ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΑΣΤΟΡΙΑΣ ``ΔΗΜΟΣ ΝΕΣΤΟΡΙΟΥ AΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το ΠΡΑΚΤΙΚΟ της 4 ης Έκτακτης Ειδικής Συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου Νεστορίου Αριθ. Απόφασης : 23/2013 Έγκριση τροποποίησης της υπ αριθ. 1/2013 απόφασης του Δημοτικού Συμβουλίου ``περι ΘΕΜΑ ψήφισης προϋπολογισμού του Δήμου Νεστορίου χρήσης 2013 Στο Νεστόριο και στην αίθουσα της Δημοτικής Βιβλιοθήκης σήμερα 14ην του μηνός Φεβρουαρίου, ημέρα Πέμπτη και ώρα 19:00 μ.μ. συνήλθε σε δημόσια έκτακτη ειδική συνεδρίαση το Δημοτικό Συμβούλιο Νεστορίου, ύστερα από την υπ αριθ. 888/14-2-2013 πρόσκληση της Προέδρου, όπου ενημερώθηκαν (τηλεφωνικά) όλα τα μέλη του Συμβουλίου και ο Δήμαρχος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 παρ.5 του Δ.Κ.Κ. Ν.3852/2010 (ΦΕΚ Α 87). Διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο (17) μελών βρέθηκαν παρόντα (15) μέλη και ονομαστικά οι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΑΠΟΝΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ 1.Φιλιάδου Αικατερίνη Πρόεδρος Δ.Σ. 1 Πουρσανίδου Καλλιόπη 2. Καραβασίλης Γεώργιος Αντιδ/ρχος 2 Σμέρνος Μιχάλης 3. Κυριακού Δημήτριος Μέλος 4. Παύλου Ιωάννης >> 5. Μπαμπούλης Δημήτριος >> 6. Τοτονίδης Ιωάννης >> 7. Αθανασίου Σωτήριος >> 8. Ιωάννου Γωγώ >> 9. Λίτσιος Ηλίας >> 10.Καραγιαννίδης Πεφτούλιος >> 11.Γιούπας Βασίλειος >> 12.Καλύβα Αγλαϊα >> 13. Ανδρεόπουλος Θωμάς >> 14. Ζούτσος Κων/νος >> 15. Σπυρίδης Ιωάννης >> Οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και προσκλήθηκαν νόμιμα ΠΡΟΣΗΛΘΑΝ: ΑΠΕΧΩΡΗΣΑΝ: ΕΠΑΝΗΛΘΑΝ: 1 2. Μετά την διαπίστωση απαρτίας η Πρόεδρος κ. Φιλιάδου Αικατερίνη κήρυξε την έναρξη της έκτακτης ειδικής Συνεδρίασης. Ο Δήμαρχος κ. Χρήστος Γκοσλιόπουλος προσκλήθηκε κα παρίσταται στη
συνεδρίαση. Στην συνεδρίαση παρόντες είναι οι Πρόεδροι και Εκπρόσωποι Τοπικών Κοινοτήτων: Νεστορίου, Πτελέας-Κρανοχωρίου, Επταχωρίου, Κομνηνάδων, Χιονάτου, Κυψέλης, Κοτύλης και Ζούζουλης Για την τήρηση των πρακτικών παρευρίσκεται ο Νάτσης Θεόδωρος υπάλληλος του Δήμου. Η Πρόεδρος κ. Φιλιάδου Αικατερίνη ενημέρωσε ότι σας κάλεσα σε έκτακτη ειδική συνεδρίαση επειδή για την ψήφιση του προϋπολογισμού πρέπει ο Δήμος μέσα σε στενό χρονικό διάστημα να προβεί στις κατάλληλες αναμορφώσεις. Το Δημοτικό Συμβούλιο ομόφωνα θεωρεί κατεπείγουσα τη σύγκληση και ζήτησε την συζήτηση του μοναδικού θέματος. Στη συνέχεια η Πρόεδρος έθεσε υπόψη του Δημοτικού Συμβουλίου τα εξής: α) Το αριθ.πρωτ: 4711/140/12-2-2013 έγγραφο του Τμήματος Διοικητικού Οικονομικού της Δ/νσης Διοίκησης Ν. Καστοριάς της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Ηπείρου Δυτικής Μακεδονίας με το οποίο ζητούνται συμπληρωματικά στοιχεία, προκειμένου να εγκριθεί ο προϋπ/σμός του Δήμου. β) Την αριθ. 1/2013 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με θέμα: <<Ψήφιση προϋπολογισμού Δήμου Νεστορίου οικονομικού έτους 2013>> γ) Την ΚΥΑ οικ.47490/18-12-2012: Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπ/σμού των δήμων, οικον. έτους 2013 τροποποίηση της υπ αριθ. 7028/3-2-2004 (ΦΕΚ 253 Β ) απόφασης <<καθορισμός του τύπου του προϋπ/σμού των δήμων >> δ) Την εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας κατά την οποία παρουσιάζεται το αναμορφωμένο σχέδιο προϋπολογισμού και ετήσιου προγράμματος δράσης, σύμφωνα με το παραπάνω αναφερόμενο έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης όπου εκτός των άλλων ζητούνται οι κατωτέρω τροποποιήσεις: Α. ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ : Έχουν προϋπολογισθεί σε κάθε ΚΑΕ σύμφωνα με τις Αποφάσεις Δ.Σ. σε ότι αφορά τα Ανταποδοτικά και με βάση τις Διαχειριστικές μελέτες σε ότι αφορά τα Δάση. Η Τακτική κατανομή υπολογίστηκε με βάση την μηνιαία τακτική επιχορήγηση. Τέλος τα έσοδα από ΤΑΠ, Φόρο Ζύθου και Τέλη Διαφήμισης έχουν γραφεί ποσά σύμφωνα με τα εισπραχθέντα του προηγούμενου έτους 2012. Ανακεφαλαιώνοντας τα τακτικά έσοδα και ειδικότερα τα Ανταποδοτικά έχουν γραφεί ποσά ίσα με τα εισπραχθέντα το 2012 αυξημένα κατά 30 % (Σχετικός πίνακας όπως η εγκύκλιος). Κ.Α.Ε. ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Απολογ/ντα 2012 Προυπ/θέντα 2013 01 Πρόσοδοι από Ακίνητη περιουσία 203.199,00 191.000,00 02 Έσοδα από Κινητή περιουσία 9.473,05 5.000,00 03 Ανταποδοτικά τέλη και Δικαιώματα- Παροχή υπηρεσιών 64.730,00 245.451,91 04 Λοιπά Δικαιώματα και Παροχή υπηρεσιών 15.384,00 22.460,00 05 Φόροι - Εισφορές 2.656,00 5.312,00 07 Λοιπά Τακτικά έσοδα 82.740,00 73.800,00 11 Εκποίηση κινητής και Ακίνητης περιουσίας --- --- 14 Δωρεές - κληρονομιές --- --- 15 Προσαυξήσεις-πρόστιμα-παράβολα 6.785,00 12.700,00 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 650,00 --- 21 ΠΟΕ που βεβαιώνονται για πρώτη φορά- ΤΑΚΤΙΚΑ --- 73.886,24 22 ΠΟΕ που βεβαιώνονται για πρώτη φορά- ΕΚΤΑΚΤΑ --- ---
23 Έσοδα από ΔΕΗ (Κ.Α. Ε. 03) 98.698,75 --- ΣΥΝΟΛΑ 484.315,80 629.610,15 549.071,78 Χ 30 %= 164.721,54 629.610,54 629.610,15 Συνεπώς το σύνολο των εισπραχθέντων στην ανωτέρω ομάδα ανέρχεται σε 484.315,80 χ 30 % (145.294,74)= 629.610,54 είναι το ποσό το οποίο σύμφωνα με την εγκύκλιο του προυπ/μού δεν πρέπει να υπερβαίνουν τα προϋπολογισθέντα έσοδά μας στην συγκεκριμένη ομάδα, τα οποία ανέρχονται σε 629.610,15. Τα ΠΟΕ που έχουν γραφεί στους αντίστοιχους Κ.Α. προκύπτουν από υπόλοιπα χρηματικών καταλόγων, όπως βεβαιώθηκαν αρχικά και το υπόλοιπο που απομένει κατά την 31-12-2012. Τα ΕΚΤΑΚΤΑ έσοδα έχουν υπολογισθεί ως προς τη : 1. ΣΑΤΑ με βάση τα εισπραχθέντα του 2012 2. ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΘΕΝΤΑ Ν. 3729/2009 με βάση επίσης τα εισπραχθέντα του 2012. 3. ΘΗΣΕΑΣ σύμφωνα με τα υπόλοιπα που απομένουν ως προς τα έσοδα και αντίστοιχα στα έξοδα. 4. ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΟΦΕΙΛΕΣ σύμφωνα με την εγκύκλιο στον Κ.Α. 1215 και το ύψος του ποσού στα έσοδα και αντίστοιχα στα έξοδα έχει προβλεφθεί μα βάση τα στοιχεία των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεών μας κατά την 31-12-2011 όπως αυτά διαμορφώθηκαν την 30-9-2012, για τα οποία είχαμε και σχετικό έλεγχο από κλιμάκιο του ΥΠ. ΟΙΚ. 5. Έσοδα από ΔΑΝΕΙΑ (Σύμφωνα με το άρθρο 264 του Ν. 3852/2010 μπορούν οι Δήμοι αποκλειστικά για την χρηματοδότηση επενδύσεων και για χρηματοδότηση χρεών τους να συνομολογούν Δάνεια με πιστωτικά ιδρύματα) και έχουμε προβλέψει ποσό ίσο με την αποπληρωμή έργου και Διαχειριστικής μελέτης Δασών. Τα ανταποδοτικά έσοδα καλύπτουν αντίστοιχα έξοδα σε κάθε υπηρεσία που ανήκουν και δεν ξεπερνά το ύψος των εσόδων που προβλέφθηκαν σε καμία περίπτωση. Το χρηματικό υπόλοιπο χρήσης του 2012 που μεταφέρεται στη χρήση του 2013 συνοδεύεται με το αντίστοιχο Γραμμάτιο Είσπραξης του 2013 και με ακριβή στοιχεία για πηγή χρηματοδότησης και ποσό. Στο σκέλος των εξόδων έχουν γραφεί κατά προτεραιότητα οι υποχρεωτικές δαπάνες με μείωση στο ελάχιστο τις προαιρετικές δαπάνες. Σε κάθε δαπάνη στο σκέλος των εξόδων αναγράφεται και η πηγή χρηματοδότησης, στην οποία υπάρχει απόλυτη ισοσκέλιση με τα έσοδα και το χρηματικό υπόλοιπο. Έχουν δημιουργηθεί στο Κεφάλαιο 8 και στην ομάδα 83 κωδικοί ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων, το σύνολο των οποίων είναι αυτό που γράφτηκε στο σκέλος των εσόδων και στον Κ.Α. 1215. Οι Κρατήσεις υπέρ Δημοσίου γράφονται ξεχωριστά σε Κ.Α. εσόδων και αντίστοιχων εξόδων. Στον Κ.Α. 85 του σκέλους των εξόδων που αφορά «Προβλέψεις περί μη είσπραξης εσόδων από Π.Ο.Ε» γράψαμε το ποσό που προκύπτει από τα βεβαιωμένα έσοδα αφαιρώντας τα εισπραχθέντα του 2012 αυξημένα κατά 10 % (Εισπραχθέντα 54.335,10χ10% (5.433,50)=59.769,00. Βεβαιωμένα την 31-12-2012 ΠΟΕ στον Κ.Α.Ε. 32=245.413,00. Συνεπώς 245.413,00-59.769,00=185.644,00 ).
Στο Αποθεματικό αναλύεται το υπόλοιπο από κάθε πηγή χρηματοδότησης και το σύνολο δεν υπερβαίνει το 5 % των Τακτικών εσόδων. Κατόπιν η Πρόεδρος κάλεσε το Δημοτικό Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Το Δημοτικό Συμβούλιο Μετά από διαλογική συζήτηση κι αφού έλαβε υπόψη του Το έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Ηπείρου Δυτ. Μακεδονίας Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού της Δ/νσης Διοίκησης Ν. Λαστοριάς Το άρθρο 159 του Ν. 3463/2006 Το Ν. 3548/07 άρθρο 6 παρ. 7 Την ΚΥΑ οικ.47490/18-12-2012 Τα άρθρα 226 και 267 του Ν.3852/2010 Το αναμορφωμένο σχέδιο του προϋπολογισμού και του ετήσιου προγράμματος δράσης και θεωρώντας ως επιβεβλημένη την τροποποίηση του πρωτοπωριακού πλέον από φέτος προϋπολογισμού ο οποίος θα πρέπει να κατατεθεί και στο Υπουργείο Εσωτερικών ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ: Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Α. Εγκρίνει την τροποποίηση της αριθ.1/2013 απόφασης του Δημοτικού Συμβουλίου <<περι ψήφισης του προϋπολογισμού Δήμου Νεστορίου και του Ετήσιου Προγράμματος Δράσης του έτους 2013>>. Β) Ψηφίζει τον ισοσκελισμένο προϋπολογισμό του Δήμου Νεστορίου οικον. έτους 2013 (σύμφωνα με τις αναμορφώσεις που αναφέρονται ) ως εξής: 6. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠPOYΠOΛOΓlΣMOΥ / ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ - ΕΞΟΔΩΝ ΔΗΜΟΥ: ΝΕΣΤΟΡΙΟΥ για το έτος 2013 Κωδικοί Αριθμοί Έσοδα και Εισπράξεις Προϋπολογισμός σε ευρώ Ο Τακτικά Έσοδα 1.685.023,90 1 (πλην 13) Έκτακτα έσοδα (πλην επιχορηγήσεις για επενδύσεις). 478.576,43 2 Έσοδα παρελθόντων ετών 73.886,24 31 Εισπράξεις από Δάνεια 124.073,00 32 4 Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου, Ασφ. Φορέων και Τρίτων. 245.413,00 4.890,00 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγ. Έτους 589.309,71 13 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις 1.220.610,76 Σύνολο Πόρων 4.421.783,04
Κωδικοί Αριθμοί Έξοδα και Πληρωμές Προϋπολογισμός σε ευρώ 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 862.081,50 61,62 Αμοιβές και παροχές τρίτων και 769.059,40 63,64, Λοιπά γενικά έξοδα 61.530,00 651 Τοκοχρεολύσια δανείων 0,00 66 Προμήθειες-Αναλώσεις υλικών 159.161,80 67,68 Μεταβιβάσεις σε τρίτους 199.975,00 81,83 Πληρωμές για υποχρεώσεις Π.Ο.Ε. 497.406,75 82,85 Λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις 204.471,46 Επενδύσεις 71 Αγορές 61.557,00 73 Έργα 893.495,75 74 Μελέτες 633.231,73 75 Συμμετοχή σε επιχειρήσεις 0,00 652 Τοκοχρεολύσια δανείων επενδύσεων 56.483,50 9111 Αποθεματικό 23.329,15 Σύνολο εξόδων και πληρωμών 4.421.783,04
Γ. Η τροποποιημένη συνοπτική κατάσταση του προϋπολογισμού να αναρτηθεί στην ιστοσελίδα του Δήμου και να δημοσιευθεί σε μία (1) τουλάχιστον ημερήσια ή εβδομαδιαία τοπική εφημερίδα ή, εάν τέτοια δεν υπάρχει, σε εφημερίδα που εκδίδεται στα όρια του νομού που εδρεύει ο δήμος. Δ. Η παρούσα απόφαση με βάση το άρθρο 2, παρ 4, του ν. 3861/2010 «πρόγραμμα διαύγεια», πρέπει να αναρτηθεί στο διαδίκτυο διαφορετικά δεν εκτελείται. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 23/2013 Αφού τελείωσαν τα θέματα ημερήσιας διάταξης λύνεται η συνεδρίαση ΥΠΟΓΡΑΦΕΤΑΙ ΩΣ ΚΑΤΩΤΕΡΩ Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΑ ΜΕΛΗ ΥΠΟΓΡΑΦΗ ΥΠΟΓΡΑΦΗ AΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ. ΦΙΛΙΑΔΟΥ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ