ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «Δ. ΔΑΣΚΑΛΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε.» ΚΑΙ ΤΗΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΗΣ «PERMAFROST ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΩΝ ΣΥΣΚΕΥΩΝ ΨΥΞΗΣ Α.Ε.» ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 Κύριοι Μέτοχοι: Υποβάλλουμε για έγκριση, σύμφωνα με το άρθρο 107 του ΚΝ 2190/1920, τις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις (Ισολογισμό, Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων Χρήσεως, Κατάσταση Ταμιακών Ροών, Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων και Προσάρτημα) της εταιρείας μας, μαζί με τη θυγατρική εταιρεία «PERMAFROST ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΩΝ ΣΥΣΚΕΥΩΝ ΨΥΞΗΣ Α.Ε.» για τη διαχειριστική χρήση 01.01.2012 31.12.2012. 1. Εξέλιξη των εργασιών του ομίλου Κατά την κλειόμενη χρήση τα αποτελέσματα του Ομίλου ανέρχονται σε ζημιές 405.957,94 Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου ανήλθε σε 6.336.976,91 και τα μικτά κέρδη σε 1.050.654,77. 2. Οικονομική θέση του ομίλου Η οικονομική κατάσταση του ομίλου θεωρείται ικανοποιητική δεδομένων των δύσκολων οικονομικών συνθηκών που υπάρχουν. Τα ίδια κεφάλαια κατά την 31/12/2012 ανέρχονται σε 607.681,46. Από τη γενική δομή του Ενοποιημένου Ισολογισμού προκύπτουν οι παρακάτω αριθμοδείκτες Οικονομικής Διαρθρώσεως, Αποδόσεως και Αποδοτικότητας που δείχνουν τα κάτωθι: Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31.12.2012 Κυκλοφορούν ενεργητικό 3.590.348,47 60,56% Σελίδα 1 από 5
Σύνολο ενεργητικού 5.928.306,06 Πάγιο ενεργητικό 2.148.241,06 36,24% Σύνολο ενεργητικού 5.928.306,06 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια 607.681,46 11,75% Σύνολο υποχρεώσεων 5.171.958,35 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια του Ομίλου. Σύνολο υποχρεώσεων 5.171.958,35 87,24% Σύνολο παθητικού 5.928.306,06 Ίδια κεφάλαια 607.681,46 10,25% Σύνολο παθητικού 5.928.306,06 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση του ομίλου. Ίδια κεφάλαια 607.681,46 28,29% Πάγιο ενεργητικό 2.148.241,06 Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων του ομίλου από τα Ίδια Κεφάλαια. Κυκλοφορούν ενεργητικό 3.590.348,47 83,69% Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 4.289.965,36 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα του Ομίλου να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Κεφάλαιο κινήσεως -594.807,07-16,57% Κυκλοφορούν ενεργητικό 3.590.348,47 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του Κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων (Ιδίων Κεφαλαίων και Μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων). Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας 31.12.2012 Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως -390.830,21-6,17% Σελίδα 2 από 5
Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 6.336.976,91 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση του ομίλου χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων -405.957,94-6,31% Σύνολο εσόδων 6.436.833,61 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση του ομίλου σε σύγκριση με τα συνολικά του έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων -405.957,94-66,80% Ίδια κεφάλαια 607.681,46 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων του ομίλου. Μικτά αποτελέσματα 1.050.654,77 16,58% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 6.336.976,91 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων του ομίλου. 3. Προβλεπόμενη πορεία του ομίλου Όπως προκύπτει από την μέχρι τώρα πορεία των εργασιών της εταιρείας, η τρέχουσα χρήση 2013 θα είναι κερδοφόρα. Ο κύκλος εργασιών θα παρουσιάσει μικρή μείωση εάν παραμείνει η τάση του πρώτου τετραμήνου (μείωση της τάξης του 5%) παρά την συνεχιζόμενη μείωση του ρυθμού ανάπτυξης της ελληνικής οικονομίας. Έχει υλοποιηθεί το βασικό μας σχέδιο για την αναδιάρθρωση των δαπανών το οποίο πιστεύουμε ότι θα μας δώσει την δυνατότητα στο τέλος του 2013 να απολαμβάνουμε μια κερδοφόρα χρήση. 4. Χρεόγραφα Ανάλυση: 1) Κατέχονται κοινές μετοχές ανωνύμων εταιρειών, εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών: α/α τίτλος μετοχής Κωδικός Σελίδα 3 από 5 αξία κτήσεως τιμή ποσοτ αξία μον τρέχουσα αξία τιμή Ποσοτ Αξία μον 1. ΕΙΚΟΝΑ-ΗΧΟΣ Α.Ε.Ε IKONA 10 17,61 176,08 10 0,07 0,70 2. ΑΣΤΗΡ ΠΑΛΛΑΣ ΒΟΥΛΙΑΓΜΕΝΗΣ ΑΞΕ ΑΣΤΗΡ 48 6,73 322,80 48 3,5 168,00 3. ΕΛΕΥΘΕΡΗ ΤΗΛΕΟΡΑΣΗ Α.Ε ΑΛΤΕΡ 20 23,48 469,55 20 0,76 15,20 ΣΥΝΟΛΑ 78 968,43 78 183,90 1. Μερίδια Eurobank PLUS διαθεσίμων 405.08 405,08 ΣΥΝΟΛΑ 1.373.51 588,98 5. Διαθέσιμο συνάλλαγμα.
Δεν υπάρχει. 6. Ακίνητα του Ομίλου Ιδιόκτητο διώροφο κτίριο με κύριους χώρους 229,73 τ.μ. σε οικόπεδο 456,61 τ.μ. επί της οδού Πελοποννήσου 2, Ν. Κηφισιά. 7. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες δραστηριότητας ομίλου. Κίνδυνος επιτοκίου. Ο όμιλος έχει συνάψει δάνεια στο νόμισμα του ( ), κυρίως κυμαινόμενου επιτοκίου, βασισμένα στο επιτόκιο της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (euribor). Ήδη έχει μετατρέψει ένα σημαντικό μέρος του βραχυπρόθεσμου δανεισμού του σε μακροπρόθεσμα δάνεια και ομολογιακά τριετούς διάρκειας, πληρωτέα στη λήξη τους. Πιστωτικός κίνδυνος. Ο όμιλος έχει θέσει πολιτικές οι οποίες εξασφαλίζουν ότι οι πωλήσεις αγαθών πραγματοποιούνται σε πελάτες µε αξιολογημένο ιστορικό πιστώσεων. Οι εμπορικές απαιτήσεις προέρχονται από µία μεγάλη και ευρεία βάση πελατών. Ο όμιλος παρακολουθεί την οικονομική κατάσταση των πελατών συνεχώς και προσαρμόζει την πιστωτική πολιτική της αναλόγως. Κίνδυνος ρευστότητας. Η αποτελεσματική διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας διασφαλίζεται µε τη διατήρηση επαρκών χρηματικών διαθεσίμων και την ύπαρξη δυνατότητας χρηματοδότησης σε περίπτωση ανάγκης. 8. Σημαντικές ζημιές του ομίλου Δεν υπάρχουν ουσιώδεις ζημιές. Σωρευτικά οι ζημιές του ομίλου ανέρχονται σε 289.329,16 9. Δραστηριότητες τομέα ερευνών και ανάπτυξης Η μητρική εταιρεία με προσωπικό του τμήματος σέρβις και εξωτερικών συνεργατών ανέπτυξε ένα νέο προϊόν τηλεελέγχου και προσφοράς σέρβις σε σημαντικούς πελάτες της το οποίο τρέχει ήδη σε επιλεγμένους πελάτες, με πολύ καλά αποτελέσματα. 10. Υποκαταστήματα Ομίλου Δεν υπάρχουν. 11. Άλλα σημαντικά γεγονότα. Σελίδα 4 από 5
Από την 31.12.2012 έως σήμερα δεν συνέβησαν σημαντικά γεγονότα που θα μπορούσαν να επηρεάσουν την εικόνα των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2012 12. Λογιστικές αρχές κατάρτισης των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησαν οι εταιρείες του ομίλου καθώς και οι μέθοδοι για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 01.01.2012 31.12.2012 αναφέρονται αναλυτικά στο ενοποιημένο προσάρτημα της χρήσης. Μετά τα παραπάνω κύριοι μέτοχοι σας παρακαλούμε να εγκρίνετε τις Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 01.01.2012 31.12.2012. Νέα Κηφισιά, 30 Απριλίου 2013 Το Διοικητικό Συμβούλιο ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Δημήτριος Δασκαλόπουλος Βεβαιώνεται ότι η ανωτέρω Ενοποιημένη Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, που αποτελείται από πέντε (5) σελίδες, είναι αυτή που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου που χορήγησα με ημερομηνία 5 Ιουνίου 2013.. Αθήνα, 5 Ιουνίου 2013 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Ανδρέας Γ. Διαμαντόπουλος Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 25021 Σ.Ο.Λ. Α.Ε. Σελίδα 5 από 5