ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΣΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ. για τις δαπάνες του ΕΓΤΕ. Σύστημα έγκαιρης προειδοποίησης αριθ.

ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 21.11.2012 COM(2012) 692 final ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΣΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ για τις δαπάνες του ΕΓΤΕ Σύστημα έγκαιρης προειδοποίησης αριθ. 8-9 2012 EL EL

ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1. Εισαγωγή...3 2. Έσοδα ειδικού προορισμού του ΕΓΤΕ...3 3. Έσοδα προερχόμενα από τα προσωρινά ποσά αναδιάρθρωσης (τομέας της ζάχαρης)4 4. Σχόλια για την προσωρινή εκτέλεση του προϋπολογισμού 2012 του ΕΓΤΕ...4 5. Εκτέλεση του λογαριασμού εσόδων ειδικού προορισμού του ΕΓΤΕ...9 6. Εκτέλεση του λογαριασμού εσόδων που προέρχονται από τα προσωρινά ποσά αναδιάρθρωσης (τομέας της ζάχαρης)...9 7. Απορρόφηση κονδυλίων του ταμείου αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης...9 8. Συμπεράσματα...10 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 1: ΠΡΟΣΩΡΙΝΗ ΑΠΟΡΡΟΦΗΣΗ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΕΓΤΕ ΕΩΣ ΤΙΣ 31/07/2012 EN 2 EN

1. ΕΙΣΑΓΩΓΗ Στο παράρτημα Ι εμφαίνεται το πραγματικό επίπεδο εκτέλεσης του προϋπολογισμού στο διάστημα από τις 16 Οκτωβρίου 2011 έως τις 31 Ιουλίου 2012 συγκριτικά με την πορεία των δαπανών όπως προβλέπονται από τον δείκτη που υπολογίσθηκε με βάση τις διατάξεις του άρθρου 20 του κανονισμού (EΚ) αριθ. 1290/2005 του Συμβουλίου 1. 2. ΈΣΟΔΑ ΕΙΔΙΚΟΥ ΠΡΟΟΡΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΕΓΤΕ Με βάση τους κανόνες του άρθρου 34 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1290/2005 του Συμβουλίου με αντικείμενο τη χρηματοδότηση της Κοινής Γεωργικής Πολιτικής, τα έσοδα που προέρχονται από δημοσιονομικές διορθώσεις στο πλαίσιο αποφάσεων εκκαθάρισης ως προς τη συμμόρφωση, από παρατυπίες και από την εισφορά επί του γάλακτος θεωρούνται έσοδα ειδικού προορισμού που διατίθενται για τη χρηματοδότηση των δαπανών του ΕΓΤΕ. Σύμφωνα με τους κανόνες αυτούς, τα έσοδα ειδικού προορισμού μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την κάλυψη της χρηματοδότησης των δαπανών του ΕΓΤΕ που πραγματοποιούνται από τα κράτη μέλη. Σε περίπτωση που δεν χρησιμοποιείται μέρος των ανωτέρω εσόδων, τότε το ποσό αυτό μεταφέρεται αυτόματα στο επόμενο οικονομικό έτος. 2 Στον προϋπολογισμό 2012 του ΕΓΤΕ περιλαμβάνονται αμφότερα: τόσο η πλέον πρόσφατη εκτίμηση της Επιτροπής για το ύψος των κονδυλίων που θα χρειάζονταν για να χρηματοδοτηθούν οι αναμενόμενες δαπάνες για μέτρα παρέμβασης στην αγορά και για άμεσες ενισχύσεις, όσο και οι εκτιμήσεις των εσόδων ειδικού προορισμού τα οποία αναμενόταν να συγκεντρωθούν στη διάρκεια της οικείας δημοσιονομικής χρήσης και το εκ μεταφοράς υπόλοιπο των εσόδων ειδικού προορισμού που παρέμειναν διαθέσιμα από την προηγούμενη χρήση. Στην πρότασή της για το ύψος των πιστώσεων ΕΓΤΕ στον προϋπολογισμό του 2012, η Επιτροπή έλαβε υπόψη τα συνολικά αναμενόμενα έσοδα ειδικού προορισμού και ζήτησε για το 2012 επίπεδο πιστώσεων υπολογιζόμενο με αφαίρεση των κατ εκτίμηση εσόδων ειδικού προορισμού από την εκτιμώμενη δαπάνη της. Η αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή ενέκρινε τον προϋπολογισμό του ΕΓΤΕ, του οποίου οι πιστώσεις περιλαμβάνουν τα αναμενόμενα έσοδα ειδικού προορισμού. Όταν καταρτιζόταν ο προϋπολογισμός για το 2012, κατά τις εκτιμήσεις της Επιτροπής τα διαθέσιμα έσοδα ειδικού προορισμού ανέρχονταν σε 1.εκατ. ευρώ. Συγκεκριμένα: Τα έσοδα ειδικού προορισμού που αναμένεται να προκύψουν στη διάρκεια του οικονομικού έτους 2012 υπολογίστηκαν κατ εκτίμηση σε 805 εκατ. ευρώ. Ποσά ύψους 600 εκατ. ευρώ και 150 εκατ. ευρώ αναμενόταν να προκύψουν, αντιστοίχως, από διορθώσεις εκκαθάρισης ως προς τη συμμόρφωση και από τις παρατυπίες. Οι εισπράξεις από την εισφορά επί του γάλακτος εκτιμήθηκαν σε 55 εκατ. ευρώ. 1 2 ΕΕ L 209 της 11.8.2005, σ. 1. Τα έσοδα ειδικού προορισμού που μεταφέρονται πρέπει να χρησιμοποιούνται πρώτα, δηλαδή πριν εγκριθούν οι πιστώσεις από την αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή ή τα έσοδα ειδικού προορισμού που αναμένεται να προκύψουν στη διάρκεια της χρήσης (άρθρο 10 του δημοσιονομικού κανονισμού). EN 3 EN

Το ποσό των εσόδων ειδικού προορισμού που αναμένεται να μεταφερθεί από τη χρήση 2011 στη χρήση 2012 υπολογίστηκε κατ εκτίμηση σε 205 εκατ. ευρώ. Στον προϋπολογισμό για το 2012, η Επιτροπή διέθεσε τα αναμενόμενα έσοδα ειδικού προορισμού ύψους 1.010 εκατ. ευρώ σε δύο καθεστώτα. Συγκεκριμένα: 310 εκατ. ευρώ διατέθηκαν στα επιχειρησιακά ταμεία για τις οργανώσεις παραγωγών στον τομέα των οπωροκηπευτικών, και 700 εκατ. ευρώ για το καθεστώς ενιαίας ενίσχυσης. Για τα εν λόγω δύο καθεστώτα, η αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή ενέκρινε τελικώς πιστώσεις που ανέρχονταν αντίστοιχα σε 496 εκατ. ευρώ και 30.472 εκατ. ευρώ, σύμφωνα με την πρόταση της Επιτροπής. Το άθροισμα των εγκριθεισών πιστώσεων και των εσόδων ειδικού προορισμού που αναφέρονται ανωτέρω αντιστοιχεί σε εκτιμώμενες αναλήψεις υποχρεώσεων συνολικού ποσού εκατ. ευρώ για τα επιχειρησιακά ταμεία των οργανώσεων παραγωγών στον τομέα των οπωροκηπευτικών και σε 31.172 εκατ. ευρώ για το καθεστώς ενιαίας ενίσχυσης. Στο παράρτημα 1, στο οποίο παρουσιάζεται η προσωρινή εκτέλεση του προϋπολογισμού 2012 έως τις 31 Ιουλίου 2012, οι αριθμητικές τιμές των πιστώσεων του προϋπολογισμού για τον τομέα των οπωροκηπευτικών και για τον τομέα των άμεσων αποσυνδεδεμένων ενισχύσεων αντιστοιχούν σε εγκριθέντα κονδύλια για τα εν λόγω δύο καθεστώτα, που ανέρχονται αντιστοίχως σε 788 εκατ. ευρώ και 37.εκατ. ευρώ, χωρίς να ληφθούν υπόψη τα προαναφερθέντα έσοδα ειδικού προορισμού. Αφού ενταχθούν τα έσοδα ειδικού προορισμού στους τομείς αυτούς, οι συνολικές προβλεπόμενες στον προϋπολογισμό 2012 πιστώσεις ανέρχονταν σε 1.098 εκατ. ευρώ για τον τομέα των οπωροκηπευτικών και σε 37.889 εκατ. ευρώ για τις αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις. 3. ΈΣΟΔΑ ΠΡΟΕΡΧΟΜΕΝΑ ΑΠΟ ΤΑ ΠΡΟΣΩΡΙΝΑ ΠΟΣΑ ΑΝΑΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ (ΤΟΜΕΑΣ ΤΗΣ ΖΑΧΑΡΗΣ) Τα προσωρινά ποσά αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης αντιμετωπίζονται ως έσοδα ειδικού προορισμού με σκοπό τη χρηματοδότηση της ενίσχυσης για την αναδιάρθρωση του τομέα της ζάχαρης και άλλων ενισχύσεων που προβλέπονται για το ταμείο αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης. Για τρεις περιόδους εμπορίας, 2006/07, 2007/08 και 2008/09, τα ανωτέρω ποσά, τα οποία αφορούν τις ποσοτικές ποσοστώσεις ζάχαρης, σιροπιού ινουλίνης και ισογλυκόζης που ευρίσκονται στην κατοχή εμπορευόμενων σε κάθε κράτος μέλος, καταβλήθηκαν στο Ταμείο. Κατά τη στιγμή της κατάρτισης του προϋπολογισμού 2012, ποσό ύψους 832,2 εκατ. ευρώ αναμενόταν να μεταφερθεί από τη χρήση 2011 στη χρήση 2012. 4. ΣΧΟΛΙΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΣΩΡΙΝΗ ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2012 ΤΟΥ ΕΓΤΕ Στο παράρτημα 1 εμφαίνεται το προσωρινό επίπεδο εκτέλεσης του προϋπολογισμού για το διάστημα από τις 16 Οκτωβρίου 2011 έως τις 31 Ιουλίου 2012. Το επίπεδο αυτό εκτέλεσης συγκρίνεται με την πορεία των δαπανών όπως προβλέπονται από τον δείκτη, ο οποίος υπολογίσθηκε με βάση τις διατάξεις του άρθρου 20 του κανονισμού (EΚ) αριθ. 1290/2005 του Συμβουλίου. Κατωτέρω ακολουθούν σύντομα σχόλια για EN 4 EN

τα άρθρα του προϋπολογισμού που εμφανίζουν τις σημαντικότερες αποκλίσεις (σε ονομαστικούς και σχετικούς όρους) μεταξύ του πραγματικού και του αναμενόμενου επιπέδου εκτέλεσης του προϋπολογισμού 2012. 4.1. Μέτρα στήριξης της αγοράς Οι πιστώσεις που απορροφήθηκαν για παρεμβάσεις στις αγορές γεωργικών προϊόντων ήσαν κατά 123,2 εκατ. ευρώ υψηλότερες συγκριτικά με το επίπεδο των εγκεκριμένων πιστώσεων του προϋπολογισμού, όπως προσδιορίστηκε από το επίπεδο του δείκτη στις 31 Ιουλίου 2012. Η απόκλιση αυτή αποδίδεται πρωτίστως στους τομείς του οίνου και των οπωροκηπευτικών. Αφετέρου, η απορρόφηση πιστώσεων για τα επισιτιστικά προγράμματα ήταν βραδύτερη από την αναμενόμενη όπως υπαγορεύει το επίπεδο του δείκτη. Παράλληλα, όλοι οι άλλοι τομείς παρουσίασαν συνολικώς ελαφρά υστέρηση εκτέλεσης. 4.1.1. Επιστροφές για προϊόντα εκτός παραρτήματος 1 (-2,4 εκατ. ευρώ) Η απορρόφηση πιστώσεων για επιστροφές κατά την εξαγωγή προϊόντων εκτός παραρτήματος Ι ήταν βραδύτερη από το επίπεδο σύμφωνα με τον δείκτη, κυρίως για μεταποιημένα προϊόντα που περιέχουν γαλακτοκομικά. Συνεκτιμώντας την πρόσφατη ανακοίνωση των κρατών μελών σχετικά με την πραγματική και προβλεπόμενη εκτέλεση του προϋπολογισμού, καθώς και την εξέλιξη της αγοράς, η Επιτροπή πιστεύει ότι η παρούσα γραμμή του προϋπολογισμού πιθανώς να παρουσιάσει ελαφρά υστέρηση απορρόφησης έως τα τέλη του έτους. 4.1.2. Επισιτιστικά προγράμματα (-109,5 εκατ. ευρώ) Ο δείκτης για την ανωτέρω γραμμή του προϋπολογισμού καταρτίσθηκε με βάση την παρατηρηθείσα το 2011 πορεία των πληρωμών. Ωστόσο, το 2012 άλλαξαν σημαντικά οι νομικές διατάξεις που διέπουν το καθεστώς, οπότε τώρα επιτρέπονται αγορές των τροφίμων στην αγορά και προκαταβολές για τον σκοπό αυτό. Ως εκ τούτου, ο δείκτης που βασίζεται στην πορεία των πληρωμών το 2011 δεν είναι εντελώς αντιπροσωπευτικός της εκτέλεσης του προϋπολογισμού εφέτος. Η Επιτροπή αναμένει ότι υψηλές δαπάνες για το εν λόγω άρθρο θα μετατεθούν προς τα τέλη της χρήσης, λόγω καθυστερημένης τροποποίησης του προγράμματος του 2012 ως επακόλουθο των αλλαγών στις νομικές διατάξεις που διέπουν το καθεστώς. Η Επιτροπή παρακολουθεί πολύ στενά την εξέλιξη των δαπανών για το εν λόγω άρθρο του προϋπολογισμού. 4.1.3. Ελαιόλαδο (-12,2 εκατ. ευρώ) Η παρατηρούμενη στις 31 Ιουλίου 2012 βραδύτερη απορρόφηση των πιστώσεων για το ανωτέρω άρθρο του προϋπολογισμού σχετίζεται με την ιδιωτική αποθεματοποίηση ελαιολάδου. Όντως, ο προϋπολογισμός 2012 για το εν λόγω άρθρο βασίσθηκε σε μέγιστη ποσότητα όπως προβλέπεται από τον κανονισμό. Στην πραγματικότητα, οι ποσότητες που αποθηκεύθηκαν ήσαν πολύ χαμηλότερες από τις αναμενόμενες. Ως εκ τούτου, η Επιτροπή προβλέπει ότι θα σημειωθεί υστέρηση απορρόφησης των πιστώσεων του άρθρου αυτού του προϋπολογισμού 2012. Τα διαθέσιμα κονδύλια χρησιμοποιούνται όμως εν μέρει για τη χρηματοδότηση επιπρόσθετου καθεστώτος ιδιωτικής αποθεματοποίησης το οποίο χρειάστηκε να EN 5 EN

θεσπιστεί λόγω των αντίξοων συνθηκών που επικρατούν συνεχώς στην αγορά. Οι πληρωμές για το επιπρόσθετο καθεστώς αναμένεται να ξεκινήσουν προς τα τέλη του έτους 2012 και να συνεχισθούν το 2013. 4.1.4. Οπωροκηπευτικά (+188,0 εκατ. ευρώ συγκριτικά με τις εγκριθείσες πιστώσεις) Όσον αφορά τις εγκριθείσες πιστώσεις, το ανωτέρω επίπεδο εκτέλεσης αποδίδεται πρωτίστως στις δαπάνες για τα επιχειρησιακά ταμεία ως προς καθεστώς οργανώσεων παραγωγών χρηματοδοτούμενο τόσο από τις εγκριθείσες πιστώσεις του προϋπολογισμού όσο και από τα έσοδα ειδικού προορισμού για το καθεστώς αυτό στο πλαίσιο του προϋπολογισμού 2012 (Σημείωση: για περαιτέρω λεπτομέρειες βλέπε ανωτέρω σημείο 2). Αυτό το επίπεδο εκτέλεσης είναι το αποτέλεσμα εφαρμογής του δείκτη για την περίοδο που λήγει στις 31 Ιουλίου 2012 στις εγκριθείσες πιστώσεις του προϋπολογισμού οι οποίες δεν περιλαμβάνουν τα έσοδα ειδικού προορισμού για τον τομέα αυτό. Επιπλέον, για την υπό εξέταση περίοδο, τα κράτη μέλη πραγματοποίησαν πληρωμές με ρυθμό ταχύτερο από το επίπεδο του δείκτη που καθορίστηκε για τη χορήγηση ενίσχυσης σε ομάδες παραγωγών για το καθεστώς προαναγνώρισης. Κατά την παρούσα χρονική στιγμή, η Επιτροπή αναμένει ότι οι δαπάνες που θα πραγματοποιηθούν για το καθεστώς αυτό το 2012 θα είναι υψηλότερες από τις αντίστοιχες πιστώσεις που εγγράφηκαν στον προϋπολογισμό 2012. Αρχής γενομένης το 2010, προς διευκόλυνση του αναγνώστη, η Επιτροπή εισήγαγε υποσημείωση * στον πίνακα προσωρινής εκτέλεσης που εμφαίνεται στο παράρτημα 1. Η υποσημείωση αυτή δείχνει ποια θα ήταν η κατάσταση εάν ο δείκτης, όπως είχε διαμορφωθεί στις 31 Ιουλίου 2012, είχε εφαρμοστεί στο σύνολο των πιστώσεων που αναμένεται να διατεθούν ώστε να χρηματοδοτηθεί ο τομέας. Όπως επισημάνθηκε στο σημείο 2 ανωτέρω, η συνολική χρηματοδότηση που αναμένεται να διατεθεί για τον τομέα αποτελείται από τις εγκριθείσες πιστώσεις του προϋπολογισμού, ύψους 788 εκατ. ευρώ, και από τα έσοδα ειδικού προορισμού για τον τομέα, που υπολογίζονται κατ εκτίμηση σε 310 εκατ. ευρώ. Ως εκ τούτου, εάν ο δείκτης είχε εφαρμοστεί στη συνολική χρηματοδότηση με ποσό 1.098 εκατ. ευρώ που αναμενόταν να διατεθεί για τον τομέα, θα προέκυπτε μικρή υστέρηση εκτέλεσης, ύψους 2,5 εκατ. ευρώ. Εντούτοις, χρειάζεται να επισημανθεί ότι, με γνώμονα τις πραγματοποιούμενες και προβλεπόμενες δαπάνες των κρατών μελών το 2012 για επιχειρησιακά ταμεία ως προς καθεστώτα οργανώσεων παραγωγών και προαναγνώρισης, ακόμη και με τα έσοδα ειδικού προορισμού για τον τομέα αυτό, η Επιτροπή θεωρεί ότι τα διαθέσιμα συνολικά χρήματα δεν θα είναι επαρκή για την κάλυψη των αναγκών του τομέα. Η Επιτροπή εξετάζει προσεκτικά όσες πιστώσεις παραμένουν διαθέσιμες από άλλα τμήματα του προϋπολογισμού, ώστε να καλύψει την αναμενόμενη υπέρβαση απορρόφησης πιστώσεων του τομέα. 4.1.5. Προϊόντα του αμπελοοινικού τομέα (+59,5 εκατ. ευρώ) Σε σύγκριση με το επίπεδο εκτέλεσης όπως προκύπτει από τον δείκτη στις 31 Ιουλίου 2012, η τρέχουσα υπέρβαση εκτέλεσης οφείλεται στην επιτάχυνση του ρυθμού των πληρωμών εκ μέρους των κρατών μελών για τα εθνικά προγράμματα στήριξης στον τομέα του οίνου. Ο ρυθμός αυτός χαλαρώνει τους τελευταίους μήνες σε σύγκριση με EN 6 EN

τις αρχές του έτους. Επιπλέον, θα πρέπει να επισημανθεί ότι ο ταχύτερος αυτός ρυθμός εκτέλεσης για τα εν λόγω προγράμματα δεν συνεπάγεται τυχόν κίνδυνο υπέρβασης των πιστώσεων του προϋπολογισμού, επειδή οι τελευταίες αντιστοιχούν στα δημοσιονομικά ανώτατα όρια που έχουν θεσπιστεί από τη νομοθεσία για τα εν λόγω προγράμματα. 4.2. Άμεσες ενισχύσεις Οι πιστώσεις που απορροφήθηκαν για άμεσες ενισχύσεις σε σύγκριση με το επίπεδο όπως προκύπτει από τον δείκτη στις 31 Ιουλίου 2012 ήσαν υψηλότερες κατά 345,1 εκατ. ευρώ. 4.2.1. Αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις (+479,0 εκατ. ευρώ συγκριτικά με τις εγκριθείσες πιστώσεις) Όσον αφορά τις εγκριθείσες πιστώσεις, το καθεστώς ενιαίας ενίσχυσης (ΚΕΕ) παρουσιάζει υπέρβαση εκτέλεσης η οποία προκύπτει από την εφαρμογή του δείκτη για την περίοδο που λήγει στις 31 Ιουλίου 2012 στις εγκριθείσες πιστώσεις του προϋπολογισμού οι οποίες δεν περιλαμβάνουν τα έσοδα ειδικού προορισμού για τον τομέα αυτό. Αρχής γενομένης το 2010, προς διευκόλυνση του αναγνώστη, η Επιτροπή εισήγαγε υποσημείωση * στον πίνακα προσωρινής εκτέλεσης που εμφαίνεται στο παράρτημα 1. Η υποσημείωση αυτή δείχνει ποια θα ήταν η κατάσταση εάν ο δείκτης, όπως είχε διαμορφωθεί στις 31 Ιουλίου 2012, είχε εφαρμοστεί στο σύνολο των πιστώσεων που αναμένεται να διατεθούν ώστε να χρηματοδοτηθούν οι αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις. Όπως επισημάνθηκε στο σημείο 2 ανωτέρω, η συνολική χρηματοδότηση που αναμένεται να διατεθεί για τις αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις αποτελείται από τις εγκριθείσες πιστώσεις του προϋπολογισμού, ύψους 37.189 εκατ. ευρώ και από τα έσοδα ειδικού προορισμού για τις αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις, που υπολογίζονται κατ εκτίμηση σε 700 εκατ. ευρώ. Ως εκ τούτου, εάν ο δείκτης είχε εφαρμοστεί στη συνολική χρηματοδότηση με ποσό 37.889 εκατ. ευρώ που αναμενόταν να διατεθεί για τις αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις, θα προέκυπτε υστέρηση εκτέλεσης, ύψους 219,4 εκατ. ευρώ. Αυτό οφείλεται κυρίως στον βραδύτερο από τον προβλεπόμενο ρυθμό υλοποίησης του καθεστώτος της αποσυνδεδεμένης ειδικής στήριξης βάσει του άρθρου 68. Η Επιτροπή αναμένει ότι έως τα τέλη του έτους πιθανώς θα σημειωθεί κάποια υστέρηση απορρόφησης των πιστώσεων για το εν λόγω μέτρο. Για το καθεστώς ενιαίας ενίσχυσης (ΚΕΕ) και το καθεστώς ενιαίας στρεμματικής ενίσχυσης (ΚΕΣΕ), τα κράτη μέλη έχουν ήδη καταβάλει αντίστοιχα ποσοστό περίπου 99,5% και 99,1% των εκτιμώμενων αναγκών. Εν τούτοις, η Επιτροπή αναμένει ότι έως τα τέλη της χρήσης θα σημειωθεί ελαφρά υστέρηση απορρόφησης των διαθέσιμων πιστώσεων του προϋπολογισμού για τα εν λόγω καθεστώτα. 4.2.2. Άλλες άμεσες ενισχύσεις (-133,4 εκατ. ευρώ) Παρόμοια όπως με τις αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις, μια υστέρηση απορρόφησης πιστώσεων για άλλες άμεσες ενισχύσεις μπορεί κυρίως να αποδοθεί στον βραδύτερο από τον προβλεπόμενο με βάση τον δείκτη ρυθμό υλοποίησης του EN 7 EN

καθεστώτος συνδεδεμένης ειδικής στήριξης δυνάμει του άρθρου 68. Παρόμοια όπως με το καθεστώς αποσυνδεδεμένων ενισχύσεων, αναμένεται και εδώ σε κάποιο βαθμό υστέρηση απορρόφησης πιστώσεων έως τα τέλη του έτους. 4.3. Λογιστικός έλεγχος των γεωργικών δαπανών 4.3.1. Λογιστική εκκαθάριση και εκκαθάριση ως προς τη συμμόρφωση λογαριασμών προηγούμενων χρήσεων (+201,5 εκατ. ευρώ για τη λογιστική εκκαθάριση και +34,5 εκατ. ευρώ για την εκκαθάριση ως προς τη συμμόρφωση) Για τη γραμμή του προϋπολογισμού που αφορά τη λογιστική εκκαθάριση των λογαριασμών, στο ποσό των 200 εκατ. ευρώ, το οποίο ενέκρινε η αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή στον προϋπολογισμό 2012, εφαρμόζεται δείκτης υλοποίησης. Είναι σκόπιμο να επισημανθεί ότι η Επιτροπή, στη διορθωτική επιστολή της για το 2012, είχε προτείνει για την εν λόγω γραμμή διορθώσεις ύψους 69 εκατ. ευρώ. Έως τις 31 Ιουλίου 2012 έχουν ήδη ληφθεί από την Επιτροπή όλες οι αποφάσεις εκκαθάρισης λογαριασμών που αναμένονταν εντός της παρούσας χρήσης. Ως αποτέλεσμα των αποφάσεων αυτών, η Επιτροπή κατέβαλε, δηλαδή πραγματοποίησε θετικές διορθώσεις υπέρ των κρατών μελών, καθαρό ποσό ύψους περίπου 33 εκατ. ευρώ. Επιπλέον, με βάση τις αποφάσεις εκκαθάρισης ως προς τη συμμόρφωση που έλαβε η Επιτροπή το 2012, πραγματοποιήθηκαν θετικές διορθώσεις υπέρ των κρατών μελών ύψους περίπου 34,5 εκατ. ευρώ. Ως εκ τούτου, λόγω των προαναφερόμενων διορθώσεων και της αρνητικής δαπάνης των 200 εκατ. ευρώ την οποία επέβαλε η αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή, η Επιτροπή θα χρειασθεί να εξεύρει θετικές πιστώσεις ύψους 267,5 εκατ. ευρώ ώστε να καλύψει το υπόψη άρθρο του προϋπολογισμού το 2012. Το τελικό ποσό των θετικών αυτών διορθώσεων θα εξαρτηθεί από τις αναμενόμενες αρνητικές διορθώσεις, που απορρέουν από τη μη τήρηση των προθεσμιών για την καταβολή των ενισχύσεων από τα κράτη μέλη, οι οποίες θα υποβληθούν στην επιτροπή των ταμείων τον Νοέμβριο 2012. 4.4. Λοιπές δαπάνες 4.4.1. Ασφάλεια των τροφίμων και των ζωοτροφών, υγεία των ζώων, καλή μεταχείριση των ζώων και υγεία των φυτών (-75,4 εκατ. ευρώ) Στα καθεστώτα που χρηματοδοτούνται βάσει του παρόντος άρθρου περιλαμβάνονται άμεσες πληρωμές από την Επιτροπή, οι οποίες μπορούν να διενεργηθούν μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου. Εφέτος, λόγω βελτίωσης της κατάστασης ως προς την υγεία των ζώων και λόγω αλλαγών στη νομοθεσία, οπότε απαιτούνται λιγότερες δοκιμές για ΜΣΕ, οι αναμενόμενες ανάγκες για τα προγράμματα εξάλειψης και παρακολούθησης των ζωονόσων είναι μικρότερες συγκριτικά με εκείνες που εκτιμήθηκαν τον καιρό που καταρτίστηκε ο προϋπολογισμός 2012. Κατά την παρούσα χρονική στιγμή αναμένεται ότι η εκτέλεση αυτού του άρθρου του προϋπολογισμού θα παραμείνει κατώτερη από το προϋπολογισθέν ποσό. EN 8 EN

5. ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΤΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ ΕΙΔΙΚΟΥ ΠΡΟΟΡΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΕΓΤΕ Ο πίνακας του παραρτήματος 1 δείχνει ότι στις 31 Ιουλίου 2012 είχαν συγκεντρωθεί έσοδα ειδικού προορισμού ύψους 625,6 εκατ. ευρώ. Συγκεκριμένα: οι εισπράξεις από διορθώσεις στο πλαίσιο αποφάσεων εκκαθάρισης συμμόρφωσης, ανήλθαν σε 443,4 εκατ. ευρώ, ενώ αναμένονται επιπλέον ποσά μέχρι τα τέλη της χρήσης, οι εισπράξεις από παρατυπίες ανήλθαν σε περίπου 125,1 εκατ. ευρώ, ενώ αναμένονται επίσης επιπλέον ποσά μέχρι τα τέλη της χρήσης, και κατά την παρούσα χρονική στιγμή, οι περισσότερες εισπράξεις από την εισφορά επί του γάλακτος έχουν συγκεντρωθεί και ανέρχονται σε 57,1 εκατ. ευρώ. Τέλος, το ποσό των εσόδων ειδικού προορισμού που μεταφέρθηκε τελικώς από τη χρήση 2011 στη χρήση 2012 ανήλθε σε 441,5 εκατ. ευρώ, ποσό σημαντικά υψηλότερο από το αρχικώς εκτιμηθέν ποσό των 205 εκατ. ευρώ. Ως εκ τούτου, το διαθέσιμο ποσό των εσόδων ειδικού προορισμού για τη χρηματοδότηση των δαπανών του ΕΓΤΕ, στις 31 Ιουλίου 2012, ανέρχεται σε 1.067,1 εκατ. ευρώ. Κατά την παρούσα χρονική στιγμή, η Επιτροπή αναμένει ότι το ποσό των εσόδων ειδικού προορισμού που απομένει ακόμη να συγκεντρωθεί το 2012 θα είναι ελαφρώς υψηλότερο από το εκτιμηθέν των 805 εκατ. Ευρώ που εγγράφηκε στον προϋπολογισμό 2012. 6. ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΤΟΥ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ ΠΟΥ ΠΡΟΕΡΧΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΤΑ ΠΡΟΣΩΡΙΝΑ ΠΟΣΑ ΑΝΑΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ (ΤΟΜΕΑΣ ΤΗΣ ΖΑΧΑΡΗΣ) Σύμφωνα με τη νομοθεσία, μετά τον Νοέμβριο 2009 δεν συγκεντρώθηκαν από τα κράτη μέλη νέα προσωρινά ποσά αναδιάρθρωσης. Επομένως, το διαθέσιμο στο Ταμείο αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης συνολικό ποσό εσόδων ειδικού προορισμού είναι ίσο προς το ποσό εκ μεταφοράς από τον προϋπολογισμό 2011, το οποίο, αντίθετα προς τις αρχικές εκτιμήσεις, ανέρχεται σε 856,8 εκατ. ευρώ (ποσό υψηλότερο από τα 832,2 εκατ. ευρώ που προβλέπονταν στις παρατηρήσεις για τον προϋπολογισμό 2012 λόγω χαμηλότερων από τις αναμενόμενες πληρωμών που πραγματοποιήθηκαν στα τέλη 2011). Στο σχέδιο προϋπολογισμού για το 2013, η Επιτροπή έχει ήδη καταστήσει σαφές ότι αναμένει να είναι διαθέσιμο υπόλοιπο των εσόδων ειδικού προορισμού από το ταμείο αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης κατά το κλείσιμό του στις 30 Σεπτεμβρίου 2012. 7. ΑΠΟΡΡΟΦΗΣΗ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΤΟΥ ΤΑΜΕΙΟΥ ΑΝΑΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΣΤΟΝ ΤΟΜΕΑ ΤΗΣ ΖΑΧΑΡΗΣ Έως τα τέλη Ιουλίου 2012, τα κράτη μέλη είχαν πραγματοποιήσει πληρωμές ύψους 69,1 εκατ. ευρώ για ενισχύσεις όσον αφορά μέτρα αναδιάρθρωσης, για ενισχύσεις διαφοροποίησης ή για ενισχύσεις σε ζαχαρουργεία. Αναμένεται ότι τον Σεπτέμβριο 2012 θα πραγματοποιηθούν από τα κράτη μέλη συμπληρωματικές πληρωμές. EN 9 EN

Ωστόσο, η Επιτροπή αναμένει τώρα ότι το επίπεδο των συνολικών πληρωμών που πραγματοποιούνται στο πλαίσιο του ταμείου αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης ενδεχομένως να είναι ελαφρώς χαμηλότερο από το προβλεπόμενο στις αρχές του οικονομικού έτους 2012. 8. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ Η προσωρινή εκτέλεση των πιστώσεων του προϋπολογισμού 2012 του ΕΓΤΕ για την περίοδο έως τις 31 Ιουλίου 2012 δείχνει ότι οι μηνιαίες επιστροφές στα κράτη μέλη υπερέβησαν κατά 604 εκατ. ευρώ την πορεία δαπανών για την εκτέλεση του προϋπολογισμού με βάση τον δείκτη. Υπάρχουν ήδη διαθέσιμα έσοδα ειδικού προϋπολογισμού ανερχόμενα σε 1.067,1 εκατ. ευρώ και αναμένεται ακόμη να εισπραχθούν το 2012 συμπληρωματικά ποσά. Στην παρούσα χρονική στιγμή, ενώ εξακολουθεί να παρακολουθεί στενά την εκτέλεση του προϋπολογισμού 2012, η Επιτροπή αναμένει ότι το ποσό των εσόδων ειδικού προορισμού το οποίο είναι διαθέσιμο, το ποσό που θα διατεθεί κατά τη διάρκεια του έτους, καθώς και η πιθανή υστέρηση εκτέλεσης άλλων τμημάτων του προϋπολογισμού, θα επαρκούν για να καλύψουν τη χρηματοδότηση των τομέων των οπωροκηπευτικών και των αποσυνδεδεμένων άμεσων ενισχύσεων, παράλληλα δε θα επιτρέψουν να χρηματοδοτηθούν τόσο οι θετικές διορθώσεις της εκκαθάρισης λογαριασμών και της εκκαθάρισης συμμόρφωσης, όσο και οι αρνητικές δαπάνες που αναφέρθηκαν ανωτέρω στο κεφάλαιο περί λογιστικού ελέγχου των γεωργικών δαπανών. EN 10 EN

Παράρτημα 1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ 2012 (**) ΠΡΟΣΩΡΙΝΗ ΑΠΟΡΡΟΦΗΣΗ ΤΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΤΟΥ ΕΓΤΕ Κατάσταση στις 31/07/2012 σε εκατομμύρια ευρώ Απορρόφηση Πιστώσεις ιαφορά μεταξύ από τον Χρησιμοποίη Πορεία απορρόφησης προϋπολογισμού εκτέλεσης Νοέμβριο έως ση μέχρι τον Ιούλιο (***) και δείκτη τον Ιούλιο εκατ. ευρώ εκατ. ευρώ % % εκατ. ευρώ % εκατ. ευρώ A B C=B/A D E=D*A F=C-D G=B-E απάνες 05 01 (1) ΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΑΠΑΝΕΣ ΓΙΑ ΤΟ ΕΓΤΕ 8,8 5,7 64,7 % 72,7 % 6,4-8,0 % -0,7 05010401 Σύνολο 05 01 ιοικητικές δαπάνες για το ΕΓΤΕ 8,8 5,7 64,7 % 72,7 % 6,4-8,0 % -0,7 05 02 05 02 01 ΠΑΡΕΜΒΑΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΓΕΩΡΓΙΚΕΣ ΑΓΟΡΕΣ Σιτηρά 43,0 40,0 93,0 % 98,0 % 42,1-5,0 % -2,1 05 02 02 Ρύζι p.m. 0,0 0,0 % 05 02 03 Επιστροφές για προϊόντα εκτός παραρτήματος 1 12,0 7,4 61,5 % 81,2 % 9,7-19,7 % -2,4 05 02 04 Επισιτιστικά προγράμματα 500,1 138,8 27,8 % 49,6 % 248,3-21,9 % -109,5 05 02 05 Ζάχαρη 1,2-0,2-17,7 % 76,2 % 0,9-93,9 % -1,1 05 02 06 Ελαιόλαδο 68,5 47,6 69,4 % 87,2 % 59,7-17,8 % -12,2 05 02 07 Κλωστικά φυτά 27,0 16,2 60,1 % 62,6 % 16,9-2,5 % -0,7 05 02 08 Οπωροκηπευτικά (πιστώσεις από έσοδα ειδικού προορισμού εκτιμώμενες σε 310 εκατ. ευρώ)(*)(****) 788,0 672,0 85,3 % 61,4 % 484,0 23,9 % 188,0 05 02 09 Προϊόντα αμπελοοινικού τομέα 1.108,9 608,1 54,8 % 49,5 % 548,6 5,4 % 59,5 05 02 10 Προώθηση 55,4 38,1 68,8 % 80,3 % 44,5-11,5 % -6,4 05 02 11 Άλλα φυτικά προϊόντα/μέτρα 356,5 283,6 79,6 % 79,6 % 283,9-0,1 % -0,2 05 02 12 Γάλα και γαλακτοκομικά προϊόντα 91,1 80,2 88,1 % 81,9 % 74,6 6,2 % 5,6 05 02 13 Βόειο κρέας 46,1 31,6 68,6 % 77,0 % 35,5-8,4 % -3,9 05 02 14 05 02 15 Κρέας αιγοπροβάτων Χοίρειο κρέας, αυγά και πουλερικά, μελισσοκομία και άλλα ζωικά προϊόντα p.m. 133,0 0,0 95,8 72,0 % 65,6 % 87,3 6,4 % 8,5 Σύνολο 05 02 Παρεμβάσεις στις γεωργικές αγορές (χωρίς 05 02 16 και 05 02 17) 3.230,8 2.059,3 63,7 % 59,9 % 1.936,2 3,8 % 123,2 05 03 ΑΜΕΣΕΣ ΕΝΙΣΧΥΣΕΙΣ Αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις (κατ εκτίμηση πιστώσεις ύψους 700 εκατ. ευρώ προερχόμενες από έσοδα ειδικού 05 03 01 προορισμού)(*)(****) 37.189,0 37.586,1 101,1 % 99,8 % 37.107,1 1,3 % 479,0 05 03 02 Λοιπές άμεσες ενισχύσεις 3.320,7 3.157,1 95,1 % 99,1 % 3.290,4-4,0 % -133,4 05 03 03 Πρόσθετα ποσά ενίσχυσης 1,0 0,1 12,5 % 69,0 % 0,7-56,5 % -0,6 Σύνολο 05 03 Άμεσες ενισχύσεις 40.510,7 40.743,3 100,6 % 99,7 % 40.398,2 0,9 % 345,1 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΝΕΣ 05 04 05040114 Αγροτική ανάπτυξη χρηματοδοτούμενη από το ΕΓΤΕ-Τμήμα εγγυήσεων- Περίοδος προγραμματισμού 2000-2006 p.m. -2,4 05040302 Φυτικοί και ζωικοί γονιδιακοί πόροι-ολοκλήρωση προηγούμενων μέτρων p.m. 0,0 05 07 05070106 Λογιστική εκκαθάριση λογαριασμών προηγούμενων χρήσεων -200,0 32,9-16,5 % 84,3 % -168,6-100,8 % 201,5 (3) 05070107 Εκκαθάριση συμμόρφωσης λογαριασμών προηγούμενων χρήσεων p.m. 34,5 Άλλες γραμμές (05070102 και 050702) 7,3 5,9 81,2 % 100,0 % 7,3-18,8 % -1,4 05 08 ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΗ ΚΑΙ ΣΥΝΤΟΝΙΣΜΟΣ ΑΣΚΟΥΜΕΝΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΣΤΟΝ ΤΟΜΕΑ 45,8 22,0 48,1 % 90,5 % 41,5-42,4 % -19,4 ΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΑΣ ΚΑΙ ΑΓΡΟΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ (χωρίς 050810 έως 050812) 11 01 (2) Μόνο 11010408 ΕΓΤΕ Μη επιχειρησιακή τεχνική βοήθεια 0,5 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 % 0,0 11 02 (2) ΑΛΙΕΥΤΙΚΕΣ ΑΓΟΡΕΣ (εξαιρ. 11020103) 30,0 29,9 99,8 % 100,0 % 30,0-0,2 % -0,1 17 01 (1) (2) ΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΑΠΑΝΕΣ ΤΟΥ ΤΟΜΕΑ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ «ΥΓΕΙΑ ΚΑΙ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ 2,8 1,3 46,2 % 78,3 % 2,2-32,1 % -0,9 ΤΩΝ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΩΝ» 17010401, 17010405, 17010407 και 17010431 17 03 (1) (2) ΗΜΟΣΙΑ ΥΓΕΙΑ p.m. 0,0 0,0 % 17 03 02 Κοινοτικό ταμείο για τον καπνό - Άμεσες ενισχύσεις από την Ένωση (1) (2) ΑΣΦΑΛΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ ΚΑΙ ΖΩΟΤΡΟΦΩΝ, ΥΓΕΙΑ ΚΑΙ ΚΑΛΗ ΜΕΤΑΧΕΙΡΙΣΗ ΤΩΝ ΖΩΩΝ ΚΑΙ ΥΓΕΙΑ ΤΩΝ 17 04 ΦΥΤΩΝ 333,0 225,6 67,7 % 90,4 % 301,0-22,6 % -75,4 170401 έως 170407 (εξαιρ. 17040102, 17040303 και 170406) Σύνολο δαπανών (χωρίς 05 02 16 και 05 02 17) 43.969,6 43.158,1 98,2 % 96,8 % 42.554,1 1,4 % 604,0 6 7 0 1 6 7 0 2 6 7 0 3 05 02 16 6 8 0 1 6 8 0 2 6 8 0 3 λαμβάνονται Έσοδα ειδικού προορισμού υπόψη στον προϋπολογισμό Εκκαθάριση λογαριασμών ΕΓΤΕ Έσοδα ειδικού προορισμού 600,0 443,4 Παρατυπίες ΕΓΤΕ Έσοδα ειδικού προορισμού 150,0 125,1 Υπερεισφορά των γαλακτοπαραγωγών Έσοδα ειδικού προορισμού 55,0 57,1 Έσοδα ειδικού προορισμού εκ μεταφοράς από το 2011 205,0 441,5 Σύνολο εσόδων (χωρίς 6 8) 1.010,0 1.067,1 λαμβάνονται Ταμείο αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης υπόψη στον προϋπολογισμό Ταμείο αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης 193,0 69,1 Προσωρινά ποσά αναδιάρθρωσης - Έσοδα ειδικού προορισμού p.m. 0,0 Έσοδα ειδικού προορισμού εκ μεταφοράς από το 2011 832,2 856,8 Παρατυπίες σχετικά με το προσωρινό ταμείο αναδιάρθρωσης Έσοδα ειδικού προορισμού p.m. 7,8 Εκκαθάριση σχετικά με το προσωρινό ταμείο αναδιάρθρωσης - Έσοδα ειδικού προορισμού p.m. 0,0 Σύνολο Ταμείο αναδιάρθρωσης στον τομέα της ζάχαρης 639,2 795,6 (*) Μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς: δαπάνες έναντι αρχικών πιστώσεων και εκτιμώμενων εσόδων ειδικού προορισμού 05 02 08 Οπωροκηπευτικά (συμπερ. εκτιμώμενα έσοδα ειδικού προορισμού ύψους 310 εκατ. ευρώ)(****) 1.098,0 672,0 61,2 % 61,4 % 674,5-0,2 % -2,5 05 03 01 Αποσυνδεδεμένες άμεσες ενισχύσεις (συμπερ. εκτιμώμενα έσοδα ειδικού προορισμού ύψους 700 εκατ. ευρώ)(****) 37.889,0 37.586,1 99,2 % 99,8 % 37.805,6-0,6 % -219,4 (**) Οικονομικό έτος = 16.10.2011 έως 15.10.2012 αν και υπάρχει δυνατότητα πραγματοποίησης άμεσων δαπανών έως τις 31.12.2012 (***) Αφορά τις πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων (****) Συμπεριλαμβανομένης της χρήσης εσόδων ειδικού προορισμού εκ μεταφοράς από το προηγούμενο έτος (1) Το κεφάλαιο περιλαμβάνει πιστώσεις οι οποίες δεν αφορούν αποκλειστικά το ΕΓΤΕ (2) Το κεφάλαιο περιλαμβάνει πιστώσεις οι οποίες δεν υπάγονται στον τίτλο 05, αλλά αφορούν το ΕΓΤΕ (3) Χρησιμοποιείται μόνο για περιπτώσεις όπου δικαιούχοι είναι κράτη μέλη EN 11 EN