ΣΧΕΔΙΟ ΕΠΙΣΤΡΕΠΤΕΟ ΚΑΤΕΠΕΙΓΟΥΣΑ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΩΝ Αθήνα 23 Ιουνίου 2011 ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΤΟΠ. ΑΥΤ/ΣΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΟΤΑ Αριθμ. Πρωτ: οικ.29827 ΤΜΗΜΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΟΤΑ Ταχ. Δ/νση: Σταδίου 27 ΠΡΟΣ: τους Δήμους της Ταχ. Κώδικας:101 83 - ΑΘΗΝΑ χώρας Τηλέφωνα: 213-1364836-8, 213-1364972 Αριθμ. Εγκυκλίου: 33 ΘΕΜΑ: Καταχώρηση οικονομικών στοιχείων, από τα Νομικά Πρόσωπα Δημοσίου Δικαίου και τις Επιχειρήσεις των Δήμων, στη Βάση δεδομένων «Οικονομικά στοιχεία Δήμων». ΣΧΕΤ.: α) Η υπ αριθμ. 74712/29-12-2010 Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης και β) Η Α.Π.. 458/11-1-2011 Εγκύκλιος του Υπουργείου Εσωτερικών, Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης. Με την υπ αριθμ. 74712/29-12-2010 Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης (ΦΕΚ 2043/Β/30-12-2010) που εκδόθηκε κατ εξουσιοδότηση των διατάξεων της παρ. 7 του άρθρου 267 του ν. 3852/2010, καθορίστηκαν ο τύπος, το περιεχόμενο των στοιχείων, ο χρόνος και ο τρόπος ενημέρωσης της βάσης δεδομένων «Οικονομικά στοιχεία δήμων», τα στοιχεία των Δήμων και των νομικών τους προσώπων που πρέπει να ενσωματώνονται στη βάση δεδομένων, καθώς και άλλες αναγκαίες λεπτομέρειες. Με την εγκύκλιο Α.Π. 458 /11-1-2011 δόθηκαν οι απαραίτητες οδηγίες για την ενεργοποίηση της βάσης οικονομικών δεδομένων για τους 1
Δήμους και τα νομικά τους πρόσωπα, στην οποία ήδη οι δήμοι καταχωρούν σε μηνιαία βάση τα στοιχεία τους. Για τα νομικά πρόσωπα των Δήμων ισχύουν ειδικότερα τα εξής: Υπόχρεοι φορείς για την καταχώρηση οικονομικών στοιχείων στη βάση δεδομένων. Υπόχρεοι φορείς για την ενσωμάτωση των δεδομένων στη συγκεκριμένη βάση είναι οι δήμοι για τα οικονομικά τους στοιχεία καθώς και για τα στοιχεία των ν.π.δ.δ και των επιχειρήσεών τους. [α] Τα στοιχεία που υποβάλλονται από το Δήμο αφορούν σε όλα τα Νομικά του Πρόσωπα Δημοσίου Δικαίου, καθώς και σε όλες τις επιχειρήσεις στις οποίες ο Δήμος είναι ο μοναδικός μέτοχος ή ιδιοκτήτης, όπως οι κοινωφελείς επιχειρήσεις, οι Δημοτικές Επιχειρήσεις Ύδρευσης Αποχέτευσης (ΔΕΥΑ), οι Δημοτικές Ανώνυμες Εταιρείες (μονομετοχικές) του άρθρου 266 του ΔΚΚ, επιχειρήσεις ραδιοφωνίας, κ.λπ. [β] Τα στοιχεία των ανώνυμων εταιρειών του άρθρου 265 του ΔΚΚ, καθώς και των αναπτυξιακών εταιρειών της Αυτοδιοίκησης του άρθρου 252 του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων, θα υποβάλλονται από τις ίδιες τις εταιρείες. Ορισμός εκπροσώπου / ων από τους υπόχρεους φορείς. Σε κάθε δήμο απαιτείται η άμεση έκδοση Απόφασης, αν δεν έχει ήδη εκδοθεί, του Δημάρχου (ή του Αντιδημάρχου στον οποίο έχει τυχόν μεταβιβασθεί η σχετική αρμοδιότητα), όπως ρητά προβλέπεται στην υπ αριθμ. 74712/2010 Υπουργική Απόφαση, με την οποία θα ορίζεται ένας υπάλληλος από την οικονομική υπηρεσία, με τον αναπληρωτή του, ως υπεύθυνος για την ενημέρωση της βάσης, με τα στοιχεία των ν.π.δ.δ. και των επιχειρήσεων του δήμου του άρθρου 266 του ΚΔΚ. Για τη διασφάλιση της αξιόπιστης και έγκαιρης αποστολής στο δήμο των συγκεκριμένων στοιχείων, οι Πρόεδροι των οικείων ΝΠΔΔ και των επιχειρήσεων ορίζουν με Απόφασή τους υπάλληλο από την οικονομική τους υπηρεσία, ο οποίος συνεργάζεται με τον προαναφερόμενο ορισθέντα υπάλληλο του δήμου και είναι παράλληλα και ο ίδιος υπεύθυνος για την αποστολή των στοιχείων στον οικείο δήμο. Τα στοιχεία των υπευθύνων αυτών 2
(ονοματεπώνυμο, ηλεκτρονικό ταχυδρομείο / e-mail και αριθμός τηλεφώνου) αποστέλλονται στον οικείο δήμο, υπόψη του ορισθέντα υπεύθυνου υπαλλήλου. Στην περίπτωση που τα νομικά πρόσωπα δε διαθέτουν ταμειακή υπηρεσία και εξυπηρετούνται από την ταμειακή υπηρεσία του οικείου δήμου, τότε ορίζεται υπεύθυνος από την οικονομική υπηρεσία του τελευταίου, με Απόφαση του δημάρχου ή του αρμόδιου Αντιδημάρχου, τα στοιχεία του οποίου γνωστοποιούνται στην Ε.Ε.Τ.Α.Α. Α.Ε.. Οι ανώνυμες εταιρείες του άρθρου 265 του ΔΚΚ καθώς και οι αναπτυξιακές εταιρείες της Αυτοδιοίκησης του άρθρου 262 του ΔΚΚ, θα ορίσουν ένα υπάλληλο από την οικονομική υπηρεσία με τον αναπληρωτή του, υπεύθυνο για την ενημέρωση της βάσης με τα στοιχεία της επιχείρησης. Τα στοιχεία και αυτών των υπευθύνων (ονοματεπώνυμο, e-mail, αριθμός τηλεφώνου) θ αποσταλούν στην Ε.Ε.Τ.Α.Α. Α.Ε., προκειμένου να ενταχθούν στο Μητρώο των Στατιστικών Ανταποκριτών. Υποβολή τριμηνιαίων ή μηνιαίων οικονομικών στοιχείων νομικών προσώπων και επιχειρήσεων α) Νομικά πρόσωπα που προέρχονται από συγχώνευση στο πλαίσιο του ν. 3852/2010: Για τα νομικά πρόσωπα που προέρχονται από συγχώνευση στο πλαίσιο του νόμου 3852/2010 υποβάλλονται τα στοιχεία απογραφής έναρξης και προσωπικού (βλ. επισυναπτόμενους πίνακες), μετά την δημοσίευση του ΦΕΚ της σύστασής τους. Μέσα σε 15 ημέρες από την λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλονται τα τριμηνιαία στοιχεία του επισυναπτόμενου πίνακα. Η πρώτη υποβολή τριμηνιαίων στοιχείων αφορά τα στοιχεία του Γ τρίμηνου του 2011 και υποβάλλονται έως 15/10/2011. β) Νομικά πρόσωπα στα οποία δεν υπήρξε οποιαδήποτε μεταβολή και συνεχίζουν να λειτουργούν: Για τα νομικά πρόσωπα στα οποία δεν επήλθε οποιαδήποτε μεταβολή και συνεχίζουν να λειτουργούν, υποβάλλονται τα έντυπα της απογραφής 3
έναρξης και προσωπικού (βλ. επισυναπτόμενους πίνακες) με τα οικονομικά στοιχεία και τα στοιχεία του προσωπικού κατά την 31/5/2011. Μέσα σε 15 ημέρες από την λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλονται τα τριμηνιαία στοιχεία του επισυναπτόμενου πίνακα. Πρώτη υποβολή τριμηνιαίων στοιχείων αφορά τα στοιχεία του Β τρίμηνου του 2011 και υποβάλλονται έως 15/7/2011. γ) Ειδικά για τα νομικά πρόσωπα που έχουν ενταχθεί στο Μητρώο Γενικής Κυβέρνησης της ΕΛΣΤΑΤ, υποβάλλονται μηνιαία στοιχεία, 15 ημέρες από την λήξη κάθε μήνα. Πρώτη υποβολή μηνιαίων στοιχείων αφορά τα στοιχεία του μηνός Μαΐου και υποβάλλονται έως 15/7/2011. Υποβολή ετήσιων οικονομικών στοιχείων νομικών προσώπων δημοσίου δικαίου και επιχειρήσεων Για τα ΝΠΔΔ, το αργότερο έως 30 Μαΐου του έτους που ακολουθεί το οικονομικό έτος αναφοράς, υποβάλλεται ο ετήσιος απολογιστικός πίνακας υλοποίησης του προϋπολογισμού, σε επίπεδο τετραψήφιου κωδικού αριθμού. Για τις επιχειρήσεις και το αργότερο έως 30 Μαΐου του έτους που ακολουθεί το οικονομικό έτος αναφοράς, υποβάλλονται οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Υποστήριξη από την Ομάδα Έργου της Ε.Ε.Τ.Α.Α. Στο πλαίσιο της τεχνικής και επιστημονικής υποστήριξης που παρέχεται στο Υπουργείο από την Ε.Ε.Τ.Α.Α. Α.Ε, που έχει αναλάβει την υποστήριξη των δήμων, των ΝΠΔΔ, των επιχειρήσεών τους και των συνδέσμων δήμων, σε θέματα που αφορούν την επίλυση τυχόν αποριών ή προβλημάτων σχετικών με την λειτουργία του πληροφοριακού συστήματος ή τα οικονομικά στοιχεία, έχει ορισθεί από την Ε.Ε.Τ.Α.Α. Α.Ε. ειδική ομάδα που απαρτίζεται από τους κ.κ. Γ. Φαμέλη, Β. Χατζηαβραμίδου, Θ. Λέκκα, Α. Σκορδίλη και Α. Μπάκα και στην οποία μπορείτε να απευθύνεστε για κάθε σχετικό ζήτημα, στην τηλεφωνική γραμμή 213-1320600. 4
Παρακαλούμε όπως μεριμνήσετε για την άμεση εφαρμογή των διαλαμβανομένων στην παρούσα εγκύκλιο, η οποία είναι διαθέσιμη και στο διαδικτυακό τόπο του Υπουργείου www.ypes.gr, στην ενότητα «το Υπουργείο\ Εγκύκλιοι-αποφάσεις». ΚΟΙΝΟΠΟΙΗΣΗ: 1. Υπουργείο Οικονομικών Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Διεύθυνση 39 η ΝΠΔΔ Πανεπιστημίου 37 Τ.Κ. 101 65 ΑΘΗΝΑ 2. Ελληνική Στατιστική Αρχή (ΕΛΣΤΑΤ) Διεύθυνση Εθνικών Λογαριασμών Πειραιώς 46 και Επονιτών Τ.Κ. 185 10 ΠΕΙΡΑΙΑΣ 3. ΚΕΔΚΕ Ακαδημίας 65 & Γενναδίου 8 Τ.Κ. 106 78 ΑΘΗΝΑ 4. ΕΕΤΑΑ Α.Ε. Μυλλέρου 73-77 Τ.Κ. 104 36 ΑΘΗΝΑ Ο Γεν. Γραμματέας Δημήτρης Στεφάνου ΕΣΩΤΕΡΙΚΗ ΔΙΑΝΟΜΗ: 1. Γραφείο κ. Υπουργού 2. Γραφείο κ. Υφυπουργού 3. Γραφείο κ. Γεν. Γραμματέα 4. Γραφεία κ.κ. Γεν. Διευθυντών 5. Δ/νση Οικονομικών ΟΤΑ α. Τμήμα Οικονομικής Δ/σης ΟΤΑ β. Τμήμα Φορολογικό 6. Δ/νση Μ.Η.Ε.Σ. 7. Λοιπές Διευθύνσεις του Υπουργείου ΕΙΣΗΓΗΤΗΣ ΤΜΗΜΑΤΑΡΧΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΓΕΝ. Δ/ΝΤΗΣ Α.Α. Γ. Στεφανάκης Β. Νασίου Α. Μεντζέλος Κ. Θεοδωρόπουλος 5
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Α. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 1. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΑΡΞΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Στοιχείο Περιγραφή Ποσό σε Ευρώ e ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ea Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ (λογαριασμός 3) 0 ea_prog 1. Απαιτήσεις από υλοποίηση προγραμμάτων Ε.Ε. 0 ea_aota 2. Απαιτήσεις από ΟΤΑ 0 ea_loip 3. Λοιπές απαιτήσεις 0 eb Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ (λογαριασμός 38) 0 eb_tami 1. Ταμείο (λογαριασμός 38.00) 0 eb_kata 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας (σύνολο καταθέσεων λοιποί λογαριασμοί 38) 0 ec Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (λογαριασμός 36) 0 ec_exep 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων (λογαριασμός 36.00) 0 ec_esei 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα λογαριασμός 36.01) 0 ec_loip 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού (λοιποί λογαριασμοί 36) 0 p ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ pa Α. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 0 pa_matr 1.Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις προς τράπεζες εσωτερικού (45) 0 pa-brtr 2.Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις σε τράπεζες 0 pb Β. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 0 pb_prom 1. Προμηθευτές (λογαριασμός 50) 0 pb_prom 2. Αποδοχές προσωπικού πληρωτέες (53.01) 0 pb_fort 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη (λογαριασμός 54) 0 pb_asfo 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί (λογαριασμός 55) 0 pb_loip 5. Λοιπές υποχρεώσεις (λογαριασμοί 51, 53) 0 pc Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (λογαριασμός 56) 0 pc_esep 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων (λογαριασμός 56.00) 0 pc_exdd 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) (λογαριασμός 56.01) 0 pc_loip 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού (λοιποί λογαριασμοί 56.00) 0 2. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Επίπεδο εκπαίδευσης Σχέση Εργασίας Ι.Δ.Α.Χ. Ι.Δ.Ο.Χ. Έργου Απποσπασμένοι από Δήμο κλπ 1 Κατηγορία Π.Ε. 2 Κατηγορία Τ.Ε. 3 Κατηγορία Δ.Ε. 4 Κατηγορία Υ.Ε. Γ. ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ Σύνολο προσωπικού ΜΗΝΙΑΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Λοιποί Σύνολο 6
Επωνυμία Φορέα : 0 Νομική μορφή : Έτος : 2011 Α.Φ.Μ.: 0 Μήνας Αναφοράς : ΠΙΝΑΚΑΣ Α Ι. ΕΣΟΔΑ ΤΡΙΗΝΙΑΙΟ - ΜΗΝΙΑΙΟ ΔΕΛΤΙΟ ΝΠΙΔ (Για επιχειρήσεις Ο.Τ.Α.) ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜ ΟΣ ΕΤΟΥΣ Μ ΗΝΑΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΣ ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ (αρχικός + μεταβολές έως και τρίμηνο έως και το τρίμηνο ή ή μήνα μήνα αναφοράς) αναφοράς) Α. ΕΣΟΔΑ (εκτός χρηματοοικονομικών συναλλαγών) [1+2+3+4+5+6+7] 0 0 0 1. Έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα (από πώληση αγαθών και παροχή υπηρεσιών ) 0 0 0 2. Χρρηματοδότησεις από ΟΤΑ (διετές πρόγραμμα δράσης, απ' ευθείας αναθέσεις από ΟΤΑ κλπ) 0 0 3. Εσοδα από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα 0 0 4. Τόκοι 0 0 0 5. Επιχορηγήσεις (α+β+γ) 0 0 0 α) Τακτικού προϋπολογισμού 0 0 0 β) Π.Δ.Ε. 0 0 0 γ) Λοιπές 0 0 0 6. Λοιπά έσοδα 0 0 0 7. Εισπράξεις για αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 0 0 0 Β. ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ [1+2] 0 0 0 1. Εισπράξεις από δάνεια (α+β) 0 0 0 α) Εισπράξεις από συναφθέντα δάνεια 0 0 0 β) Επιστροφές χορηγηθέντων δανείων 0 0 0 2. Εισπράξεις από εκποίηση (ρευστοποίηση) κινητών αξιών (α+β+γ) 0 0 0 α) από εκποίηση τίτλων Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) 0 0 0 β) από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων 0 0 0 γ) από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών) 0 0 0 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (Α+Β) 0 0 0 7
ΙΙ. ΕΞΟΔΑ ΠΕΡΙΓΡΑΦ Η ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΤΟΥΣ (αρχικός + μεταβολές έως και το τρίμηνο ή μήνα αναφοράς) ΑΔΑ: 4Α3ΥΚ-ΤΡ ΜΗΝΑΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΣ ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ έως και τρίμηνο ή μήνα αναφοράς) Γ. ΕΞΟΔΑ (εκτός χρηματοοικονομικών συναλλαγών) [1+2+3+4+5] 0 0 0 1. Αμοιβές προσωπικού 0 0 2. Μεταβιβάσεις εισοδημάτων σε τρίτους (επιχορηγήσεις-χορηγίες) 0 0 3. Τόκοι 0 0 4. Λοιπά έξοδα 0 0 5. Δαπάνες για επενδύσεις 0 0 Δ. ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ [1+2] 0 0 0 1. Δάνεια (α+β) 0 0 0 α) Χρεολύσια δανείων 0 0 β) Χορήγηση δανείων σε τρίτους 0 0 2. Αγορά αξιών (α+β+γ) 0 0 0 α) αγορά τίτλων Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) 0 0 β) αγορά μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων 0 0 γ) αγορά λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών) 0 0 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Γ+Δ) 0 0 0 ΙΣΟΖΥΓΙΟ (Α-Γ) 0 0 0 ΠΙΝΑΚΑΣ Β ΙΙΙ. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΕΛΟΣ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟΥ ΕΤΟΥΣ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝ ΟΣ ΤΟΥ τριμηνου ή Μήνα Αναφ οράς Τριμηνο ή Μήνας αναφ οράς 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) 0 0 0 α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) 0 0 β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος 0 0 γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 0 0 2 Χρεόγραφα (α+β+γ) 0 0 0 α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) 0 0 β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) 0 0 γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 0 0 3 Δάνεια προς τρίτους 0 0 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς 0 0 5 Σύνολο υποχρεώσεων πλην δανείων 0 0 0 α) υποχρεώσεις σε φορείς εκτός Γεν. Κυβέρ. β) υποχρεώσεις σε φορείς της Γεν. Κυβέρνησης εκ των οποίων Εκκρεμείς υποχρεώσεις 0 0 0 α) Εκκρεμείς υποχρεώσεις σε φορείς εκτός Γεν. Κυβέρ. 0 0 Εκ των οποίων σε καθυστέρηση 90+ ημερών από την ημερομηνία υποχρέωσης εξόφλησης 0 0 β) Εκκρεμείς υποχρεώσεις σε φορείς της Γεν. Κυβέρνησης 0 0 Εκ των οποίων σε καθυστέρηση 90+ ημερών από την ημερομηνία υποχρέωσης εξόφλησης 0 0 8
ΠΙΝΑΚΑΣ Γ (Δεν συμπληρώνεται. Υπολογίζεται αυτόματα) IV. ΠΕΡΙΓΡΑΦ Η ` (αρχικός + μεταβολές έως και το τρίμηνο ή μήνα αναφοράς) Μ ΗΝΑΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΣ ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ έως και τρίμηνο ή μήνα αναφοράς) ΕΣΟΔΑ 0 0 0 Ασφαλιστικές εισφορές Τόκοι 0 0 0 Επιχορηγήσεις από Τακτ. Προϋπ/σμό 0 0 0 Επιχορηγήσεις από ΠΔΕ 0 0 0 Λοιπά έσοδα 0 0 0 ΕΞΟΔΑ 0 0 0 Αμοιβές προσωπικού 0 0 0 Συντάξεις Τόκοι 0 0 0 Λοιπά έξοδα 0 0 0 Δαπάνες για επενδύσεις 0 0 0 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜ Α ΧΡ ΗΣΗΣ έλλειμμα (-) πλεόνασμα (+) 0 0 0 ΧΡ ΗΜ ΑΤΟΔΟΤΗΣΗ 0 0 0 Μεταβολή διαθεσίμων αύξηση (-) μείωση (+) 0 0 0 Χρεόγραφα πλην μετοχών 0 0 0 Αγορές (-) 0 0 0 Πωλήσεις (+) 0 0 0 Χορηγήσεις δανείων σε τρίτους 0 0 0 Χορηγήσεις (-) 0 0 0 Επιστροφές (+) 0 0 0 Μετοχές 0 0 0 Αγορές (-) 0 0 0 Πωλήσεις (+) 0 0 0 Εκδόσεις χρέους 0 0 0 Δανεισμός (+) 0 0 0 Χρεολύσια (-) 0 0 0 Διαφορά για συμφωνία 0 0 0 Κάθετος έλεγχος Οριζόντιοι έλεγχοι ΑΔΑ: 4Α3ΥΚ-ΤΡ Διαθέσιμα 0 0 Χρεόγραφα πλην μετοχών 0 0 Δάνεια σε τρίτους 0 0 Μετοχές 0 0 Χρέος 0 0 Διαθέσιμα 0 0 Χρεόγραφα πλην μετοχών 0 0 Δάνεια σε τρίτους 0 0 Μετοχές 0 0 Χρέος 0 0 χρηματοοικονομικά έσοδα 0 0 0 διαφορά για συμφωνία συνόλου εσόδων 0 0 0 χρηματοοικονομικά έξοδα 0 0 0 διαφορά για συμφωνία συνόλου εξόδων 0 0 0 9
Β. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΝΟΜΙΚΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΔΙΚΑΙΟΥ 1. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΑΡΞΗΣ Ν.Π.Δ.Δ. 2. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ Ν.Π.Δ.Δ. Στοιχείο Περιγραφή Ποσό σε Ευρώ e ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ea Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 0 ea_prog 1. Απαιτήσεις από υλοποίηση προγραμμάτων Ε.Ε. 0 ea_aota 2. Απαιτήσεις από ΑΤΑ 0 ea_loip 3. Λοιπές απαιτήσεις 0 eb Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 0 eb_tami 1. Ταμείο 0 eb_kata 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας (σύνολο καταθέσεων ) 0 p ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ pa Α. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 0 pa_matr 1.Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις προς τράπεζες 0 pa-brtr 2.Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις σε τράπεζες 0 pb Β. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 0 pb_prom 1. Προμηθευτές 0 pb_prom 2. Αποδοχές προσωπικού πληρωτέες 0 pb_fort 2. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 0 pb_asfo 3. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 0 pb_loip 4. Λοιπές υποχρεώσεις 0 2. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΝΠΔΔ Επίπεδο εκπαίδευσης 1 Κατηγορία Π.Ε. 2 Κατηγορία Τ.Ε. 3 Κατηγορία Δ.Ε. 4 Κατηγορία Υ.Ε. Σύνολο προσωπικού Σχέση Εργασίας Δ.Δ. Ι.Δ.Α.Χ. Ι.Δ.Ο.Χ. Έργου Απποσπασμένοι από Δήμο κλπ Λοιποί Σύνολο Γ. ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΜΗΝΙΑΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Ν.Π.Δ.Δ. Τα τριμηνιαία στοιχεία των Ν.Π.Δ.Δ. είναι ίδια με τα στοιχεία των Δήμων 10