ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΣΕΡΡΩΝ ΗΜΟΣ ΗΡΑΚΛΕΙΑΣ ΙΕΥΘΥΝΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΜΗΜΑ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΚΑΙ ΠΡΩΤΟΚΟΛΛΟΥ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΙΑ ΙΚΤΥΟ Αριθ. Απόφασης: 137/2018 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΠΟ ΤΟ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 25/16-10-2018 ΣΥΝΕ ΡΙΑΣΗΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΟΥ ΗΜΟΥ ΗΡΑΚΛΕΙΑΣ Θέµα 1 ο : Προέλεγχος οικονοµικών καταστάσεων έτους 2017 του ήµου Ηράκλειας και σύνταξη σχετικής έκθεσης Σήµερα την 16 η Οκτωβρίου 2018, ηµέρα Τρίτη και ώρα 11.00π.µ η Οικονοµική Επιτροπή συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στην αίθουσα Συνεδριάσεων του ηµοτικού Συµβουλίου Ηράκλειας, ύστερα από την µε αρ.11254/11-10-2018 πρόσκληση του Προέδρου της, που δηµοσιεύθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του ήµου και επιδόθηκε µε αποδεικτικό στους δηµοτικούς συµβούλους, µέλη, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/2010 για συζήτηση και λήψη απόφασης στα θέµατα της ηµερήσιας διάταξης. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης αυτής, ο Πρόεδρος διαπίστωσε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία, σύµφωνα µε τις διατάξεις της παραγράφου 1 του άρθρου 75 του Ν.3852/2010, αφού σε σύνολο 7 µελών παρόντα ήταν 4: Παρόντες οι : Απόντες οι: Επώνυµο Όνοµα Πατρώνυµο Αξίωµα Ονοµατεπώνυµο 1 Γκάλιος Αλέξανδρος Ηλίας Πρόεδρος Μαρίγκος ηµήτριος 2 Αβραµίδης Ιωάννης Ιωάννη Μέλος Αναστασιάδης Κων/νος 3 Μουρατίδης Νικόλαος Ιωάννης Μέλος Μπαλάσκας Απόστολος 4 Γεωργιάδου Μαρία Αναστάσιος Μέλος Οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και κλήθηκαν νόµιµα Επίσης, στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο υπάλληλος του ήµου κ. Νικόλαος Καµπούρης για την τήρηση των πρακτικών της συνεδρίασης. Μετά τη διαπίστωση απαρτίας ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συν/σης. Ο Πρόεδρος κατά την εισήγηση του πρώτου θέµατος, έθεσε υπόψη των µελών της την υπ αρ. 11060/08-10-2018 εισήγηση της Οικονοµικής Υπηρεσίας του ήµου, η οποία έχει ως εξής: «Έχοντας υπόψη: 1) τις διατάξεις του Αρ. 163 Ν. 3463/2006. 2) τις διατάξεις του Π.. 315/1999 1. Παρακαλώ να προελέγξετε τις οικονοµικές καταστάσεις του ήµου,οικονοµικού έτους 2017. 2. Παρακαλώ να υποβάλλετε στο ηµοτικό Συµβούλιο, τις οικονοµικές καταστάσεις του ήµου, οικονοµικού έτους 2017».
Στο σηµείο αυτό το λόγο έλαβε η κ. Γεωργιάδου Μαρία, η οποία ανέφερε ότι καταψηφίζει το συγκεκριµένο θέµα επισηµαίνοντας ότι η παράταξή της δεν ψήφισε τον προϋπολογισµό του ήµου έτους 2017. Η Οικονοµική Επιτροπή, αφού άκουσε τον Πρόεδρό της, έλαβε υπόψη τις διατάξεις του άρθρου 163 του Ν. 3463/2006, τις διατάξεις του Π.. 315/1999 και την υπ αρ. 11060/08-10- 2018 εισήγηση της Οικονοµικής Υπηρεσίας του ήµου αποφασίζει κατά πλειοψηφία Συντάσσει την έκθεσή της προς το ηµοτικό Συµβούλιο για την οικονοµική κατάσταση του ήµου για το έτος 2017. ΕΚΘΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2017 1. ΓΕΝΙΚΑ Για το έτος 2017 η εξέλιξη των οικονοµικών του ήµου Ηράκλειας αποτυπώνεται στους παρακάτω πίνακες ως ακολούθως. 2. ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Τα συνολικά οργανικά έσοδα του ήµου της χρήσεως 2017 ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 5.103.499,49 (λογ/σµοί 70+71+72+73+74+75) και µε την προσθήκη των εσόδων από τόκους καταθέσεων ποσού ευρώ 16.146,13 (λογ/σµός 76) & των εσόδων από ιαφορές αποτίµησης τίτλων πάγιας επένδυσης ποσού ευρώ 148,72 (λογ/σµός 78.18) ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 5.119.794,34. Στο παραπάνω ποσό θα προστεθούν τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα ποσού ευρώ 599.348,73 (λογ/σµός 81.01), τα έσοδα προηγουµένων χρήσεων ποσού ευρώ 57.090,92 (λογ/µος 82.01), τα έσοδα από επιστροφές ευρώ 4.673,63 (λογ/σµός 82.07) και τα έκτακτα κέρδη ποσού ευρώ 120,00 (λογ/σµος 81.03). 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Η ανάλυση των εσόδων της χρήσεως 2017 έχει ως εξής: 70 Πωλήσεις Εµπορ.& λοιπών Αποθεµάτων ευρώ 144,00 71 Εσοδα από πωλήσεις προιόντων «4.894,21 72 Έσοδα από φόρους εισφορές -πρόστιµα-προσαυξήσεις «43.807,51 73 Έσοδα από τέλη και δικαιώµατα «2.039.418,93 74 Έσοδα από επιχορηγήσεις «3.000.739,59 75 Έσοδα Παρεπόµενων Ασχολιών και ωρεών «14.495,25 76 Έσοδα κεφαλαίων «16.146,13 78 Ιδιοπαρ.Πσγίων Τεκµαρτά Έσοδα «148,72 Σύνολο Οργανικών εσόδων (Α) «5.119.794,34 81.01 Έκτακτα και ανόργανα έσοδα «599.348,73 81.03 Έκτακτα κέρδη 120,00 82.01 Έκτακτα έσοδα παρελθόντων ετών «57.090,92 82.07 Έσοδα από επιστροφές «4.673,63 Σύνολο Ανόργανων εσόδων (Β) «661.233,28 Γενικό Σύνολο (Α+Β) «5.781.027,62
4. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟ ΩΝ Η ανάλυση των εξόδων της χρήσεως 2017 έχει ως εξής: 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού ευρώ 1.750.207,33 61 Αµοιβές και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων «252.259,12 62 Παροχές τρίτων «1.361.628,87 63 Φόροι - Τέλη «97.974,56 64 ιάφορα έξοδα «466.526,48 65 Τόκοι και Συναφή Έξοδα «32.455,47 66 Αποσβέσεις παγίων ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος «991.058,64 67 Παροχές χορηγίες Επιχορηγήσεις Επιδοτήσεις ωρεές «570.935,50 Σύνολο Οργανικών εξόδων «5.523.045,97 81.00 Έκτακτα & ανόργανα έξοδα «7.902,51 82.00 Έξοδα προηγούµενων χρήσεων «34.504,23 83.11 Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους «24.793,12 Σύνολο ανόργανων εξόδων «67.199,86 25 Αναλώσεις αναλωσίµων υλικών «259.618,94 26 Αντ/κά παγίων στοιχείων «32.734,52 Σύνολο αναλώσεων «292.353,46 Γενικό Σύνολο 5.882.599,29 5. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟ ΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΗΜΟΥ Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του ήµου ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 692.079,63 καθώς επίσης και τα έξοδα δηµοσίων σχέσεων ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 0,00. Το συνολικό κόστος διοίκησης και δηµοσίων σχέσεων ανήλθε στο ποσό των ευρώ 692.079,63. Τα έξοδα πωλήσεων ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 5.090.864,33 και τα χρηµατοοικονοµικά έξοδα ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 32.455,47. Η διαφορά µεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσεως 2017 ποσού ευρώ 5.781.027,62 µείον τα συνολικά έξοδα της χρήσεως 2017 ποσού ευρώ 5.882.599,29 αποτελεί το έλλειµµα της χρήσεως 2017 το οποίο ανέρχεται σε ευρώ (101.571,67). Από τον απολογισµό προκύπτει ότι οι συνολικές πληρωµές του ήµου στη χρήση 2017 ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 5.944.572,10 Το σύνολο των εισπράξεων του ήµου του έτους 2017 ευρώ 6.195.040,15 πλέον τα χρηµατικά διαθέσιµα αρχής της χρήσεως που ανέρχονταν στο ποσό των ευρώ 2.876.759,29 ήτοι συνολικό ποσό των 9.071.799,44 µείον τις πληρωµές του ήµου του έτους 2017 ευρώ 5.944.572,10 µας δίδει τα διαθέσιµα τέλους χρήσεως 2017 που ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 3.127.227,34 που απεικονίζουν τα πραγµατικά διαθέσιµα τέλους χρήσεως 2017.
6. ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Περιγραφή Εδαφικές εκτάσεις Κτίρια Εγκαταστάσεις Κτιρίων Αξία Κτήσεως 31.12.2016 Προσθήκες Χρήσης 2017 ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΑΓΙΩΝ ΠΟΣΑ ΣΕ Μεταβολές ιορθώσεις 2017 Αξία Κτήσεως 31/12/2017 Αποσβεσθέντα έως 31/12/2016 Αποσβέσεις χρήσης 2017 Μεταβολές/ ιορθώσεις Αποσβέσεων 2017 Αποσβεσθέντα έως 31.12.2017 Αναπόσβεστο υπόλοιπο έως 31/12/2017 8.028.193,12 0,00 0,00 8.028.193,12 0,00 0,00 0,00 0,00 8.028.193,12 15.449.995,96 0,00 0,00 15.449.995,96 10.749.273,49 505.767,75 0,00 11.255.041,35 4.194.954,72 Μηχανήµατα 211.095,70 23.629,68 0,00 234.725,38 188.904,92 4.430,75 0,00 193.335,67 41.389,71 Μεταφορικά µέσα Έπιπλα και σκεύη Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση 1.696.161,15 17.944,64 0,00 1.714.105,79 1.512.963,62 54.702,89 0,00 1.567.666,51 146.439,28 1.978.558,52 149.193,27 0,00 2.127.751,79 1.769.694,03 62.128,94 0,00 1.831.822,97 295.928,82 671.276,42 284.689,33 (143.489,21) 812.476,54 0,00 0,00 0,00 0,00 812.476,54 Ασώµατες Ακινητοποιήσεις Πάγιες µόνιµες εγκατ. Κοιν. Χώρων 2.781.873,45 12.552,41 0,00 2.794.425,86 2.709.096,61 21.393,73 0,00 2.730.490,34 63.935,52 13.630.587,55 150.465,45 0,00 13.781.053,00 9.350.321,08 342.634,58 0,00 9.692.955,66 4.088.097,34 Σύνολα 44.447.741,87 638.474,78 (143.489,21) 44.942.727,44 26.280.253,75 991.058,64 0,00 27.271.312,50 17.671.415,05
7. ΑΝΕΙΑ Τα µακροπρόθεσµα δάνεια του ήµου από το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 421.994,65, ενώ ποσό ευρώ 69.084,34 είναι το βραχυπρόθεσµο τµήµα και αφορά τις δόσεις δανείων που θα πληρωθούν στην επόµενη χρήση 2018. 8. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Το σύνολο των βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων του ήµου ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 875.352,75, ενώ οι αντίστοιχες βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 545.459.43. 9. ΙΑΘΕΣΙΜΑ Το σύνολο των ταµειακών διαθεσίµων του ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 157,67 στο λογαριασµό Ταµείου & 3.065.444,42 στους λογαριασµούς όψεως. 10. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ Όπως προκύπτει από τις Οικονοµικές Καταστάσεις και τις παραπάνω αναλύσεις αυτή είναι η οικονοµική πορεία του ήµου Ηράκλειας της χρήσεως 2017 και επιβάλλεται να ενταθούν οι προσπάθειες για την έγκαιρη είσπραξη των απαιτήσεων. Σηµειώνεται ότι ο παλαιός ήµος Ηράκλειας έπαυσε να λειτουργεί αυτοτελώς από 1.1.2011 αφού καταργήθηκε σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν.3852/2010 και συνενώθηκε µε τους ήµους Στρυµονικού και Σκοτούσσης και συστήθηκε ο νέος ήµος Ηράκλειας. Μειοψήφησε η ηµοτική Σύµβουλος κ. Γεωργιάδου Μαρία για τους λόγους που ανέπτυξε κατά τη συζήτηση του θέµατος. Η παρούσα απόφαση να αναρτηθεί στο διαδίκτυο. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθµό 137/2018. Εξαντληθέντων των θεµάτων της ηµερήσιας διάταξης λύεται η συνεδρίαση Συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται ως ακολούθως: Ο Πρόεδρος Τα µέλη Υπογραφή 1 Υπογραφές 3 Ακριβές Απόσπασµα Ηράκλεια 16-10-2018 Ο Πρόεδρος Γκάλιος Αλέξανδρος Υ/ΑΠΟΦ 1 Ηµερ.Ισχύος:28/05/08