ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑΔΩΝ ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΙΝΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Αριθμός Απόφασης: 51/ 2016 Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από τα πρακτικά της από 26/05/2016 5 ης Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Σικίνου Θ Ε Μ Α: Απόφαση Οικονομικής Επιτροπής αναφορικά με την Λήψη απόφασης για την υποβολή προς το Δημοτικό Συμβούλιο της 2 ης αναμόρφωσης προϋπολογισμού οικ. έτους 2016 Στην Σίκινο και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα στις 26 του μηνός Μαϊου του έτους 2016 ημέρα της εβδομάδας Πέμπτη και ώρα 18:30 μμ. συνήλθε σε συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Σικίνου, ύστερα από την υπ αριθμ. πρωτ. 202/22-05-2016 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου, που επιδόθηκε νόμιμα σε όλα τα μέλη της Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του N. 3852/10 (ΦΕΚ 87 Α/7-6-2010): «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης». Για την τήρηση των πρακτικών της συνεδρίασης κλήθηκε νόμιμα και παρέστη η κα Ρόδου Αντωνία, μόνιμη διοικητική υπάλληλος του Δήμου Σικίνου. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75, του Ν. 3852/10, δεδομένου ότι σε σύνολο επτά (7) μελών ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Μαράκης Βασίλειος,Δήμαρχος Σικίνου,Πρόεδρος ΟΕ 1. Κουντούρης Ιωάννης 2. Αρσενικός Νικόλαος 2. Σεγρέδος Ιωάννης 3. Βουρλάκος Δωρόθεος 4. Βαμβούκου Σωτηρία 5. Βενιέρης Εμμανουήλ Ο Πρόεδρος κ. Μαράκης Βασίλης εισηγούμενος το πρώτο θέμα της ημερησίας διάταξης που αφορά τη Λήψη απόφασης για την υποβολή προς το Δημοτικό Συμβούλιο της 2ης αναμόρφωσης προϋπολογισμού οικ. έτους 2016 έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής τα εξής: Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 266 παρ. 9 Ν. 3852/2010 όπως αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν 4257/2014, ο Προϊστάμενος Οικονομικών υπηρεσιών του Δήμου εισηγείται προς την Οικονομική επιτροπή, πίνακες σχετικά με την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, όπως αυτοί καθορίστηκαν στην υπ αριθμ. 40038/9-9-2011(ΦΕΚ 2007/9-9-2011) Απόφαση Υπουργείου Εσωτερικών και στην οποία περιλαμβάνονται στοιχεία ανά ομάδα κωδικών σε επίπεδο ως προς τα έσοδα προϋπολογισθέντα-βεβαιωθέντα-εισπραχθέντα και ως προς τα έξοδα προϋπολογισθένταδεσμευθέντα-τιμολογηθέντα-ενταλθέντα-πληρωθέντα.
Η Οικονομική επιτροπή αφού ελέγξει, σύμφωνα με το άρθρο 72 παρ.1 περ.β του Ν.3852/10, την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, η οποία αφορά χρονική περίοδο από την αρχή του έτους έως το συγκεκριμένο τρίμηνο, υποβάλλει προς το Δημοτικό συμβούλιο έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, εντός αποκλειστικής προθεσμίας τριάντα ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Στην έκθεση επισυνάπτονται και η εισήγηση του προϊστάμενου οικονομικών υπηρεσιών και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Στην περίπτωση που η οικονομική επιτροπή διαπιστώσει, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα έσοδα που εμφανίζουν αποκλίσεις, και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται ανωτέρω. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας (προς το παρόν στον Γ.Γ. της Αποκεντρωμένης Διοίκησης) για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του Δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Ν 3861/2010 (Πρόγραμμα διαύγεια), Οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) γνωστοποιούνται στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην υπηρεσία Επιτρόπου του Ελεγκτικού συνεδρίου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του Ν 3852/2010. Κατά συνέπεια των ανωτέρω, μετά από έλεγχο που έγινε από την υπηρεσία μας, στην πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του πρώτου τριμήνου έτους 2016 λαμβάνοντας υπόψη, τις γενικότερες οδηγίες ότι στον προϋπολογισμό πρέπει να εγγράφονται έσοδα σύμφωνα με τις πραγματικές αποδόσεις τους και τις εκτιμήσεις ως προς την είσπραξη των εσόδων για την εναπομένουσα περίοδο, θα πρέπει να επισημανθούν κάποιες παρατηρήσεις που διαπιστώνονται σε σχέση με τις αποκλίσεις των εσόδων στις παρακάτω κατηγορίες: Ως προς το σκέλος των εσόδων: 1. Στο Κ.Α.Ε. 1699 - Έσοδα που δεν εμπίπτουν σε κανέναν από τους λοιπούς κωδικούς της ομάδας 1 "ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ" (ΝΕΟΣ Κ.Α.), αύξηση ποσού 32,96 ευρώ, λόγω είσπραξης του ποσού 2. Στο Κ.Α.Ε. 2212 - Έκτακτα ειδικευμένα έσοδα αύξηση ποσού (ΝΕΟΣ Κ.Α.) 676,20 ευρώ λόγω είσπραξης του ποσού
3. Στο Κ.Α.Ε. 0461 - Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων (άρθρο 3 Ν 1080/80) αύξηση ποσού 690,60 ευρώ λόγω είσπραξης ποσού πλέον του προυπολογισθέντος 4. Στο Κ.Α.Ε. 0111 - Μισθώματα από αστικά ακίνητα (άρθρο 192 ΔΚΚ) μείωση ποσού κατά 1.399,76 ευρώ, λόγω μη είσπραξης μισθωμάτων Ως προς το σκέλος των εξόδων: 1. Στο Κ.Α.Δ. 10.6142.001 Δαπάνη για την εφαρμογή της διπλογραφικής λογιστικής μεθόδου και έκδοση οικονομικών καταστάσεων 2014 μείωση ποσού 3.200,00 ευρώ, λόγω επίτευξης έκπτωσης από τον ανάδοχο, επί του αρχικού προυπολογισμού της δαπάνης 2. Στο Κ.Α.Δ. 10.6142.002 Δαπάνη την φορολογική υποστήριξη του Δήμου Σικίνου μείωση ποσού 500,00 ευρώ, λόγω επίτευξης έκπτωσης από τον ανάδοχο, επί του αρχικού προυπολογισμού της δαπάνης 3. Στο Κ.Α.Δ. 10.6142.04 Αμοιβή συμβούλου για την έκδοση και τον έλεγχο (πιστοποίηση) της διαχειριστικής επάρκειας αύξηση ποσού 3.000,00 ευρώ, για να εκδοθεί η διαχειριστική επάρκεια του Δήμου Σικίνου 4. Στο Κ.Α.Δ. 25.6279.008 - Δαπάνη ηλεκτροδότησης αφαλάτωσης (ΝΕΟΣ Κ.Α.Δ) αύξηση ποσού 2.000,00 ευρώ, για την ανάγκη της ηλεκτροδότησης της μονάδας αφαλάτωσης 5. Στο Κ.Α.Δ. 25.6263.001 - Επισκευή και συντήρηση οχημάτων μείωση ποσού 2.000 ευρώ, λόγω του ότι δεν θα χρειαστεί συντήρηση οχημάτων της υπηρεσίας ύδρευσης για το τρέχον οικονομικό έτος ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ - ΕΞΟΔΩΝ Ως προς το σκέλος των εσόδων λόγω είσπραξης των αντίστοιχων ποσών, προτίντονται οι παρακάτω αυξήσεις των κάτωθι ποσών και η αντίστοιχη μείωση: Α/Α Κ.Α ΕΣΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ Κ.Α ΕΣΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 1 1699 (ΝΕΟΣ Έσοδα που δεν +32,96 0111 Μισθώματα Κ.Α.) εμπίπτουν σε από αστικά κανέναν από ακίνητα (άρθρο τους λοιπούς 192 ΔΚΚ) κωδικούς της ομάδας 1 "ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ΠΟΣΟ -1.399,76 2 2212 (ΝΕΟΣ Έκτακτα ειδικευμένα +676,20
Κ.Α.) έσοδα αύξηση ποσού 3 0461 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων (άρθρο 3 Ν 1080/80 +690,60 ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Ως προς το σκέλος των εξόδων, προτείνονται οι παρακάτω μειώσεις και αυξήσεις των κάτωθι ποσών και ο αντίστοιχες αυξήσεις και μειώσεις του αποθεματικού: Α/Α Κ.Α ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ Κ.Α ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ 1 10.6142.001 Δαπάνη για την -3.200,00 9111 Αποθεματικό +3.200,00 εφαρμογή της διπλογραφικής λογιστικής μεθόδου και έκδοση οικονομικών καταστάσεων 2014 2 10.6142.002 Δαπάνη την φορολογική υποστήριξη του Δήμου Σικίνου μείωση ποσού 5 10.6142.04 Αμοιβή συμβούλου για την έκδοση και τον έλεγχο (πιστοποίηση) της διαχειριστικής επάρκειας -500,00 9111 Αποθεματικό +500,00 +3.000,00 9111 Αποθεματικό -3.000,00 ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΑΣ 25 Υδρευσης - άρδευσης - αποχέτευσης Στην ανταποδοτική Υπηρεσία 25 Ύδρευση Αποχέτευση προτίνεται η κάτωθι αυξήση και αντίστοιχη μείωση ποσού
Α/Α Κ.Α ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ Κ.Α ΕΞΟΔΩΝ 1 25.6279.008 (ΝΕΟΣ Κ.Α.Δ) Δαπάνη ηλεκτροδότησης αφαλάτωσης ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ +2.000,00 25.6263.001 Επισκευή και συντήρηση οχημάτων ΠΟΣΟ -2.000,00 Με βάση τα ανωτέρω προκύπτει αύξηση του αποθεματικού κατά 700,00 ευρώ. Το αποθεματικό είχε διαμορφωθεί στο ποσό των 6.301,48 ευρώ. Το τελικό αποθεματικό διαμορφώνεται στο ποσό των 7.001,48 ευρώ. Η Οικονομική Επιτροπή λαμβάνοντας υπόψη την εισήγηση του Προέδρου και μετά από διαλογική συζήτηση, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ 1. την έγκριση της 2 ης αναμόρφωσης του προϋπολογισμού του οικ.έτους 2016 του Δήμου Σικίνου ως ανωτέρω 2. την υποβολή της 2 ης αναμόρφωσης του προϋοπολογισμού του οικ.έτους 2016 του Δήμου Σικίνου, ως έχει, στο Δημοτικό Συμβούλιο Σικίνου για ψήφιση. Η απόφαση αυτή έλαβε α/α 51/2016. Ως απόδειξη για τη λήψη της ανωτέρω απόφασης συντάχθηκε το παρόν πρακτικό που υπογράφεται ως εξής : Ο Πρόεδρος Τα μέλη Μαράκης Βασίλειος