Σύστηµα ιαχείρισης Ποιότητας ISO 9001 : 2008 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Απόσπασµα από το 20o Πρακτικό Αριθµ. Αποφ. 497 Αριθµ. Θέµατος 14 ο έκτακτο Συνεδρίαση της 2/9/2016 Αριθµ. Πρωτ. & ηµερ.που δόθηκε η πρόσκληση 51314/29/8/2016 Στις Αχαρνές σήµερα στις 2 του µηνός Σεπτεµβρίου του έτους 2016, ηµέρα Παρασκευή και ώρα 12:30 στο ηµοτικό Κατάστηµ µα (2ος όροφος, αίθουσα συνεδριάσεων ηµοτικού Σ/λίου) συνήλθε σε συνεδρίαση η Οικονοµική Επιτροπή Αχαρνών κατόπιν της µε αριθµό πρωτ. 51314 / 29/8/2016 εγγράφου προσκλήσεως του Προέδρου της που επιδόθηκε και δηµοσιεύτηκε νόµιµα, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 67 παρ.4 και 75 του Ν. 3852/2010, όπως ισχύουν. ιαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία και κηρύχθηκε από τον Πρόεδρο η έναρξη της συνεδρίασης. Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Κασσαβός Ιωάννης - Πρόεδρος 2. Σιδηρόπουλος Γεώργιος 3. Παλιούρας Αντώνιος 4. Παπαδόπουλος Πολύκαρπος 5. ασκαλάκης Γεώργιος (αναπλ/κό µέλος) Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. Βρεττός Σπυρίδων 2. Καµπόλης Οδυσσέας 3. Ντούρος Σωτήριος 4. Κατσούρος Σπύρος ΘΕΜΑ: Έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού εσόδων - εξόδων Α τριµήνου οικονοµικού έτους 2016 Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής, φέρνει για συζήτηση στο Σώµα το 14 ο εκτός της ηµερήσιας διάταξης αλλά κατεπείγον θέµα και παρουσιάζει την εισήγηση της /νσης Οικονοµικών Υπηρεσιών, στην οποία αναφέρονται τα εξής: Σύµφωνα µε τα άρθρα 72 παρ. 1 εδ. Β και 266 παρ. 9 του Ν.3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Πρόγραµµα ΚΑΛΛΙΚΡΑΤΗΣ», η Οικονοµική Επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το ηµοτικό Συµβούλιο µετά από εισήγηση της οικονοµικής υπηρεσίας του ήµου, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του ήµου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνει η έκθεση αποτελεσµ µάτων εκτέλεσης του Προϋπολογισµού καθορίστηκαν µε την 40038/9-9-2011 (ΦΕΚ 2007/ /9-9-2011) απόφαση Υπουργείου Εσωτερικών. Συγκεντρωτικά οι καταστάσεις των εισπράξεων (εσόδων) και των δαπανών (εξόδων) ανά κατηγορία δαπάνης µέχρι το Α τρίµηνο 2016 έχουν ως εξής: 1
ΥΠΟ ΕΙΓΜΑ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2016-31/3/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 36389396,98 9825856,18 0,27002 9825856,18 0,27002 1 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 388560 58075,8 0,149464 58075,8 0,149464 1 2 Πρόσοδοι ι από κινητή περιούσια 29300 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 3 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα 10170260 3116328,95 0,306416 3116328,95 0,306416 1 4 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσιών 3091580 759338,6 0,245615 759338,6 0,245615 1 5 Φόροι και εισφορές 210000 41878,25 0,19942 41878,25 0,19942 1 6 Έσοδα από επιχορηγήσεις 22180637,18 5844109,58 0,263478 5844109,58 0,263478 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 319059,8 6125 0,019197 6125 0,019197 1 1 Έκτακτα έσοδα 7150821,24 529299,44 0,074019 449908,52 0,062917 0,850008 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 1190 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 3279280 287096,67 0,087549 287096,67 0,087549 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 3520611,24 53915,5 0,015314 53915,5 0,015314 1 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 200 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 312170 187814,77 0,601643 108423,85 0,347323 0,577291 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 37370 472,5 0,012644 472,5 0,012644 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 2442470 224394,9 0,091872 215723,06 0,088322 0,961355 21 Τακτικά έσοδα 2431470 221509,02 0,091101 212837,18 0,087534 0,960851 22 Έκτακτα έσοδα 11000 2885,88 0,262353 2885,88 0,262353 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 18015002,81 18014902,81 0,999994 112320,45 0,006235 0,006235 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 # ΙΑΙΡ/0! # ΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 18015002,81 18014902,81 0,999994 112320,45 0,006235 0,006235 4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 6860643,35 1273344,75 0,185601 1273344,75 0,185601 1 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου 6664643,35 1257483 0,18868 1257483 0,18868 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 196000 15861,75 0,080927 15861,75 0,080927 1 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 13262497,99 Σύνολα εσόδων 84120832,37 29867798,08 11877152,96 2
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ ΥΠΟ ΕΙΓΜΑ 2 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2016-31/3/2016 Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 44160265,96 30596256 0,692846 8996233,61 0,2037178 9435252,24 9412355,41 0,2131408 1,0462551 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 14500967,01 15763382,2 1,087057 3000144,7 0,2068927 2928599,66 2907683,5 0,2005165 0,9691811 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 1039102,68 668582,57 0,643423 133569,2 0,1285428 132237,2 132237,2 0,127261 0,9900276 62 Παροχές τρίτων 2737275,63 2460165,48 0,898764 597591,29 0,2183161 540181,33 539566,33 0,197118 0,9029019 63 Φόροι - τέλη 90000 5164,6 0,057384 664,22 0,0073802 3664,22 3664,22 0,0407136 5,5165758 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 451500 181920,25 0,402924 123587,15 0,2737257 106783,79 106783,79 0,2365089 0,8640364 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 6437296,44 4927688,26 0,76549 1109105,18 0,1722936 1109105,18 1109105,18 0,1722936 1 66 απάνες προµήθειας αναλωσίµων 2595028,01 762622,08 0,293878 204311,97 0,0787321 97286,45 95920,78 0,0369633 0,4694819 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 16259096,19 5731730,52 0,352525 3827064,7 0,2353799 4517199,21 4517199,21 0,277826 1,18033 68 Λοιπά Έξοδα 50000 95000 1,9 195,2 0,003904 195,2 195,2 0,003904 1 7 Επενδύσεις 7341623,19 1201246,12 0,163621 253537,71 0,0345343 118737,38 118737,38 0,0161732 0,4683224 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 2837863,1 150605,83 0,05307 66479,04 0,0234257 1222,01 1222,01 0,0004306 0,0183819 73 Έργα 3591275,48 1050640,29 0,292554 187058,67 0,052087 117515,37 117515,37 0,0327225 0,6282273 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ 912484,61 0 0 0 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 0 # ΙΑΙΡ/0! # ΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 42431759,64 13303040,1 0,313516 9617418,43 0,2266561 2109652,36 2044204,85 0,0481763 0,2125523 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 7733299,19 6444227,81 0,833309 7733299,19 1 1078349,85 1012902,34 0,1309793 0,1309793 82 Αποδόσεις 6979812,31 6858812,31 0,982664 1884119,24 0,2699384 1031302,51 1031302,51 0,147755 0,5473658 83 Επιχορηγούµενες πληρωµές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 0 # ΙΑΙΡ/0! # ΙΑΙΡ/0! 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 27718648,14 0 0 0 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεµατικό 100000 Σύνολα δαπανών 94033648,79 45100542,2 18867189,75 11663642 11575297,64 3
Μελετώντας τον ανωτέρω πίνακα του απολογισµού του Α Τριµήνου 2016 των εσόδων, διαπιστώνουµε : Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Τακτικών Εσόδων για το έτος 2016, ποσού 36.389.396,98, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 9.825.856,18, ήτοι το 27% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 100% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 9.825.856,18. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Έκτακτων Εσόδων για το έτος 2016, ποσού 7.150.821,24, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 529.299,44, ήτοι 7,40% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε 85% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 449.908,52. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Εσόδων παρελθόντων οικονοµικών ετών για το έτος 2016, ποσού 2.442.470,00, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 224.394,90, ήτοι το 9,19% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 96,13% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 215.723,06. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων εσόδων από Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. για το έτος 2016, ποσού 18.015.002,81, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 18.014.902,81, ήτοι το 99,99% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 0,62% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 112.320,45. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων εσόδων από Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων για το έτος 2016 ποσού 6.860.643,35, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 1.273.344,75 ήτοι το 18,56% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 100% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 1.273.344,75. Το Χρηµατικό υπόλοιπο του προηγούµενου έτους ανέρχεται σε ποσό ύψους 13.262.497,99 µε αποτέλεσµα το συνολικό ύψος του προϋπολογισµού κατά το Α τρίµηνο 2016, συµπεριλαµβανοµένων και των αναµορφώσεων, να διαµορφώνεται σε ύψος ποσού 84.120.832,37 Μελετώντας τον πίνακα του απολογισµού του Α Τριµήνου 2016 των εξόδων, διαπιστώνουµε : Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Εξόδων χρήσης για το έτος 2016, ποσού 44.160.265,96, τιµολογήθηκαν έξοδα ύψους 8.996.233,61, ήτοι το 20,37% αυτών, ενώ από το ποσό των τιµολογηθέντων εξόδων πληρώθηκε το 104,62%, που αντιστοιχεί στο ποσό των 9.412.355,41, καθώς µέσα στο τρίµηνο εντάλθηκαν έξοδα ύψους 9.435.252,24. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Επενδύσεων για το έτος 2016, ποσού 7.341.623,19, τιµολογήθηκαν έξοδα ύψους 253.537,71 ήτοι το 3,45% αυτών, ενώ από το ποσό των τιµολογηθέντων εξόδων πληρώθηκε το 46,83%, που αντιστοιχεί στο ποσό των 118.737,38, καθώς µέσα στο τρίµηνο εντάλθηκαν έξοδα ύψους 118.737,38. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων εξόδων που αφορούν σε Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις για το έτος 2016, ποσού 42.431.759,64 τιµολογήθηκαν έξοδα ύψους 9.617.418,43, ήτοι το 22,66% αυτών, ενώ από το ποσό των τιµολογηθέντων εξόδων πληρώθηκε το 21,25%, που αντιστοιχεί στο ποσό των 2.044.204,85, καθώς µέσα στο τρίµηνο εντάλθηκαν έξοδα ύψους 2.109.652,36. Το Αποθεµατικό, που αφορά στο ποσό που είναι διαθέσιµο για την αναπλήρωση των ανεπαρκών πιστώσεων για τη δηµιουργία νέων µη προβλεπόµενων στον προϋπολογισµό, ανέρχεται στο ποσό των 4
100.000,00 διαµορφώνοντας έτσι το συνολικό ύψος του προϋπολογισµού εξόδων κατά το Α τρίµηνο 2016 σε 94.033.648,79. Η Οικονοµική Επιτροπή Αφού έλαβε υπ όψιν της το κατεπείγον του θέµατος, αφού άκουσε τον κ. Πρόεδρο, αφού έλαβε υπόψη την εισήγηση της /νσης Οικονοµικών Υπηρεσιών τα άρθρα 72 παρ.1 εδ. β και 266 του Ν.3852/2010 την υπ αριθµ. 40038/9-9-2011( ΦΕΚ 2007/9-9-2011) απόφαση του ΥΠΕΣ ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ οµόφωνα Α. έχεται το κατεπείγον του θέµατος. Β. Την υποβολή της έκθεσης αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού εσόδων εξόδων του Α τριµήνου οικονοµικού έτους 2016, στο ηµοτικό Συµβούλιο, προς έγκριση. Γ. Η παρούσα απόφαση θα υποβληθεί για τον απαιτούµενο έλεγχο νοµιµότητας. Αφού αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Η πιο πάνω απόφαση πήρε τον αριθµό 497/2016 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΚΑΣΣΑΒΟΣ - ΤΑ ΜΕΛΗ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΣΙ ΗΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΠΑΛΙΟΥΡΑΣ ΠΟΛΥΚΑΡΠΟΣ ΠΑΠΑ ΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΣΚΑΛΑΚΗΣ Ακριβές Απόσπασµα Αχαρνές Αυθηµερόν Ο ΗΜΑΡΧΟΣ- ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΚΑΣΣΑΒΟΣ 5