποχρεώσεις 7.430.189 10.293.647 7.430.189 9.993.647 33.086.522 35.338.157 30.294.688 31.365.585 13.3 Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Οι εταιρείες του Ομίλου είναι ενδεχόμενα υπόχρεες για πρόσθετους φόρους και προσαυξήσεις λόγω ύπαρξης ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις ανά εταιρεία έχουν ως εξής: Εταιρεία Ανέλεγκτες Φορολογικά Χρήσεις Από ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε. (μητρική εταιρεία) 2009-2010 FULGOR Α.Ε. - ICME ECAB S.A. 2010-2012 LESCO OOD 2009-2012 GENECOS S.A. 2005-2012 LESCO ROMANIA S.A 2003-2012 ΣΤΗΛΜΕΤ Α.Ε. (μητρική) 2006-2012 METAL GLOBE L.T.D. 2003-2012 Ε.Δ.Ε. Α.Ε. 2010-2012 De LAIRE Limited 2001-2012 COPPERPROM Ε.Π.Ε. 2003-2012 Εντός του τρίτου τριμήνου ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος για τη χρήση 2012, της Μητρικής Εταιρείας καθώς και της θυγατρικής FULGOR A.E, στα πλαίσια του άρθρο 82 παρ. 5 14
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 του ν. 2238/1994, ο οποίος πραγματοποιήθηκε από τους νόμιμους ελεγκτές με συμπέρασμα «χωρίς επιφύλαξη» και για τις δύο εταιρείες. Η εταιρεία Metal Agencies L.T.D. έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές μέχρι και τη χρήση 2012. 14. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Ως συνδεδεμένα μέρη θεωρούνται οι θυγατρικές του Ομίλου της «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε.», του Ομίλου «ΒΙΟΧΑΛΚΟ Α.Ε.» και τα μέλη της διοίκησης. Τα υπόλοιπα των συναλλαγών της Εταιρείας με θυγατρικές και συγγενείς εταιρίες καθώς και με τα μέλη του ΔΣ έχουν ως εξής : Ποσά σε Ευρώ Α) Θυγατρικές εταιρίες 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 Έσοδα - - 39.005.056 64.984.541 Έξοδα - - 48.904.931 90.138.271 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Απαιτήσεις - - 44.791.687 21.369.303 Υποχρεώσεις - - 36.369.711 28.955.399 Β) Συναλλαγές με εταιρίες του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 Έσοδα 41.329.936 26.954.222 28.960.689 17.532.913 Έξοδα 22.083.732 36.912.392 8.868.742 15.176.207 30/9/13 31/12/12 30/9/13 31/12/12 Απαιτήσεις 12.212.939 8.307.713 10.018.426 5.279.759 Υποχρεώσεις 8.640.605 5.600.287 3.204.488 2.327.494 Γ) Μέλη Δ.Σ. 30/9/13 30/9/12 30/9/13 30/9/12 Αμοιβές 486.049 491.446 232.033 273.044 Όλες οι συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη πραγματοποιήθηκαν σύμφωνα με τους γενικά αποδεκτούς εμπορικούς όρους και θα διευθετηθούν με μετρητά εντός εύλογου χρονικού διαστήματος. 15
Ατομικές και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30 Σεπτεμβρίου 2013 15. ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜΟΓΕΣ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ Λόγω της τροποποίησης του ΔΛΠ 19 σχετικά με την άμεση αναγνώριση του κόστους προϋπηρεσίας, ο Όμιλος αναπροσάρμοσε τα Ίδια Κεφάλαια και την Υποχρέωση παροχών προσωπικού των προηγουμένων ετών ως εξής: ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 31/12/2012 1/1/2012 31/12/2012 1/1/2012 Πριν την εφαρμογή του τροποποιημένου ΔΛΠ 19 103.993.553 116.115.143 87.645.041 94.535.796 Επίδραση του τροποποιημένου ΔΛΠ 19 (202.103) 200.203 (209.625) (2.066) 103.791.450 116.315.346 87.435.416 94.533.730 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟΔΟΧΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ 31/12/2012 1/1/2012 31/12/2012 1/1/2012 Πριν την εφαρμογή του τροποποιημένου ΔΛΠ 19 2.146.416 2.550.018 1.156.946 1.219.893 Επίδραση του τροποποιημένου ΔΛΠ 19 202.103 (200.203) 209.625 2.066 2.348.519 2.349.815 1.366.571 1.221.959 16. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ α) Εντός της τρέχουσας περιόδου η θυγατρική εταιρεία Ε.Δ.Ε. Α.Ε. ενοποιήθηκε με την μέθοδο της πλήρους ενοποίησης αντί αυτής της καθαρής θέσης. β) Εντός της τρέχουσας περιόδου η κοινοπραξία: ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ NEXANS ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ FULGOR ΔΕΗ 2009 στην οποία συμμετείχε η μητρική, λύθηκε και συνεπεία αυτού δεν ενοποιήθηκε. 17. ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ Το Διοικητικό Συμβούλιο της ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ κάλεσε τους μετόχους σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση για την 28 η Νοεμβρίου 2013, ημέρα Πέμπτη και ώρα 09:45 π.μ. στο ξενοδοχείο PRESIDENT, Λεωφ. Κηφισίας 43, Αθήνα, με θέματα ημερήσιας διάταξης τα κάτωθι: 1. Έκδοση κοινοπρακτικού εμπραγμάτως εξασφαλισμένου κοινού ομολογιακού δανείου της Εταιρείας μακροχρόνιας διάρκειας. 2. Έκδοση κοινών ομολογιακών δανείων της Εταιρείας μεσοπρόθεσμης διάρκειας. 3. Επικύρωση εκλογής προσωρινού Συμβούλου. 16