ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 15.4.2013 COM(2013) 224 final ΣΧΕΔΙΟ ΔΙΟΡΘΩΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ αριθ. 3 ΣΤΟΝ ΓΕΝΙΚΟ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟ 2013 ΓΕΝΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ EL EL
ΣΧΕΔΙΟ ΔΙΟΡΘΩΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ αριθ. 3 ΣΤΟΝ ΓΕΝΙΚΟ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟ 2013 ΓΕΝΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ 2
Έχοντας υπόψη: τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, και ιδίως το άρθρο 314, σε συνδυασμό με τη Συνθήκη για την ίδρυση της Ευρωπαϊκής Κοινότητας Ατομικής Ενέργειας, και ιδίως το άρθρο 106α, τον κανονισμό (ΕΕ, Ευρατόμ) αριθ. 966/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Οκτωβρίου 2012, σχετικά με τους δημοσιονομικούς κανόνες που εφαρμόζονται στον γενικό προϋπολογισμό της Ένωσης 1, και ιδίως το άρθρο 41, τον γενικό προϋπολογισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2013 που εγκρίθηκε στις 12 Δεκεμβρίου 2012 2, το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 1/2013 3, που εγκρίθηκε στις 18 Μαρτίου 2013, το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 2/2013 4, που εγκρίθηκε στις 27 Μαρτίου 2013, Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή υποβάλλει με το παρόν στην αρµόδια για τον προϋπολογισµό αρχή το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 3/2013. ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗ ΓΕΝΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Οι αλλαγές στη γενική κατάσταση εσόδων εμφανίζονται στο EUR-Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). Η απόδοση στην αγγλική γλώσσα των αλλαγών σε αυτές τις καταστάσεις επισυνάπτεται για ενημερωτικούς λόγους ως παράρτημα του προϋπολογισμού. 1 2 3 4 ΕΕ L 298 της 26.10.2012, σ. 1. ΕΕ L 66 της 8.3.2013, σ. 1. COM(2013) 156. COM(2013) 183. 3
ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ Το παρόν σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού (ΣΔΠ) αριθ. 3/2013 αποσκοπεί στην εγγραφή στον προϋπολογισμό του πλεονάσματος που προέκυψε από την εκτέλεση κατά το οικονομικό έτος 2012. Όπως προβλέπει το άρθρο 18 παράγραφος 3 του δημοσιονομικού κανονισμού που εφαρμόζεται στον γενικό προϋπολογισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης 5, το εν λόγω πλεόνασμα αποτελεί το μοναδικό αντικείμενο του παρόντος ΣΔΠ και πρέπει να υποβληθεί ενός 15 ημερών από την υποβολή των προσωρινών λογαριασμών, η οποία πραγματοποιήθηκε στα τέλη Μαρτίου 2013. 1. Η εκτέλεση του προϋπολογισμού του οικονομικού έτους 2012 εμφανίζει πλεόνασμα 1 023 276 525,93 ευρώ (μη συμπεριλαμβανομένων των συνεισφορών της Ευρωπαϊκής Ζώνης Ελεύθερων Συναλλαγών (ΕΖΕΣ) και του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου (ΕΟΧ)), το οποίο επομένως εγγράφεται ως έσοδο στον προϋπολογισμό του 2013. Η εγγραφή του πλεονάσματος μπορεί να αναλυθεί ως εξής : 2012 ΕΖΕΣ-ΕΟΧ Ευρωπαϊκή Ένωση Σύνολο Έσοδα του οικονομικού έτους 249 594 532,00 (*) 139 290 946 639,93 139 540 541 171,93 Πληρωμές βάσει των πιστώσεων του τρέχοντος έτους -249 550 868,71 (**) -137 488 217 904,26-137 737 768 772,97 Πιστώσεις πληρωμών μεταφερθείσες στο έτος Ν+1-4 893 948,90-930 914 134,37-935 808 083,27 Ακύρωση μη χρησιμοποιημένων πιστώσεων που μεταφέρθηκαν από το έτος Ν-1 512 692,43 73 314 569,37 73 827 261,80 ιαφορά μεταξύ εσόδων για ειδικό προορισμό που μεταφέρθηκαν από τα έτη N-1 στο N και N στο N+1 18 271 878,07 18 271 878,07 Συναλλαγματικές διαφορές του οικονομικού έτους 59 875 477,19 59 875 477,19 Αποτέλεσμα της εκτέλεσης του προϋπολογισμού 2012-4 337 593,18 1 023 276 525,93 1 018 938 932,75 (*) Περιλαμβανομένων των εισπραχθέντων εσόδων για ειδικό προορισμό ύψους 2 813 616 298,49 ευρώ. (**) Περιλαμβανομένων των πληρωμών έναντι πιστώσεων στο πλαίσιο των εσόδων για ειδικό προορισμό ύψους 2 831 888 176,86 ευρώ. 2. Η εγγραφή του πλεονάσματος στον προϋπολογισμό θα μειώσει αντίστοιχα τη συνολική συνεισφορά των κρατών μελών στη χρηματοδότηση του προϋπολογισμού της ΕΕ. Η συνολική αυτή μείωση ανά κράτος μέλος θα επηρεασθεί επίσης από την επικαιροποιημένη πρόβλεψη ιδίων πόρων (παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (ΠΙΠ), φόρος προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) και ακαθάριστο εθνικό εισόδημα (ΑΕΕ)), συμπεριλαμβανομένου του επικαιροποιημένου ποσού της διόρθωσης υπέρ του ΗΒ που θα είναι διαθέσιμo μετά τη συνεδρίαση της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων (ΣΕΙΠ) τον Μάιο του 2013. 3. Στον κατωτέρω πίνακα παρουσιάζεται αναλυτικά το αποτέλεσμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το 2012 (έσοδα και δαπάνες, για όλα τα θεσμικά όργανα): 5 ΕΕ L 298 της 26.10.2012, σ. 1. 4
5
Αναλυτική παρουσίαση αποτελέσματος εκτέλεσης 2012 (σε εκατ. ευρώ) Υποσύνολο αποτελέσματος εκτέλεσης ως προς τα έσοδα 719 Αποτέλεσμα εκτέλεσης ως προς τα έσοδα (αποκλίσεις μεταξύ εισπραχθέντων και προϋπολογισθέντων εσόδων), εκ του οποίου: Τίτλος 1 (ίδιοι πόροι) 231 Τίτλος 5 (έσοδα σχετικά με τη διοικητική λειτουργία των οργάνων) -2 Τίτλος 6 (έσοδα σχετικά με συμφωνίες και προγράμματα της ΕΕ) 360 Τίτλος 7 (τόκοι υπερημερίας και πρόστιμα) 159 Άλλοι τίτλοι -30 Υποσύνολο αποτελέσματος εκτέλεσης ως προς τις δαπάνες 244 Αποτέλεσμα εκτέλεσης ως προς τις δαπάνες, εκ του οποίου: Υποεκτέλεση εγκεκριμένων πιστώσεων του προϋπολογισμού του 2012: Επιτροπή 66 Υποεκτέλεση πιστώσεων που μεταφέρθηκαν από το 2011: Επιτροπή 76 Μη κινητοποιηθέντα αποθεματικά το 2012 12 Υποεκτέλεση εγκεκριμένων πιστώσεων του προϋπολογισμού του 2012 και πιστώσεων που μεταφέρθηκαν από το 2011: τομέας 5 «Διοίκηση» (άλλα όργανα) Υποσύνολο συναλλαγματικών διαφορών 60 Σύνολο αποτελέσματος εκτέλεσης 2012 1 023 90 6